導(dǎo)語：如何才能寫好一篇企業(yè)征信管理制度，這就需要搜集整理更多的資料和文獻，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

為了規(guī)范與促進企業(yè)信用征信，保障公平、公正地開展企業(yè)信用征信，建立企業(yè)信用制度和營造社會信用環(huán)境，制定本辦法。

第二條（定義）

本辦法所稱的企業(yè)信用征信，是指受公民、法人或者其他組織委托，通過采集、加工企業(yè)信用信息，提供關(guān)于企業(yè)信用狀況的調(diào)查、評估或者評級報告等征信產(chǎn)品的經(jīng)營性活動。

本辦法所稱的征信機構(gòu)，是指依法設(shè)立的、專門從事企業(yè)信用征信的機構(gòu)。

本辦法所稱的企業(yè)信用信息，是指在企業(yè)經(jīng)濟活動和社會活動中形成的,能用以分析、判斷企業(yè)信用狀況的信息。

第三條（適用范圍）

本辦法適用于本市范圍內(nèi)開展的企業(yè)信用征信及其相關(guān)監(jiān)督管理。

第四條（原則）

本市企業(yè)信用征信實行市場運作、政府監(jiān)管和行業(yè)自律。

開展企業(yè)信用征信應(yīng)當(dāng)獨立、客觀、公正和審慎，確保征信產(chǎn)品的準(zhǔn)確性。企業(yè)信用征信不得損害企業(yè)合法權(quán)益，不得妨礙社會公共利益和安全。

第五條（管理部門）

**市征信管理辦公室（以下簡稱市征信辦）負責(zé)對企業(yè)信用征信的行業(yè)推進、指導(dǎo)和監(jiān)管。

相關(guān)行政管理部門按照各自職責(zé)，協(xié)同進行企業(yè)信用征信的業(yè)務(wù)指導(dǎo)和監(jiān)管。

第六條（備案與公開）

征信機構(gòu)應(yīng)當(dāng)自取得工商營業(yè)執(zhí)照之日起30日內(nèi)，向市征信辦備案。備案應(yīng)當(dāng)提供下列材料：

（一）工商營業(yè)執(zhí)照（復(fù)印件）；

（二）股權(quán)結(jié)構(gòu)、組織結(jié)構(gòu)說明；

（三）高級管理人員的信用狀況證明和相關(guān)業(yè)務(wù)專業(yè)人員的基本情況介紹；

（四）開展企業(yè)信用征信的業(yè)務(wù)范圍、信息處理程序和信息安全防范措施。

前款備案內(nèi)容發(fā)生重大變更時，應(yīng)當(dāng)自變更之日起30日內(nèi)，將變更內(nèi)容報市征信辦備案。

市征信辦應(yīng)當(dāng)依法向社會公開有關(guān)備案信息。

第七條（年度報告及業(yè)務(wù)情況調(diào)查）

征信機構(gòu)應(yīng)當(dāng)在當(dāng)年第一季度，將上一年度企業(yè)信用征信業(yè)務(wù)開展情況和本年度企業(yè)信用征信業(yè)務(wù)調(diào)整情況，向市征信辦報告。

市征信辦可以組織建立征信產(chǎn)品使用情況反饋機制，了解市場對征信機構(gòu)有關(guān)征信業(yè)務(wù)的客觀評價情況。

第八條（信息的采集）

征信機構(gòu)應(yīng)當(dāng)通過合法途徑采集企業(yè)信用信息，不得以騙取、竊取、脅迫或者其他不正當(dāng)手段采集企業(yè)信用信息。

第九條（異議信息的處理）

被征信企業(yè)對征信機構(gòu)采集的企業(yè)信用信息有異議，并提供相關(guān)依據(jù)的，征信機構(gòu)應(yīng)當(dāng)進行核實，發(fā)現(xiàn)采集的信息確有錯誤的，應(yīng)當(dāng)立即糾正；查證后確實無誤的，應(yīng)當(dāng)告知被征信企業(yè)；難以查證的，應(yīng)當(dāng)根據(jù)客觀原則進行審慎處理。

第十條（征信產(chǎn)品的制作）

征信機構(gòu)應(yīng)當(dāng)依據(jù)信息提供方所提供的原始信息,并按照備案的信息處理程序規(guī)范地制作征信產(chǎn)品，不得編造、篡改企業(yè)信用信息。

第十一條（征信產(chǎn)品的效用）

征信機構(gòu)所提供的征信產(chǎn)品僅供使用人作為判斷企業(yè)信用狀況的參考。

第十二條（商業(yè)秘密的保護）

征信機構(gòu)對涉及商業(yè)秘密的企業(yè)信用信息負有保密義務(wù)，不得向任何單位或者個人提供，但法律、法規(guī)另有規(guī)定或者被征信企業(yè)同意提供的除外。

第十三條（回避）

征信機構(gòu)與被征信企業(yè)存在資產(chǎn)關(guān)聯(lián)或者其他利害關(guān)系，可能影響征信活動公正性的，征信機構(gòu)不得提供有關(guān)該企業(yè)信用狀況的征信產(chǎn)品。

第十四條（商務(wù)活動中征信產(chǎn)品使用的推進）

提倡企業(yè)和其他組織在項目合作開發(fā)、商業(yè)投資、商務(wù)采購、經(jīng)營決策等商務(wù)活動中使用征信產(chǎn)品，查驗對方的信用狀況。

第十五條（公共管理中征信產(chǎn)品的使用）

本市各級行政機關(guān)、行政事務(wù)執(zhí)行機構(gòu)以及其他承擔(dān)公共管理職能的組織在經(jīng)濟調(diào)節(jié)、市場監(jiān)管、社會管理和公共服務(wù)活動中，涉及向社會委托、發(fā)包政府公共服務(wù)項目，政府采購與招投標(biāo)等事務(wù)的，應(yīng)當(dāng)根據(jù)需要使用征信產(chǎn)品。

第十六條（有關(guān)政府信息的公開）

征信機構(gòu)開展企業(yè)信用征信，需要采集有關(guān)政府信息的，按照《**市政府信息公開規(guī)定》執(zhí)行。

第十七條（行業(yè)自律）

鼓勵信用服務(wù)行業(yè)組織制定并推行行業(yè)規(guī)范，為會員提供業(yè)務(wù)指導(dǎo)和服務(wù)，發(fā)揮行業(yè)自律作用。

第十八條（投訴）

任何組織和個人認為征信機構(gòu)有違法征信行為，侵犯其合法權(quán)益的，可以向市征信辦投訴。

第十九條（行政處罰）

征信機構(gòu)違反本辦法第六條規(guī)定未進行備案或者違反第七條規(guī)定未進行年度報告的，由市征信辦責(zé)令限期改正；逾期不改正的，處1萬元以下罰款。

篇2

論文關(guān)鍵詞：政府,中小企業(yè)信用體系,建設(shè),角色定位

當(dāng)前，因次貸危機引發(fā)的全球性經(jīng)濟衰退和就業(yè)困難讓世界人們又一次將更多的期待目光投向了中小企業(yè)。在世界范圍內(nèi)，中小企業(yè)發(fā)展的成功經(jīng)驗顯示：完善的中小企業(yè)信用體系是保障中小企業(yè)健康、快速發(fā)展的核心支撐之一。中小企業(yè)信用體系建設(shè)是一個包括中小企業(yè)自身信用管理體系的構(gòu)建、社會信用中介體系的健全、國家信用法制體系的完善在內(nèi)的完整系統(tǒng)。在此過程中，政府始終是一個最大的變量，它既可能是促進中小企業(yè)信用體系發(fā)展與完善的強大推手，也可能成為影響中小企業(yè)信用體系建設(shè)的重大障礙。在我國，基于體制轉(zhuǎn)軌、中小企業(yè)發(fā)展水平和環(huán)境等多方面因素，政府地位的正確定位對于建立我國的中小企業(yè)信用體系就顯得更加關(guān)鍵了。研究政府的角色定位對于中小企業(yè)信用體系的順利建立和持續(xù)、健康發(fā)展都有著重大而深遠的意義。筆者認為，我國政府在中小企業(yè)信用體系的建設(shè)中應(yīng)作下述五方面的角色定位。

一、政府是中小企業(yè)信用法律制度的制定者與推動者

信用是一個道德問題，也是一個經(jīng)濟問題，更是一個制度問題，健全的信用法律制度是現(xiàn)代經(jīng)濟社會信用體系的基石。因此，制定中小企業(yè)信用法律制度，為中小企業(yè)信用信息的征集、遴選、歸類、查詢、管理和公示等活動提供全面的行為規(guī)則，為中小企業(yè)信用體系建設(shè)中的各方當(dāng)事人提供明確、合理的行為預(yù)期，是政府的首要職責(zé)。中小企業(yè)信用體系建設(shè)需要良好的法律制度體系的支持，這個法律制度體系必須遵循并反映信用體系建設(shè)的一般規(guī)律和要求，為相關(guān)當(dāng)事人設(shè)置合理的激勵、約束機制和責(zé)任追究機制，兼顧各方主體的利益訴求，能夠激發(fā)他們的積極性、主動性和創(chuàng)造性并最終促進整個中小企業(yè)信用體系的建立和完善。這個法律制度體系既要考慮與現(xiàn)有法律制度的和諧對接，節(jié)省立法資源，又要大膽創(chuàng)新，填補制度空白，同時在結(jié)構(gòu)、用語、效力等方面要具有統(tǒng)一性、穩(wěn)定性和明確性，能夠滿足中小企業(yè)信用體系建設(shè)的整體需要。

制定中小企業(yè)信用法律制度需重點關(guān)注如下兩個問題：

1．多元主體利益訴求的均衡與協(xié)調(diào)。與中小企業(yè)信用體系建設(shè)有關(guān)的利益主體包括廣大中小企業(yè)、信用信息的提供者（如銀行、工商、稅務(wù)、質(zhì)檢、商務(wù)、法院、勞動等機構(gòu)和部門）、信用信息的征集與評級機構(gòu)（如信用調(diào)查公司、信用征集公司、信用評估公司等）、信用產(chǎn)品的使用者（如商業(yè)銀行、信用擔(dān)保機構(gòu)等）、行業(yè)協(xié)會以及政府主管部門等。這些主體都有自己的利益訴求和權(quán)利關(guān)注點，中小企業(yè)信用法律制度必須合理設(shè)置各方主體的權(quán)利和義務(wù)，明確其享有權(quán)利和履行義務(wù)的具體規(guī)則和程序，界定其對自己行為所承擔(dān)的后果和責(zé)任，均衡其利益訴求，最大限度地實現(xiàn)各方主體的和諧與共贏。為此，由政府直接制定或推動制定的中小企業(yè)信用法律制度必須強調(diào)立法程序的科學(xué)化和民主化，既要堅持專家立法，又要走“群眾路線”，要通過向社會公布草案、召開立法聽證會、論證會、討論會等方式，廣泛匯集民情民意，力避由于關(guān)門立法、部門立法方式所可能帶來的“立法謀私”、“立法腐敗”等現(xiàn)象。

2．中小企業(yè)信用法律制度體系的完整與和諧。中小企業(yè)信用法制度體系是涉及多領(lǐng)域、多部門法律規(guī)則的、縱橫交錯的復(fù)雜體系，它不可能通過一部綜合性的、專門的法律比如“中小企業(yè)信用法”或“中小企業(yè)信用管理條例”之類的法律文件來解決所有問題。從法律部門來看，它既涉及行政法部門（如信用中介機構(gòu)的設(shè)立、變更、終止等涉及行政許可法有關(guān)規(guī)則，工商、稅務(wù)、質(zhì)檢、商務(wù)等機構(gòu)所掌握的中小企業(yè)信用信息的公開涉及政府信息公開法等），又涉及民商法、經(jīng)濟法部門（如中小企業(yè)信用信息披露規(guī)則主要涉及公司法、證券法、保險法、商業(yè)銀行法、產(chǎn)品質(zhì)量法、會計法等，信用信息的使用規(guī)則主要涉及合同法、反不正當(dāng)競爭法等），還涉及刑法部門（如上市公司信息披露犯罪等）。從立法層級來看，既包括中央國家機關(guān)立法，也包括地方國家機關(guān)立法；既包括國家權(quán)力機關(guān)立法，也包括國家行政機關(guān)立法。從法律制度的內(nèi)容來看，既包括一般信用法律制度，如《合同法》、《證券法》、《銀行法》、《擔(dān)保法》、《破產(chǎn)法》等，也包括專門信用法律制度，如對《信用征集法》、《信用信息公開法》、《信用保證法》等，還包括中小企業(yè)特殊的信用法律制度，如《中小企業(yè)促進法》、《中小企業(yè)信用規(guī)范條例》、《中小企業(yè)信用擔(dān)保管理條例》、《中小企業(yè)信用保證協(xié)定》等。因此，政府在直接制定或推動制定中小企業(yè)信用法律制度時，必須關(guān)注各法律制度之間的協(xié)調(diào)與銜接。

二、政府是中小企業(yè)建立內(nèi)部信用管理制度的指導(dǎo)者和扶助者

中小企業(yè)是市場信用關(guān)系的重要主體，也是中小企業(yè)信用體系的最大受益者。因此，中小企業(yè)自身的“自律”就顯得尤為重要，它關(guān)系到中小企業(yè)信用體系內(nèi)在的質(zhì)量和信譽。中小企業(yè)“自律”的程度和水平，主要體現(xiàn)在中小企業(yè)內(nèi)部信用管理制度的建立和完善上。發(fā)達國家中小企業(yè)信用體系建設(shè)的經(jīng)驗表明：完善的中小企業(yè)內(nèi)部信用管理制度是中小企業(yè)信用體系的堅實內(nèi)核，而完善的中小企業(yè)內(nèi)部信用管理制度的建立又離不開政府的正確指導(dǎo)和大力扶助。

例如，美國的小企業(yè)局在全國設(shè)有許多咨詢中心，并與許多研究中心有聯(lián)系，為中小企業(yè)免費提供諸如小企業(yè)規(guī)劃、賬目管理、現(xiàn)金流量分析、貸款以及制定預(yù)算等服務(wù)。這些機構(gòu)的開支和費用由聯(lián)邦和州政府解決。此外，小企業(yè)局下設(shè)“退休經(jīng)理服務(wù)隊”，由有經(jīng)驗的退休經(jīng)理、會計、法律等專業(yè)人才組成，專門為中小企業(yè)提供咨詢服務(wù)。在我國，廣大中小企業(yè)由于經(jīng)營管理者自身素質(zhì)和水平不高、企業(yè)規(guī)模小、自有資金不足、市場信息缺乏、人才缺乏等因素的影響，普遍存在企業(yè)經(jīng)營者信用觀念淡漠、財務(wù)會計制度不規(guī)范、客戶資信管理制度和內(nèi)部授信管理制度缺失、投資決策質(zhì)量低下等問題。因此，要建立、健全廣大中小企業(yè)的內(nèi)部信用管理制度，政府必須給予大力指導(dǎo)和幫助。

筆者認為，就我國目前而言，受資金、人才等諸多因素的影響，單個政府機構(gòu)并不具備獨立開展這些業(yè)務(wù)的能力。因此，相關(guān)中小企業(yè)信用管理機構(gòu)應(yīng)該全面整合中小企業(yè)信用評估機構(gòu)、會計師事務(wù)所和審計師事務(wù)所、專業(yè)研究所等機構(gòu)的人力資源，聯(lián)合為中小企業(yè)提供建立內(nèi)部信用管理制度的專業(yè)指導(dǎo)。當(dāng)前，應(yīng)指導(dǎo)、扶助廣大中小企業(yè)主要從以下五方面入手：第一，加強對企業(yè)經(jīng)營管理者培訓(xùn)，充實其在企業(yè)財務(wù)規(guī)章制度、合同法、金融法、擔(dān)保法等方面的專業(yè)知識，增強其現(xiàn)代契約意識和信用觀念。同時，指導(dǎo)中小企業(yè)在企業(yè)內(nèi)部大力開展企業(yè)信用文化建設(shè)，營造良好的信用環(huán)境。第二，建立客戶資信管理制度，健全客戶信用信息數(shù)據(jù)庫。中小企業(yè)要把對客戶的資信信息、信用狀況、信用等級、經(jīng)營能力和績效的考評制度化，根據(jù)客戶的信用等級進行授信，最大限度地控制客戶信用風(fēng)險。第三，建立應(yīng)收賬款管理制度。中小企業(yè)要按照國家統(tǒng)一的財務(wù)制度建立內(nèi)部財務(wù)管理辦法，對生產(chǎn)經(jīng)營各個環(huán)節(jié)實施預(yù)算管理，嚴(yán)格限制無預(yù)算資金支出；強化內(nèi)部管理制度和責(zé)任追究制度，加強對應(yīng)收應(yīng)付賬款的嚴(yán)格管理，避免和減少企業(yè)間的相互拖欠。第四，實行內(nèi)部授信管理制度。一方面，根據(jù)客戶信用資信狀況，及時調(diào)整對它的授信額度；另一方面，嚴(yán)格對銷售業(yè)務(wù)人員在開展業(yè)務(wù)時的授信管理，避免和減少內(nèi)部人員的越權(quán)授信。第五，貫徹投資決策質(zhì)量考評機制。中小企業(yè)應(yīng)根據(jù)《公司法》、《證券法》等法律對企業(yè)經(jīng)營決策人員勤勉義務(wù)和注意義務(wù)規(guī)定，結(jié)合企業(yè)自身的客觀情況，制定本企業(yè)經(jīng)營管理人員投資決策質(zhì)量考評制度體系，建立、健全內(nèi)部激勵和約束機制，切實提高企業(yè)投資決策質(zhì)量。

三、政府是中小企業(yè)信用信息的提供者和管理者

中小企業(yè)信用信息庫的建立是中小企業(yè)信用體系建設(shè)的基礎(chǔ)。中小企業(yè)信用信息庫能否順利建立，關(guān)鍵在于征信機構(gòu)能否把分布廣泛、與中小企業(yè)信用狀況相關(guān)的信息收集起來，形成能夠全面、客觀、真實、完整地反映中小企業(yè)信用狀況的數(shù)據(jù)庫，并借助計算機網(wǎng)絡(luò)技術(shù)，在法律制度的框架內(nèi)，實現(xiàn)中小企業(yè)信用信息的查詢、交流和共享的社會化。為此，需要重點解決好以下三方面的問題：

1．確定合適的中小企業(yè)信用信息征集與管理機構(gòu)。國際上對企業(yè)資信征集和管理的模式主要有三種：（1）以中央銀行建立的中央信貸登記為主體的國家社會征信管理體系（如德國和法國）；（2）商業(yè)征信公司形成的社會征信管理體系（如美國）；（3）以銀行協(xié)會建立的會員制企業(yè)征信機構(gòu)與商業(yè)征信機構(gòu)共同組成國家社會征信管理體系（如日本）?；谖覈膶嶋H，筆者認為，根據(jù)最密切聯(lián)系原則（與征信行業(yè)的關(guān)系最密切）和經(jīng)濟效益原則（近年來我國中央銀行信貸登記咨詢體系已開展對中小企業(yè)的征信工作），我國應(yīng)在整合人民銀行信貸登記咨詢系統(tǒng)和工商、稅務(wù)部門年檢系統(tǒng)等現(xiàn)有資源的基礎(chǔ)上，建立一個直屬于中國人民銀行的專門職能機構(gòu)，全面負責(zé)中小企業(yè)信用信息的征集、加工、維護和管理工作。同時，在機構(gòu)的層次方面，分別設(shè)立中央和地方兩級機構(gòu)。中央一級設(shè)在中國人民銀行總行，其主要職能是依法協(xié)調(diào)工商、稅務(wù)、中小企業(yè)局、商業(yè)銀行、各地區(qū)中小企業(yè)之間信用信息的交流，同時負責(zé)國家一級的中小企業(yè)信用信息的收集與；地方一級設(shè)在各省、直轄市和自治區(qū)的中國人民銀行分行，主要負責(zé)轄區(qū)內(nèi)中小企業(yè)信用信息的收集、整理和加工，轉(zhuǎn)發(fā)中央機構(gòu)的信用信息，同時負責(zé)省一級中小企業(yè)信用信息的。

2．界定政府信息公開與保護國家秘密的邊界。據(jù)調(diào)查，目前我國中小企業(yè)的主要信用信息分散在銀行、工商、稅務(wù)、海關(guān)、公安、司法、財政、審計、證券監(jiān)管、保險監(jiān)管、勞動保障、質(zhì)檢、統(tǒng)計、環(huán)保等政府部門中，處于條塊分割狀態(tài)。這主要是受地方和部門保護主義制約，當(dāng)然也或多或少與保護國家秘密的需要有關(guān)。因此，需要在健全和完善政府信息公開立法的基礎(chǔ)上，妥善處理好以下方面的問題：第一，堅持政府信息公開的全面性。立法應(yīng)通過科學(xué)的定密制度，合理界定政府信息公開的對象和范圍。在政府信息的公開問題上，應(yīng)該堅持“以公開為原則，以保密為例外”的思路。第二，確保政府信息公開的及時性。在清楚界定可公開信息與應(yīng)定密信息的對象和范圍之基礎(chǔ)上，還要在法律中明確規(guī)定政府信息公開的期限制度，確保信息公開的及時性。

第三，強化政府信息公開的便利性。針對我國政府部門普遍存在的“保密傳統(tǒng)”和“門難進、臉難看、事難辦”的現(xiàn)象，立法應(yīng)明確規(guī)定相關(guān)政府機構(gòu)向征信者提供應(yīng)公開信息的具體程序，盡量簡化辦事手續(xù)，用科學(xué)的制度設(shè)計來最大化地降低征信的成本，提高征信工作的效率。第四，明確政府信息公開的強制性。為規(guī)避政府信息公開中的“不作為”和“設(shè)租”、“尋租”現(xiàn)象，立法應(yīng)明確規(guī)定政府部門信息公開的職責(zé)性，并為征信者設(shè)置相關(guān)救濟措施，如允許對征信活動中的政府違法行為進行投訴和訴訟，簡言之，也就是應(yīng)當(dāng)借助國家的強制力來確保政府信息的公開。

3．協(xié)調(diào)企業(yè)信息公開與保護企業(yè)商業(yè)秘密的關(guān)系。廣大中小企業(yè)是市場交易的直接參與者，也是被征信和征信服務(wù)的主要對象。因此，應(yīng)盡快制定諸如“中小企業(yè)信息公開法”之類的法律制度，明確界定企業(yè)商業(yè)秘密與應(yīng)公開的企業(yè)信息之界限，同時，在公開模式上，借鑒英國式的強制公開制，促使廣大中小企業(yè)主動、積極、全面、真實地公開自身的信用信息。另外，鑒于我國《公司法》、《證券法》等法律、法規(guī)已經(jīng)對上市公司信息披露的范圍、方式以及虛假信息披露的制約與懲罰機制作了較全面的規(guī)定，因此，專門的企業(yè)信息公開立法應(yīng)側(cè)重規(guī)定非上市企業(yè)信用信息公開的范圍、方式以及虛假公開的懲罰機制等問題，以節(jié)約立法資源。

四、政府是中小企業(yè)信用中介機構(gòu)的支持者和監(jiān)管者

從理論上講，信用信息具有準(zhǔn)公共產(chǎn)品性質(zhì)，具有外部經(jīng)濟性。信用信息一經(jīng)產(chǎn)生，便為公眾所擁有，單個企業(yè)為一項交易而收集信息是規(guī)模不經(jīng)濟的，從而客觀上要求經(jīng)濟社會提供專業(yè)處理企業(yè)信用信息的中介機構(gòu)。當(dāng)前，我國信用中介機構(gòu)的發(fā)展還不成熟，許多業(yè)務(wù)行為也不規(guī)范。一方面，許多地方的企業(yè)信用評級機構(gòu)、中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)等遠遠適應(yīng)不了金融市場發(fā)展的要求，也難以滿足中小企業(yè)融資的客觀需要；另一方面，一些會計師事務(wù)所或?qū)徲嫀熓聞?wù)所為“爭取”業(yè)務(wù)而放棄原則，出具虛假的資產(chǎn)評估報告或?qū)徲嬕庖姡努F(xiàn)象嚴(yán)重。因此，為適應(yīng)建立中小企業(yè)信用體系的要求，政府既要加大對中小企業(yè)信用中介機構(gòu)的支持，也要強化對它們的監(jiān)管。

首先，要加大對信用評級機構(gòu)和信用擔(dān)保機構(gòu)的扶助力度。除了給予一定的稅收優(yōu)惠和資金支持之外，還要合理借鑒發(fā)達國家的經(jīng)驗和做法，在各級財政預(yù)算中作一些特殊安排（如在預(yù)算中單列專項的扶持資金等）。同時，要進一步修改稅法、預(yù)算法等法律制度，使各項扶持政策和優(yōu)惠措施規(guī)范化、制度化、法律化。其次，要健全對信用中介機構(gòu)的行業(yè)監(jiān)管制度。內(nèi)容包括：市場準(zhǔn)入管理制度、從業(yè)人員執(zhí)業(yè)資格認定與管理制度、執(zhí)業(yè)規(guī)則制度、行業(yè)激勵與約束制度，等等。最后，要為信用中介機構(gòu)開展業(yè)務(wù)活動營造一個良好的社會環(huán)境。實踐中，一些中介機構(gòu)的失信行為既有自身的原因，也有社會環(huán)境不規(guī)范的影響。因此，政府在加強對信用中介機構(gòu)的監(jiān)管之同時，也要著力創(chuàng)造一個有利于其規(guī)范運作與發(fā)展的社會環(huán)境。

五、政府是中小企業(yè)信用體系之社會信用基礎(chǔ)的締造者和維護者

一個發(fā)達、完善的中小企業(yè)信用體系離不開一個良好的社會信用基礎(chǔ)的支持，而政府則是這個良好社會信用基礎(chǔ)的締造者和維護者。

第一，要塑造清正廉明的政府形象。政府信用和民間信用是一種雙向互動關(guān)系。吏治的好壞，政府的清廉程度在一定程度上決定了一個國家或一個地區(qū)的民間信用狀況。因此，在建設(shè)中小企業(yè)信用體系的過程中，首先要徹底拋棄那種把政府信用與企業(yè)信用相對立的錯誤觀念，要把政府信用建設(shè)視為中小企業(yè)信用體系建設(shè)的關(guān)鍵一環(huán)，樹立政府在中小企業(yè)信用體系建設(shè)中的權(quán)威性和示范性。其次，要進一步轉(zhuǎn)變政府職能，牢固樹立“小政府、大社會”的理念，力避對企業(yè)經(jīng)營管理的行政干預(yù)和濫權(quán)，戒除將政府的政治訴求強加于企業(yè)發(fā)展之上的傳統(tǒng)陋習(xí)。再次，要進一步強化依法行政的力度，增強政府行政的透明性，規(guī)范國家公職人員的行為，建立有效的權(quán)力約束制度，完善官員考評機制，防止政府行為的隨意性和短期化。

第二，要加快個人信用制度體系的建設(shè)步伐。發(fā)達國家的經(jīng)驗表明，沒有完善的個人信用制度，沒有完善的創(chuàng)業(yè)者個人信用制度，企業(yè)信用體系就不可能快速、健康發(fā)展。雖然目前我國部分地區(qū)已有建設(shè)個人信用制度的成功實踐，但全國范圍的個人信用制度體系建設(shè)步伐仍然甚為緩慢。因此，要進一步加快個人信用制度立法，發(fā)展獨立高效的信用中介機構(gòu)，充分發(fā)揮政府的主導(dǎo)作用，建立完善的個人信用公示制度和信用風(fēng)險防范機制。

第三，要加強社會誠信道德建設(shè)。信用首先是一個道德范疇，它要求人們注重內(nèi)心的道德修養(yǎng)，以德立人，確立誠信的品格和境界。為此，政府要通過電視、報紙、雜志、網(wǎng)絡(luò)等公共媒體，以正確的輿論讓廣大社會受眾明了誠實守信的重要性，并通過各種途徑和方式以潛移默化的力量扭轉(zhuǎn)社會風(fēng)氣，終止惡性循環(huán)，全力營造“重視誠信、信守承諾”的良好社會氛圍，締造廣泛的社會民眾信用之堅實基礎(chǔ)。

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篇3

關(guān)鍵詞：中小企業(yè)信用管理體系建議

一、構(gòu)建完備的中小企業(yè)信用管理體系的重要意義

(一)有利于發(fā)展社會主義市場經(jīng)濟，促進國民經(jīng)濟持續(xù)增長

市場經(jīng)濟是信用經(jīng)濟，信用是市場經(jīng)濟健康運行和順利發(fā)展的基礎(chǔ)和前提。隨著市場競爭日益激烈，中小企業(yè)為了在競爭中立于不敗之地，只有健全信用管理體系，才能保證以信用交易為主要市場交易手段的成熟和市場經(jīng)濟的健康發(fā)展，才能形成統(tǒng)一開放、競爭有序的現(xiàn)代市場體系，促進國民經(jīng)濟持續(xù)快速增長。

(二)有利于提高我國中小企業(yè)的國際競爭力，快速融入世界經(jīng)濟體系

我國加人WTO后，國內(nèi)經(jīng)濟與國際經(jīng)濟接軌，國內(nèi)市場與國際市場逐步連通為一體，在國際貿(mào)易中，守信用的企業(yè)必將得到長遠的利益，不守信用的企業(yè)必將被淘汰。同時，完備的社會信用管理體系將有利于把“引進來”和“走出去”更好地結(jié)合起來，有利于擴大開放領(lǐng)域、優(yōu)化開放結(jié)構(gòu)和提高開放質(zhì)量，完善內(nèi)外聯(lián)動、互利共燕、安全高效的開放型經(jīng)濟體系，形成經(jīng)濟全球化條件下參與國際經(jīng)濟合作和競爭新優(yōu)勢。

(三)有利于政府執(zhí)行經(jīng)濟管理職能，提離政府決策科學(xué)化水平

完備的中小企業(yè)信用管理體系能夠使政府有關(guān)部門便捷及時地獲取中小企業(yè)資信和經(jīng)濟信息，不僅有助于貫徹、執(zhí)行政府調(diào)控目標(biāo)和經(jīng)濟發(fā)展戰(zhàn)略，而且夠?qū)崿F(xiàn)政府決策建立在準(zhǔn)確的市場信息基礎(chǔ)之上，及時地制定和調(diào)整政府發(fā)展中小企業(yè)的相關(guān)政策，實現(xiàn)政府決策的科學(xué)化、動態(tài)化。

(四)有利于提高社會信用管理水平，節(jié)約社會交易成本

完善的中小企業(yè)信用管理體系能夠最大程度上滿足各交易方和利益相關(guān)者對信息的需求，改變各方信息不對稱的現(xiàn)狀，合理地配置資源，實現(xiàn)公平、公正地市場交易，極大地促進社會信用管理水平的提高，有效地遏制一些人在交易中通過違背誠實信用原則而謀利的行為，從而有效降低市場交易的風(fēng)險，節(jié)約信用交易成本。

二、我國中小企業(yè)信用管理體系建設(shè)存在的問題

目前，我國信用建設(shè)最大的問題是尚未建立起相對完善的社會信用管理體系，進而影響到中小企業(yè)信用管理體系的建設(shè).具體來說，我國中小企業(yè)信用管理體系建設(shè)存在的問題主要表現(xiàn)在以下幾個方面:

(一)中小企業(yè)信用管理運行的法律環(huán)境差

我國針對中小企業(yè)制定的法律僅有一部《中小企業(yè)促進法》。中小企業(yè)信用管理體系建設(shè)需要相對完備的法律作保障，從征信、信用評估、信用擔(dān)保以至失信行為懲罰等信用管理體系建設(shè)的全過程都需要專門的法律與其對應(yīng)。與美國、歐洲一些國家相比，我國的信用立法還比較落后，國家層面尚沒有統(tǒng)一的有關(guān)社會誠信管理方面的政策和法律法規(guī)，這便得整個社會信用體系的法律基礎(chǔ)薄弱。

(二)“第三方征信”制度不健全，信用中介機構(gòu)執(zhí)業(yè)不規(guī)范

發(fā)達國家在建設(shè)信用中介機構(gòu)方面一般采取“第三方征信”制度?！暗谌秸餍拧敝贫龋丛阢y行和個人作為當(dāng)事者之外，由“第三方”即中立機構(gòu)組建社會征信機構(gòu)。我國信用中介機構(gòu)建設(shè)剛起步，中介機構(gòu)執(zhí)業(yè)不規(guī)范，“第三方征信”制度不健全，有些信用評級機構(gòu)違背誠信公正的規(guī)則，不顧實際情況，以經(jīng)濟利益至上，迎合被評級對象的要求盡量把信用等級評高，致使中小企業(yè)的信用狀況得到科學(xué)、合理地評估，造成中小企業(yè)信用建設(shè)的動力不足。

(三)中小企業(yè)信用數(shù)據(jù)的市場開放度低，正常獲取信用數(shù)據(jù)途徑不暢通

我國征信數(shù)據(jù)分散在銀行、工商、稅務(wù)等多個部門，而且部門之間彼此不能完全實現(xiàn)數(shù)據(jù)共享，互通有無，加之信用數(shù)據(jù)的市場開放度低，缺乏統(tǒng)一的檢索平臺和社會共享機制，信息獲取途徑的人為和天然阻礙是導(dǎo)致信息弱勢方上當(dāng)受騙、失信者能頻頻得逞的客觀基礎(chǔ)。

(四)中小企業(yè)內(nèi)部缺乏基本的信用風(fēng)險控制和管理制度

企業(yè)內(nèi)部建立信用管理制度是中小企業(yè)信用管理體系建設(shè)的有機構(gòu)成部分。我國中小企業(yè)普遍缺少甚至無專業(yè)的信用管理人員，不注重內(nèi)部信用制度建設(shè)和踐行，導(dǎo)致信用管理混亂，自律性不強，由此帶來因授信不當(dāng)導(dǎo)致合約不能履行以及受信企業(yè)對履約計劃缺乏管理而違約的現(xiàn)象頻繁發(fā)生。

(五)失信懲罰機制不健全

我國至今沒有專門的信用方面的立法和執(zhí)法體系，政府也沒有形成對信用行業(yè)的監(jiān)督管理系統(tǒng)。大量處于罪與非罪、刑事與民事、道德與法律之間的失信行為，往往得不到明確的界定和及時準(zhǔn)確的懲罰，失信成本過低而獲利過大，導(dǎo)致失信者僥幸得逞的心態(tài)惡性膨脹。再者，我國失信懲罰機制還沒有建立系統(tǒng)的信用聯(lián)防網(wǎng)絡(luò)和運行機制，失信者的“黑色記錄”得不到合法搜集和有效傳播，造成了守信成本高、失信收益高的結(jié)果。

(六)杜會對信用管理體系建設(shè)的認識存在嚴(yán)重偏差

建國后我國長期處于計劃經(jīng)濟體制之下，市場經(jīng)濟發(fā)育不充分，信用經(jīng)濟發(fā)育較晚，市場信用交易不發(fā)達，無論是企業(yè)還是消費者個人，都普遍缺乏對現(xiàn)代市場經(jīng)濟條件下的信用意識和信用道德觀念的培養(yǎng)。再者，國家相關(guān)的法律法規(guī)和失信懲罰機制不健全，使得很多企業(yè)對于信用的重要性認識不足，導(dǎo)致我國很多人和企業(yè)對信用的理解仍停留在傳統(tǒng)的道德層面上，認為信用僅僅是衡量一個人或企業(yè)道德標(biāo)準(zhǔn)，認為信用是信用文化，只能靠思想教育來實現(xiàn)。

三、構(gòu)建我國中小企業(yè)信用管理體系的建議

(一)建立健全中小企業(yè)信用管理的法律制度建設(shè)

結(jié)合我國中小企業(yè)發(fā)展實際，應(yīng)進一步完善《公司法》、《破產(chǎn)法》、《合同法》、《擔(dān)保法》、《中小企業(yè)促進法》等法律的有關(guān)條款，加快研究制定中小企業(yè)信用管理的全國性法律法規(guī)，并制定出中小企業(yè)信用管理方面的具體條例和實施細則，在中小企業(yè)征信、信用評估、失信懲戒等環(huán)節(jié)上真正實現(xiàn)有法可依、有法必依、執(zhí)法必嚴(yán)、違法不究，營造良好的中小企業(yè)信用管理的法制環(huán)境。

(二)建立中小企業(yè)失信懲戒和守信激勵機制

在中小企業(yè)信用法規(guī)建設(shè)的基礎(chǔ)上，應(yīng)綜合運用法律、行政、經(jīng)濟、道德等手段，建立中小企業(yè)失信懲戒和守信激勵機制。中小企業(yè)應(yīng)建立完善的信用檔案，記載和反映中小企業(yè)信用行為狀況的原始材料，而且企業(yè)的帳戶和信用往來應(yīng)實行“實名制”，通過互聯(lián)網(wǎng)建立企業(yè)資信數(shù)據(jù)庫，證實企業(yè)是守信或是失信，并利用信息網(wǎng)絡(luò)進行監(jiān)控。對失信者進行及時懲戒，如公布失信企業(yè)的“不良記錄”、“黑名單”，讓失信者一處失信，處處受制，付出與其失信行為相應(yīng)的經(jīng)濟和名譽代價，直至被市場淘汰，金融、商業(yè)和社會服務(wù)機構(gòu)對信用記錄良好的企業(yè)給予優(yōu)惠和便利，讓它們獲得更多的市場機會。

(三)健全“第三方征信”制度，扶持中小企業(yè)信用中介機構(gòu)

發(fā)揮政府的主導(dǎo)作用，大力扶植民營中小企業(yè)信用中介機構(gòu)，真誠鼓勵外資、合資中小企業(yè)信用中介機構(gòu)，積極推動國家有關(guān)部門和地方政府建立有關(guān)中小企業(yè)信用中介機構(gòu)，形成公私并存、內(nèi)外資相競爭的良性發(fā)展。同時，要在扶持中小企業(yè)信用中介機構(gòu)的同時，應(yīng)堅持市場化方向，遵循市場公平、公正和自愿的原則，健全中小企業(yè)“第三方征信”制度，建立嚴(yán)格的中介機構(gòu)市場準(zhǔn)人和退出制度，最終建立獨立于政府和客戶當(dāng)事人之外的“第三方”，即讓中立機構(gòu)組建社會征信機構(gòu)，保證信用數(shù)據(jù)信息的客觀真實有效。

(四)完善信用管理機制，建立中小企業(yè)信用信息檢索平

首先，應(yīng)由政府牽頭，通過使用統(tǒng)一的信用編碼，建立起完整的中小企業(yè)信用管理數(shù)據(jù)庫，提供中小企業(yè)信用信息檢索的共享平臺，實現(xiàn)銀行信貸登記咨詢系統(tǒng)、工商信譽管理系統(tǒng)以及稅務(wù)、質(zhì)檢、公安、司法、海關(guān)、證監(jiān)等部門和各類行業(yè)自律組織之間的信用信息系統(tǒng)的互連、互通、共享，實現(xiàn)中小企業(yè)信用信息的查詢、交流及共享的社會化。其次，強化對中小企業(yè)法定代表人和高層管理人員個人信用信息管理。參照國外的成功做法，把中小企業(yè)法定代表人個人和高層管理人員的信用行為，如借貸、租賃、交易記錄和刑事行為記錄等納人到中小企業(yè)信用管理體系中來，建立起企業(yè)內(nèi)部的信用約束機制。其三，加強對信用評估機構(gòu)的管理，建立信用評估機構(gòu)和人員的準(zhǔn)人和資質(zhì)管理機制。借鑒西方國家先進經(jīng)驗，按照“超脫、公正、獨立”的原則，完善信用評估制度，扶持和培育專業(yè)的資信評估機構(gòu)，建立統(tǒng)一的企業(yè)和個人信用評估準(zhǔn)則和管理辦法。

(五)完善中小企業(yè)自身信用管理

一是成立專門的信用管理部門，制定合理的信用管理政策，選用專人對企業(yè)進行全程信用管理;二是中小企業(yè)應(yīng)注重提高產(chǎn)品和服務(wù)質(zhì)量，開發(fā)出有競爭力的新產(chǎn)品，靠質(zhì)量取信于民，在企業(yè)內(nèi)部培養(yǎng)一種“守信為榮、失信為恥”的經(jīng)營理念，培育良好的企業(yè)信用文化，加強企業(yè)信用自律意識;三是完善企業(yè)的財務(wù)管理制度，及時、準(zhǔn)確地披露企業(yè)財務(wù)信息，同時，完善企業(yè)自身信用風(fēng)險控制制度，加強企業(yè)的自我信用控制能力，建立財務(wù)核算制度、銀行貸款管理制度和應(yīng)付賬款管理制度，防止自身發(fā)生失信行為，塑造企業(yè)守信的社會形象;四是完善客戶信用風(fēng)險控制制度，提高信用風(fēng)險防范能力，建立包括客戶資信管理制度、客戶授信制度和應(yīng)收賬款管理制度在內(nèi)的一系列管理規(guī)章，提升企業(yè)信用管理水平。

篇4

關(guān)鍵詞：商品市場；信用缺失；企業(yè)信用制度體系

改革開放以后，中國傳統(tǒng)的采邑經(jīng)濟受到市場經(jīng)濟的沖擊而逐漸被破壞，代之以以社會化大生產(chǎn)為特征的市場經(jīng)濟，各種產(chǎn)品和包括人力資源在內(nèi)的生產(chǎn)要素的流動領(lǐng)域大大擴大了。人員流動范圍的擴大和流動更加頻繁，使得原有的身份信用不再能適應(yīng)經(jīng)濟發(fā)展的需要，不斷地出現(xiàn)反映信用缺失問題的現(xiàn)象，事實上，中國經(jīng)濟的各個領(lǐng)域以及各個市場主體和公共部門都不同程度地存在信用問題，這些問題成為中國經(jīng)濟保持持續(xù)健康穩(wěn)定發(fā)展的桎梏。

本文主要分析我國商品市場中的信用缺失問題。

一、我國商品市場中信用缺失問題的主要表現(xiàn)

商業(yè)信用是信用制度的基本內(nèi)容之一，我國目前的信用缺失首先表現(xiàn)在商業(yè)信用領(lǐng)域，概括起來，主要表現(xiàn)在下面兩個方面：

1.大量存在經(jīng)濟活動主體之間相互拖欠貨款，貸款方拖欠銀行的貸款，經(jīng)濟活動主體偷、逃、騙稅的現(xiàn)象

中國企聯(lián)于2005年7月至2006年7月通過問卷、企業(yè)座談、實地調(diào)研等方式對513家企業(yè)的誠信建設(shè)情況進行了調(diào)查研究，針對調(diào)查研究的情況，提出了推動我國企業(yè)誠信建設(shè)的政策建議。調(diào)查顯示，企業(yè)受到多種失信行為的困擾，主要包括拖欠款、違約、侵權(quán)、虛假信息、制售假冒偽劣產(chǎn)品等。我國企業(yè)市場交易手段落后，由于信用條件不完善，造成企業(yè)信用交易手段受到限制，財務(wù)成本高。20世紀(jì)90年代我國商業(yè)票據(jù)結(jié)算量約相當(dāng)于企業(yè)存款余額的11倍，而美國20世紀(jì)80年代中期就已經(jīng)是3300倍。此外，發(fā)達國家企業(yè)間的逾期應(yīng)收賬款發(fā)生額約占貿(mào)易總額的0.25%~0.5%，而我國高達5％以上。近年來，我國由于企業(yè)失信行為引發(fā)的社會問題呈現(xiàn)多發(fā)趨勢，發(fā)生數(shù)量大幅增加，影響較大有：歐典地板虛假宣傳案、齊齊哈爾第二制藥廠制假案、安徽華源制藥廠產(chǎn)品質(zhì)量案等。

2.經(jīng)營中弄虛作假行為猖獗，主要表現(xiàn)在：不法廠商制售假冒偽劣產(chǎn)品、質(zhì)量欺詐、商標(biāo)侵權(quán)、專利侵權(quán)以及合同欺詐等

據(jù)中國消費者協(xié)會調(diào)查，1998年全國有68.45%的消費者受到過商業(yè)欺詐行為的侵害。概括起來，我國商業(yè)企業(yè)對消費者的欺詐行為主要表現(xiàn)為商業(yè)質(zhì)量欺騙、價格欺騙、服務(wù)方面的欺騙、商場在促銷活動中的欺騙、經(jīng)營方式的欺騙及企業(yè)形象和商場實力的不真實宣傳等方面。據(jù)統(tǒng)計，2003年前11個月，全系統(tǒng)共查處提供虛假文件騙取登記、虛假出資、虛報出資、抽逃出資的企業(yè)2.3萬家，吊銷違法企業(yè)營業(yè)執(zhí)照15.3萬家。查處無照經(jīng)營業(yè)額211萬戶次，取締無照經(jīng)營47萬戶，查處各類食品違法案件1.03萬件，制假售假案件24.24萬件、商業(yè)欺詐案件5159件。受理消費者申訴70.66萬件，查處侵害消費者權(quán)益案件15.45萬件，廣告違法案件6.88萬件，商標(biāo)侵權(quán)案件2.87萬件，合同違法案件1.74萬件，其中合同欺詐案件3173件。

二、我國商品市場上信用缺失的原因

我國商品市場上信用缺失的主要原因可以從技術(shù)層面和制度層面兩個層面來展開分析。技術(shù)層面的原因主要有信用風(fēng)險管理意識淡薄、信用風(fēng)險管理技術(shù)落后以及信用風(fēng)險管理人才匱乏等，制度層面的主要原因在于我國尚未建立起與市場經(jīng)濟的契約化交易相適應(yīng)的信用制度。

（一）技術(shù)層面的原因

1.信用風(fēng)險管理意識淡薄

我國企業(yè)對商業(yè)信用的認識不完善，存在短期行為。很多企業(yè)為了提高銷售額和擴大產(chǎn)品市場份額就盲目地賒銷產(chǎn)品，加上信息獲取困難等外在客觀原因，對客戶的信用情況缺乏足夠了解，因信息不對稱而導(dǎo)致的商業(yè)信用風(fēng)險比比皆是。當(dāng)前，絕大部分企業(yè)尚未建立授信管理制度，有的建立了授信管理制度但不完善，有的建立了完善的授信管理制度卻沒有得到切實的執(zhí)行，以至有的企業(yè)第一批發(fā)出的商品貨款還沒有收回，就發(fā)出第二、第三批商品，而且涉及金額巨大。這種不重視控制信用風(fēng)險的做法對企業(yè)的長期可持續(xù)發(fā)展十分不利，是一種非常短視的行為。

近年來，隨著“市場經(jīng)濟的本質(zhì)是信用經(jīng)濟”這一觀點的深入人心，企業(yè)信用管理也在社會上引起了關(guān)注。一些企業(yè)開始有意識地進行信用管理，但對于那些規(guī)模較小的公司來說，信用管理仍然沒有受到充分的重視。即使是在那些大型企業(yè)，專門設(shè)有信用管理機構(gòu)、由專業(yè)的信用管理人員負責(zé)信用管理的情況也是鳳毛麟角。信用管理意識淡薄的直接后果就是信用風(fēng)險無法得到有效控制，使風(fēng)險在企業(yè)中累積。

2.信用風(fēng)險管理技術(shù)落后

授信企業(yè)普遍缺乏專業(yè)化的信用風(fēng)險管理技術(shù)。一些企業(yè)為了擴大銷售增加利潤，盲目地采用賒銷形式，售后又不重視應(yīng)收賬款的監(jiān)督和管理，結(jié)果導(dǎo)致了較多的呆賬。據(jù)相關(guān)調(diào)查分析，在大量的壞賬中，屬于外部環(huán)境、政策性原因和“三角債”之類問題的，所占的比例并不高，大約只有16%左右;而屬于經(jīng)營性、內(nèi)部管理造成的，則占到80%以上。

對客戶的信息管理是信用風(fēng)險管理的關(guān)鍵。當(dāng)前，國內(nèi)企業(yè)缺乏客戶資信資料管理技術(shù)，還不具備自主建設(shè)客戶信用信息數(shù)據(jù)庫的能力，對往來的客戶無法及時記錄各種交易信息以及形成的內(nèi)部評價，更沒有條件對客戶的經(jīng)營狀況及財務(wù)狀況等進行時時跟蹤及風(fēng)險預(yù)警。另外，企業(yè)信用管理的核心是對客戶進行信用分析和信用等級評定，通過對客戶所有相關(guān)財務(wù)及非財務(wù)信息進行整理、分析，得出客戶的償債能力評估。這項工作需要運用專門的信用分析模型來完成，但目前我國的企業(yè)中能將信用風(fēng)險模型引入企業(yè)信用管理的非常少見。3.信用風(fēng)險管理人才匱乏

信用管理是一門實踐與理論相結(jié)合的管理知識，具有很強的專業(yè)性和技術(shù)性，對信用管理人員，尤其是信用管理部門經(jīng)理的要求非常高。信用管理人員要掌握信息、財務(wù)、管理、法律、統(tǒng)計、營銷、公關(guān)等多方面的綜合知識，同時實踐能力和工作經(jīng)歷也必須出色，才能勝任信用管理工作。但當(dāng)前，國內(nèi)很多企業(yè)對信用管理工作的認識還只停留在“信用管理就是收收賬”的層面上，所以，企業(yè)內(nèi)部信用管理工作并未受到重視，只是交給一些不具備專業(yè)知識的業(yè)務(wù)人員去操作，缺乏科學(xué)、嚴(yán)格的標(biāo)準(zhǔn)。

另外，造成我國商品市場上信用缺失的原因還有我國地方保護主義盛行和事實上存在的市場分割。

（二）制度原因

商品市場是我國市場經(jīng)濟的重要組成部分，市場經(jīng)濟是契約經(jīng)濟，如果沒有建立起與市場經(jīng)濟中契約化交易相適應(yīng)的信用制度，那么商品市場中容易出現(xiàn)信用缺失問題。我國的經(jīng)濟形式，在改革開放以前是采邑經(jīng)濟，改革開放以后逐步向市場經(jīng)濟轉(zhuǎn)變。

社會信用的維持在市場經(jīng)濟條件下比在采邑經(jīng)濟條件下重要得多。因為在自給自足的采邑經(jīng)濟下，交易的重要性還未能得到充分體現(xiàn)，即使社會信用體系遭到破壞，交易無法順暢進行，經(jīng)濟也不會受到致命性影響；而在市場經(jīng)濟條件下，分工的細化和專業(yè)化生產(chǎn)已經(jīng)達到了很深程度，以至于任何一個微觀個體都無法在不與其他個體交易的情況下繼續(xù)維持其生產(chǎn)經(jīng)營。而社會信用的維持顯然是交易得以順利進行的必要條件，我們無法想象在缺乏社會信用，交易沒有任何保障的條件下還會有眾多的交易者愿意進行交易。于是，社會信用體系的維持就成為市場經(jīng)濟存在和發(fā)展的前提。

在市場經(jīng)濟條件下，與契約化交易相適應(yīng)，信用的維持也主要體現(xiàn)在對契約的遵守和履行上。與采邑經(jīng)濟下的情況不同的是，信用的維持主要不是通過對違約者進行輿論的譴責(zé)以及由此造成的實際社會活動的全面隔離來實現(xiàn)，而是訴諸法律及相應(yīng)的市場規(guī)范，而我國恰恰并沒有建立起維持信用的制度體系以及相應(yīng)的市場規(guī)范。

三、政策建議

我國商品市場中的信用缺失問題表現(xiàn)復(fù)雜，而且原因也是多方面的，單從某個方面著手很難解決問題，應(yīng)該建立起一個比較完整的中國企業(yè)信用制度。企業(yè)的信用等級涉及：（1）靜態(tài)指標(biāo)，反映企業(yè)當(dāng)前實力，如企業(yè)規(guī)模、企業(yè)資產(chǎn)質(zhì)量、企業(yè)產(chǎn)品質(zhì)量、企業(yè)財務(wù)狀況；（2）動態(tài)指標(biāo)，反映企業(yè)發(fā)展能力，如企業(yè)技術(shù)水平、管理水平、經(jīng)營能力、員工素質(zhì)、所在行業(yè)前景等；（3）履行承諾的意愿；（4）社會對企業(yè)信用的認可程度，等等。相對于個人信用，企業(yè)信用具有非人格化、積累性和穩(wěn)定性等特點。企業(yè)是具有獨立權(quán)力能力和行為能力的法人實體，其信用雖然與員工行為有關(guān)，但作為一個整體，其信用主要通過企業(yè)整體形象為社會所感知，而不與具體的個人相聯(lián)系，即具有非人格化的特點。企業(yè)信用被社會認知的過程是一個不斷積累的過程，社會成員與企業(yè)在一個長期、反復(fù)的互動過程中，形成對企業(yè)的共識，建立信任關(guān)系。按照現(xiàn)代企業(yè)理論，經(jīng)營者與其也是一種雇傭關(guān)系，企業(yè)可以通過更換經(jīng)營者來改變由于個人失信給企業(yè)帶來的影響，因而企業(yè)信用對個人的依賴較小，有較強的穩(wěn)定性。

企業(yè)信用制度涉及：（1）企業(yè)信用管理體系相關(guān)的法律、規(guī)章的建立和執(zhí)行，包括信用信息采集、使用的法律規(guī)范和違規(guī)行為的懲罰機制的建立和完善；（2）征信（信用調(diào)查）資料的開放和征信企業(yè)合法地市場化運作；（3）政府或民間機構(gòu)對信用交易和征信企業(yè)的管理，等等。中國企業(yè)信用制度組成框架包括：征信條例、征信企業(yè)管理條例、企業(yè)征信管理辦法、企業(yè)信用評估辦法、企業(yè)信用數(shù)據(jù)管理條例、企業(yè)信用查詢條例、信用中介機構(gòu)條例、企業(yè)債務(wù)催收辦法、信用結(jié)賬條例、信用監(jiān)管條例和信用爭議解決條例。

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篇5

【關(guān)鍵詞】準(zhǔn)金融機構(gòu)；接入征信系統(tǒng)；研究

準(zhǔn)金融機構(gòu)在一定程度上緩解了中小微企業(yè)短期融資難和農(nóng)村地區(qū)經(jīng)營資金不足的問題，是對現(xiàn)有金融機構(gòu)的有益補充。積極推動準(zhǔn)金融機構(gòu)自愿、有序接入征信系統(tǒng)一直是人民銀行征信工作的重要內(nèi)容。2013年3月15日開始實施的《征信業(yè)管理條例》中規(guī)定了“從事信貸業(yè)務(wù)的機構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定向金融信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫提供信貸信息”，從法律上明確了準(zhǔn)金融機構(gòu)接入征信系統(tǒng)的責(zé)任和義務(wù)。

一、準(zhǔn)金融機構(gòu)接入征信系統(tǒng)的必要性

（一）現(xiàn)實需求。截至2013年底，彭陽縣共有二家小額貸款公司、一家融資性擔(dān)保公司和三十一家投資公司，準(zhǔn)金融機構(gòu)為推動經(jīng)濟發(fā)展、緩解中小企業(yè)融資難等做出了貢獻。近年來準(zhǔn)金融機構(gòu)業(yè)務(wù)快速發(fā)展，迫切需要盡快接入征信系統(tǒng)，及時了解客戶信用狀況，防范信貸風(fēng)險和融資擔(dān)保風(fēng)險。

（二）重要意義。一是有利于完善征信體系建設(shè)。準(zhǔn)金融機構(gòu)加入征信系統(tǒng)，提供收集的客戶信用信息，填補了央行征信系統(tǒng)對眾多中小企業(yè)和個人的征信資料空白，有利于完善國家征信體系建設(shè)。二是有利于激發(fā)準(zhǔn)金融機構(gòu)發(fā)放貸款和提供擔(dān)保貸款的積極性，有效防范業(yè)務(wù)風(fēng)險。準(zhǔn)金融機構(gòu)接入征信系統(tǒng)后，能享受與金融機構(gòu)同樣的征信服務(wù)，這將激發(fā)準(zhǔn)金融機構(gòu)發(fā)放信用貸款和提供擔(dān)保的積極性，有效防范信貸風(fēng)險。三是有利于實現(xiàn)信息資源共享。準(zhǔn)金融機構(gòu)接入前必須去基層央行申請查詢，或者支付一定費用讓商業(yè)銀行代為查詢，頗費周折，成本較高。接入征信系統(tǒng)后，有利于實現(xiàn)準(zhǔn)金融機構(gòu)與銀行之間的雙重資源共享，擴大征信覆蓋范圍，解決信息不對稱問題。四是有利于加強對準(zhǔn)金融機構(gòu)的外部監(jiān)管。將準(zhǔn)金融機構(gòu)加入征信系統(tǒng)有利于監(jiān)管機構(gòu)掌握小額貸款公司發(fā)放貸款的質(zhì)量、貸款投放的方向；全面監(jiān)督融資性擔(dān)保公司的業(yè)務(wù)運營，規(guī)范融資性擔(dān)保行為。

二、準(zhǔn)金融機構(gòu)接入征信系統(tǒng)存在的問題

（一）內(nèi)部控制不完善，信息化程度較低，人員素質(zhì)有待提高。準(zhǔn)金融機構(gòu)目前還處于探索發(fā)展階段，內(nèi)部控制尚不健全。準(zhǔn)金融機構(gòu)中的多數(shù)公司沒有統(tǒng)一的信貸管理系統(tǒng)，無法實現(xiàn)信貸數(shù)據(jù)采集。同時，準(zhǔn)金融機構(gòu)從業(yè)人員素質(zhì)偏低，普遍缺乏必要的金融理論、業(yè)務(wù)知識和從事金融業(yè)務(wù)的經(jīng)驗，信貸臺賬錄入不規(guī)范，信息數(shù)據(jù)項填寫不完整，上傳征信系統(tǒng)的數(shù)據(jù)質(zhì)量無法得到有效保障。

（二）征信系統(tǒng)網(wǎng)絡(luò)和人民銀行內(nèi)聯(lián)網(wǎng)存在接入限制。一是人民銀行征信系統(tǒng)本身網(wǎng)絡(luò)布局有接點限制，不可隨意、無限制地接入。征信系統(tǒng)的網(wǎng)絡(luò)接入點在各個省會人民銀行，二是兩類機構(gòu)在接入征信系統(tǒng)時，需先通過網(wǎng)間互聯(lián)平臺接入人民銀行內(nèi)聯(lián)網(wǎng)，再接入征信系統(tǒng)。但在實際工作中，基于網(wǎng)絡(luò)管理的安全性和方便性考慮，基層人民銀行原則上不受理準(zhǔn)金融機構(gòu)單獨接入人民銀行網(wǎng)間互聯(lián)平臺。當(dāng)前征信系統(tǒng)的接口規(guī)范是針對國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、地方性金融機構(gòu)而設(shè)計的數(shù)據(jù)采集標(biāo)準(zhǔn)，并不適用于小額貸款公司和擔(dān)保公司，準(zhǔn)金融機構(gòu)的業(yè)務(wù)形式靈活，需另外設(shè)計符合其業(yè)務(wù)的接口規(guī)范。

（三）接入費用較高，挫傷積極性。目前，從彭陽縣兩類機構(gòu)運行看，業(yè)務(wù)發(fā)展還處在初期發(fā)展階段，且業(yè)務(wù)量偏小。接入征信系統(tǒng)的接口費用偏高。較高的接入、維護和網(wǎng)絡(luò)使用費用，對兩類機構(gòu)而言負擔(dān)相對比較重。從調(diào)查結(jié)果看，彭陽縣準(zhǔn)金融機構(gòu)11家都愿意接入征信系統(tǒng)，但90%的機構(gòu)表示僅能承受最高0.5萬元的接入費用。

（四）外部監(jiān)管責(zé)任不清。根據(jù)《關(guān)于小額貸款公司試點的指導(dǎo)意見》和《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》規(guī)定，省級政府負責(zé)對準(zhǔn)金融機構(gòu)的監(jiān)督管理。但實際上，地方人民政府金融辦監(jiān)管重點主要放在行政審批上，缺乏其他有效的監(jiān)管措施，在公司運營過程中幾乎起不到監(jiān)督管理作用。

三、準(zhǔn)金融機構(gòu)接入征信系統(tǒng)的對策建議

（一）積極引導(dǎo)準(zhǔn)金融機構(gòu)完善內(nèi)部管理，提高信息化水平。人民銀行要引導(dǎo)準(zhǔn)金融機構(gòu)按照“先建立健全管理制度、做好數(shù)據(jù)報送，再開通查詢用戶”的征信系統(tǒng)接入原則，有針對性地指導(dǎo)準(zhǔn)金融機構(gòu)逐步建立和完善與使用征信系統(tǒng)產(chǎn)品相關(guān)的內(nèi)控管理制度和信息管理系統(tǒng)，從軟、硬件等方面做好接入準(zhǔn)備。地方金融辦對準(zhǔn)金融機構(gòu)要加強政策、法律、道德、理論、金融業(yè)務(wù)知識和金融案例的教育培訓(xùn)，定期組織從業(yè)人員學(xué)習(xí)征信知識，提升業(yè)務(wù)人員操作能力和風(fēng)險意識。

（二）降低接入費用，靈活選擇接入方式，提高征信服務(wù)質(zhì)量。

提供適應(yīng)準(zhǔn)金融機構(gòu)的低成本數(shù)據(jù)報送和查詢渠道。建議征信中心開發(fā)簡易的信貸系統(tǒng)，或者開發(fā)非接口軟件，以免費或收取成本費的方式下發(fā)給所有想接入征信系統(tǒng)的準(zhǔn)金融機構(gòu)。

（三）加強監(jiān)管，加大接入系統(tǒng)推廣力度。要以準(zhǔn)金融機構(gòu)接入征信系統(tǒng)為契機，建立市級準(zhǔn)金融機構(gòu)監(jiān)管平臺。政府金融辦加強接入征信系統(tǒng)的組織領(lǐng)導(dǎo)，解決接入中的各種問題，推動準(zhǔn)金融機構(gòu)盡快接入系統(tǒng)，增強準(zhǔn)金融機構(gòu)工作人員對征信系統(tǒng)的理性認識，熟悉數(shù)據(jù)報送程序，確保接入后征信業(yè)務(wù)及相關(guān)活動順利開展。同時，基層人民銀行征信部門應(yīng)研究制訂專門的準(zhǔn)金融機構(gòu)接入征信系統(tǒng)準(zhǔn)入制度，杜絕利用接入征信系統(tǒng)后從事其他盈利性活動。

篇6

【關(guān)鍵詞】 新制度經(jīng)濟學(xué) 企業(yè)信用風(fēng)險管理 制度

【作者簡介】 趙中星，江蘇省公共信用信息中心助理研究員，主要從事社會信用體系相關(guān)研究。李家勛，江蘇省公共信用信息中心正高級經(jīng)濟師，主要從事社會信用體系相關(guān)研究。

【中圖分類號】 F275 【文獻標(biāo)識碼】 A 【文章編號】 2095-5103（2014）08-0055-03

一、制度理論與企業(yè)信用

新制度經(jīng)濟學(xué)把制度理解為能抑制人際交往中可能出現(xiàn)的任意行為和機會主義行為的一套行為規(guī)則與程序。新制度經(jīng)濟學(xué)創(chuàng)始人道格拉斯?諾斯認為，制度是人為設(shè)計的、型塑人們互動關(guān)系的博弈規(guī)則，它旨在約束主體福利或效用最大化，是決定長期經(jīng)濟績效的根本因素。制度約束包括兩個方面：一方面，禁止人們從事某種活動；另一方面，界定可以被允許從事某些活動的條件。因此，制度是一種人類在其中發(fā)生相互交往的框架。制度作為人們相互交往的指南，通過為人們提供日常生活規(guī)則來減少不確定性，當(dāng)經(jīng)濟主體做生意、借錢、駕車、人際交往時，就能夠知道或者很容易學(xué)到應(yīng)該如何去做。制度對經(jīng)濟績效的影響是無可爭議的，制度能夠影響市場主體的行為選擇，源于其目的是追求主體福利或效用最大化。羅納德?科斯認為，降低交易費用，提高資源配置效率的關(guān)鍵是建立使市場主體講信用的收益大于失信的制度。

現(xiàn)階段并不是所有的企業(yè)都講求信用。據(jù)商務(wù)部統(tǒng)計，我國企業(yè)每年因信用缺失導(dǎo)致的直接和間接經(jīng)濟損失高達6000億元。有統(tǒng)計表明，我國企業(yè)壞賬率高達1%至2%，且呈逐年增長勢頭，相比較之下，成熟市場經(jīng)濟體制國家的企業(yè)壞賬率通常為0.25%至0.5%。我國每年簽訂的約40億份合同中，合同履約率只有50%。雖然企業(yè)失信行為的泛濫并不能完全歸結(jié)于行為主體的道德敗壞，但與現(xiàn)有制度建設(shè)的欠缺有著必然聯(lián)系。在不完善的市場條件下，人們實施機會主義行為的收益大于其成本，在征信成本太高而失信成本過低或為零的情況下，違約、造假、欺詐處處上演，必然損害企業(yè)的利益，造成市場失靈和秩序混亂，這是失信的主要原因。

企業(yè)在不甘心受到相應(yīng)損害的前提下，為了保持正常的交易，盡可能保護自身的利益，必須建立一套完善且有效的制度作為保障，信用風(fēng)險管理制度應(yīng)運而生。企業(yè)依據(jù)信用風(fēng)險管理制度，對信用銷售中可能產(chǎn)生的風(fēng)險進行科學(xué)管理，成立專門機構(gòu)和專業(yè)人員了解客戶、合作伙伴和競爭對手的信用狀況，制定科學(xué)的信用政策，為防范風(fēng)險、擴大交易、提高利潤、減少損失、增加賒銷成功率等進行一系列活動，從而規(guī)避和降低信用風(fēng)險。因此，從制度經(jīng)濟學(xué)的視角分析，企業(yè)開展信用風(fēng)險管理是其追求效益最大化的必然選擇。

二、制度變遷理論與企業(yè)制度建設(shè)

制度建設(shè)在社會中的主要作用是通過建立一個人們互動的穩(wěn)定結(jié)構(gòu)來減少不確定性。制度變遷理論的研究目的在于通過制度的產(chǎn)生與變動來研究某一經(jīng)濟主體的經(jīng)濟發(fā)展，并指出各經(jīng)濟主體經(jīng)濟績效各異的根源。馬克斯?韋伯指出：凡是適合生產(chǎn)力發(fā)展的經(jīng)濟制度就是有效的制度。企業(yè)制度作為社會生產(chǎn)的一種組織制度，隨著生產(chǎn)力的發(fā)展和人們對經(jīng)濟活動效率的追求逐步形成，企業(yè)制度發(fā)展的直接原因是提高經(jīng)濟效率，這集中體現(xiàn)在企業(yè)制度的變革能創(chuàng)造一種新的生產(chǎn)力，新的企業(yè)制度既能節(jié)約生產(chǎn)費用、降低生產(chǎn)成本，同時也能增加產(chǎn)出，不僅能為管理的創(chuàng)新提供制度條件和前提，也能夠提高企業(yè)經(jīng)濟活動綜合效率。

羅納德?科斯指出，企業(yè)可以根據(jù)自身需要改變各種生產(chǎn)要素的利用率，達到最優(yōu)效率，在交易成本大于零的情況下，制度安排對資源的配置和企業(yè)的受益都將產(chǎn)生影響，不同的制度安排會產(chǎn)生不同的資源配置效率，企業(yè)需要在不同的制度之間進行選擇。道格拉斯?諾斯從人類行為理論和交易費用理論的結(jié)合考察制度產(chǎn)生和變遷的過程，制度是為了降低人們互動中的不確定性而存在的，隨著生產(chǎn)專業(yè)化程度的日益提高，邊際生產(chǎn)成本逐漸遞減，以及信息不對稱和市場中機會主義的存在，邊際交易成本就會逐漸增加，從而影響經(jīng)濟效益。制度的穩(wěn)定性絲毫不否定它們處于變遷之中的事實。制度變遷是一個復(fù)雜、漸進、非連續(xù)的過程，是由于社會中非正式約束嵌入的結(jié)果，不論是慣例、行為準(zhǔn)則、行為規(guī)范，還是個人、公司之間的契約，制度總是處于不斷演化之中。在經(jīng)濟活動中，組織及企業(yè)家從事有目的的經(jīng)濟活動，因而他們是制度變遷的主角，型塑了制度變遷的方向。

雖然韋伯、科斯、諾斯等對制度研究的出發(fā)點和目的不盡相同，但都認為生產(chǎn)力或技術(shù)的進步以及制度的變遷，對社會或是一個經(jīng)濟主體的經(jīng)濟效益起到了決定性的作用。企業(yè)作為一種組織形式，是一個有目的的實體，是由其創(chuàng)立者設(shè)計出來、用來最大化其財富和收入，以及實現(xiàn)其他由社會制度結(jié)構(gòu)所提供機會設(shè)定的目標(biāo)。在追求這些目標(biāo)的過程中，企業(yè)逐漸改變制度結(jié)構(gòu)，不同約束之間的相互作用使得企業(yè)的財富最大化。最合理的制度安排就是使交易成本為零，如果原有的制度安排不能提高利潤，原有制度安排下的某些人為了獲取潛在利潤，就會率先克服這些障礙，從而導(dǎo)致新的制度安排。信用制度變遷對利潤增長的作用路徑是在一個動態(tài)的經(jīng)濟系統(tǒng)中，現(xiàn)有的制度安排決定了市場經(jīng)濟交易機會與交易成本，從而決定了經(jīng)濟增長的收入及速度。當(dāng)企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營過程中的進出口產(chǎn)品價格、原材料價格、勞動力價格等外界條件、因素變化進入經(jīng)濟系統(tǒng)時，則改變了現(xiàn)有的經(jīng)濟條件及收益結(jié)構(gòu)，只有進行制度創(chuàng)新，創(chuàng)立新的合適的信用管理制度，才有可能實現(xiàn)潛在利潤，實現(xiàn)經(jīng)濟的增長。

因此，制度變遷是經(jīng)濟增長的必要條件之一，也是企業(yè)實現(xiàn)利潤增長的必要基礎(chǔ)。為了獲得經(jīng)濟績效，企業(yè)建立一套能夠提高經(jīng)濟效益的制度是必然選擇，以解決市場信息不對稱，以及市場經(jīng)濟不完備情況下機會主義導(dǎo)致的生產(chǎn)成本增加的問題。這其中，建立科學(xué)、完善的企業(yè)信用風(fēng)險管理制度是最優(yōu)選擇。

三、信用風(fēng)險管理制度對企業(yè)核心競爭力的影響

企業(yè)核心競爭力是企業(yè)在各種創(chuàng)新能力中最基本、對其他創(chuàng)新能力起促進或制約性先導(dǎo)作用的創(chuàng)新能力，具有稀缺性、不可復(fù)制性等特征。企業(yè)的正式制度會影響企業(yè)的組織氛圍，進而在資源決策時產(chǎn)生規(guī)范和理性，只有當(dāng)資源與企業(yè)正式制度適配時，其創(chuàng)新能力才會提高。因此，企業(yè)制度創(chuàng)新能力具有企業(yè)核心競爭力的特征。企業(yè)信用風(fēng)險管理制度作為信用銷售中考察企業(yè)市場營銷能力、營運能力、內(nèi)部管理能力的核心制度，也具有核心競爭力的基本屬性和特征，是企業(yè)獲得持續(xù)競爭優(yōu)勢的來源之一。

在當(dāng)前的市場環(huán)境下，企業(yè)間的競爭愈演愈烈，賒銷、信用交易規(guī)模不斷增大，信用風(fēng)險管理制度對企業(yè)核心競爭力的影響較為明顯。企業(yè)通過建立規(guī)范化的制度和規(guī)則，有效降低企業(yè)的應(yīng)收賬款管理成本、存貨成本等相關(guān)管理成本，同時迎合了客戶不同交易方式的需求，大大提高了銷售利潤率和市場占有率，使本企業(yè)具有了其他同行業(yè)企業(yè)不可比擬的競爭力，在激烈的市場競爭中處于有利地位。一方面，信用管理制度的建立，在滿足經(jīng)銷商或消費者短期融資需求的同時，能夠迅速擴大市場份額，提高經(jīng)營收益，實現(xiàn)了消費者價值和企業(yè)自身利益的統(tǒng)一。特別是在生產(chǎn)貿(mào)易鏈愈加緊密的情況下，只有加強企業(yè)信用風(fēng)險管理，建立符合市場規(guī)范的企業(yè)信用風(fēng)險管理制度，降低市場主體的交易成本，才能推進跨區(qū)域的企業(yè)合作，在實現(xiàn)企業(yè)銷售最大化的同時，將信用風(fēng)險降至最低。另一方面，科學(xué)的企業(yè)信用風(fēng)險管理制度有利于企業(yè)形成戰(zhàn)略聯(lián)盟，使上游供應(yīng)商、制造商和下游渠道商之間形成穩(wěn)固的供應(yīng)鏈合作伙伴關(guān)系，提高交易對手的忠誠度和成功率，提升企業(yè)績效，提高企業(yè)的競爭力。

四、新制度經(jīng)濟學(xué)視角下企業(yè)信用風(fēng)險管理制度建設(shè)

新制度經(jīng)濟學(xué)認為制度由三個基本部分構(gòu)成：正式的規(guī)則、非正式的約束（習(xí)慣、慣例和自我限定的行事準(zhǔn)則）以及它們的實施機制。根據(jù)新制度經(jīng)濟學(xué)的理論，企業(yè)信用風(fēng)險管理制度不僅包括企業(yè)制定的各種信用風(fēng)險管理政策、規(guī)則等正式制度，也包括信用文化的培育、誠信教育等非正式制度。主要從以下幾個方面著手構(gòu)建：

1. 建立客戶資信管理制度

客戶資信管理制度是指以客戶的信息資源和資信調(diào)查為核心的一套規(guī)范化管理方法，包括企業(yè)內(nèi)部信息開發(fā)制度、客戶信息采集制度、客戶信息管理制度、資信調(diào)查制度、客戶信用分級管理制度等。建立客戶資信管理制度，可以幫助企業(yè)及時掌握客戶的信用狀況，為制定正確的信用政策、發(fā)放信用額度提供依據(jù)。

2. 建立企業(yè)內(nèi)部授信管理制度

企業(yè)在交易決策過程中通過科學(xué)的信用審批方法和程序，審查客戶的資信狀況，控制授信額度。授信管理是信用風(fēng)險管理的核心環(huán)節(jié)，企業(yè)應(yīng)根據(jù)客戶的信用等級、客戶以往的交易記錄，以及企業(yè)的信用政策，由專門的信用審查部門決定發(fā)放其信用額度。

3. 建立應(yīng)收賬款管理制度

企業(yè)決定授信后，要對受信客戶實施嚴(yán)密的風(fēng)險跟蹤管理，如發(fā)生銷量大降、法律糾紛、財務(wù)收支危機等非正常情況時，企業(yè)信用風(fēng)險管理部門應(yīng)立即開展調(diào)查，并采取相應(yīng)的防范措施，防止不良后果出現(xiàn)。為此，企業(yè)應(yīng)建立應(yīng)收賬款檔案及其動態(tài)管理信息化系統(tǒng)，建立應(yīng)收賬款分類管理制度、賒銷客戶監(jiān)控制度、賬齡控制制度和欠款催收制度等相關(guān)制度，并嚴(yán)格執(zhí)行，盡可能做到既不失去已有客戶，又能按期足額收回賬款。

4. 建立信用風(fēng)險管理信息化系統(tǒng)

企業(yè)開展信用風(fēng)險管理必須借助于現(xiàn)代信息技術(shù)，在條件允許的情況下，開發(fā)建設(shè)具有專業(yè)水平和完善的信用風(fēng)險管理信息化系統(tǒng)，供企業(yè)各個職能部門使用，讓企業(yè)的各個部門或環(huán)節(jié)都成為信用風(fēng)險的管理者和控制者。信用風(fēng)險管理信息化系統(tǒng)應(yīng)該具備客戶檔案管理、客戶信用評價、客戶授信決策、債權(quán)保障管理、應(yīng)收賬款分析、賬款催收管理等基本功能，實現(xiàn)企業(yè)對信用銷售全過程的監(jiān)控、管理、分析和預(yù)警等。為降低信息化系統(tǒng)的建設(shè)成本，可將系統(tǒng)與銷售、會計核算信息化等系統(tǒng)的信息數(shù)據(jù)庫聯(lián)接與共享。

5. 建立信用風(fēng)險轉(zhuǎn)移制度

企業(yè)信用風(fēng)險轉(zhuǎn)移制度的建立，有利于強化企業(yè)信用銷售的債權(quán)保障，企業(yè)應(yīng)盡可能采取信用風(fēng)險轉(zhuǎn)移辦法將風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁他人。信用風(fēng)險的轉(zhuǎn)移必須有機構(gòu)愿意承接，但目前我國的信用保險和保理機構(gòu)很少，業(yè)務(wù)受理范圍也十分狹窄，基本局限在出口業(yè)務(wù)，因此在現(xiàn)實銷售中，對于信用程度很高的客戶，可以直接采用信用銷售，信用程度達不到的客戶，可以要求其提供抵押或擔(dān)保，以增強債權(quán)保障，防止和減少風(fēng)險的產(chǎn)生。

6. 建立信用風(fēng)險管理績效考核制度

建立對信用風(fēng)險管理部門和專職人員的績效考核制度，能夠激勵信用風(fēng)險管理人員不斷提高管理水平和技能?？己四繕?biāo)應(yīng)結(jié)合企業(yè)銷售戰(zhàn)略綜合設(shè)立，單純的風(fēng)險控制目標(biāo)不一定有利于企業(yè)的發(fā)展。

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篇7

關(guān)鍵詞：金融生態(tài)環(huán)境；社會信用體系；社會信用體系建設(shè)

一、金融生態(tài)環(huán)境的概念闡釋及其與社會信用體系的相互關(guān)系

金融生態(tài)環(huán)境有狹義與廣義之分。狹義的金融生態(tài)環(huán)境包括社會信用體系與政策法律等內(nèi)容。中國人民銀行行長周小川認為，金融生態(tài)就是指微觀層面的金融環(huán)境，包括法律、社會信用體系、會計與審計準(zhǔn)則、中介服務(wù)體系、企業(yè)改革的進展及銀企關(guān)系等方面的內(nèi)容。廣義的金融生態(tài)環(huán)境包括文化環(huán)境、經(jīng)濟環(huán)境、法律環(huán)境、政策環(huán)境、信用環(huán)境等?？梢姡鹑谏鷳B(tài)環(huán)境是一個龐大的體系，其中各成分、各要素相互連接、相互依賴、相互作用，共同構(gòu)成了一個有機的金融生態(tài)鏈，包括社會信用體系在內(nèi)的各成分平衡的共生。而社會信用體系無疑是金融生態(tài)環(huán)境中最主要的成分之一。

社會信用體系也有廣義與狹義之分。狹義的社會信用體系主要包括信用調(diào)查活動和信用評級活動。廣義的社會信用體系包括了與信用交易有關(guān)的四個主要環(huán)節(jié)的制度安排：一是信用的投放，二是信用風(fēng)險的管理和分散，三是信用信息服務(wù)，四是對失信行為的懲戒。廣義的社會信用體系幾乎涵蓋了整個市場經(jīng)濟體制的所有重要方面，既涉及對交易過程的規(guī)范，也涉及到對市場主體和政府行為的規(guī)范，可見，社會信用體系建設(shè)對金融生態(tài)環(huán)境的影響是全面而深遠的，甚至可以說，社會信用體系建設(shè)關(guān)系著金融生態(tài)環(huán)境建設(shè)的成敗。

二、我國社會信用體系建設(shè)的現(xiàn)狀及原因分析

改革開放20多年來，我國的經(jīng)濟發(fā)展步入了快車道，綜合國力大幅增強，人民生活水平極大提高。為適應(yīng)經(jīng)濟發(fā)展和建設(shè)金融生態(tài)環(huán)境的需要，黨的十六大報告和黨的十六屆三中全會上都強調(diào)了建立健全社會信用體系的重要性。2004年2月總理在全國銀行、證券、保險工作會議上強調(diào)：金融安全事關(guān)大局，維護金融安全，必須健全金融法制，加強金融監(jiān)管，整頓金融秩序，加快信用體系建設(shè)。要加快全國統(tǒng)一的企業(yè)和個人信用信息基礎(chǔ)建設(shè)，規(guī)范社會征信機構(gòu)業(yè)務(wù)經(jīng)營和征信市場管理。2006年1月中國個人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫已在全國聯(lián)網(wǎng)正式運行，企業(yè)信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫也于2006年8月在全國聯(lián)網(wǎng)正式運行。截至2006年末，央行的征信系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫已經(jīng)覆蓋全國，并為5.33億自然人和1116萬多戶企業(yè)建立了信用檔案。這些對金融生態(tài)環(huán)境的建設(shè)來說無疑是一個良好的開端。但與此同時，信用體系建設(shè)的速度仍嚴(yán)重滯后于經(jīng)濟發(fā)展速度。誠信缺失主要表現(xiàn)在經(jīng)濟領(lǐng)域，假冒偽劣商品、虛假廣告充斥市場、價格欺詐、中介組織違反獨立、公正的職業(yè)道德的現(xiàn)象層出不窮，嚴(yán)重擾亂了市場秩序，加大了交易成本，降低了商業(yè)競爭力、辦事效率，直接影響到我國市場經(jīng)濟的健康發(fā)展。我國的社會信用體系建設(shè)存在諸多問題，究其原因主要在于：

（一）信用立法滯后，失信懲罰機制尚未有效建立

具有完備的法律法規(guī)是社會信用體系完善的重要表現(xiàn)。我國現(xiàn)行法律中，只有《民法通則》、《反不正當(dāng)競爭法》、《擔(dān)保法》、《票據(jù)法》、《合同法》等法律法規(guī)中規(guī)定了關(guān)于信用的一些原則性條款，《刑法》中對欺詐等行為也有相應(yīng)的懲罰規(guī)定。但是到目前為止，我國還沒有一部相對完整、系統(tǒng)的規(guī)范信用活動的專門法律。雖然在一些法律法規(guī)中也有關(guān)于信用的規(guī)定，但受傳統(tǒng)意識的影響，這些規(guī)定還沒有最大限度的發(fā)揮作用，不能對失信行為形成強有力的約束，在一些失信和詐騙案件的審理中，還存在嚴(yán)重的地方保護主義傾向。這些都非常不利于良好金融生態(tài)環(huán)境的形成和維系。因此，要完善社會信用體系建設(shè)，首先就必須要完善立法，以法律作為保障。

（二）社會信用中介服務(wù)行業(yè)發(fā)展滯后

信用征集、信用調(diào)查、信用評估、信用擔(dān)保、信用咨詢等信用中介機構(gòu)的完善與否關(guān)系著信用制度能否真正建立。目前，我國信用中介服務(wù)機構(gòu)發(fā)展尚處于起步階段，由于用國家信用代替了各類信用關(guān)系，缺乏維系社會經(jīng)濟生活正常運轉(zhuǎn)的獎懲機制，使得信用機構(gòu)少，市場規(guī)模小、經(jīng)營分散、行業(yè)整體水平不高，市場競爭基本處于無序狀態(tài)。沒有建立起一套完整而科學(xué)的信用調(diào)查和評價體系，導(dǎo)致了企業(yè)的信用狀況得不到科學(xué)、合理地評估。

（三）缺乏信用教育和信用研究

目前我國信用管理教育還很落后，國內(nèi)幾乎沒有一所專門的信用管理學(xué)院，甚至沒有信用管理課程，沒有一所院校開展系統(tǒng)的信用管理職業(yè)人員從業(yè)資格教育工作。我國的信用管理教育還很落后，遠遠不能適應(yīng)市場經(jīng)濟發(fā)展的需要。這造成了長期以來人們只知道信用的道德層面的含義，很少去從教育和經(jīng)濟層面系統(tǒng)地思考信用問題，嚴(yán)重阻礙了信用體系建設(shè)的實質(zhì)性進展。

（四）信用信息開放程度低

社會信用記錄集中于政府部門，政府及其下屬的事業(yè)單位負責(zé)信用記錄的收集、整理和分析等工作，全社會信用記錄的市場開放程度低，征信企業(yè)缺乏向企業(yè)和個人正常獲取和檢索信用信息的途徑。

三、基于良好金融生態(tài)環(huán)境的社會信用體系建設(shè)的路徑選擇

（一）加快信用法律法規(guī)的建立

營造良好金融生態(tài)，建設(shè)社會信用體系必須立法先行。鑒于我國的國情，信用立法難以在短期內(nèi)完成，但建立完善的社會信用體系客觀上又需要較為完備的法律體系作為保障。因此，建議我國從三方面推進信用立法工作：一是盡快出臺《征信法》，代替人民銀行制定的《銀行信貸登記咨詢管理條例》，將征信制度由部門規(guī)章提升到法律范疇，確立征信制度的權(quán)威性和法律地位；二是抓緊研究、率先出臺急需的法律、法規(guī)，如《信用報告法》、《社會信用信息法》、《信息披露條例》等，為商業(yè)化的社會征信機構(gòu)在開展企業(yè)和個人信用信息的搜集、保存、評級、服務(wù)等業(yè)務(wù)提供基本的法律依據(jù)；三是抓緊修改和完善《公司法》、《破產(chǎn)法》、《合同法》、《擔(dān)保法》、《商業(yè)銀行法》等相關(guān)法律法規(guī)中涉及信用的內(nèi)容，特別是其中的懲罰條款，對諸如產(chǎn)權(quán)制度、契約制度、競爭制度、輿論監(jiān)督制度等，也應(yīng)該加以健全和補充。

（二）建立統(tǒng)一的信用信息管理數(shù)據(jù)庫

先進的信用風(fēng)險控制方法需要有先進的信息管理系統(tǒng)來支持，應(yīng)充分發(fā)揮會計核算自動化和網(wǎng)絡(luò)化的優(yōu)勢，根據(jù)信用風(fēng)險控制的需求，利用數(shù)據(jù)庫建立信息檔案，及時獲得數(shù)量多、質(zhì)量高的信息，實現(xiàn)信息的實時錄入，不斷滿足信用風(fēng)險控制系統(tǒng)數(shù)據(jù)信息的動態(tài)需求。

中國人民銀行在推動我國征信體系建設(shè)已取得了階段性的成果，實現(xiàn)了企業(yè)銀行信貸登記咨詢系統(tǒng)升級改造和全國統(tǒng)一企業(yè)、個人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫建設(shè)。下一步社保、住房公積金以及企業(yè)的環(huán)保信息等將納入該系統(tǒng)。伴隨著該數(shù)據(jù)庫的應(yīng)用，還應(yīng)注意以下幾個方面的問題：規(guī)范信息收集和錄入，確保信息準(zhǔn)確、及時、有效，能準(zhǔn)確反映企業(yè)和個人的信用狀況，既要滿足商業(yè)銀行多樣性風(fēng)險控制的需求，也要建立個人消費者信息糾錯工作機制；非銀行社會信用信息的更新，更涉及到多個政府部門之間的相互配合、協(xié)調(diào)，人民銀行應(yīng)責(zé)無旁貸地做主協(xié)調(diào)人。

（三）大力發(fā)展社會征信行業(yè)，發(fā)展信用中介組織

根據(jù)發(fā)達國家的經(jīng)驗，在社會信用體系建設(shè)的初級階段，其核心任務(wù)是促進征信行業(yè)的發(fā)展，只有征信行業(yè)得到全面而健康的發(fā)展，才能形成失信懲罰機制的基本條件。我國在現(xiàn)階段，應(yīng)大力發(fā)展和鼓勵民間的經(jīng)營性征信機構(gòu)，特別是要大力發(fā)展信用管理民間機構(gòu)，通過創(chuàng)造公平的競爭環(huán)境，提供法律保障、數(shù)據(jù)信息開放等有利條件，鼓勵社會各界包括民營、中外合資、合作機構(gòu)根據(jù)規(guī)定開辦專業(yè)化的信用服務(wù)機構(gòu)，積極發(fā)展信用中介組織，為社會提供廣泛的信用中介服務(wù)，以此促進信用服務(wù)業(yè)健康發(fā)展。在此基礎(chǔ)上，明確征信業(yè)的管理部門，并逐步統(tǒng)一征信機構(gòu)資質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)、建立市場準(zhǔn)入、退出機制，嚴(yán)格規(guī)范信用中介組織的行為。

（四）大力開展信用管理教育，建立和完善失信懲罰機制

重塑“誠實守信”的社會價值觀念體系是營造良好金融生態(tài)，構(gòu)建和諧社會的前提。使誠信成為人們交往的道德準(zhǔn)則，強化“守信光榮、背信可恥”的觀念。同時，要建立社會失信懲罰及獎勵的長效機制：加大對各類企業(yè)、個人失信行為的處罰力度，對不良信用記錄進行合法且有效的公示，設(shè)立“黑名單”，形成失信的企業(yè)難以生存、發(fā)展的氛圍；同時，設(shè)立“紅名單”、“綠色通道”等，通過免工商年檢、降低貸款利率、提高授信額度等各種措施，對誠實守信的單位和個人進行獎勵，這樣做有利于建立良好的誠信氛圍，也是良好金融生態(tài)環(huán)境有序運行不可或缺的觀念因素。

（五）大力培育和發(fā)展信用市場

社會信用體系的建立離不開政府的支持。政府應(yīng)繼續(xù)大力培育信用市場，通過催生中國企業(yè)對征信產(chǎn)品和服務(wù)的需求市場，擴大信用經(jīng)濟規(guī)模，增加社會對信用管理中介行業(yè)的需求，做大“蛋糕”；與此同時，政府應(yīng)當(dāng)制定一些優(yōu)惠政策，支持征信機構(gòu)研發(fā)和創(chuàng)新征信產(chǎn)品，為社會提供個性化、多樣化的增值服務(wù)。同時，政府對社會信用信息系統(tǒng)的整合是對政府管理體制、行政效率的一種考驗。社會信用信息管理系統(tǒng)的整合需要政府各部門通力合作，否則各部門的建設(shè)成果只可能是分散和孤立的行業(yè)系統(tǒng)，而不可能是真正促進消費增長和經(jīng)濟增長的有效的社會系統(tǒng)，不利于市場化的信用服務(wù)業(yè)的增長壯大。

（六）建立企業(yè)信用管理制度，完善信用風(fēng)險防范機制

要建立一個規(guī)范有序的市場經(jīng)濟秩序，除了外部的社會信用體系和相關(guān)法治環(huán)境外，作為信用體系建設(shè)的基礎(chǔ)和主要服務(wù)對象，市場主體的信用意識和風(fēng)險防范能力也是非常重要的。目前，很多金融機構(gòu)、企業(yè)的信用管理制度建設(shè)尚處在自然盲目狀態(tài)，防范市場信用風(fēng)險的能力有限，不敢輕易進行信用交易，結(jié)果反過來又影響了其市場競爭能力，喪失很多商業(yè)機會。

需要指出的是，我國現(xiàn)有的信用經(jīng)營機構(gòu)主要是金融機構(gòu)，其中主要是商業(yè)銀行，從國際上看，企業(yè)也是非常重要的信用經(jīng)營機構(gòu)，其主要信用活動是信用銷售。適應(yīng)建立現(xiàn)代企業(yè)制度的需要，我國應(yīng)重視企業(yè)信用管理體系建設(shè)：一方面完善企業(yè)自身信用風(fēng)險控制制度，包括財務(wù)核算制度、銀行貸款管理制度、應(yīng)付賬款管理制度等；另一方面完善客戶信用風(fēng)險控制制度，包括客戶資信管理制度、客戶授信制度、應(yīng)收賬款管理制度等。

四、結(jié)論

作為金融生態(tài)環(huán)境的重要組成部分，社會信用環(huán)境對金融生態(tài)環(huán)境的影響是全面的、廣泛的與基礎(chǔ)性的。良好的社會信用環(huán)境是金融生態(tài)環(huán)境有序運行的前提，社會信用環(huán)境建設(shè)水平的高低直接制約金融生態(tài)環(huán)境的好壞。因此，科學(xué)推進金融生態(tài)環(huán)境建設(shè)，必須加快社會信用體系建設(shè)，改善社會信用環(huán)境。在這其中，政府要發(fā)揮引導(dǎo)作用，加強信用立法，大力培育和發(fā)展信用市場，使征信行業(yè)邁向市場；同時也要發(fā)揮公眾的作用，培養(yǎng)信用管理人才，教育群眾，營造誠實守信的社會氛圍，另外應(yīng)建立有別于金融機構(gòu)的企業(yè)信用管理制度，完善信用風(fēng)險防范機制。

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篇8

[關(guān)鍵詞] 財務(wù)信用 信用缺失 成因和對策

財務(wù)信用是市場經(jīng)濟中對交易者合法權(quán)益的尊重和保護，也是在信息不對稱條件下規(guī)避交易風(fēng)險的基本防線。當(dāng)前，我國企業(yè)普遍存在著財務(wù)信用缺失的現(xiàn)象，導(dǎo)致企業(yè)面臨嚴(yán)重的信用危機，并在很大程度上影響了經(jīng)濟的健康運行和社會的穩(wěn)定發(fā)展。鑒此，本文僅對我國企業(yè)財務(wù)信用缺失的現(xiàn)狀、成因及對策略做探討。

一、我國企業(yè)財務(wù)信用缺失的現(xiàn)狀

1.企業(yè)財務(wù)報表信息失真。我國企業(yè)在信息披露方面很不規(guī)范，違法違規(guī)問題十分嚴(yán)重。例如，粉飾或隱瞞企業(yè)真實的財務(wù)狀況，“巧用”會計準(zhǔn)則，隨意改變或調(diào)整會計核算方法、確認標(biāo)準(zhǔn)及計量方法等。

2.企業(yè)間的合同欺詐及違約現(xiàn)象嚴(yán)重。據(jù)統(tǒng)計，目前我國每年訂立合同有40億份左右，真正履約的卻只有20億份，50％的合同帶有欺詐性，且合同交易只占整個經(jīng)濟交易量的30％，合同的履約率明顯有待提高。

3.逃債、逃稅、騙稅、惡意透支現(xiàn)象嚴(yán)重。困擾著經(jīng)濟發(fā)展的除了企業(yè)之間、企業(yè)與銀行之間及企業(yè)與百姓之間的資金拖欠和三角債之外，還有企業(yè)的逃債、逃稅、騙稅和惡意透支。大批逃債、惡意透支的企業(yè)使銀行吃足了苦頭。

二、我國企業(yè)財務(wù)信用缺失的成因

1.企業(yè)的財務(wù)信用意識淡薄。隨著社會主義市場經(jīng)濟體制的建立，我國開始建立企業(yè)以其自身的資產(chǎn)承擔(dān)風(fēng)險的體制。這就要求企業(yè)以其自身的財務(wù)信用參與市場的競爭，在市場上運行。然而，在從計劃經(jīng)濟到市場經(jīng)濟的體制轉(zhuǎn)換過程中，由于對重建財務(wù)信用制度、樹立財務(wù)信用觀念缺乏應(yīng)有的經(jīng)驗，因而企業(yè)財務(wù)信用出現(xiàn)了混亂。

2.產(chǎn)權(quán)不明晰，信息不對稱。企業(yè)的產(chǎn)權(quán)制度是影響企業(yè)信用的一個非常重要的因素。產(chǎn)權(quán)是財務(wù)信用的基礎(chǔ)。在國有產(chǎn)權(quán)制度下，決策者的利益與他所做決策的企業(yè)的財務(wù)信用之間沒有長遠的關(guān)系，那么他肯定只追求或更注重追求眼前利益，不會很注重企業(yè)誠信。此外，信息不對稱是造成信用風(fēng)險發(fā)生的必要條件。從目前看，在我國的信用問題當(dāng)中，由于信息不對稱所造成的信用風(fēng)險是極其重要的一個方面。

3.法律制度不健全，缺乏有效的失信懲戒機制。在立法方面，我國已頒布的《民法通則》、《合同法》、《擔(dān)保法》、《票據(jù)法》和《反不正當(dāng)競爭法》中雖都有誠實守信的法律原則，但總體上與信用制度相關(guān)的立法嚴(yán)重欠缺。另一方面信用監(jiān)控機制不完善，我國至今尚未建立起作為發(fā)達市場經(jīng)濟中信用體系基礎(chǔ)的信用記錄、征信組織和監(jiān)督制度。信用激勵和懲罰機制尚未形成，尚未達到刑事犯罪程度的失信行為得不到相應(yīng)的懲罰。

4.企業(yè)內(nèi)部缺乏有效的財務(wù)信用管理制度。企業(yè)財務(wù)信用管理是企業(yè)管理的一個重要組成部分，但我國企業(yè)內(nèi)部普遍缺乏規(guī)范的財務(wù)信用管理制度，很少有企業(yè)設(shè)立專門進行內(nèi)部財務(wù)信用管理的部門、機構(gòu)或人員。因此，因授信不當(dāng)導(dǎo)致合約不能履行,以及授信企業(yè)對履約計劃缺乏管理而違約的現(xiàn)象頻繁發(fā)生，因?qū)献骺蛻舻男庞脿顩r缺乏了解也使許多企業(yè)受騙上當(dāng)，導(dǎo)致經(jīng)濟糾紛大量出現(xiàn)。

三、企業(yè)財務(wù)信用缺失的治理對策

為了整頓和規(guī)范市場經(jīng)濟秩序，必須大力整治企業(yè)財務(wù)信用缺失現(xiàn)狀的力度，加強對企業(yè)財務(wù)信用的管理，并逐步建立有效的企業(yè)財務(wù)信用管理體制。從目前來看，應(yīng)做好以下幾方面工作：

1.明確體制轉(zhuǎn)換期政府在財務(wù)信用管理體系建設(shè)中的職能，加快企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度改革，建立現(xiàn)代企業(yè)制度。政府應(yīng)健全法律和道德的約束機制，結(jié)合我國國情，進一步完善《公司法》、《破產(chǎn)法》、《合同法》、《擔(dān)保法》等法律的有關(guān)條款，并以此為基礎(chǔ)，制定出企業(yè)信用管理方面的具體的條例和實施細則，改變目前的建立社會信用體系過程中無法可依的狀況。還應(yīng)通過法律程序明確政府或有關(guān)部門行使信用懲罰的權(quán)力，以及行使權(quán)力的界限，對失信行為的界定和懲罰應(yīng)準(zhǔn)確、適當(dāng)，引入處罰時效機制，以利于營造懲惡揚善的社會氛圍。

此外，我國還應(yīng)通過加快政府職能轉(zhuǎn)變和產(chǎn)權(quán)制度改革，真正地做到政企分開和產(chǎn)權(quán)關(guān)系明晰，確立企業(yè)法人財產(chǎn)權(quán)，建立所有者對企業(yè)和銀行經(jīng)營的監(jiān)督約束機制，使信用交易的授信方有清晰的產(chǎn)權(quán)邊界，能夠獨立地承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。

2．建立與企業(yè)自身相適應(yīng)的信用文化，增強經(jīng)營者的信用觀念和信用意識。企業(yè)價值觀是企業(yè)文化的精髓，在市場經(jīng)濟條件下的企業(yè)信用是企業(yè)價值觀最為重要的部分。構(gòu)筑企業(yè)誠信文化就是要在企業(yè)里樹立起“信用是企業(yè)最重要的無形資產(chǎn)”的意識，每個企業(yè)都要依靠自己對其他企業(yè)對社會交往規(guī)則的遵守來獲得社會的尊重和信任。

3.加強企業(yè)內(nèi)部客戶資信管理制度和應(yīng)收賬款管理制度的建設(shè)?？蛻糍Y信管理系統(tǒng)是指以客戶的信息資源和資信調(diào)查為核心的一套規(guī)范化管理方法，其中，信息管理和資信調(diào)查是兩項核心工作?？蛻舻男畔⒐芾硎切庞蔑L(fēng)險控制的基礎(chǔ)，企業(yè)應(yīng)當(dāng)投放一定的人力、物力和財力，并且應(yīng)當(dāng)作為企業(yè)管理制度中的一項重要內(nèi)容加以貫徹落實。對客戶的資信調(diào)查也應(yīng)當(dāng)經(jīng)?；?、制度化的進行。此外，在企業(yè)確定信用額度后，也要對客戶實施嚴(yán)密的風(fēng)險跟蹤。

4．培養(yǎng)專業(yè)的財務(wù)信用管理人才，加強企業(yè)財務(wù)信用管理的內(nèi)部自律和外部監(jiān)督。把加速培養(yǎng)一支高質(zhì)量的財務(wù)信用管理人才隊伍作為企業(yè)財務(wù)信用管理體系建設(shè)的一項重要工作。要通過各種方式培養(yǎng)、培訓(xùn)一批企業(yè)財務(wù)信用管理人才，建立財務(wù)信用人才的資格考核和認證制度，進一步完善對現(xiàn)有的企業(yè)財務(wù)信用管理人才的管理、考核、監(jiān)督機制。

參考文獻：

[1]孫育紅:對我國企業(yè)信用缺失的幾點思考. 當(dāng)代經(jīng)濟研究，2002（5）:50～53

篇9

(一)保險信用法制建設(shè)有所加強

一是《保險法》強調(diào)了誠實信用原則在保險業(yè)發(fā)展中的突出地位。修改后的《保險法》著重突出了對誠信原則的保護和運用。在總則中增加了一條“保險活動當(dāng)事人行使權(quán)利、履行義務(wù)應(yīng)當(dāng)遵循誠實信用原則”作為第5條；在分則中也對保險市場的各行為主體圍繞誠信原則進行了規(guī)范。二是相關(guān)法規(guī)充分體現(xiàn)了誠信原則。如《人身保險新型產(chǎn)品信息披露管理暫行辦法》中規(guī)定，“不得對客戶進行欺騙、誤導(dǎo)和故意隱瞞”；《保險公司高級管理人員任職資格管理規(guī)定》中規(guī)定，高管人員不得“進行虛假宣傳，誤導(dǎo)投保人、被保險人、損害被保險人利益”等等。保險信用法制建設(shè)的加強為我國保險業(yè)誠信體系建設(shè)提供了法律保障。

(二)保險誠信體系建設(shè)初步展開

作為保險業(yè)發(fā)展的基石，誠信日益受到保險業(yè)內(nèi)的重視，誠信體系建設(shè)也已初步展開。2003年全國保險工作會議強調(diào)，“越是加快發(fā)展，越要注重誠信，搞好服務(wù)，樹立良好的行業(yè)形象”。全國各地保監(jiān)辦、保險行業(yè)協(xié)會圍繞保險誠信體系建設(shè)做了大量卓有成效的工作。

(三)保險誠信經(jīng)營理念得到認同

各保險公司在經(jīng)營理念中，均能突出強調(diào)誠信。如中國人保幾十年來秉承“穩(wěn)健經(jīng)營，篤守信譽”的經(jīng)營思想指導(dǎo)業(yè)務(wù)發(fā)展；中國人壽以“誠信負責(zé)，穩(wěn)健發(fā)展”為企業(yè)宗旨；泰康人壽認為“誠信在保險行業(yè)至高無上”；新華人壽在各分公司、中心支公司建立“信用體系建設(shè)實施小組”，領(lǐng)導(dǎo)公司的信用體系建設(shè)；平安保險公司經(jīng)國際權(quán)威機構(gòu)認證，獲得了AAA級信用等級證書。由此可見，誠信在保險業(yè)發(fā)展中具有核心地位的理念已為保險業(yè)界廣泛認同，這為保險業(yè)誠信體系建設(shè)奠定了基礎(chǔ)。

(四)營銷員的誠信狀況有所改善

保險營銷員曾一度以總體素質(zhì)較低，誠信水平不高，社會形象較差出現(xiàn)在社會公眾面前。經(jīng)過近年來的治理，營銷員的誠信水平有所提高，誠信狀況有所改善，誤導(dǎo)、欺瞞現(xiàn)象明顯減少，失信行為初步得到控制。營銷員隊伍數(shù)量龐大，且直接面對公眾，因而可以說他們的誠信狀況從某種意義上代表保險行業(yè)的整體誠信水平。營銷員的誠信狀況好轉(zhuǎn)在一定程度上說明我國保險業(yè)誠信體系建設(shè)已初見成效。

二、目前我國保險業(yè)誠信體系建設(shè)中存在的問題及其成因分析

(一)存在問題

1.造假問題屢禁不止。假數(shù)據(jù)、假賬本、假報表、假保單、假收據(jù)現(xiàn)象在保險經(jīng)營過程中屢見不鮮。保監(jiān)會自成立以來，始終將打假作為一項重要工作，2002年甚至開展專項“打假”活動。盡管如此，造假問題并未得到根本性解決。

2.惜賠現(xiàn)象時有發(fā)生。一些保險公司理賠手續(xù)繁瑣，服務(wù)不到位，個別案件拒賠不合理，客觀上表現(xiàn)出惜賠現(xiàn)象，在客戶中造成不良影響，在社會中形成“投保易、索賠難”、“收款快、賠款慢”的惡劣印象。

3.誤導(dǎo)問題并未根治。由于營銷機制的不完善，營銷員誤導(dǎo)問題只能在某種程度上有所減輕，實質(zhì)上并未得到解決。尤其在一些中小城市，在一些風(fēng)險意識、保險意識、投資意識較差的客戶中，誤導(dǎo)、欺瞞現(xiàn)象并不罕見。

4.道德風(fēng)險防范困難。近年來，我國保險知識普及程度有所提高，但有的人在了解保險后，竟打起了騙保騙賠的主意。投保時不履行如實告知義務(wù)的現(xiàn)象屢見不鮮，騙賠手段更是五花八門。2002年以來，發(fā)生在全國各地的“車貸險”騙賠案使財產(chǎn)險公司蒙受了巨大損失；而在壽險方面，一些邊遠地區(qū)的保險公司被迫停辦醫(yī)療險正是因為無力解決投保人無病卻常年稱病住院問題。

(二)原因分析

1.社會信用基礎(chǔ)薄弱影響了保險業(yè)誠信體系建設(shè)。我國社會信用體系建設(shè)處在剛剛起步階段，征信數(shù)據(jù)采集困難，數(shù)據(jù)開放沒有明確規(guī)定，信用資料數(shù)據(jù)庫建立滯后，信用法規(guī)缺乏，失信行為得不到有效懲治。薄弱的社會信用基礎(chǔ)勢必影響保險業(yè)誠信體系建設(shè)。

2.保險信用法規(guī)建設(shè)滯后阻礙了保險業(yè)誠信體系建設(shè)。盡管我國保險信用法制建設(shè)有所進展，但與現(xiàn)實的保險經(jīng)營活動相比仍顯滯后及不完善。高速發(fā)展的保險業(yè)帶來許許多多新現(xiàn)象、新問題，有些問題是直指誠信的，比如“回傭”。一方不“回傭”，而另一方“回傭”，客戶就會被奪走，從而造成遵紀(jì)守法卻遭受了損失，違規(guī)失信卻增加了收益的局面。這些問題如果得不到及時有效的解決，勢必助長失信毀約的歪風(fēng)蔓延。

3.保險誠信管理制度缺失制約了保險業(yè)誠信體系建設(shè)。制度缺失一方面表現(xiàn)為剛性管理制度缺失；另一方面則表現(xiàn)為必要信息采集制度缺失。剛性管理制度缺失削弱了誠信的制約機制。人性弱點是天然存在的，商務(wù)領(lǐng)域僅僅靠道德良心是不夠的。如果沒有剛性的信用管理機制，管理者就不得不為人的素質(zhì)及品質(zhì)傷腦筋。如營銷員挪用保費問題，如果沒有制度能保證營銷員不接觸現(xiàn)金，那么這個問題將永遠存在。信息不對稱則客觀上為失信行為提供了條件。對于保險人來說，投保人的每次投保資料都是新的，其真實準(zhǔn)確與否無從評估。在廣州的“車貸險”騙賠案中，曾經(jīng)發(fā)現(xiàn)一家保險公司的6個支公司同時為一部車辦理了保證保險。廣州保監(jiān)辦在一份調(diào)研報告中指出，“車貸險”騙保之所以能夠得逞，其中一項重要原因是“各保險公司尚未共享有關(guān)汽車消費貸款保證保險的投保人及汽車經(jīng)銷商的信息，保險公司各自為政，給投保人騙貸或一車多貸以可乘之機”。對于投保人來說，由于信息披露不充分，投保人無法掌握保險公司的真實經(jīng)營狀況，無法比較選擇適合自己的保險產(chǎn)品，只能道聽途說地片面了解保險。

4.保險公司經(jīng)營管理體制陳舊落后不利于保險業(yè)誠信體系建設(shè)。目前國內(nèi)一些保險公司的經(jīng)營思想仍停留在盲目擴大保費規(guī)模上，上級公司對下級的考核體系突出強調(diào)保費收入。完成保費收入指標(biāo)(且不論這個指標(biāo)是否經(jīng)過科學(xué)測算，是否實事求是)不但有物質(zhì)獎勵，還可能加官晉爵，否則，就會遭到懲罰，甚至丟掉“烏紗帽”。同時，基層公司可支配的費用也僅僅唯系于保費收入，多收多花，少收少花，不收不花。這種政策導(dǎo)向驅(qū)使基層公司以保費規(guī)模最大化為首要經(jīng)營目標(biāo)，為達目的，在競爭中任意抬高手續(xù)費、降低費率，弱化對營銷員的誠信教育等，無暇顧及公司的社會形象、整體利益和長遠發(fā)展。

5.保險營銷機制不完善困擾著保險業(yè)誠信體系建設(shè)。我國保險營銷員的數(shù)量占從業(yè)人員總數(shù)的80％，這支銷售大軍對我國保險業(yè)的發(fā)展尤其是壽險業(yè)的發(fā)展具有推動作用。然而，現(xiàn)行的營銷機制隨著市場的擴大，其弊端也日益暴露，主要表現(xiàn)為缺乏對營銷員的保障制度，缺乏長效激勵制度，對營銷員的考核以業(yè)績?yōu)橹?、傭金提取不合理等等。這些問題誘發(fā)營銷員產(chǎn)生背信棄義、誤導(dǎo)欺瞞客戶行為。

三、進一步完善我國保險業(yè)誠信體系的構(gòu)想

(一)把握社會信用體系建設(shè)契機，為保險業(yè)誠信體系建設(shè)奠定基礎(chǔ)

保險業(yè)的發(fā)展離不開經(jīng)濟的發(fā)展，更離不開社會的進步。建設(shè)保險業(yè)誠信體系，必須結(jié)合強化社會信用意識，改善社會信用環(huán)境。目

前，我國信用體系建設(shè)初步展開。十六屆三中全會提出：要“建立健全社會信用體系”，“形成以道德為支撐、產(chǎn)權(quán)為基礎(chǔ)、法律為保障的社會信用制度”；國家六部委于2003年9月聯(lián)合出臺了《關(guān)于開展社會誠信宣傳教育的工作意見》；北京、上海、深圳、福建等省市正在進行社會信用體系建設(shè)試點?？梢哉f，保險業(yè)誠信體系建設(shè)恰逢其時。保險業(yè)應(yīng)把握契機，一方面不斷完善自身的誠信體系建設(shè)，一方面為全社會的信用建設(shè)做出貢獻。

(二)加強保險信用法制建設(shè)，為保險業(yè)誠信體系建設(shè)提供保障

要進一步完善我國保險法律法規(guī)建設(shè)，從法律高度保護誠實守信行為，嚴(yán)厲懲戒毀約失信行為。要在保險業(yè)內(nèi)逐步形成“有信者昌，無信者痛”的氛圍。保險監(jiān)管部門要統(tǒng)籌全行業(yè)的信用法制建設(shè)，并制定具體措施促進落實。現(xiàn)階段，應(yīng)盡快出臺《保險違規(guī)行為處罰辦法》、《保險營銷員管理辦法》、《保險信用管理辦法》等法規(guī)。

(三)建立保險誠信管理制度，為保險業(yè)誠信體系建設(shè)創(chuàng)造條件

1.要建立剛性的誠信管理制度。對經(jīng)營管理的各個環(huán)節(jié)都要考慮制約制衡機制，用制度保證誠信得以實現(xiàn)。在制度建立上，某壽險公司的做法值得借鑒。該公司明確規(guī)定營銷員不得收取客戶的現(xiàn)金作保費，必須由客戶將保費存入銀行，公司直接與銀行結(jié)算。這種做法從制度上保證了收費環(huán)節(jié)的誠信行為，大大減少了營銷員挪用、詐騙保費的可能性。

2.要建立信息采集及披露制度。對投保人信息的采集及披露，可以參照英國做法，由行業(yè)協(xié)會進行。在投保人投保時，保險公司有權(quán)通過行業(yè)協(xié)會獲得該投保人的資信狀況、履約守諾及遵紀(jì)守法情況。由于目前我國尚未建立個人征信數(shù)據(jù)的管理制度，現(xiàn)階段可由行業(yè)協(xié)會采集投保人的投保及理賠記錄。對保險人的信息披露，除在指定刊物上定期詳細如實公開其經(jīng)營管理狀況外，各保險公司還應(yīng)建立與社會公眾溝通的平臺，如專線服務(wù)電話、專業(yè)網(wǎng)站等，對投保人提出的有關(guān)公司的任何問題，只要不涉及商業(yè)秘密，均應(yīng)如實全面解答。

(四)改革保險公司經(jīng)營管理體制，為保險業(yè)誠信體系建設(shè)注入動力

經(jīng)濟主體只有考慮長遠利益，才有積極性建立一個不欺騙的信譽。而要使經(jīng)濟主體重視長遠利益，必須有明晰的產(chǎn)權(quán)。因為產(chǎn)權(quán)制度直接決定著信譽的收益權(quán)，如果收益權(quán)歸別人所有，沒有人會為別人的未來收益而犧牲自己的眼前利益。所以，可以把經(jīng)濟主體建立信譽的積極性歸結(jié)為產(chǎn)權(quán)問題。當(dāng)企業(yè)的市場價值與決策者的利益無關(guān)時，作為“經(jīng)濟人”的決策者沒有理由重視企業(yè)的信譽。因而，國有保險公司的股份制改造，建立現(xiàn)代企業(yè)制度，建立健全法人治理結(jié)構(gòu)和科學(xué)的決策機制、高效的激勵約束機制，參照國際慣例建立企業(yè)運行機制是保險業(yè)誠信體系建設(shè)的動力所在。

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關(guān)鍵詞：征信體系；法律；數(shù)據(jù)

完善有效的個人征信法律體系是我國個人征信系統(tǒng)能夠順利建設(shè)和開展的最基礎(chǔ)保障。就目前的現(xiàn)實情況而言，我國的個人征信體系在相關(guān)的法律制定上和個人征信數(shù)據(jù)完善方法還存在嚴(yán)重的滯后現(xiàn)象，與社會所需要的嚴(yán)重脫節(jié)，無法有效的配對現(xiàn)實生活中的經(jīng)濟活動。

一、當(dāng)前征信體系建設(shè)中存在的問題

1　我國現(xiàn)行征信法律建設(shè)中存在問題

我國征信立法開始于上世紀(jì)90年代，截止目前為止，除了《保密法》、《商業(yè)銀行法》等涉及到個人征信以外，我國還沒有一部統(tǒng)一的征信法律。由于我國沒有相應(yīng)的個人破產(chǎn)制度、個人財產(chǎn)申報制度、個人信息保護法等法律法規(guī)，個人及其家庭的收入財產(chǎn)狀況透明度低，使個人資信評估難以向國家機關(guān)、企事業(yè)單位推廣。法律法規(guī)的不健全也嚴(yán)重制約著個人征信業(yè)的健康發(fā)展。

正是上述法律的缺失、立法的滯后，使得我國各地征信機構(gòu)標(biāo)準(zhǔn)不一，操作規(guī)范不同，不正當(dāng)競爭加劇。沒有法規(guī)，何談效力，當(dāng)前征信市場缺少有效的管理，失信行為和不規(guī)范的征信服務(wù)沒有得到相應(yīng)的懲罰。先行法律制度對于獲取征信信息的渠道疏通作用有限，征信機構(gòu)收集信息效率較低。用戶信用信息未經(jīng)過濾和加以區(qū)分，而盲目公開，或者提供給不合法的單位和個人，造成了用戶利益受損，忽略了用戶隱私保密和個人信息安全。從長遠角度看，這樣的法律環(huán)境下，征信機構(gòu)的做法勢必會影響征信用戶和潛在用戶參與征信體系、信用交易的積極性，反而不以利于社會誠信的建立，給征信體系建設(shè)完善造成了新的困難。在缺乏相關(guān)的法律制度和專門的執(zhí)法機構(gòu)的情況下，政府的盲目介入也無法解決根源問題，監(jiān)管和執(zhí)行部門根本不可能具備較高的效能。

2　個人征信數(shù)據(jù)不完善

征信機構(gòu)對個人征信系統(tǒng)建設(shè)意義認識不足。部分征信機構(gòu)特別是一些小型中介，沒有認識到征信系統(tǒng)建設(shè)的重要性，只是單純把此項工作看作是上級布置的工作任務(wù)，只注重其上級行量化考核指標(biāo)，對征信系統(tǒng)在社會經(jīng)濟建設(shè)中的作用認識不足，導(dǎo)致在個人信用信息采集過程中出現(xiàn)敷衍現(xiàn)象，影響工作質(zhì)量。

個人基本信息錄入準(zhǔn)確性有待提高。當(dāng)前國內(nèi)個人信用信息的采集主要以金融機構(gòu)的信貸管理系統(tǒng)為基礎(chǔ)，但是部分金融機構(gòu)的客戶檔案管理制度不完善或者工作人員在書籍錄入過程中求數(shù)量輕質(zhì)量，而出現(xiàn)差錯，導(dǎo)致客戶的姓名、身份證號碼等一些基本信息錄入錯誤，造成系統(tǒng)無法查詢或者出現(xiàn)張冠李戴，獲得不對應(yīng)的查詢結(jié)果，為以后和公安信息聯(lián)網(wǎng)留下了隱患。這樣既影響了個人征信系統(tǒng)查詢作用的正常發(fā)揮，又造成了客戶的信用損失，極易引發(fā)糾紛。

部分機構(gòu)數(shù)據(jù)報送不完整，對自身系統(tǒng)管理不嚴(yán)格，不注重系統(tǒng)開發(fā)和維護，導(dǎo)致個人信用信息在上報個人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫過程中出現(xiàn)數(shù)據(jù)丟失現(xiàn)象。特別是信用卡和個人銀行結(jié)算賬戶方面的信息，漏報現(xiàn)象較多，使得數(shù)據(jù)庫信息不完整，同時易引起被征信人提出異議。

個人征信體系的建立必須要以社會的信息化為基礎(chǔ)，這個基礎(chǔ)決定了個人信用資料采集的效率、質(zhì)量已經(jīng)采集的廣泛性和深入性，同時它還影響了信用評價結(jié)果的優(yōu)良性。近幾年來，我國國內(nèi)的經(jīng)濟得到了飛速的發(fā)展，個人作為參與經(jīng)濟活動的主體程度越來越深，領(lǐng)域也逐步增加，也開始逐漸脫離原理單一的個人與銀行的借貸關(guān)系。但是就從我國目前的實際情況來看，眾多以信用為基礎(chǔ)的經(jīng)濟交易領(lǐng)域的信息化程度都比較低，很多非常寶貴的個人信用數(shù)據(jù)都無法進行電子化的記錄和保持。最終導(dǎo)致信用數(shù)據(jù)采集難度大、效率低，分散存放、電子化水平低，征信的成本無法獲得有效的降低。

另外，隨著我國近幾年勞動力的遷移，社會人口的流動性都逐漸增強，使得征信活動的收集工作難上加難，最終導(dǎo)致信用數(shù)據(jù)的不完善。

二、完善我國現(xiàn)行征信體系的建議

1　建立完善相關(guān)法律法規(guī)體系，組建規(guī)范化管理

體制，法律先行，這是任何體制要正常運行的基礎(chǔ)條件，也是個人征信體系實施的最根本條件。人民銀行在開展個人征信業(yè)務(wù)時，應(yīng)以我國關(guān)于個人信用信息管理的相關(guān)法律條件為基本依據(jù)，結(jié)合個人征信系統(tǒng)在運行過程中遇到的問題，逐步對這些法律法規(guī)進行調(diào)整和完善，協(xié)助國務(wù)院就有關(guān)個人征信管理的問題尋求最有效的體系架構(gòu)，為個人征信機制的建立和實施提供更多的法律保障。該法律應(yīng)主要圍繞提供與收集信息雙方的權(quán)利和義務(wù)、信用信息的建立和流通、個人隱私的保護條例、有效的懲罰措施、信息的使用權(quán)限等來制定。國家政府機構(gòu)還應(yīng)當(dāng)盡快完善各項配套的法律制度，來促進個人征信行業(yè)健康有序的發(fā)展。從個人征信業(yè)發(fā)達國家的經(jīng)驗來看，個人征信立法工作是一個長期的過程。從實踐角度考慮，建議我國從兩個方面推進個人征信立法工作：一是應(yīng)充分借鑒發(fā)達國家在個人征信管理方面的法律法規(guī)，在此基礎(chǔ)上制定比較完備的行政管理規(guī)定，盡早為個人征信中介機構(gòu)的發(fā)展奠定制度框架；二是抓緊研究、出臺與個人征信行業(yè)直接相關(guān)的基本法，對個人征信行業(yè)的管理制定基本的法律框架，以促進個人征信行業(yè)規(guī)范健康發(fā)展。

2　建立誠信的獎懲措施

任何體制的建立，不單單只是體制本身的運行問題，它的運行需要很多的配套制度協(xié)助，就如獎懲措施，針對體系在運行過程中，守信的行為進行表揚，對于體系在運行過程中，違約的行為進行批評。根據(jù)歐美國家的實際運行經(jīng)驗，通過獎懲措施，可以有效規(guī)避很多不當(dāng)行為的發(fā)生，可以避免很多商業(yè)欺詐和不良投機行為的發(fā)生。個人征信體系的建立，首先要逐步建立和完善獎懲機制，設(shè)立合理的懲罰力度和獎勵力度，以形成規(guī)范合法的獎懲制度。建立快速有效收集經(jīng)濟活動中違約行為的信息，根據(jù)違約行為的嚴(yán)重程度，將個人的誠信信用記錄按照程度情況不同記錄在各自的個人征信體系中。同時，銀行還可以對守信的人給予一定的銀行利率優(yōu)惠措施，對信用良好的個人進行優(yōu)惠。通過建立有效的獎懲措施，不僅可以使得違約的人因受到懲罰，而引起告誡，同時，也可以使守信的人從中獲得利益，這種措辭可以有效提高我國公民的個人守信意識，進而促進社會信用的提高。

3　建立以中國銀行為中心的征信監(jiān)管協(xié)調(diào)機制

在建立各個行業(yè)部門之間的有機協(xié)調(diào)配合機制過程中，為了防止信息資源被壟斷現(xiàn)象的出現(xiàn)，為了避免征信過程中重復(fù)征信情況的發(fā)生，為了實現(xiàn)銀行之間個人信用資源的共享，為了進一步推動聯(lián)合征信的建成和實施。個人征信體系在建設(shè)過程中，應(yīng)當(dāng)進一步加強相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)化工作，制定個人征信信息的規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)，進行信息的分類、數(shù)據(jù)的編碼、數(shù)據(jù)的安全保護、保密工作等，以對個人信用信息進行統(tǒng)一和規(guī)范。

同時，在技術(shù)方面，應(yīng)該盡快解決各金融機構(gòu)和銀行單位關(guān)于征信系統(tǒng)數(shù)據(jù)接口的建設(shè)，加快現(xiàn)有技術(shù)的開發(fā)和升級，以獲得最終的信用信息共享。

三、結(jié)論

個人征信體系的建立對于一個國家在經(jīng)濟發(fā)展、社會發(fā)展過程中是十分重大的，它不僅可以有效提高我國現(xiàn)有的信貸系統(tǒng)運營機制，而且還可以在很大程度上加強我國的誠信體系建設(shè)。當(dāng)信用成為一個人的本錢的時候，人們對于個人信用度的關(guān)注也將大大提高，在日常的生活工作中也會開始注意誠信的生活和誠信的工作。

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