導語：農(nóng)民專業(yè)合作社信貸問題分析一文來源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

一、引題

農(nóng)民專業(yè)合作社是農(nóng)村中同類農(nóng)產(chǎn)品的生產(chǎn)者、經(jīng)營者和勞動者自愿聯(lián)合組成的互助性經(jīng)濟組織，其建立在家庭承包的基礎上，實行社員民主管理。農(nóng)民專業(yè)合作社主要分為兩類：一類是由農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)領辦，在原來“龍頭企業(yè)+農(nóng)戶”的基礎上轉(zhuǎn)型而來的；一類是由農(nóng)村經(jīng)濟精英們領辦，依賴精英們良好的市場營銷意識和經(jīng)驗，將周邊村鎮(zhèn)的同業(yè)農(nóng)戶組織在一起而成。任何一個經(jīng)濟組織的發(fā)展壯大都離不開充裕的資金支持。資金是農(nóng)民專業(yè)合作社得以正常運轉(zhuǎn)和取得成功的關鍵。農(nóng)業(yè)專業(yè)合作社的資金主要來源于農(nóng)村信用社、農(nóng)行、農(nóng)發(fā)行的貸款，以農(nóng)信社為主體。另外一部分資金來自少量的政府補貼。但是以上貸款和補貼的資金金額有限，很難滿足合作社對資金的需求，在這種情況下出現(xiàn)了信貸，信貸資金在實際中取代三農(nóng)貸款、政府補貼已經(jīng)成為合作社重要的資金來源。但信貸成本高、信貸方式與生產(chǎn)經(jīng)營的周期性、季節(jié)性不適應的信貸問題，成為影響多數(shù)合作社在發(fā)展中信貸資金的大難題。

二、農(nóng)民專業(yè)合作社信貸難現(xiàn)狀描述

經(jīng)過起步階段，農(nóng)民專業(yè)合作社在邁向成長—成熟階段時必定會產(chǎn)生大量的融資需求。與原有的社員入資及自身盈余積累形成的資金相比，銀行等金融機構(gòu)提供的信貸不僅具有量的優(yōu)勢，更能及時滿足資金需求。如上文所述，信貸成本高、信貸方式與生產(chǎn)經(jīng)營的周期性、季節(jié)性不適應的信貸問題，構(gòu)成成為合作社發(fā)展中的瓶頸問題。為了解決農(nóng)民專業(yè)合作社的信貸難，我國農(nóng)業(yè)部會同銀監(jiān)局多次下發(fā)聯(lián)合文件，主要的內(nèi)容有：“發(fā)揮金融機構(gòu)各自比較優(yōu)勢，促進形成功能互補、錯位競爭、差異安排、分工協(xié)作的支持合力””；“將各類農(nóng)業(yè)規(guī)模經(jīng)營主體納入信用評定范圍，建立信用檔案，做實信息基礎”：“順應農(nóng)業(yè)規(guī)模經(jīng)營主體服務需要積極開發(fā)貸款業(yè)務新品種，針對不同類型和經(jīng)營規(guī)模的農(nóng)業(yè)規(guī)模經(jīng)營主體需要，提供差別化的融資方案”等。簡而言之，聯(lián)合文件要求金融機構(gòu)采取積極措施為農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展提供信貸資金支持。但由于聯(lián)合文件的內(nèi)容原則性強，且不具有強制力，這些文件并沒有明顯改善農(nóng)民合作社信貸難的處境。由于農(nóng)村的“熟人社會”稟性，農(nóng)村信用社在人合性質(zhì)上具有基于地緣、血緣所形成的“鄉(xiāng)村信用”。而對此信用，銀行金融機構(gòu)和民間借貸者顯示不同的態(tài)度。銀行金融機構(gòu)不認同“鄉(xiāng)村信用”，其貸款強調(diào)風險原則、效益原則，對于涉農(nóng)貸款往往通過提高利率來防范風險，“據(jù)湖南省13個地市的調(diào)查數(shù)據(jù)，農(nóng)村信用社對于合作社的短期貸款利率采取‘一浮到頂’，集中在6%—12%之間，貸款平均年利率在10%以上[1]”。相反地，民間借貸者對有“鄉(xiāng)村信用”的農(nóng)村合作社，往往能采取靈活的措施滿足其貸款需求。因此，雖然民間借貸利率高，但貸款手續(xù)簡便、放貸時間短，適應農(nóng)業(yè)周期性的要求，吸引了農(nóng)村合作社進行借貸?？紤]到金融機構(gòu)貸款的交易費用，信貸利率與民間借款利率相差無幾，很多農(nóng)村合作社并不愿意向金融機構(gòu)借貸。從長期發(fā)展來看，農(nóng)業(yè)專業(yè)合作社能夠成為金融機構(gòu)的信貸優(yōu)質(zhì)客戶。農(nóng)業(yè)合作社具有三大突出的優(yōu)勢：第一是信用資源優(yōu)勢，農(nóng)業(yè)專業(yè)合作社的信用資源包括了鄉(xiāng)村信用、社會聲譽和市場交易信用；第二是組織專業(yè)農(nóng)戶優(yōu)勢，農(nóng)民專業(yè)合作社通過組織專業(yè)農(nóng)戶將分散農(nóng)戶的信貸需求集合，能夠降低銀行金融機構(gòu)的信貸資金的監(jiān)管成本、信息采集成本；第三是政府支持的優(yōu)勢，農(nóng)民專業(yè)合作社是發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)的方向，政府不斷加大扶持力度推進農(nóng)村征信系統(tǒng)的建設，為合作社提升信用水平創(chuàng)造了有利條件。農(nóng)業(yè)合作社這些優(yōu)勢其實可以化解信貸困境，一直處于閑置狀態(tài)，需要政府、銀行金融機構(gòu)予以重視。

三、農(nóng)民專業(yè)合作社信貸難原因

1.農(nóng)村金融服務供給不足。農(nóng)業(yè)作為我國經(jīng)濟發(fā)展的基礎，為我國經(jīng)濟發(fā)展提供生產(chǎn)和生活所必須的原材料和物質(zhì)基礎———糧食。從改革開放以來，我國的糧食總產(chǎn)量一直持續(xù)增長，由1978年的30477萬噸增長到2013年的57121萬噸。而用于農(nóng)業(yè)貸款的資金規(guī)模，從改革開放前的10%一直降至5%。例如2008年，全國農(nóng)業(yè)貸款僅占當年金融機構(gòu)貸款余額的5.63%，而農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值占全國GDP的比例為11.3%。顯而易見，農(nóng)業(yè)信貸的資金量與其作為經(jīng)濟發(fā)展的基礎地位很不協(xié)調(diào)，同對我國經(jīng)濟發(fā)展的產(chǎn)出貢獻不匹配。這種現(xiàn)象說明，我國經(jīng)濟發(fā)展對農(nóng)業(yè)金融的排斥。已經(jīng)有研究表明，1995年至2005年，四大國有商業(yè)銀行撤并縣級機構(gòu)后，農(nóng)村金融格局發(fā)生了深刻的變化，農(nóng)村信用社成為金融支農(nóng)的主力軍，但同時在農(nóng)村也產(chǎn)生了金融真空現(xiàn)象，農(nóng)村范圍內(nèi)金融服務嚴重不足。目前，農(nóng)村金融服務機構(gòu)主要是農(nóng)村信用社或郵政儲蓄機構(gòu)，形成壟斷經(jīng)營的格局，農(nóng)村金融市場沒有形成有效競爭，導致農(nóng)村金融服務的總量、質(zhì)量難以提升。2.農(nóng)民專業(yè)合作社信用水平有待升級農(nóng)民專業(yè)合作社的主體是農(nóng)民社員，他們雖有豐富的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)驗，但文化素質(zhì)水平低，欠缺合作社的財務管理、產(chǎn)權(quán)制度等知識。實踐中，很少有合作社會聘請專業(yè)的財務管理人員。政府工商部門對于農(nóng)民專業(yè)合作社的工商登記條件比較寬松，農(nóng)業(yè)指導部門由于人手缺少，用于指導和監(jiān)管合作社規(guī)范運作力度不夠。這些因素，決定了農(nóng)民專業(yè)合作社處于經(jīng)驗管理的層次，也使得農(nóng)民專業(yè)合作社在章程制定的規(guī)范性、財務管理的透明性、重大事務決策的民主性，不符合現(xiàn)代農(nóng)業(yè)企業(yè)的基本標準，與銀行金融機構(gòu)支持企業(yè)“產(chǎn)權(quán)明晰、管理規(guī)范、有較強的盈利能力和償還能力”等基本要求差距明顯。“信用鎮(zhèn)”、“信用村”的農(nóng)村征信工作在建設中存在如下問題：一是欠發(fā)達的農(nóng)村、山區(qū)的工作進展緩慢，影響到農(nóng)戶的授信額度；二是征信數(shù)據(jù)質(zhì)量不高，特別是沒有開發(fā)適合農(nóng)戶特點的信用信息征集指標，信用報告質(zhì)量有待提升；三是由于評選標準各異，政府各部門之間，政府與銀行金融機構(gòu)之間存在信用評級“孤島現(xiàn)象”，互不承認對方的評選結(jié)果，信用評級的作用難以體現(xiàn)。3.銀行金融機構(gòu)服務創(chuàng)新不足。農(nóng)民專業(yè)合作社參與市場經(jīng)營活動，在資金、結(jié)算、理財、保險、信息等方面都有金融需求。而現(xiàn)在農(nóng)村金融服務機構(gòu)少，主要是農(nóng)信社承擔支農(nóng)服務。但是農(nóng)信社提供的金融服務比較單一，無法提供全方位的金融服務，不能滿足農(nóng)民合作社經(jīng)營中多樣化的金融需求；除了提供日常的存貸、匯兌業(yè)務外，農(nóng)信社的服務產(chǎn)品中市場信息、農(nóng)業(yè)保險偏少，即使是信貸產(chǎn)品，也只有農(nóng)戶小額信用貸款、聯(lián)保貸款和抵押貸款，難以滿足農(nóng)民專業(yè)合作社迅速高效的結(jié)算要求。對于農(nóng)民專業(yè)合作社的信貸配置，銀行金融機構(gòu)往往會采取慎之又慎的做法，原因是：一是農(nóng)民專業(yè)合作社的產(chǎn)品生產(chǎn)受自然災害影響大，產(chǎn)品經(jīng)營受市場波動影響大；二是金融機構(gòu)存在嚴厲的內(nèi)控制度、責任追究制度，造成“承貸主體不明的不會放貸，擔保抵押不實的不能放款，財務報表不全的不敢放款”[5]。在這兩種因素的影響下，多數(shù)金融機構(gòu)產(chǎn)生“風險畏懼”心理趨向保守，導致業(yè)務創(chuàng)新的動力不足，表現(xiàn)在：一是信用貸款以一年期的短期貸款為主；二是對信貸項目進行考察論證，審批手續(xù)復雜。這種情況下，農(nóng)民專業(yè)合作社的貸款以一年期以下的短期貸款居多，較長期限的信用貸款則少。農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的季節(jié)性、農(nóng)產(chǎn)品交易的頻繁性又要求了貸款資金能及時到位，但銀行金融機構(gòu)對信貸項目進行考察論證和層層審批，往往錯過了合作社的資金需求期限，影響了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)。4.金融扶持配套措施落實不到位?！逗献魃绶ā分忻鞔_業(yè)務指導主要是農(nóng)業(yè)主管部門執(zhí)行，由其提供資金協(xié)調(diào)、項目立項、管理培訓等服務，但是相關的協(xié)調(diào)工作則涉及多個政府主管部門，在缺少有效的制度實施細則下，協(xié)調(diào)工作很難溝通順暢，導致相關的配套農(nóng)業(yè)基礎設施建設、農(nóng)業(yè)貸款貼息支持、專業(yè)人才引進支持等配套政策難以落實；政策性金融尚未介入；農(nóng)業(yè)保險和再保險缺失，合作社的產(chǎn)品和服務都缺少風險補償。國外農(nóng)業(yè)合作社除了獲得政府的農(nóng)業(yè)補貼之外，政府還有推進參與農(nóng)業(yè)保險、財政資金與金融機構(gòu)信貸上的協(xié)調(diào)支持政策，以提高信貸支持合作社效率。然而國內(nèi)這些與金融支持相關的配置措施缺乏有效的組織協(xié)作，如稅收與信貸扶持、貸款貼息支持等間接導致了金融支持合作社的效果不佳。有必要通過創(chuàng)新財政投入的方式創(chuàng)新、農(nóng)業(yè)保險機構(gòu)的介入與銀行金融機構(gòu)共擔風險，解決合作社信貸擔保體制缺失問題。

四、農(nóng)業(yè)專業(yè)合作社信貸難題解決路徑

1．開發(fā)和維系信用資源。（1）農(nóng)村信用資源?，F(xiàn)代農(nóng)村社會依然是“熟人社會”，在“熟人社會”里合作社的成員之間具有血緣、親戚、朋友的關系，相互信息對稱而且透明，“聲譽”、“名譽”是村民在交往中重視的道德要求?！奥曌u”差或“名譽”差的村民將被其他人排斥，甚至無法立足。“熟人社會”的聲譽機制在長期的歷史演進中形成了鄉(xiāng)村的非正式信用制度[5]。這種傳統(tǒng)的聲譽機制在市場經(jīng)濟發(fā)展中得到廣大農(nóng)戶認可、承襲，迄今在農(nóng)村社會仍然具有較強的約束力。農(nóng)村合作社作為社員的人合組織，當然也具有“聲譽”或“名譽”，它在農(nóng)村享有的“聲譽”或“名譽”的好壞程度，應該是參與征信評級的重要基礎資源。（2）市場信譽資源。農(nóng)村合作社是聯(lián)結(jié)生產(chǎn)農(nóng)戶與市場消費者之間的重要紐帶，市場信譽是在市場競爭中逐步建立的，反映了消費者對合作社農(nóng)產(chǎn)品的認可、評價。要贏得并保持消費者的信譽，合作社就必須十分注重農(nóng)產(chǎn)品的組織生產(chǎn)、質(zhì)量控制和品牌建設。在市場競爭趨于激烈、技術(shù)進步迅速的時代，市場信譽是企業(yè)競爭力的直接表現(xiàn)，值得市場主體格外珍惜。市場信譽具有一個不同于有形資產(chǎn)的獨特之處，即建設和維系的投入極高，一旦受損將需要很長的時間、更多的投入進行恢復。因此，市場信譽不僅內(nèi)化為企業(yè)價值，而且被看作企業(yè)最重要的資產(chǎn)形式。（3）政府信用資源。政府扶持合作社發(fā)展在國內(nèi)外都是普遍現(xiàn)象，我國頒布了《農(nóng)民專業(yè)合作社法》，賦予合作社法人地位并保護社員合法利益，而且還明確了地方政府扶持合作社發(fā)展的責任。目前“農(nóng)超、農(nóng)校對接”、“農(nóng)產(chǎn)品洽談會”、“合作社人才培訓”、“示范項目建設”、“示范社評選”等多種扶持發(fā)展績效與競爭性遴選機制彰顯出背后的政府信用，便利了銀行金融機構(gòu)甄別信貸合作對象。將以上信用資源納入合作社信用評級的有效依據(jù)，還需要銀行金融機構(gòu)主動開展調(diào)研，切實掌握合作社及其社員的經(jīng)營項目、股權(quán)結(jié)構(gòu)、經(jīng)營管理、資金需求等真實信息，綜合判斷，有針對性地制定信貸扶持計劃，研究信貸投放的重點和風險控制的策略，確?！胺诺贸?、用得好、收得回”，實現(xiàn)社會效益與經(jīng)濟效益的雙贏。2．引導合作社規(guī)范發(fā)展、可持續(xù)發(fā)展。（1）改善治理結(jié)構(gòu)。由于我國農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展不平衡，農(nóng)戶社員異質(zhì)性明顯，這是我國合作社的特色之一，既有利于社員之間集體行動，也導致了目前不平衡的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)，即少數(shù)大戶社員控制了合作社運作，大部分小農(nóng)戶社員產(chǎn)權(quán)權(quán)益有被侵犯的風險，這樣抑制了社員間“風險共擔、利益共享”的緊密合作關系，殊不知這也是合作社長期、可持續(xù)發(fā)展的組織保障。因此，政府有關部門在資金投入、示范社遴選、項目競爭配置等過程中應嚴格審核合作社治理狀況，去偽存真，扶優(yōu)扶強。（2）培育市場競爭優(yōu)勢。政府應鼓勵合作社在本地區(qū)、本產(chǎn)業(yè)內(nèi)專注于優(yōu)勢產(chǎn)品，打造產(chǎn)品特色，實施標準化生產(chǎn)，以質(zhì)量求勝，以技術(shù)含量求先，逐漸成為能夠“興一方產(chǎn)業(yè)、富一方農(nóng)戶”的產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營組織。主要是完善組織經(jīng)營管理制度，包括產(chǎn)品銷售策略、資金籌集方式、經(jīng)營人才聘用方式等，在堅持民主管理、民主控制的基礎上尋找能夠為組織及社員帶來更多優(yōu)質(zhì)服務、更大幅度的價格優(yōu)惠。（3）增強自身盈利能力。盡管農(nóng)民專業(yè)合作社是主要服務于社員的非營利性經(jīng)濟組織，但是市場經(jīng)濟下“優(yōu)勝劣汰”的規(guī)則是所有市場主體需要面對的。國外農(nóng)業(yè)合作社的內(nèi)部制度安排的變遷正是順著“適者生存”法則而做出的適應性調(diào)整。金融支持合作社發(fā)展從根本上是增強合作社市場競爭中生存與發(fā)展所需要的盈利能力。3．優(yōu)化銀行金融機構(gòu)服務。（1）銀行金融機構(gòu)要根據(jù)農(nóng)村的實際情況，在結(jié)合自身特征優(yōu)化組織機構(gòu)的同時將審批權(quán)限下放，提高網(wǎng)點機構(gòu)的授信額度；以客戶為中心不斷優(yōu)化業(yè)務流程，簡化審批環(huán)節(jié)，提高服務效率；針對農(nóng)民專業(yè)合作社的發(fā)展階段和信貸需求，提供差別化的信貸方案，尤其是開發(fā)多種融資產(chǎn)品，如訂單融資、動產(chǎn)質(zhì)押、應收賬款保單等，支持、鼓勵農(nóng)民專業(yè)合作社與農(nóng)資生產(chǎn)企業(yè)、供銷企業(yè)、農(nóng)產(chǎn)品加工企業(yè)之間的合作。將合作社納入信用評定范圍，信用評定結(jié)果與信貸授信相結(jié)合，在同等條件下將貸款優(yōu)先給予對信用等級較高的合作社，并實行利率優(yōu)惠的激勵機制。（2）農(nóng)村各類銀行金融機構(gòu)之間應發(fā)揮比較優(yōu)勢，按照《中國銀監(jiān)會、農(nóng)業(yè)部關于金融支持農(nóng)業(yè)規(guī)?；a(chǎn)和集約化經(jīng)營的指導意見》形成功能互補、錯位競爭、分工協(xié)作、差異安排的金融支持合力。中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行作為農(nóng)業(yè)政策性銀行，其應強化政策性金融服務職能，重點信貸支持農(nóng)村基礎設施建設；四大國有商業(yè)銀行的涉農(nóng)商業(yè)性金融業(yè)務，可以側(cè)重涉農(nóng)大客戶，以滿足農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)、農(nóng)業(yè)社會化服務組織的金融需求為重點；而農(nóng)村信用社（或農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行）在服務農(nóng)戶的基礎上，以農(nóng)民專業(yè)合作社等規(guī)模經(jīng)營主體作為支持重點。4.發(fā)揮政策性激勵作用。（1）整合目前各類涉農(nóng)資金，對財政支農(nóng)的傳統(tǒng)方式進行創(chuàng)新。地方政府要結(jié)合財政實際出臺專項扶持政策，有效撬動信貸投入，合理彌補農(nóng)村金融風險成本；探索建立信貸資金風險補償或擔?；鸬刃问?，拓寬農(nóng)村金融風險分散途徑，增強銀行金融機構(gòu)支農(nóng)服務的內(nèi)在動力。改變財政資金逐級撥付、資金管理環(huán)節(jié)過多、資金投放多重的格局，提升資金使用的監(jiān)管效率；輔之建立嚴格的資金使用考核機制、獎懲機制、風險分散機制，發(fā)揮財政資金撬動民間資本、信貸、保險等的激勵作用，引進商業(yè)性資金注入農(nóng)村金融市場，改善農(nóng)村金融供給服務供給，為解決合作社信貸難題創(chuàng)造金融服務多樣化的信貸選擇。（2）加強政府支持保障體現(xiàn)建設。由于合作社經(jīng)營的高風險性，銀行金融機構(gòu)不愿給予信貸支持，或者利率上浮幅度很高；保險機構(gòu)不愿給予承擔風險，保險險種和范圍較小。政府應借鑒國外支持合作社發(fā)展經(jīng)驗，通過部分或者全部的利率補貼促進銀行金融機構(gòu)涉農(nóng)貸款的積極性；通過政策參與、財政補貼保險公司的保險費及經(jīng)營管理費，引導和吸引保險公司自愿擴大涉農(nóng)保險范圍，保證合作社得到充分的信貸支持。在經(jīng)濟實力較強的地區(qū)，政府成立專門的農(nóng)業(yè)政策性保險機構(gòu)，對部分農(nóng)作物采取強制保險，與自愿保險相結(jié)合增強合作社的抗風險性。

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作者:白曉 單位:新疆交通職業(yè)學院