導(dǎo)語：如何才能寫好一篇企業(yè)法律服務(wù)市場，這就需要搜集整理更多的資料和文獻，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

通過此次培訓(xùn)，我深刻意識到企業(yè)管理滲透到法律服務(wù)中去的必要性和重要性。

首先，了解是溝通的開始，每一個企業(yè)都有自己的行業(yè)特性，受到影響的因素也是多種多樣的，存在的法律風(fēng)險也是多樣化的，如何通過在日常的企業(yè)管理過程中，通過尋找企業(yè)管理與法律防范相結(jié)合的契合點，才能真正滿足顧問單位的實際需要，解決其在日常經(jīng)營管理過程中遇到的法律問題。

從微觀的角度出發(fā)，按不同的分類標(biāo)準(zhǔn)，企業(yè)主要存在以下幾種風(fēng)險類別：(1)按照企業(yè)所需生產(chǎn)要素，可以分為人力資源風(fēng)險、資本風(fēng)險、設(shè)備運行和工藝風(fēng)險、材料風(fēng)險、產(chǎn)品風(fēng)險、技術(shù)風(fēng)險、信息風(fēng)險、知識產(chǎn)權(quán)風(fēng)險等;(2)按企業(yè)的主要活動或主要經(jīng)營環(huán)節(jié)，可分為材料采購風(fēng)險、籌資風(fēng)險、投資風(fēng)險、制造風(fēng)險、市場營銷風(fēng)險、收賬風(fēng)險、會計工作風(fēng)險、安全風(fēng)險、企業(yè)技術(shù)活動風(fēng)險、人事活動風(fēng)險、信息系統(tǒng)風(fēng)險、企業(yè)組織變革風(fēng)險;(3)按照供應(yīng)鏈的順序，可以分為來自供應(yīng)商的風(fēng)險、采購風(fēng)險、生產(chǎn)風(fēng)險、市場營銷風(fēng)險、來自客戶的風(fēng)險。每一個企業(yè)風(fēng)險類型都隱含著法律風(fēng)險，作為法律顧問如果能主動的參與到其中為企業(yè)在這些環(huán)節(jié)中提供法律服務(wù)，這樣才能讓顧問單位看到法律顧問在其中的價值。

從宏觀的角度考慮，我們也可以根據(jù)企業(yè)的不同運營模式，判斷企業(yè)可能存在的法律風(fēng)險。比如有的企業(yè)是采取連鎖加盟經(jīng)營模式，那么其可能存在品牌搶注、品牌延伸、與加盟企業(yè)之間的利益沖突等特有的法律風(fēng)險;或者我們從顧問單位企業(yè)規(guī)模的大小去判斷，規(guī)模大的企業(yè)通常具有勞務(wù)派遣的用工形式、人員流動性強的特點，在人力資源這一塊可能存在更多的法律風(fēng)險，規(guī)模小的企業(yè)為了企業(yè)發(fā)展可能會在企業(yè)融資這一塊存在更多的融資風(fēng)險，此時我們可以根據(jù)其經(jīng)營模式固有的法律風(fēng)險制定一套有針對性適用于企業(yè)管理的法律風(fēng)險防范體系。

其次，做好企業(yè)法律顧問也要從企業(yè)的發(fā)展角度出發(fā)為企業(yè)提前做好商標(biāo)注冊、看好財務(wù)報表、做好行業(yè)分析報告、查詢關(guān)聯(lián)企業(yè)工商檔案信息、企業(yè)管理隱含的刑事犯罪法律風(fēng)險防范培訓(xùn)講座等工作，多角度多層次全方位為企業(yè)提供法律增值服務(wù)。

篇2

如何讓90%的公司請得起律師，讓80%的律師有事做？Legalzoom即將上市的消息，讓張馨心發(fā)現(xiàn)了一條路。如果在綠狗上，3000塊就能請得起律師，那么這一潛在需求就能爆發(fā)。

2012年6月北京市律購信息技術(shù)有限公司（又稱綠狗）成立，張將其定義為法律界“天貓”。希望通過智能化的服務(wù)方案，讓繁瑣的法律程序變得簡單，讓昂貴的律師法律服務(wù)變得便宜。但起步并不順利。

“綠狗起初定位于用互聯(lián)網(wǎng)提供法律服務(wù)，可大家不需要法律服務(wù)，沒有撓到消費者的痛點癢點?！睆堈f。張是一位連環(huán)創(chuàng)業(yè)者，非法律科班，也非律師。除了參與創(chuàng)辦邦道律師事務(wù)所，綠狗成立前，還曾創(chuàng)建一家拍賣公司，2000年前經(jīng)營過純凈水生意。在她看來，做生意首先要找到賣點。

“法律賣的是什么？不是合同、不是咨詢，是安全”。 想清楚賣點后，綠狗推出了“離婚快”，這款產(chǎn)品針對當(dāng)下較為突出的離婚問題。登錄離婚快，可以快速了解離婚所涉及的相關(guān)權(quán)益。來自綠狗的統(tǒng)計顯示，70%以上用戶非常關(guān)注如何在離婚過程中保護女方權(quán)益。

撓著這一痛點后，綠狗推出了第二個產(chǎn)品—“還錢吧”。由于臨近春節(jié)，大量企業(yè)、個人催債、討債，“還錢吧”受到了極大歡迎，在這一平臺上只需380元，就可簽發(fā)一封律師函，要求欠債者及時還錢。

這兩個產(chǎn)品取得初步成功后，綠狗又嘗試推出我要“合伙創(chuàng)業(yè)”等產(chǎn)品?！拔磥韮赡晡覀儗⑼瞥?個拳頭產(chǎn)品?！睆堈f。法律服務(wù)需求有很多種，而其中有一些標(biāo)準(zhǔn)化的工作可以減少前期溝通成本。

為此，綠狗設(shè)計了一些標(biāo)準(zhǔn)化文本。比如一場交通事故發(fā)生時，雙方承擔(dān)怎樣的權(quán)責(zé)？登陸綠狗，通過自助回答一系列問題，比如是肇事者或是受害者，受害者有無傷亡等，從而得到一個初步評估，在這一初步評估下，可以再尋求與相關(guān)律師的合作。這些自助服務(wù)有利于簡化程序，提高效率，降低成本。

在綠狗上，相關(guān)服務(wù)價格只是傳統(tǒng)律所的1/10或1/5，比如300元可出一封律師函、可咨詢一位知名大律師，500元可做一個合同審核。用戶付費給綠狗，綠狗根據(jù)律師任務(wù)進展，向律師支付這筆費用。

“第一步是我們自己研發(fā)產(chǎn)品，第二步是發(fā)動律所共同研發(fā)產(chǎn)品。”張說。律所和律師參與產(chǎn)品研發(fā)可以享受產(chǎn)品版權(quán)收益，“用一次付一次費”。張之所以這么樂觀，和韓寒打贏百度的官司不無相關(guān)。“線上服務(wù)最可怕的對手不是線下律所，而是百度文庫。”一位長期關(guān)注互聯(lián)網(wǎng)法律服務(wù)人士說。

自今年1月啟動版權(quán)計劃來，已有上百家律所有意于綠狗合作，包括大成上海分所及成都分所?！拔覀兪且粋€開放的平臺”張說。

在綠狗上，你不用找律師，綠狗會幫你找律師。張說，綠狗第一版上線時，給了用戶兩個選擇：一是綠狗推薦律師，二是自己選擇律師。結(jié)果顯示，絕大多數(shù)用戶選擇了綠狗推薦律師。這堅定了綠狗做律師平臺的想法，把用戶與律師間的不信任，變成用戶對綠狗的信任，再由綠狗選擇律師，從而解決信任問題。

在綠狗內(nèi)部，通過綠狗幣構(gòu)建了一個生態(tài)鏈，注冊用戶可以用獲得的綠狗幣，支付綠狗幣獲取法律服務(wù)。律師則通過解答用戶的法律問題，來獲取綠狗幣，并用綠狗幣購買綠狗網(wǎng)上的案源。

篇3

（一）律師業(yè)的逐步開放是我國為加入WTO 采取的積極措施之一

中國自1986年正式提出恢復(fù)gatt席位的申請后，始終未停止過關(guān)于“復(fù)關(guān)”，繼而“入世”的艱難談判。因此，對于烏拉圭回合談判三項新議題之一的服務(wù)貿(mào)易，中國一直對gats的制訂和運作持積極參與的態(tài)度，1991年7月，已對世界做出先一步開放包括銀行、廣告、 旅游及律師服務(wù)在內(nèi)的專業(yè)服務(wù)等6個行業(yè)的初步承諾。1992年7月起，正式開始了允許外國律師事務(wù)所在中國境內(nèi)設(shè)立辦事處的試點工作。到目前為止，已有81家外國律師事務(wù)所和26家香港特別行政區(qū)律師事務(wù)所分別在北京、上海、深圳等市設(shè)立辦事機構(gòu)。我國在逐步加大律師對外交流力度的同時，也已批準(zhǔn)13家境內(nèi)律師事務(wù)所在美國、加拿大、俄羅斯、新加坡等國家和地區(qū)設(shè)立了分支機構(gòu)。

（二）WTO對律師服務(wù)業(yè)提出的要求

根據(jù)gats對服務(wù)貿(mào)易的界定，服務(wù)貿(mào)易是指以四種方式提供的服務(wù)：（1 ）過境交付（如國內(nèi)律師以現(xiàn)代通訊方式向國外的當(dāng)事人提供服務(wù)）；（2）消費者流動（如國內(nèi)律師為來華的外國人提供服務(wù)）； （3）商業(yè)存在（如允許外國律師事務(wù)所在中國境內(nèi)開設(shè)分所）；（4）人員流動（如允許外國律師事務(wù)所在中國的分所聘用中國律師）。

同時，gats作為gatt烏拉圭回合談判的重要成果，繼續(xù)適用最惠國待遇、透明度、市場準(zhǔn)入國民待遇作為基本原則。尤其在市場準(zhǔn)入方面，參照作為WTO成員國的日本， 其承諾實行市場準(zhǔn)入自由化的項目主要有四：（1）服務(wù)提供者數(shù)量和業(yè)務(wù)量的限制；（2）對雇傭的限制；（3 ）限制法人或合伙制形式的措施；（4）外資限制。 即使我國在談判初期對個別項目（如合伙的禁止等）予以保留，全面自由化的趨勢在所難免。這樣，根據(jù)我國提交的服務(wù)貿(mào)易市場開放承諾單，法律服務(wù)業(yè)的開放作為專業(yè)服務(wù)貿(mào)易開放的一部分，在WTO框架下完成自由化， 將會出現(xiàn)以下情形。即各成員國的律師、律師事務(wù)所互相沖進對方陣地，與當(dāng)?shù)氐穆蓭熀匣锘蛴枰怨蛡?，如同在本國一樣自由開展業(yè)務(wù)活動，最終將導(dǎo)致該專門職業(yè)的資格完全互相承認。自由競爭將提高律師業(yè)作為服務(wù)業(yè)的“生產(chǎn)性”，推進其“產(chǎn)業(yè)化”進程。

二、面臨的挑戰(zhàn)和存在的問題

（一）法律服務(wù)市場的開放程度

1992年6月26日，司法部、 國家工商行政管理局聯(lián)合頒發(fā)了《關(guān)于外國律師事務(wù)所在中國境內(nèi)設(shè)立辦事處的暫行規(guī)定》。根據(jù)該《暫行規(guī)定》，外國律師事務(wù)所未經(jīng)司法部批準(zhǔn)和國家工商行政管理局登記注冊，不得在中國境內(nèi)設(shè)立辦事處并從事業(yè)務(wù)活動；不得規(guī)避法律，以咨詢公司、商務(wù)公司或其他名義從事法律服務(wù)活動；也不允許外國律師直接在我國境內(nèi)設(shè)立律師事務(wù)所，或與中國律師聯(lián)合在我國境內(nèi)開設(shè)律師事務(wù)所。另外，辦事處不得聘用中國律師，其在業(yè)務(wù)收費、稅務(wù)、外匯管理、財務(wù)會計及其他活動上，都應(yīng)依照中國法律，并接受我國司法行政機關(guān)的管理和監(jiān)督。同時，《暫行規(guī)定》對辦事處的業(yè)務(wù)范圍也作了諸如“不得辦理中國法律事務(wù)”、“不得向當(dāng)事人解釋中國法律”等的限制。

固然，我國不論是在“復(fù)關(guān)”還是在“入世”的談判中，始終貫徹中央“有計劃有步驟”的精神，今后也將繼續(xù)堅持。然而一旦加入 WTO，根據(jù)承諾，法律服務(wù)市場將逐步開放，以上羅列的對外國律師業(yè)的限制也將逐步消除。因此，目前國內(nèi)部分律師基于國家對外國律師入境的一系列限制，尤其是“不得辦理中國法律事務(wù)”而產(chǎn)生的優(yōu)越感將不復(fù)存在，競爭意識將被強烈喚起。

（二）目前律師事務(wù)所主體性質(zhì)不明確帶來的“稅”、“費”問題

我國《律師法》及相關(guān)法規(guī)、規(guī)章都沒有對三種律師事務(wù)所的主體性質(zhì)、法律地位加以明確界定，導(dǎo)致在實際操作中存在定性不一致，律師事務(wù)所的“稅”、“費”不合理。同樣對律師事務(wù)所，在征稅時傾向以企業(yè)定性（高稅率），而在物價上制訂收費標(biāo)準(zhǔn)時又傾向以事業(yè)單位定性（低收費）。

“稅”、“費”上的另一個突出問題，是對合伙制律師事務(wù)所（以下簡稱合伙所）隱性的雙重征稅。在目前的稅收體制下，一個合伙所負擔(dān)的主要稅種有：營業(yè)稅及其4種附加稅，約占總收入的5.56％； 企業(yè)所得稅，占利潤的33％；律師個人還要交納5％～45％的個人所得稅。而世界各國通行的做法是，對合伙所的律師只征收單一的個人所得稅，而不把律師事務(wù)所作為一個納稅對象。筆者認為，這種做法有其合理性。首先，從合伙所的資產(chǎn)性質(zhì)來看，屬個人合伙。合伙所交納的企業(yè)所得稅，實際上就是合伙人所交納的所得稅，如果合伙律師再交個人所得稅，實際上就是雙重征稅了。其次，從稅賦和經(jīng)濟責(zé)任的關(guān)系看，合伙所與企業(yè)法人相比，交納的稅賦相同，前者卻要承擔(dān)經(jīng)濟上的無限連帶責(zé)任，與其他也須承擔(dān)無限責(zé)任的個體戶相比，合伙所要承擔(dān)更多的稅賦負擔(dān)。這種雙重負擔(dān)和經(jīng)濟責(zé)任對合伙所來說是很不公平的。

第三，在目前的“稅”、“費”體制下，各地區(qū)為了吸引更多高層次的律師事務(wù)所入駐本轄區(qū)，紛紛出臺包括減免稅在內(nèi)的一系列優(yōu)惠政策。這在推動律師業(yè)發(fā)展的同時，也體現(xiàn)出一定弊端，主要表現(xiàn)在：一些律師片面追求新建律師事務(wù)所的減免稅優(yōu)惠政策，待事務(wù)所發(fā)展到一定程度，尚未形成規(guī)模就有人“跳”出另建新所。這對形成上規(guī)模、上檔次的律師事務(wù)所非常不利，也難以在國際上有較大影響，形成較高地位。在中國即將加入WTO的大背景下， 這將嚴(yán)重影響境內(nèi)律師事務(wù)所的國際競爭能力，并可能導(dǎo)致在法律服務(wù)市場逐步開放的將來，我國的律師服務(wù)領(lǐng)域來不及適應(yīng)國際形勢，而受到外國同行的沖擊和占領(lǐng)。

（三）優(yōu)秀律師人才流失的可能

應(yīng)當(dāng)看到，西方發(fā)達國家的律師業(yè)經(jīng)過一二百年的發(fā)展、完善，已經(jīng)形成較為成熟的服務(wù)理念和管理模式，特別在辦公條件的軟環(huán)境方面，更是境內(nèi)律師事務(wù)所無法比擬的。如美國高·舒·貝爾律師事務(wù)所的電腦中心同全國性信息中心及其設(shè)在若干國家的分支機構(gòu)實行聯(lián)網(wǎng)，每天24小時開通，使該所的每一位律師在任何時間、任何地點，都能同時查詢或調(diào)取各種法律文件，查找本所或其他部門的業(yè)務(wù)信息資料，極大提高了律師的工作效率和處理法律事務(wù)的準(zhǔn)確性，同時也加強了律師事務(wù)所對分布在世界各地的本所律師的管理。而由于客觀經(jīng)濟條件的限制，我國律師事務(wù)所眼下的辦公條件還遠不能和國外所相提并論。因此，隨著越來越多的外國律師事務(wù)所入駐境內(nèi)，其優(yōu)良的辦公設(shè)施，先進的管理模式，現(xiàn)代化的工作環(huán)境，必將吸引國內(nèi)的優(yōu)秀律師人才，特別是優(yōu)秀青年人才為其服務(wù)。從我們自身言，如果不把律師業(yè)作為真正的、高智力水平的服務(wù)產(chǎn)業(yè)加快發(fā)展力度，不創(chuàng)造良好的執(zhí)業(yè)環(huán)境，不提供中、高薪就業(yè)機會，我們的人才，特別是優(yōu)秀青年人才都有流失可能。

三、尋求對策

（一）法律、法規(guī)和制度的建立要注意前瞻性，盡快與國際慣例接軌

為使我國律師業(yè)在加入WTO后能盡快進入角色， 加入國際法律服務(wù)貿(mào)易一體化的競爭機制中，我們應(yīng)堅持“有計劃有步驟地開放”原則，整理修訂并出臺一系列的法規(guī)、規(guī)章制度。

我們在整理修訂法規(guī)、規(guī)章、制度時，立足點要高，目光要放長遠，要保證前瞻性和可操作性。一方面，應(yīng)當(dāng)充分考慮WTO 對我國律師服務(wù)市場的要求，對以往立法中對此做出的種種限制，進行系統(tǒng)清理，以保證我國立法與WTO在原則上的相容性，確保相關(guān)政策法規(guī)的透明度，注意非關(guān)稅壁壘的合理性。另一方面，應(yīng)充分研究世界各國，特別是發(fā)達國家的律師管理制度，取其精華，去其糟粕。針對新的形勢，我們應(yīng)用十年左右時間，建成較完善的有中國特色的社會主義律師制度，包括律師地位及作用、律師業(yè)務(wù)及權(quán)利義務(wù)、資格、執(zhí)業(yè)、律師事務(wù)所、管理體制、行為規(guī)范等基本內(nèi)容。

（二）苦練內(nèi)功，培養(yǎng)高素質(zhì)的律師人才

國際經(jīng)濟一體化的趨勢，特別是律師業(yè)務(wù)的跨國發(fā)展趨勢，對我國律師提出了更高的、更深層次的要求。一方面，國內(nèi)律師應(yīng)樹立憂患意識，苦練內(nèi)功，以懂政治、懂法律、懂經(jīng)濟、懂科技、懂外語的“五懂”標(biāo)準(zhǔn)來要求自己，提高政治、業(yè)務(wù)素質(zhì)。不僅要做到業(yè)務(wù)精良、外語流暢、精力充沛，更要培養(yǎng)團隊合作精神，形成專業(yè)分工習(xí)慣。不僅要精通本國法律，更要盡可能多地了解外國法律，知己知彼，才能做到百戰(zhàn)不殆。另外，司法行政部門要把律師隊伍的建設(shè)作為一項長期、系統(tǒng)的工程長抓不懈。

（三）律師事務(wù)所要向規(guī)?；I(yè)化方向發(fā)展，以增強市場競爭能力

律師服務(wù)的國際化競爭，主要是在占有非訟法律服務(wù)市場方面的競爭，尤其是對一些大型項目或跨國項目（如bot項目、 重大工程建設(shè)項目、證券項目等）的競爭。因此，律師事務(wù)所的發(fā)展要站在跨世紀(jì)、全球化的歷史高度，將效益、規(guī)模、信譽融為一體。司法行政部門積極引導(dǎo)境內(nèi)律師事務(wù)所根據(jù)市場需求，廣招人才，實現(xiàn)各類資源的優(yōu)化組合，采取組建規(guī)模所或律師集團的形式，發(fā)揮多專業(yè)、多層次的立體辦案優(yōu)勢，取得客戶信賴，創(chuàng)出牌子。在事務(wù)所內(nèi)部機制上，可以參考國外的一些成功做法，如事務(wù)所內(nèi)部建立對外統(tǒng)一收案，內(nèi)部按照所涉及專業(yè)分工合作的制度，實施“生產(chǎn)流水線”式運作方式。只有這樣，才能在激烈的國際競爭中占有一席之地，才能抗衡外國律師實體入境的沖擊，才能吸引并留住律師中的優(yōu)秀人才。

（四）尋求相關(guān)職能部門支持，為我國律師業(yè)發(fā)展創(chuàng)造良好執(zhí)業(yè)環(huán)境

一方面，司法行政部門要加強和公、檢、法等司法、執(zhí)法機關(guān)及工商、稅務(wù)、物價和社會保障等職能部門的溝通和協(xié)調(diào)，維護法律賦予律師的各項執(zhí)業(yè)權(quán)利，并針對傳統(tǒng)體制下律師制度中的個別不合理現(xiàn)象，探索、尋求矛盾解決的最佳結(jié)合點，使存在的問題在最大程度上得以解決。

篇4

一、總體思路、基本原則和目標(biāo)

（一）總體思路。以服務(wù)各類中小企業(yè)為宗旨，以營造良好的發(fā)展環(huán)境為目的，采取政府扶持中介，中介服務(wù)企業(yè)的辦法整合社會服務(wù)資源。堅持市場化、專業(yè)化、社會化的發(fā)展方向，發(fā)揮政策引導(dǎo)和市場機制的雙重作用，促進服務(wù)市場發(fā)育，構(gòu)建服務(wù)平臺，增強服務(wù)機構(gòu)功能，拓寬服務(wù)領(lǐng)域，降低服務(wù)成本，規(guī)范服務(wù)行為，形成與中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)、成長和發(fā)展相適應(yīng)的服務(wù)體系。

（二）基本原則

1、統(tǒng)一規(guī)劃，分步實施。由市政府統(tǒng)籌規(guī)劃和協(xié)調(diào)，市中小企業(yè)局牽頭負責(zé)，有關(guān)部門配合，分期分步培育和發(fā)展。

2、市場主導(dǎo)，政策扶持。注重發(fā)揮市場配置資源的基礎(chǔ)作用，推動公益與商業(yè)相互促進、共同發(fā)展，并以公益為引導(dǎo)，帶動專業(yè)化服務(wù)發(fā)展。設(shè)立中小企業(yè)發(fā)展專項資金，重點支持中小企業(yè)服務(wù)體系建設(shè)。

3、分類指導(dǎo)，規(guī)范發(fā)展。對公益機構(gòu)和社會中介機構(gòu)進行分類指導(dǎo)和規(guī)范，引導(dǎo)其準(zhǔn)確定位，提高服務(wù)資源的配置效率，依據(jù)法律、法規(guī)和政策提供服務(wù)。

4、突出重點，穩(wěn)步推進。立足我市實際和發(fā)展需求，有重點地解決融資難、創(chuàng)業(yè)難、信用缺失和信息不暢等問題，穩(wěn)步推進服務(wù)體系建設(shè)工作。

（三）建設(shè)目標(biāo)。到“十一五”末，初步形成以政府公共服務(wù)、非營利性機構(gòu)公益和中介機構(gòu)商業(yè)化服務(wù)為一體的覆蓋全市的中小企業(yè)社會化服務(wù)網(wǎng)絡(luò)，進一步完善服務(wù)供應(yīng)機制，有效配置服務(wù)資源，開發(fā)服務(wù)產(chǎn)品，提高服務(wù)質(zhì)量，形成較為規(guī)范的服務(wù)市場，為中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)發(fā)展提供全方位、多層次、低成本的專業(yè)化服務(wù)。

2008年，制定促進服務(wù)體系建設(shè)的實施方案。根據(jù)全市中小企業(yè)的發(fā)展需求，重點推進創(chuàng)業(yè)孵化、信用與融資擔(dān)保、公共服務(wù)平臺、技術(shù)支持與專利開發(fā)和信息網(wǎng)絡(luò)等體系建設(shè)。

2009—2010年，人才培訓(xùn)、市場開拓、管理咨詢和法律服務(wù)等全面展開，基本形成以政府公共服務(wù)、公益機構(gòu)為骨干、專業(yè)化服務(wù)組織協(xié)調(diào)發(fā)展的服務(wù)體系，初步建立中小企業(yè)服務(wù)市場。

二、主要內(nèi)容

按照社會化、市場化、專業(yè)化以及突出公共服務(wù)的原則，結(jié)合全市中小企業(yè)的實際需求，重點建設(shè)好服務(wù)體系：

（一）創(chuàng)業(yè)輔導(dǎo)體系：按照“創(chuàng)辦小企業(yè)、開發(fā)新崗位、以創(chuàng)業(yè)促就業(yè)”的要求，充分利用和整合現(xiàn)有社會資源，通過新建、改造、重組等多種形式，由市工業(yè)園區(qū)辦公室、市中小企業(yè)局發(fā)展服務(wù)中心建立中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)園或創(chuàng)業(yè)孵化基地，開展創(chuàng)業(yè)服務(wù)。為企業(yè)初創(chuàng)者提供策劃咨詢、創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)、技術(shù)支持、資金融通、信息查詢、市場開拓、場地租用、事務(wù)（主要包括：工商登記、稅務(wù)申報、勞動保險、法律咨詢、財務(wù)、年檢）等服務(wù)，提高企業(yè)創(chuàng)辦成功率，形成推動創(chuàng)業(yè)、帶動就業(yè)的良性機制，培育、催生和扶持中小企業(yè)發(fā)展。通過市場化運作方式，按照“誰投資、誰受益”的原則，鼓勵民間資本積極參與創(chuàng)業(yè)園區(qū)建設(shè)，加快創(chuàng)業(yè)園區(qū)發(fā)展。

（二）信用與融資擔(dān)保體系：建立中小企業(yè)信用信息庫，實現(xiàn)政府部門、金融機構(gòu)對中小企業(yè)信用評價的協(xié)調(diào)聯(lián)動和信息交流與共享，為商業(yè)銀行、企業(yè)和有關(guān)政府部門提供信用信息查詢服務(wù)。建立以信用為基礎(chǔ)，政府、銀行、企業(yè)和擔(dān)保機構(gòu)4方合作的融資機制。按照政府引導(dǎo)、社會參與、市場運作的原則，鼓勵投資主體多元化，逐步建成多種所有制形式協(xié)調(diào)發(fā)展的融資擔(dān)保體系。加快市信用擔(dān)保中心的改革，通過股份制改造，積極推進新的市場化運作機制，不斷增強其風(fēng)險控制能力，更好地發(fā)揮提供貸款擔(dān)保的作用。

（三）公共服務(wù)平臺：1、建立中小企業(yè)發(fā)展服務(wù)中心，為企業(yè)提供全方位的服務(wù)。將市中小企業(yè)局發(fā)展指導(dǎo)中心更名為中小企業(yè)發(fā)展服務(wù)中心，主要為企業(yè)提供創(chuàng)業(yè)、信息、市場、融資、管理、咨詢、政策等方面的服務(wù)。2、依托高等院校、科研院所和省中小企業(yè)專家委員會等有關(guān)部門，以中小企業(yè)的需求為目的，搭建院企校企合作平臺。建立全方位、多層次的合作關(guān)系，為中小企業(yè)開展項目論證、產(chǎn)品設(shè)計、科技研發(fā)、實驗分析、質(zhì)量認證、人才培養(yǎng)、咨詢等服務(wù)。3、鼓勵和支持酒鋼公司、四四廠等企業(yè)集團搭建公共技術(shù)服務(wù)平臺，為中小企業(yè)提供公共技術(shù)服務(wù)。在產(chǎn)業(yè)配套、循環(huán)經(jīng)濟發(fā)展等方面，酒鋼公司、四四廠等企業(yè)集團要支持中小企業(yè)的發(fā)展，通過“上游搞配套，下游深加工”，延伸產(chǎn)業(yè)鏈條，培育和催生一批與大企業(yè)協(xié)作配套的中小企業(yè)，實現(xiàn)合作雙贏，共同發(fā)展。

（四）技術(shù)支持與專利開發(fā)體系：1、大力引進和培育技術(shù)開發(fā)、成果轉(zhuǎn)讓、新產(chǎn)品開發(fā)、技術(shù)推廣、產(chǎn)品設(shè)計、設(shè)備與產(chǎn)品測試、生產(chǎn)力促進等服務(wù)機構(gòu)。2、支持和鼓勵高等院校、科研院所、有關(guān)機構(gòu)和企業(yè)的專門技術(shù)實驗室、測試基地有條件地向中小企業(yè)開放。組織科技服務(wù)機構(gòu)開展技術(shù)咨詢、技術(shù)指導(dǎo)、技術(shù)診斷、技術(shù)鑒定等活動。3、鼓勵和引導(dǎo)中小企業(yè)增加技術(shù)創(chuàng)新投入，加強技術(shù)研發(fā)，用高新技術(shù)和先進適用技術(shù)改造提升傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)和生產(chǎn)工藝，走自主創(chuàng)新和引進吸收相結(jié)合之路，努力掌握核心技術(shù)和自主知識產(chǎn)權(quán)。

（五）信息化服務(wù)體系：1、由市中小企業(yè)局牽頭建立嘉峪

關(guān)市中小企業(yè)網(wǎng)，實現(xiàn)國家、省、市三級聯(lián)網(wǎng)。推動中小企業(yè)上網(wǎng)工程，逐步實現(xiàn)中小企業(yè)開展在線營銷和電子商務(wù)。設(shè)立并完善信息服務(wù)，信用與融資擔(dān)保、教育培訓(xùn)、科技創(chuàng)新、創(chuàng)業(yè)輔導(dǎo)、管理咨詢、市場開拓、政策法規(guī)等服務(wù)欄目。2、建立和完善中小企業(yè)項目庫、人才庫、產(chǎn)品庫，為企業(yè)查詢、檢索相關(guān)信息提供方便。3、搭建中小企業(yè)在線服務(wù)平臺。為政府部門、服務(wù)機構(gòu)、企業(yè)之間搭建專家咨詢、信息交換等信息網(wǎng)絡(luò)在線服務(wù)平臺，逐步形成電子政務(wù)、電子商務(wù)、在線營銷、政企信息交互等為一體的信息中心。

（六）人才培訓(xùn)服務(wù)體系：1、按照市委、市政府提出的建設(shè)

社會主義新農(nóng)村和實現(xiàn)城鄉(xiāng)一體化的要求，由勞動和農(nóng)林部門提出培訓(xùn)計劃，負責(zé)對三鎮(zhèn)農(nóng)村的富裕勞動力和城市下崗失業(yè)人員進行就業(yè)培訓(xùn)，提高就業(yè)技能。2、由市中小企業(yè)局牽頭，對現(xiàn)有中小企業(yè)的職工開展崗位培訓(xùn)。培訓(xùn)內(nèi)容要與企業(yè)的需求緊密結(jié)合，重點開展銀河培訓(xùn)、藍色證書培訓(xùn)、企業(yè)家和經(jīng)營管理者培訓(xùn)、成長型中小企業(yè)培訓(xùn)和各類專題培訓(xùn)等。3、鼓勵有條件的中小企業(yè)積極建立內(nèi)部培訓(xùn)機構(gòu)，制定和實施員工培訓(xùn)計劃，逐步提高職工的職業(yè)技能水平。

（七）市場開拓體系：大力發(fā)展為企業(yè)提供形象塑造、產(chǎn)品設(shè)計、產(chǎn)品推廣、展覽展銷、品牌打造和傳播等專業(yè)化中介服務(wù)機構(gòu)，幫助企業(yè)制訂營銷策略、創(chuàng)新營銷方式、擴大營銷渠道，為企業(yè)提供對外貿(mào)易、技術(shù)合作、風(fēng)險投資等服務(wù)。組織企業(yè)參加各類展銷展示會、產(chǎn)品交易會、供求洽談會以及國內(nèi)外商務(wù)考察活動。

（八）管理咨詢和法律服務(wù)體系：1、選擇一批企業(yè)所需的專

家和專業(yè)技術(shù)人才，建立中小企業(yè)管理咨詢專家?guī)臁Ｍㄟ^多種途徑、多種形式為中小企業(yè)提供企業(yè)經(jīng)營管理等方面的咨詢服務(wù)，診斷并幫助企業(yè)解決發(fā)展中的各種困難和問題。2、整合社會法律服務(wù)資源，搭建中小企業(yè)法律服務(wù)平臺。幫助企業(yè)建立健全法律顧問制度，形成法律顧問參與決策的運行機制，增強依法治企能力，提高決策的質(zhì)量和辦事效率。市中小企業(yè)局要積極與司法局、勞動和社會保障局及律師協(xié)會協(xié)調(diào)，組織引導(dǎo)社會上信譽度高、服務(wù)質(zhì)量好、收費合理、公眾認可的律師事務(wù)所以及法律援助中心等社會服務(wù)機構(gòu)，為中小企業(yè)提供法律幫助，開展維權(quán)服務(wù)。

三、保障措施

（一）加強組織領(lǐng)導(dǎo)。政府各部門要高度重視服務(wù)體系建設(shè)工作，將其作為政府轉(zhuǎn)變職能、優(yōu)化服務(wù)環(huán)境和促進中小企業(yè)、非公有制經(jīng)濟發(fā)展的一件大事來抓，科學(xué)謀劃、完善措施、積極推進、務(wù)求實效，努力做到思想認識到位、資金支持到位、政策落實和工作責(zé)任到位。在市政府的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，市中小企業(yè)局要科學(xué)制定服務(wù)體系建設(shè)總體規(guī)劃，切實加強與財政、科技、勞動、人事、工業(yè)園區(qū)、民政、工商、稅務(wù)、質(zhì)監(jiān)、統(tǒng)計、銀行、工商聯(lián)等相關(guān)部門的協(xié)調(diào)溝通，形成合力，共同做好服務(wù)體系建設(shè)工作，為中小企業(yè)發(fā)展創(chuàng)造良好的環(huán)境。

篇5

20xx年4月12日全國律師協(xié)會下發(fā)了《關(guān)于充分發(fā)揮律師工作職能作用服務(wù)社會管理創(chuàng)新的意見》，要求各地律師協(xié)會要在黨和政府的領(lǐng)導(dǎo)下，找準(zhǔn)律師服務(wù)社會管理創(chuàng)新的結(jié)合點，在完善社會管理格局中找準(zhǔn)位置，引導(dǎo)廣大律師開拓業(yè)務(wù)思路，發(fā)揮專業(yè)優(yōu)勢，積極服務(wù)黨和政府的社會管理創(chuàng)新、服務(wù)經(jīng)濟組織和社會組織的社會管理創(chuàng)新。意見要求各地律師協(xié)會要引導(dǎo)廣大律師正確把握形勢的新變化新特點，針對當(dāng)前社會管理中存在的突出問題，研究律師行業(yè)服務(wù)社會管理創(chuàng)新，開創(chuàng)新形勢下發(fā)揮律師工作職能作用的新思路和新舉措。這是對律師行業(yè)管理創(chuàng)新和律師服務(wù)社會管理創(chuàng)新提出的新要求和新課題。這里，結(jié)合對社會管理創(chuàng)新相關(guān)文件的學(xué)習(xí)，就律師行業(yè)自身的管理創(chuàng)新與律師如何服務(wù)社會管理創(chuàng)新兩個方面的問題，談點膚淺的認識和想法。

一、律師行業(yè)自身的管理創(chuàng)新是律師服務(wù)社會管理創(chuàng)新的前提保障

律師協(xié)會是兩新組織，要想加強律師行業(yè)管理，引導(dǎo)律師更好地服務(wù)經(jīng)濟發(fā)展與社會穩(wěn)定，服務(wù)社會管理創(chuàng)新，律師協(xié)會自身要轉(zhuǎn)變觀念，不斷探索與改革，寓管理于服務(wù)，努力推進律師行業(yè)自身的管理創(chuàng)新。近年來，在市司法局領(lǐng)導(dǎo)下，市律師協(xié)會按照律師“兩結(jié)合”管理體制，不斷完善協(xié)會民主管理、自律管理運行機制，努力推進律師業(yè)規(guī)范管理，相繼制定了律師協(xié)會理事會、常務(wù)理事會議事規(guī)則，會長辦公會議議事規(guī)則，會長值班制度和各專門委員會、業(yè)務(wù)委員會的工作規(guī)則，律師投訴違紀(jì)處理辦法等一批行業(yè)規(guī)則，將律協(xié)各項工作納入規(guī)范化、制度化的運行軌道，促進了全市律師業(yè)的健康發(fā)展。但是，從黨、政府和社會群眾對律師行業(yè)的要求以及律師行業(yè)自身發(fā)展的需求來說，律師行業(yè)的管理創(chuàng)新，仍然任務(wù)艱巨，思想觀念有待轉(zhuǎn)變，相關(guān)認識有待提高。

（一）律師協(xié)會職能定位的再認識

《律師法》規(guī)定了律師協(xié)會的主要職能是保障律師依法執(zhí)業(yè)，維護律師的合法權(quán)益；總結(jié)、交流律師工作經(jīng)驗；制定行業(yè)規(guī)范和懲戒規(guī)則；組織律師業(yè)務(wù)培訓(xùn)和職業(yè)道德、執(zhí)業(yè)紀(jì)律教育，對律師的執(zhí)業(yè)活動進行考核；組織管理申請律師執(zhí)業(yè)人員的實習(xí)活動，對實習(xí)人員進行考核；對律師、律師事務(wù)所實施獎勵和懲戒；受理對律師的投訴或者舉報，調(diào)解律師執(zhí)業(yè)活動中發(fā)生的糾紛，受理律師的申訴；法律、行政法規(guī)、規(guī)章以及律師協(xié)會章程規(guī)定的其他職責(zé)。

《律師法》從維護律師的合法權(quán)益、律師協(xié)會是“律師之家”的著眼點規(guī)定了律師協(xié)會的職能，內(nèi)容比較具體，但按照社會發(fā)展情況和律師業(yè)發(fā)展的新形勢新特點來說，《律師法》關(guān)于律師協(xié)會的這一職能定位是有待于提煉和豐富。

律師協(xié)會作為律師行業(yè)的自律性自治性組織，其職能歸納起來說應(yīng)該體現(xiàn)為四個方面的基本職能：一是提高律師執(zhí)業(yè)水平；二是規(guī)范律師執(zhí)業(yè)行為；三是化解律師執(zhí)業(yè)難題；四是引導(dǎo)律師執(zhí)業(yè)開展。律師協(xié)會這四項基本職能，應(yīng)該是律師協(xié)會存在的價值所在，也是評價律協(xié)工作成效的四個方面，更是律師協(xié)會職能發(fā)揮的“四個車輪”。律師協(xié)會工作的開展和安排，律師行業(yè)管理創(chuàng)新與制度設(shè)計，均應(yīng)圍繞發(fā)揮律師協(xié)會的四項基本功能展開。

（二）改進律師行業(yè)管理方式

律師協(xié)會以發(fā)揮四個方面的基本職能來引領(lǐng)決定工作目標(biāo)和內(nèi)容，其工作方式應(yīng)該是按照來自律師行業(yè)的民意以及來自社會對律師業(yè)的需求，寓管理于服務(wù)，通過辦理一件一件實事、好事，來謀劃和推進律師行業(yè)的發(fā)展。具體：

1、提高律師執(zhí)業(yè)水平。就是適應(yīng)社會對律師服務(wù)質(zhì)量和層次的要求，有針對性地組織律師進行業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)與培訓(xùn)，或整合人才資源，不斷提高法律服務(wù)的水平。

2、規(guī)范律師執(zhí)業(yè)行為。包括規(guī)范律師個人的執(zhí)業(yè)行為與規(guī)范律師事務(wù)所執(zhí)業(yè)行為兩方面。按照有所為有所不為的做法，進行職業(yè)道德、執(zhí)業(yè)紀(jì)律教育，制定律師執(zhí)業(yè)操作指引，制定律師事務(wù)所內(nèi)部管理規(guī)范，制定律師事務(wù)所聘用人員規(guī)則、扶持幫帶年輕律師指導(dǎo)意見、內(nèi)部分配指導(dǎo)意見等，指導(dǎo)和規(guī)范律師個人的執(zhí)業(yè)行為，規(guī)范律師事務(wù)所執(zhí)業(yè)行為，使律師行業(yè)始終健康發(fā)展。

3、化解律師執(zhí)業(yè)難題。律師執(zhí)業(yè)難題包括“三難”（會見難、取證難、閱卷難）的老大難問題，也包括律師行業(yè)發(fā)展遇到的更深層次的難題，如律師社會責(zé)任的公益性公共性無償性特征與律師職業(yè)市場性之間的矛盾；如青年律師成長需要培養(yǎng)與扶持過程的客觀規(guī)律性，與律師行業(yè)目前無相關(guān)良好扶持機制和資金保障的矛盾；如律師業(yè)作為現(xiàn)代服務(wù)業(yè)的集聚發(fā)展需要，與目前律師行業(yè)資源要素分化細化的矛盾，等等。針對這些關(guān)系行業(yè)發(fā)展的難題，律師協(xié)會需要進行認真分析研究，努力找出化解難題的路徑和方法。

4、引導(dǎo)律師執(zhí)業(yè)開展。律師執(zhí)業(yè)開展需要依靠法律服務(wù)市場的調(diào)節(jié)，但因法律服務(wù)市場不完善，市場傳導(dǎo)調(diào)節(jié)作用往往失靈和滯后。律師執(zhí)業(yè)開展，更需要在律師協(xié)會不斷整合資源進行平臺建設(shè)的前提下，改變服務(wù)方式，組團提供服務(wù)， 主動提供服務(wù)。組織和引導(dǎo)律師圍繞加快轉(zhuǎn)變經(jīng)濟發(fā)展方式這一主線，主動服務(wù)經(jīng)濟轉(zhuǎn)型發(fā)展，服務(wù)經(jīng)濟社會建設(shè)；組織和引導(dǎo)律師主動參與社會矛盾化解，堅持在黨和政府主導(dǎo)的維護群眾權(quán)益機制中依法承擔(dān)社會責(zé)任，協(xié)調(diào)各方利益關(guān)系，化解各類糾紛矛盾，努力實現(xiàn)法律效果、社會效果和政治效果的有機統(tǒng)一。通過引導(dǎo)律師改進執(zhí)業(yè)理念，轉(zhuǎn)變工作方法，實現(xiàn)律師行業(yè)的快速發(fā)展。

（三）以完善年度評價考核機制作為工作抓手

律師協(xié)會圍繞職能展開工作，改進管理方式，創(chuàng)新管理機制，一個重要的工作抓手就是對律師和律師事務(wù)所的執(zhí)業(yè)建立完善的年度評價考核機制。在律師協(xié)會對律師和律師事務(wù)所的執(zhí)業(yè)進行不斷規(guī)范與引導(dǎo)的基礎(chǔ)上，對律師和律師事務(wù)所的執(zhí)業(yè)進行年度考核，既是對律師和律師事務(wù)所執(zhí)行行業(yè)管理規(guī)范與行業(yè)指導(dǎo)意見情況的檢驗，也是對律師和律師事務(wù)所執(zhí)業(yè)行為的一種評價，可以起到事前風(fēng)向標(biāo)、事中指揮棒、事后校正器的作用。對律師和律師事務(wù)所的執(zhí)業(yè)建立全面和完善的年度評價考核機制，是律師行業(yè)管理創(chuàng)新的一項重要舉措。

二、主動發(fā)揮律師職能作用是律師服務(wù)社會管理創(chuàng)新的基本方法

律師在落實依法治國基本方略、推動民主法治進程，保障人權(quán)、保障社會公平正義，維護社會和諧穩(wěn)定，服務(wù)經(jīng)濟建設(shè)中發(fā)揮了不可替代的作用，成為一支建設(shè)中國特色社會主義、實現(xiàn)民族復(fù)興不可或缺的力量。律師工作的重要地位和作用以及律師工作取得的成績，越來越得到黨、政府和社會認同。律師作為中國特色社會主義法律工作者的職能作用得到了有效的發(fā)揮，其內(nèi)涵也在不斷充實和豐富。

（一）律師發(fā)揮職能作用路徑的再認識

修訂通過的《律師法》第二條規(guī)定：“本法所稱律師，是指依法取得律師執(zhí)業(yè)證書，接受委托或者指定，為當(dāng)事人提供法律服務(wù)的執(zhí)業(yè)人員。律師應(yīng)當(dāng)維護當(dāng)事人合法權(quán)益，維護法律正確實施，維護社會公平和正義。”這一規(guī)定包含了兩方面的含義：其一，律師是接受委托或者指定，為當(dāng)事人提供法律服務(wù)的執(zhí)業(yè)人員。這個含義與國際上關(guān)于律師是自由職業(yè)者的定義接軌；其二，律師應(yīng)當(dāng)維護當(dāng)事人合法權(quán)益，維護法律正確實施，維護社會公平和正義。這個含義要求律師在維護當(dāng)事人合法權(quán)益的同時，也應(yīng)維護法律正確實施，維護社會公平和正義。這反映了律師職業(yè)的司法性、社會性。然而，就對律師的地位作用的定位而言，《律師法》對律師的定位就是前者，即律師是“為當(dāng)事人提供法律服務(wù)的執(zhí)業(yè)人員”，后面的那三個“維護”并不是對律師職業(yè)群體社會地位的界定，而是前者定位衍生的要求。《律師法》對律師的定位，局限于律師是提供專業(yè)服務(wù)的自由職業(yè)者的認識，對律師發(fā)揮職能作用的路徑也局限地設(shè)定于為當(dāng)事人提供法律服務(wù)過程中，這樣的定位是有欠缺的。

隨著社會發(fā)展，律師的服務(wù)范圍已經(jīng)從單一的訴訟業(yè)務(wù)延伸到為社會、經(jīng)濟生活各個方面提供法律服務(wù)。凡是法律調(diào)整的對象，無論是國家的重大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、環(huán)境保護、金融創(chuàng)新，還是涉及民生的教育、醫(yī)療、社會保障，無論是國內(nèi)的經(jīng)濟社會發(fā)展方面的事務(wù)，還是國際貿(mào)易、涉外投資、知識產(chǎn)權(quán)保護、反傾銷等，都是律師發(fā)揮職能作用的舞臺。律師職能作用的發(fā)揮，還體現(xiàn)在制度建設(shè)、行政執(zhí)法、社會管理、公共產(chǎn)品公共服務(wù)提供、社會矛盾化解等多方面，如仍局限于“律師是接受委托或者指定，為當(dāng)事人提供法律服務(wù)的執(zhí)業(yè)人員”的認識，會束縛了律師社會功能和職能作用的發(fā)揮，也直接影響律師作為中國特色社會主義法律工作者的社會評價和職能定位。

可以說，隨著律師業(yè)的發(fā)展，律師作為中國特色社會主義法律工作者的內(nèi)涵已經(jīng)得到了豐富和充實。適應(yīng)社會發(fā)展新形勢新特點，律師法關(guān)于律師的定義有待修正。律師是指依法取得律師執(zhí)業(yè)證書，為社會提供的法律服務(wù)專業(yè)人員。律師職責(zé)是維護法律正確實施，維護社會公平和正義。律師為社會提供的法律服務(wù)有兩條路徑：一條是接受當(dāng)事人委托，為其提供法律服務(wù)；另一條是主動通過接受政府購買、政府補貼以及無償提供方式向社會提供。其中，律師接受當(dāng)事人委托為其提供法律服務(wù)，完全可以通過市場來調(diào)節(jié)，律師一般是被挑選、被聘請的情形；而通過接受政府購買、政府補貼以及無償提供的方式提供法律服務(wù)的，則要求主動貼近社會經(jīng)濟發(fā)展的現(xiàn)實需求，服務(wù)經(jīng)濟轉(zhuǎn)型升級，服務(wù)法治建設(shè)，服務(wù)社會管理，服務(wù)社會矛盾化解，服務(wù)社會困難群體或特殊群體，法律服務(wù)以公共服務(wù)供給形式積極主動供給。

（二）律師服務(wù)社會管理創(chuàng)新的具體做法

1、積極參與社會管理創(chuàng)新機制建設(shè)。在做好政府法律顧問、企業(yè)法律顧問和社會組織法律顧問的基礎(chǔ)上，引導(dǎo)律師主動參與政府管理決策、企業(yè)依法運營、市場主體公平競爭等方面的實踐活動，增強法律顧問的作用。發(fā)揮律師隊伍中人大代表、政協(xié)委員的作用，及時向黨委、政府及有關(guān)部門提出對策和建議。

篇6

(-)大量企業(yè)之間相互擔(dān)保引起的系列案件

2011年至2013年,廈門兩級法院受理金融借款合同糾紛案件3063件,其中廈門中院受理333件。在廈門中院民二庭受理的242件案件中,涉及三家企業(yè)互?；騻€人與企業(yè)聯(lián)保的案件242件,占全部案件100%,涉案標(biāo)的36.4億元,關(guān)聯(lián)企業(yè)聯(lián)保案件165件,涉案金額18.0億元。金融借款合同糾紛案件情況統(tǒng)計表明,企業(yè)貸款聯(lián)?，F(xiàn)象嚴(yán)重,存在潛在的金融風(fēng)險和社會不安定因素。企業(yè)聯(lián)保放大了貸款擔(dān)保能力和信用倍數(shù),在市場上升期有助于集中規(guī)模優(yōu)勢,更易獲得銀行貸款。但是,一旦市場下滑,一家或多家企業(yè)出現(xiàn)償付困難,資金鏈風(fēng)險就會順著擔(dān)保鏈條危及全部聯(lián)保企業(yè),風(fēng)險系數(shù)放大,形成系統(tǒng)性風(fēng)險。廈門中小企業(yè)貸款的互保、連環(huán)保現(xiàn)象較為普遍,長期以來形成了錯綜復(fù)雜、牽涉面廣的擔(dān)保鏈。在經(jīng)濟下行期,企業(yè)之間的擔(dān)保非但不能化解和緩釋風(fēng)險,反而進一步傳遞和放大了風(fēng)險,往往導(dǎo)致一損俱損,只要一家企業(yè)資金鏈斷裂,將迫使關(guān)聯(lián)互保企業(yè)資金鏈產(chǎn)生危機,導(dǎo)致聯(lián)保企業(yè)連鎖倒閉,進而引發(fā)大量債務(wù)糾紛等連鎖問題。?金融借款合同糾紛的案件大都存在4個以上被告,涉及中小企業(yè)的案件則多達數(shù)十個被告。眾多被告之間存在相互擔(dān)保關(guān)系,在大量涉訴時,往往沒有清償能力,同時給后的銀行造成大量損失,進一步惡化了中小企業(yè)的融資環(huán)境。較典型的有東方龍系列案件,截至目前,東方龍系列案件涉案金額4億多,信達公司系列案件涉案金額4億多,中瑛融資擔(dān)保公司與佰旺建材等系列案件,涉及案件超過20起。企業(yè)聯(lián)?；蚱髽I(yè)與個人互保極易引發(fā)大量的社會問題。公司法定代表人、股東個人參與企業(yè)聯(lián)保,容易為個人利益而大肆向銀行借款舉債。部分企業(yè)發(fā)生危機容易導(dǎo)致企業(yè)聯(lián)保債務(wù)的產(chǎn)生以及企業(yè)法定代表人、大股東攜款逃跑、惡意躲債等問題。這不僅為企業(yè)債務(wù)后續(xù)清償制造了障礙,而且會產(chǎn)生大量的社會問題。

(二)金融借款合同糾紛、企業(yè)借貸糾紛與民間借貸糾紛相互交叉

2011年下半年以來,國際經(jīng)濟環(huán)境日趨嚴(yán)峻,國內(nèi)宏觀政策調(diào)整的累積效應(yīng)顯現(xiàn),經(jīng)濟增速放緩,給企業(yè)經(jīng)營帶來較多不利影響。同時,由于福建經(jīng)濟結(jié)構(gòu)中存在一些不合理的方面使區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展面臨挑戰(zhàn),銀行不良貸款出現(xiàn)較大反彈,各大銀行銀根緊縮,中小企業(yè)資金出現(xiàn)斷裂。自2008年起,廈門法院受理的民間借貸案件數(shù)量逐年增多,民間借貸案件與企業(yè)借貸案件的標(biāo)的額均大幅度增長,出現(xiàn)大量企業(yè)及企業(yè)主向民間資本進行融資的糾紛(詳見表2、表3)。究其原因,一方面,是部分銀行的抽貸、壓貸行為加劇了企業(yè)資金鏈的緊張程度,進而造成其他債權(quán)銀行風(fēng)險上升。另一方面,部分企業(yè)涉足高息民間借貸,財務(wù)成本巨大,使得經(jīng)營虧損湘資金鏈斷裂。中小企業(yè)無法從銀行得到足額的融資,轉(zhuǎn)向民間尋求短期融資渠道,又因資金鏈斷裂無法償還高額的民間借貸利息,引發(fā)一連串民間借貸糾紛案件,且涉及案件均超過20起。

(三)鋼貿(mào)行業(yè)旳融資糾紛頻發(fā)

自2012年起,廈門鋼貿(mào)企業(yè)因金融資金鏈斷裂產(chǎn)生的連鎖經(jīng)濟糾紛十分嚴(yán)重。其中,密集地出現(xiàn)當(dāng)事人以鋼材貿(mào)易作為融資手段,向銀行、企業(yè)和個人等進行融資,后因鋼材的跌價及資金鏈斷裂產(chǎn)生糾紛,有些還夾雜著經(jīng)濟犯罪現(xiàn)象,影響社會經(jīng)濟秩序的安全。如=2012年以來,廈門中院受理鋼材貿(mào)易糾紛56件,涉案標(biāo)的11.7億元,涉及聯(lián)保企業(yè)的約23件,由此導(dǎo)致上下游整個產(chǎn)業(yè)鏈發(fā)生危機。在鋼貿(mào)交易過程中,出現(xiàn)了同一批貨在同一鋼貿(mào)市場、同一時間、同一交易主體之間進行多次交易,交易商與倉儲方勾結(jié)進行一物二賣,或?qū)⒁殉鲑u貨物又向銀行質(zhì)押的情況。同時,法院在審理過程中也發(fā)現(xiàn)了倉儲方或監(jiān)管方對同一批貨物開出兩份倉單或倉儲清單、兩份不同的發(fā)票和貨物質(zhì)量證明等情形。鋼材貿(mào)易的案件主要見于買賣合同糾紛、倉儲合同糾紛和委托合同糾紛,案件的特點在于,涉訴中小企業(yè)多,涉案金額巨大,當(dāng)事人申請訴訟保全比例較高。

二、我市中小企業(yè)融資難的法律成因

(一)促進中小企業(yè)發(fā)展的法律體系尚未建立

目前,我國適用于中小企業(yè)發(fā)展的法律僅有《中小企業(yè)促進法》和《中小企業(yè)信用擔(dān)保法》,法律在中小企業(yè)權(quán)利、義務(wù)、責(zé)任以及融資方式、信用擔(dān)保、信息公開、金融監(jiān)管、政府服務(wù)等方面保障乏力,因而出現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營不規(guī)范以致信用度低,融資擔(dān)保不合規(guī)以致騙貸賴賬橫行,監(jiān)管服務(wù)不到位以致歪門邪道充斥市場,違法處罰效力不高以致企業(yè)規(guī)避責(zé)任逃避處罰的現(xiàn)象。

(二)現(xiàn)有的法律和制度還不盡完善

《中小企業(yè)促進法》和《中小企業(yè)信用擔(dān)保法>〉頒行多年,有些規(guī)定已不適應(yīng)中小企業(yè)發(fā)展的需要。在現(xiàn)有的法律中,有些規(guī)定因過于原則而缺乏操作性。中小企業(yè)在經(jīng)營中,有一些似是而非的操作,處于法律規(guī)定不明的“灰色地帶”。法官在審理案件時,常出現(xiàn)認定標(biāo)準(zhǔn)不一致,裁判尺度不統(tǒng)一的情形,影響了裁判的公平和公正。例如,盡管法律對擔(dān)保制度作了規(guī)定,但企業(yè)互保、聯(lián)保機制不夠健全,司法實務(wù)中對讓與擔(dān)保的效力爭議較大。而法規(guī)的操作性不足使得政府有時過多地介入中小企業(yè)之間的糾紛,進而發(fā)生管理不善的情況。

(三)中小企業(yè)經(jīng)營者依法經(jīng)營和依法管理意識淡薄

調(diào)研結(jié)果反映,大多數(shù)中小企業(yè)經(jīng)營者不知道國家出臺的有關(guān)法律、政策和規(guī)定,一些金融機構(gòu)也出現(xiàn)有法不依、有規(guī)不循的現(xiàn)象,在一些環(huán)節(jié)中,政府介人也可能違法。更糟糕的是,政府、法院與金融機構(gòu)之間信息無法共享、透明度不足,主管金融的政府部門、法院、金融機構(gòu)、銀監(jiān)局、中小企業(yè)協(xié)會之間的信息不暢通,使法律應(yīng)有的保障能力大大降低。例如,銀行一旦得知貸款企業(yè)涉訴,就紛紛要求企業(yè)提前還貸,企業(yè)因無法還貸陷入資金困境,而企業(yè)生產(chǎn)資料又遭法院保全,官司纏身,使企業(yè)無法正常經(jīng)營。政府和有關(guān)管理部門依法管理意識淡薄,還反映在對中小企業(yè)融資的法律保障和制度服務(wù)方面的不足,這是致使中小企業(yè)發(fā)展不斷陷人困境的基本原因。大量案件表明,對中小企業(yè)的支持單純地注重增加貨幣供給而忽視對中小企業(yè)融資的法律制度完善,必將導(dǎo)致中小企業(yè)受到法律的各種限制和束縛,從而影響中小企業(yè)融資途徑的拓展和融資效率的提高,并將在很大程度上阻礙中小企業(yè)的發(fā)展。

三、破解中小企業(yè)融資難的法律思考

(一)進一步完善中小企業(yè)融資的法律制度

許多發(fā)達國家都通過立法來確定中小企業(yè)在國民經(jīng)濟發(fā)展中的地位。例如,美國政府1953年制定了《小企業(yè)法KSmaWBusinessAcf)并經(jīng)國會通過,這是一項框架性的立法。該法規(guī)定,小企業(yè)是維持自由競爭的重要因素,扶持小企業(yè)可消除不完全競爭^2010年9月,美國總統(tǒng)奧巴馬簽署了新的《2010年小企業(yè)法KSmaWBusinessJobsActof2010),旨在為小企業(yè)減稅和提供更多的貸款。日本于20世紀(jì)50年代,修改了《中小企業(yè)基本法》,以推動獨立的中小企業(yè)富有多樣性和充滿活力的成長與發(fā)展為宗旨,明確規(guī)定了中小企業(yè)的劃分原則和中小企業(yè)發(fā)展的基本原則。此后,日本陸續(xù)頒布了《商工組合中央金庫法》、《中小企業(yè)振興資金助成法》、《中小企業(yè)金融公庫法》等法律,形成了比較健全的中小企業(yè)法律體系,為以后的中小企業(yè)立法指明了方向。

1.適時修訂《中小企業(yè)促進法》

《中小企業(yè)促進法》是我國中小企業(yè)立法發(fā)展的一個巨大突破,標(biāo)志著我國中小企業(yè)發(fā)展事業(yè)開始走上法制化和規(guī)范化的軌道。中小企業(yè)融資其他問題的法律依據(jù)主要來源于《公司法》、《擔(dān)保法》、《商業(yè)銀行法》等普遍適用于市場各類主體的法律、法規(guī)及國務(wù)院各部委和各地出臺的政策性文件。在法律制度層面,中小企業(yè)融資的“先天劣勢”來源于現(xiàn)行法律、法規(guī)對其關(guān)注不足,即使頒布了《中小企業(yè)促進法》和有關(guān)的政策性文件,也依然無法使中小企業(yè)在現(xiàn)有的法律體系內(nèi)獲得實質(zhì)性的保護。且《中小企業(yè)促進法》在立法上也不夠完善,存在一些不容忽視的缺陷。例如,不夠關(guān)注中小企業(yè)自身謀求發(fā)展的權(quán)利;沒有理順中小企業(yè)的管理機制;扶持中小企業(yè)的措施不能滿足需求;法律規(guī)定的可操作性差等。《中小企業(yè)促進法》對于什么樣的企業(yè)可以作為中小企業(yè)法律關(guān)系主體還沒有明確的定義和劃分標(biāo)準(zhǔn),對中小企業(yè)法律關(guān)系各主體的權(quán)利、義務(wù)及中小企業(yè)的責(zé)任等法律問題的規(guī)定還不盡明確。在法律中明確中小企業(yè)的資格、權(quán)利和責(zé)任是中小企業(yè)發(fā)展的基礎(chǔ),也是法律對中小企業(yè)保護的依據(jù)。

2.制定《中小企業(yè)融資法》

目前我國尚未制定有關(guān)中小企業(yè)融資的專門性法律,在與中小企業(yè)融資有關(guān)的融資方式、信用擔(dān)保模式、政府及有關(guān)機構(gòu)的介人方式、融資監(jiān)管、中小企業(yè)融資的權(quán)利和義務(wù)等方面,均缺乏法律統(tǒng)一規(guī)定。有關(guān)中小企業(yè)融資的相關(guān)規(guī)定散見于《中小企業(yè)促進法》和其他法律法規(guī)和政策性文件之中。這些法律法規(guī)、政策性文件由于立法主體、立法角度、所屬領(lǐng)域和政策目的不同,難免會相互矛盾,影響中小企業(yè)融資法律的適用。因此,需要制定專門的《中小企業(yè)融資法》,以突破現(xiàn)有法律在融資方式、信用擔(dān)保制度、金融監(jiān)管以及中小企業(yè)權(quán)利等方面保障乏力的困境,為中小企業(yè)融資提供更為具體的法律制度,保證中小企業(yè)融資有法可依、合法運作。比如,美國針對中小企業(yè)融資就專門制定了《社區(qū)再投資法》?來解決融資難題。

3.制定與《中小企業(yè)促進法》相配套的實施細則和法律法規(guī)

針對《中小企業(yè)促進法》關(guān)于建立“中小企業(yè)發(fā)展專項資金”的要求,2008年,國家財政部、工業(yè)和信息化部制定了《中小企業(yè)專項資金管理辦法》(以下簡稱《專項資金管理辦法》),但由于該辦法頒布距今已有五年之久,國內(nèi)外經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了巨大變化,因而已無法適應(yīng)新的發(fā)展要求,急需重新修訂。由于《專項資金管理辦法》對管理機構(gòu)、專項資金的申請、使用和監(jiān)管等問題的規(guī)定過于原則、缺乏可操作性,我國應(yīng)及時制定《中小企業(yè)專項資金管理法》,詳細規(guī)定中小企業(yè)專項資金使用和管理中的主管機構(gòu)及其權(quán)限、資金來源、專項資金的支持方式、中小企業(yè)申請專項資金的資格條件、專項資金的審批機關(guān)及監(jiān)管機關(guān)等事項,保證中小企業(yè)專項資金的申請和審批、使用和監(jiān)管有法可依。美國有一系列保障中小企業(yè)發(fā)展的配套法律制度,?我國可以借鑒該配套立法模式,根據(jù)中小企業(yè)融資普遍面臨的信用擔(dān)保、融資機構(gòu)、融資服務(wù)等問題,依據(jù)《中小企業(yè)促進法》,對現(xiàn)有法律資源加以整合,加快制定相關(guān)單行法律法規(guī),以配合《中小企業(yè)促進法》,構(gòu)建一個包括擔(dān)保制度、融資服務(wù)、技術(shù)創(chuàng)新、財稅支持、競爭地位、公司破產(chǎn)等一系列問題在內(nèi)的完善的中小企業(yè)融資法律體系。

(二)完善中小企業(yè)信息公開制度

信息不透明被認為是影響中小企業(yè)融資效率的重要因素。由于中小企業(yè)多處于企業(yè)成長初期,其內(nèi)部財務(wù)制度較不完善。加之大型銀行和投資者對中小企業(yè)的歧視性待遇,致使中小企業(yè)難以公開也不愿公開其財務(wù)信息。但是,要了解中小企業(yè)是否具有融資資格,就必須獲得這些公開的公司財務(wù)信息和有關(guān)企業(yè)真實經(jīng)營狀況的其他信息,這其中包括來自于其他相關(guān)企業(yè)和行業(yè)內(nèi)部的評價等。但就目前的制度設(shè)計來看,能為有關(guān)金融機構(gòu)提供中小企業(yè)信息的機構(gòu)較少,即使能提供,信息數(shù)量也十分有限。正因為如此,完善我國中小企業(yè)信息公開制度對于幫助中小企業(yè)直接融資和間接融資,甚至通過非正規(guī)渠道融資都有重要的意義。

1.針對中小企業(yè)建立主辦銀行制度

主辦銀行制度是一種體現(xiàn)并調(diào)整銀企關(guān)系的現(xiàn)代金融制度,建立該制度的目的在于通過主辦銀行和企業(yè)之間的資本互動,解決由于企業(yè)財務(wù)信息不公開而影響銀行發(fā)放貸款的問題,從而實現(xiàn)銀企融資博弈中的雙贏。?主辦銀行制度除了幫助中小企業(yè)獲得銀行間接融資之外,最重要的意義在于解決了銀企之間信息不對稱的問題。這主要表現(xiàn)在兩個方面:一是通過與中小企業(yè)直接和長期的合作,銀行能夠最大限度地獲取和積累企業(yè)的真實信息,并對企業(yè)實施必要的監(jiān)控;二是通過向信貸經(jīng)理積極表達融資愿望,中小企業(yè)能夠獲得主辦銀行提供的合理信貸計劃,節(jié)約融資信息轉(zhuǎn)換的成本。1996年7月頒布的《主辦銀行管理暫行辦法》(以下簡稱《暫行辦法》)規(guī)定:主辦銀行是指為企業(yè)提供“轉(zhuǎn)、貸、存”業(yè)務(wù),以銀企雙方簽訂的《銀企合作協(xié)議》為紐帶,與企業(yè)建立穩(wěn)定合作關(guān)系的中資銀行。但由于制度設(shè)計重理論探討和原則規(guī)定,缺乏對實際情況的考量,在實踐中暴露出許多問題,該《暫行辦法》最終因背離制度設(shè)計的初衷而沒有長期實施。但是,隨著我國經(jīng)濟轉(zhuǎn)軌和金融體制改革的深入,重新建立中小企業(yè)“主辦銀行制度”,并通過制定相關(guān)的法律,明確“主辦銀行”的法律地位、職責(zé)以及主辦銀行基本制度,顯得尤為必要。法律對“主辦銀行制度”的規(guī)范和保護,能夠打消中小企對企業(yè)信息公開的顧慮,消除中小企業(yè)融資中的“規(guī)模歧視”和“所有制歧視”,依法促使中小企業(yè)信息公開。

2.依法完善中小企業(yè)信息共享機制

各家融資機構(gòu)都有建立中小企業(yè)信息共享機制的動機和意愿,有效的信息共享機制能夠幫助這些融資機構(gòu)快速了解中小企業(yè)的信息并作出決策,從而有效控制融資進度,提高融資效率。但目前的信息共享機制尚有不盡完善之處,從法律角度來說,需要從以下幾個方面加以改進:一是規(guī)定中小企業(yè)信息的合法來源。建立信息共享機制的基礎(chǔ)是信息來源的問題。一般來說,主辦銀行信息應(yīng)當(dāng)作為信息共享機制的主要組成部分,并以其他相關(guān)銀行、證券發(fā)行機構(gòu)提供的信息作為補充。法律應(yīng)當(dāng)對非法定渠道獲取的信息作為信息共享的部分作出具體的規(guī)定,既要對“合法”與“非法”信息加以界定,也要對相關(guān)部門的職權(quán)作出規(guī)定。同時,法律還需要對金融機構(gòu)因信息甄別有誤而給中小企業(yè)帶來損失所應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任加以明確規(guī)定。二是依法建立和完善中小企業(yè)信用評級制度。目前,我國還沒有針對中小企業(yè)的專業(yè)信用評級機構(gòu)。信息公開制度的重要內(nèi)容就是信息中介機構(gòu)對大型商業(yè)銀行提供的信息數(shù)據(jù)加以分析,并結(jié)合中小企業(yè)所屬行業(yè)、地區(qū)等因素對中小企業(yè)信用情況進行分級。此外,還有必要建立中小企業(yè)信用信息庫,以保證大量的中小企業(yè)信息能夠在全國范圍內(nèi)不同金融機構(gòu)之間實現(xiàn)共享。因此,法律有必要對中小企業(yè)信用機構(gòu)的機構(gòu)設(shè)置、機構(gòu)職能和權(quán)限、中小企業(yè)信用評級方法以及對中小企業(yè)信息共享系統(tǒng)的維護加以規(guī)定。三是加強對中小企業(yè)信息公開的監(jiān)管。中小企業(yè)信息與中小企業(yè)的生存和發(fā)展息息相關(guān)。一旦發(fā)生信息泄露,勢必給相關(guān)企業(yè)造成不良影響,既不利于維護信息共享機制的穩(wěn)定,也易造成中小企業(yè)對信息共享制度的不信賴。因此,需要對現(xiàn)有相關(guān)法律加以修改,明確必須公開的數(shù)據(jù)及公開的方式。如《銀行信貸等級咨詢系統(tǒng)管理辦法》應(yīng)當(dāng)對此問題加以明確規(guī)定,并要加強對違法公開中小企業(yè)信息主體的懲處力度,保護中小企業(yè)的權(quán)益。

(三)完善中小企業(yè)信用擔(dān)保制度

1.建立中小企業(yè)信用擔(dān)保基金

擔(dān)保機構(gòu)的風(fēng)險與收益往往難成正比,因此大多商業(yè)性融資擔(dān)保機構(gòu)不愿為中小企業(yè)融資提供擔(dān)保。而根據(jù)我國《中小企業(yè)信用擔(dān)保法》的規(guī)定,中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)屬非金融機構(gòu),是政府為間接支持中小企業(yè)法發(fā)展的政策性扶持機構(gòu)。因而在法律中應(yīng)明確規(guī)定政府幫助中小企業(yè)實現(xiàn)融資擔(dān)保的責(zé)任,依法賦予政府合法介人的權(quán)力,規(guī)范政府介入中小企業(yè)融資擔(dān)保過程中的行為,為政府對中小企業(yè)融資的有效介人提供法律依據(jù)。此外,可借鑒國外的經(jīng)驗,由政府籌集建立中小企業(yè)信用擔(dān)保基金,并在法律中加以規(guī)定。

2.建立信用擔(dān)保風(fēng)險分散體系

當(dāng)今世界即使在市場經(jīng)濟較為發(fā)達的國家,中小企業(yè)的發(fā)展同樣充滿荊棘和考驗,建立融資擔(dān)保的風(fēng)險分散體系是擔(dān)保機構(gòu)平穩(wěn)運轉(zhuǎn)的重要環(huán)節(jié)。因此,應(yīng)當(dāng)分散信用擔(dān)保風(fēng)險,依法加強對信用擔(dān)保機構(gòu)的監(jiān)管,支持中小企業(yè)融資擔(dān)保體系的健康運行。應(yīng)將信用擔(dān)保機構(gòu)的信用審查與融資中介機構(gòu)的信貸審核結(jié)合起來,由融資中介機構(gòu)負責(zé)融資風(fēng)險的控制,擔(dān)保機構(gòu)主要承擔(dān)事后的審查和追償責(zé)任。在建立信用擔(dān)?；鸬幕A(chǔ)上,由政府籌集信用風(fēng)險擔(dān)保基金和再擔(dān)?；?在政府主導(dǎo)下將中小企業(yè)融資擔(dān)保的風(fēng)險降至最低。

3.建立中小企業(yè)互助融資機構(gòu)

《中小企業(yè)促進法》對國家鼓勵中小企業(yè)融資擔(dān)保的措施作出了規(guī)定。第20條規(guī)定:“國家鼓勵中小企業(yè)依法開展多種形式的互融資擔(dān)保?！钡壳皩Υ松腥狈刹僮餍缘募殑t。法律應(yīng)當(dāng)明確規(guī)定成立中小企業(yè)間的互融資擔(dān)保機構(gòu),規(guī)定該機構(gòu)的法律地位、產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)、互保機制、風(fēng)險承擔(dān)機制和內(nèi)部監(jiān)管機制,從而有效整合社會資源,幫助中小企業(yè)順利獲得資金支持。(四)構(gòu)建中小企業(yè)融資服務(wù)體系中小企業(yè)融資難的問題很大程度源于中小企業(yè)在市場資源競爭過程中的先天劣勢地位。?目前,我國對中小企業(yè)的管理主要分為兩個層次:一是國家及政府機構(gòu)對中小企業(yè)的宏觀管理,二是以市場化中介服務(wù)機構(gòu)為主的微觀服務(wù)。這種管理層次和服務(wù)還有待于進一步完善,由此導(dǎo)致的中小企業(yè)與資金提供方、與政府和其他企業(yè)間信息不對稱問題的出現(xiàn),影響了中小企業(yè)融資的效果。因此,需要在現(xiàn)有的基礎(chǔ)上進一步完善中小企業(yè)融資服務(wù)體系。

1.規(guī)范市場化中小企業(yè)服務(wù)市場

《中小企業(yè)促進法》第38條規(guī)定:“國家鼓勵社會各方面力量,建立中小企業(yè)服務(wù)體系,為中小企業(yè)提供服務(wù)?！笔袌龌闹行∑髽I(yè)服務(wù)組織是市場機制與政府宏觀調(diào)控的結(jié)合點,是解除中小企業(yè)融資服務(wù)資源瓶頸的重要手段,既可以幫助中小企業(yè)跨越產(chǎn)業(yè)壁壘,推進自身更好地發(fā)展,也可以集中搜集資金信息,節(jié)約信息搜集成本,有效克服中小企業(yè)與外部資金信息不對稱的問題。但目前中小企業(yè)使用社會服務(wù)的比例還很低,據(jù)調(diào)查統(tǒng)計,我市約三分之二的中小企業(yè)不知道政府出臺的相關(guān)規(guī)定。這其中的主要原因在于我國目前尚未有相關(guān)的法律對中小企業(yè)市場化服務(wù)機構(gòu)進行監(jiān)管,再加上中小企業(yè)服務(wù)機構(gòu)客觀上也存在著很多問題,如成立時間短、服務(wù)資金小、服務(wù)資源不足、地區(qū)發(fā)展不均衡、服務(wù)機構(gòu)間的不正當(dāng)競爭和多頭監(jiān)管等。對此,一是可以將市場化的中小企業(yè)融資服務(wù)機構(gòu)的活動方式納人法律監(jiān)管之中,以法律的形式明確規(guī)定為中小企業(yè)融資服務(wù)的市場中介的組織性質(zhì)、權(quán)利和義務(wù);以法律方式界定市場化融資服務(wù)機構(gòu)的活動范圍和方式,從而規(guī)范中小企業(yè)融資服務(wù)機構(gòu)的組織行為。二是依據(jù)《行政許可法》、《中小企業(yè)促進法》、《律師法》等法律及相關(guān)政策性文件中的規(guī)定,建設(shè)市場化中小企業(yè)融資的法律服務(wù)平臺,明確中小企業(yè)融資法律服務(wù)平臺內(nèi)各主體的法律地位、行為準(zhǔn)則以及服務(wù)范圍、服務(wù)平臺運行機制、監(jiān)管機構(gòu)的設(shè)置等問題。通過服務(wù)平臺將中小企業(yè)和具有專業(yè)融資經(jīng)驗的法律機構(gòu)聯(lián)系起來,引導(dǎo)中小企業(yè)與有關(guān)融資法律服務(wù)機構(gòu)間的合作,破解中小企業(yè)融資中的法律障礙,幫助中小企業(yè)從融資成本和法律風(fēng)險等角度進行統(tǒng)籌安排,為中小企業(yè)提供融資決策的最優(yōu)方案。

2.健全中小企業(yè)政府管理體系

按照《中小企業(yè)促進法》和國家《“十二五”規(guī)劃綱要》中相關(guān)規(guī)定的要求,幾乎各級政府(縣級以上)都設(shè)有相應(yīng)的中小企業(yè)主管部門,經(jīng)貿(mào)、工商、財務(wù)以及科技等各部門都頒布有各類支持中小企業(yè)發(fā)展的政策措施,并依職權(quán)對中小企業(yè)進行監(jiān)管。但因部門分治、缺少政策組合等問題嚴(yán)重影響了各部門有關(guān)職責(zé)的發(fā)揮。因此,要在現(xiàn)行的行政管理體制基礎(chǔ)上形成完整的中小企業(yè)政府管理體系。完整的中小企業(yè)行政管理體系是建設(shè)中小企業(yè)融資服務(wù)體系的重要保障。要加強政府各有關(guān)部門間的協(xié)調(diào)合作,建立中小企業(yè)管理協(xié)調(diào)機制,并在法律統(tǒng)一規(guī)定的基礎(chǔ)上依法行政、協(xié)調(diào)配合,更好地從不同領(lǐng)域服務(wù)于中小企業(yè)的發(fā)展。

(五)制定法律規(guī)制“影子銀行"

法律對合法的非正規(guī)金融保護缺失,對不同類別的非正規(guī)金融融資的性質(zhì)認定邊界不清和監(jiān)管不足,是目前對非正規(guī)金融管理法律方面存在的主要問題。’因此,為適應(yīng)非正規(guī)金融融資發(fā)展的現(xiàn)狀和中小企業(yè)的融資需要,保護中小企業(yè)融資雙方的利益,需要從以下方面引導(dǎo)非正規(guī)金融融資。一是要加快民間資本設(shè)立銀行。要加快制定民間借貸融資法律規(guī)范,通過立法承認民間借貸的法律地位,在必要的情況下制定細化的配套法律,引導(dǎo)民間借貸市場的健康發(fā)展。要適時修改相關(guān)法律,加快金融制度創(chuàng)新,重視和肯定“合法”非正規(guī)金融的存在及其地位,在金融制度改革中提供非正規(guī)金融轉(zhuǎn)變“體制外”身份的途徑。二是要加強對非正規(guī)金融融資的監(jiān)管。非正規(guī)金融融資因其游離于金融體制之外而缺乏有效的監(jiān)管,且合法的非正規(guī)金融與非法的非正規(guī)金融都具有資金融通、資金提供者獲得利益的特征,因而司法實踐中對這些不同性質(zhì)的非正規(guī)融資的認定難度較大。因此,要加強對非正規(guī)金融融資資金來源和使用的監(jiān)督,要理清多種非正規(guī)金融融資形式的法律界限。

(六)建立司法性中小企業(yè)失信懲戒機制

篇7

關(guān)鍵詞：GATS，服務(wù)貿(mào)易，公平競爭，競爭法

GATS是服務(wù)貿(mào)易領(lǐng)域第一個多邊協(xié)議，是烏拉圭回合多邊貿(mào)易談判的主要成果之一。根據(jù)GATS的規(guī)定，國際服務(wù)業(yè)必將進入逐步自由化階段。GATS協(xié)議有三方面構(gòu)成：第一是GATS文本，這是一個總則方面的內(nèi)容，包括適用服務(wù)、定義、一般義務(wù)和紀(jì)律、具體承諾、逐步自由化、以及爭端解決機制等；第二是有關(guān)服務(wù)貿(mào)易附件 ；第三是各成員提交的承諾表，即成員方對具體義務(wù)的承諾。本文從競爭政策與競爭規(guī)則的角度，分析GATS協(xié)議中涉及的有關(guān)服務(wù)貿(mào)易的公平競爭原則，并對我國服務(wù)貿(mào)易領(lǐng)域競爭法的完善提出若干建議。

一、GATS協(xié)議中與競爭有關(guān)的規(guī)則

從GATS文本及其附件來看，涉及競爭政策與競爭規(guī)則的條款主要有：

1、GATS第1條“范圍和定義”。GATS的適用范圍是指，各成員方的中央或地方機構(gòu)或這些政府機構(gòu)授權(quán)的非政府機構(gòu)采取的服務(wù)貿(mào)易的措施；并且協(xié)定所述的服務(wù)是指，除為行使政府職能而提供的服務(wù)之外的任何部門的任何服務(wù)。這里，GATS所約束的不僅是成員國全國性的，或中央政府制定的、法規(guī)和政策，還包括“地區(qū)或地方政府和當(dāng)局授予行使權(quán)力的非政府團體”所制定的地方性法規(guī)和政策。將非政府機構(gòu)包括在GATS的適用范圍，顯然不同與GATT只約束政府行為的規(guī)定。這種擴大使影響服務(wù)貿(mào)易領(lǐng)域的國內(nèi)法律和政策更為復(fù)雜，這意味著成員方應(yīng)通過相關(guān)競爭政策的制定和實施，確保獲得政府或當(dāng)局授權(quán)的非政府機構(gòu)不從事違反GATS的反競爭活動。如違反GATS最惠國待遇、市場準(zhǔn)入或國民待遇等規(guī)則而歧視或排除其他成員方服務(wù)或服務(wù)提供者的競爭。

2、GATS第2條和GATS第3條的規(guī)定。即約束所有成員方服務(wù)貿(mào)易的最惠國待遇規(guī)則和透明度規(guī)則。這二條的基本精神是，任何成員方引入、修改或?qū)嵤┯绊懛?wù)貿(mào)易的競爭政策，無論其形式為法律、法規(guī)、一般適用的司法或行政措施，都必須履行這兩條中規(guī)定的最惠國待遇和透明度義務(wù)。 在GATS框架中，第一部分條款的標(biāo)題是“普遍義務(wù)與紀(jì)律”（General Obligations and Disciplines），最惠國待遇和透明度都被列入普遍應(yīng)遵守的義務(wù)。值得注意的是，GATS中的最惠國待遇還規(guī)定了一些豁免性或例外性的規(guī)定，凡是成員國列出的“免除最惠國義務(wù)清單”的措施，都屬于“合法的例外”， 不屬于違法公平競爭的歧視性規(guī)定。此外，有關(guān)透明度的規(guī)定，除了第3條一般原則性規(guī)定以外，還在其他一些條款中作了具體規(guī)定。如，第4條第2款對發(fā)達國家建立“聯(lián)系站”的要求；第5條第7款對一體化成員方提供協(xié)議的要求；第7條第4款對成員方提供有關(guān)承認學(xué)歷、資格和證書方面信息的要求；第8條第3、4款對成員方在具體承諾服務(wù)領(lǐng)域?qū)嵤艛鄼?quán)時，要求其在3個月前通知服務(wù)貿(mào)易理事會；以及第9條第2款要求成員方提供與限制性貿(mào)易慣例有關(guān)的、公開的、非機密性的資料，等等。

3、GATS第6條“國內(nèi)法規(guī)”。與GATT相比，第6條的規(guī)定是一項新的內(nèi)容，即它要求成員方“應(yīng)保證：對已作出承諾的服務(wù)門類，以合理、客觀與公正不偏的方式實施普遍適用的影響服務(wù)貿(mào)易的所有措施”（第1款）。為此，各成員方應(yīng)建立司法、仲裁或行政的法庭及有關(guān)程序，使受影響的服務(wù)提供人及時獲得司法或行政救濟。強調(diào)“國內(nèi)法規(guī)”是因為服務(wù)貿(mào)易與貨物貿(mào)易不同，其阻礙服務(wù)貿(mào)易自由化的主要障礙是各國的“法規(guī)”，而不是“關(guān)稅”。 這些法規(guī)不僅包括了有關(guān)的貿(mào)易法規(guī)和貿(mào)易政策，而且還包括了與貿(mào)易密切相關(guān)的競爭法規(guī)和競爭政策。有理由認為，政府行為對服務(wù)貿(mào)易造成的扭曲比貨物貿(mào)易要大得多。因此，GATS中的這條新規(guī)定就顯得尤為重要。

4、GATS第7條、第8條和第9條是約束所有成員方服務(wù)貿(mào)易的一般義務(wù)和紀(jì)律規(guī)則。第7條（承認）、第8條（壟斷和排它服務(wù)提供者）和第9條（商業(yè)慣例）中的相關(guān)規(guī)則也是成員方制定和實施競爭政策時所必須遵循的。根據(jù)第7條，成員方在專業(yè)服務(wù)領(lǐng)域就、經(jīng)驗、合格要求、許可或證明方面的承認規(guī)則應(yīng)不構(gòu)成外國提供者服務(wù)準(zhǔn)入市場競爭的壁壘。為做到這一點，成員方顯然應(yīng)在專業(yè)服務(wù)領(lǐng)域引入競爭政策，清除其承認規(guī)則中各種禁止、限制或扭曲本國與外國專業(yè)服務(wù)提供者之間競爭的規(guī)定。GATS第8條則要求成員方應(yīng)確保任何壟斷或?qū)I的服務(wù)提供者在相關(guān)市場上提供壟斷或?qū)I服務(wù)時遵守第2條最惠國待遇義務(wù)，并不得采用與該成員方特別承諾不一致的行動，也不得以與該特別承諾不一致的方式在其他非壟斷或?qū)I市場上濫用壟斷或?qū)I地位。如果其他成員方有理由相信任何壟斷或?qū)I的服務(wù)提供者采用了與該成員方上述承諾義務(wù)不相符的行動時，可以通過WTO的服務(wù)貿(mào)易理事會要求該成員方提供這些壟斷或?qū)I服務(wù)提供者有關(guān)運營的具體資料。據(jù)此，承諾表中作出開放承諾的部門，成員方應(yīng)制定和實施反濫用壟斷或?qū)I活動的競爭政策。GATS第9條規(guī)定了成員方之間在取消限制服務(wù)貿(mào)易競爭的商業(yè)慣例方面進行合作的義務(wù)。

5、GATS第16條和第17條的規(guī)定，它要求成員方對特別承諾的服務(wù)部門或服務(wù)領(lǐng)域，引入并有效實施競爭政策，掃除各種反競爭的市場準(zhǔn)入壁壘并給與其他成員方的服務(wù)或服務(wù)提供者不低于本國相同的服務(wù)或服務(wù)提供者的待遇。GATS第16條是關(guān)于市場準(zhǔn)入條款，它列舉了一成員不得在其境內(nèi)或某一地區(qū)維持或采取的6項措施，即①限制服務(wù)提供者的數(shù)量；②限制服務(wù)交易或資產(chǎn)的總價值；③ 限制經(jīng)營活動的總量或服務(wù)總產(chǎn)出量；④限制特定服務(wù)部門提供者雇傭人的總數(shù)量；⑤限制服務(wù)提供者通過特定形式的法人實體或合資提供服務(wù)；⑥限制外資的最高股權(quán)或投資總額。市場準(zhǔn)入是服務(wù)貿(mào)易自由化的具體表現(xiàn)，它意味著本國市場對外國服務(wù)業(yè)的開放是基于公平、公開和非歧視性原則。第17條的標(biāo)題是“承認”，即專門對貿(mào)易雙方相互承認對方服務(wù)提供人的資格問題作了規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，成員方得承認“服務(wù)提供人的業(yè)務(wù)執(zhí)照、證書或許可證”，其承認的方式是“通過協(xié)商或其他辦法，也可按有關(guān)國家簽訂的協(xié)議或安排，或自動地給予”。

此外，在GATS其他文件中也包含了與競爭政策有關(guān)的規(guī)則。如：1、服務(wù)承諾諒解。該諒解是基于成員方承諾表中的特別承諾而制定的關(guān)于金融服務(wù)措施的一個框架，其目的在于補充GATS主文本中的相關(guān)規(guī)定。這一諒解包含了數(shù)項與成員方金融服務(wù)領(lǐng)域競爭政策有關(guān)的規(guī)則。 2、電信附錄。附錄第5部分規(guī)定：為了提供其承諾表中包含的任何服務(wù)，每一成員方應(yīng)確保任何其他成員方的任何服務(wù)提供者“以合理和非歧視的條件和條款”進入和使用包括私人出租線路在內(nèi)的公共電訊傳送或服務(wù)。為履行以上義務(wù)，成員方顯然必須制定和實施競爭政策，以制止公共電訊網(wǎng)絡(luò)服務(wù)者歧視性或不合理的其他反競爭行為。3、基礎(chǔ)電信框架書。該框架書包含了成員方維持適當(dāng)措施阻止主要供應(yīng)者反競爭慣例的承諾。它列出了幾項反競爭的特別慣例：（1）反競爭交叉貼補； （2）使用從競爭者處獲得的信息；（3）拒絕提供技術(shù)和商業(yè)信息。

從以上條款中我們可以看到GATS中所確立的競爭規(guī)則具有以下特點：

第一，GATS第17條關(guān)于國民待遇的規(guī)定不是一般意義上的原則要求，而是各成員方具體承諾的義務(wù)。這一義務(wù)性要求迫使成員方在服務(wù)貿(mào)易領(lǐng)域引入公平競爭規(guī)則，否則就有可能被訴違反WTO規(guī)則，并引起訴訟。這里，“國民待遇”被定位為僅限于“具體承諾”部分，這是因為家在服務(wù)貿(mào)易領(lǐng)域無法與發(fā)達國家競爭，短時期內(nèi)也抵擋不住發(fā)達國家的投資、擠占和控制市場。所以，將國民待遇作為普遍適用義務(wù)是無法接受的。從GATS第17條的表述來看，其基本精神在于體現(xiàn)不歧視原則的“市場競爭，機會均等”宗旨。

第二，GATS中的國民待遇原則強調(diào)的是相同競爭條件。GATS第17條第2款、第3款的規(guī)定強調(diào)的是“競爭條件”的平等。即一締約方給予其他締約方的服務(wù)或服務(wù)提供者的待遇，如果與國內(nèi)同種服務(wù)或服務(wù)提供者相比，應(yīng)該具有相同的競爭條件；如果一締約方在形式上給予國內(nèi)國外同種服務(wù)或服務(wù)提供者相同的待遇，而實際上競爭條件或競爭環(huán)境有利于國內(nèi)服務(wù)或服務(wù)提供者，則屬于違背國民待遇原則。與GATT第3條的國民待遇相比，GATS中提出相同“競爭條件”是因為服務(wù)貿(mào)易不同于貨物貿(mào)易的特殊性決定的。在服務(wù)貿(mào)易中，“有時形式上相同，反而不平等；而形式上待遇不同，實質(zhì)上反而符合‘市場競爭，機會均等’”原則。

第三，GATS中對國民待遇的例外規(guī)定不違反公平競爭原則。GATS第13條關(guān)于政府采購的例外，第15條關(guān)于補貼例外的規(guī)定，說明國民待遇原則在服務(wù)貿(mào)易領(lǐng)域的適用范圍和條件，也給各締約方提供了一定的靈活性。即各締約方可以通過談判就本國的實際情況在具體部門或領(lǐng)域就實施國民待遇原則列出條件和限制。由于服務(wù)貿(mào)易的特殊性，GATS中的一些規(guī)定雖然名稱上與GATT一樣，但具體規(guī)則已有很大的不同。就“國民待遇”來說，GATS沒有將GATT中列入“普遍適用原則”的做法延伸到GATS中，而是規(guī)定在“具體承諾”部分，并受制于市場準(zhǔn)入具體承諾表中所列的“限制或條件”。因此，各國可以利用“例外規(guī)定”而不違法公平競爭原則?？梢?，在形式上GATS中的國民待遇原則（不歧視原則）已比GATT中的規(guī)定大打折扣了。

二、我國在服務(wù)貿(mào)易領(lǐng)域與GATS的一致與沖突

入世后我國在服務(wù)貿(mào)易領(lǐng)域的法律與GATS中與競爭政策有關(guān)的規(guī)則相符是作為WTO成員方應(yīng)承擔(dān)的義務(wù)。就我國服務(wù)貿(mào)易現(xiàn)有的競爭政策而言，它們既有與GATS中有關(guān)規(guī)則相符的一面，也有與之沖突的一面。對照我國競爭法的相關(guān)規(guī)定，其相符的一面主要表現(xiàn)在現(xiàn)行的《反不正當(dāng)競爭法》及其相關(guān)法律體現(xiàn)了GATS中所要求的最惠國待遇原則。例如：1994年實施的《對外貿(mào)易法》第6條規(guī)定，我國在對外貿(mào)易方面根據(jù)互惠、對等原則給予對方最惠國待遇和國民待遇，這是我國發(fā)展國際服務(wù)貿(mào)易的一項基本原則，也符合GATS的要求。第23條規(guī)定，我國的服務(wù)貿(mào)易實行有條件的開放原則，即對我國已承諾的開放領(lǐng)域，我們有義務(wù)與之發(fā)展服務(wù)貿(mào)易關(guān)系。上述規(guī)定表明，我國在服務(wù)貿(mào)易市場準(zhǔn)入方面將給予WTO其他成員以最惠國待遇，在進入市場后，我國將根據(jù)所承諾的部門和條件給予外國服務(wù)部門和服務(wù)提供者以國民待遇。

又如，《中外合資經(jīng)營企業(yè)法》第1條規(guī)定“中華人民共和國為了擴大國際經(jīng)濟合作和技術(shù)交流，允許外國公司、企業(yè)和其他經(jīng)濟組織或個人（以下簡稱外國合營者），按照平等互利的原則，經(jīng)中國政府批準(zhǔn)，在中華人民共和國境內(nèi)，同中國的公司、企業(yè)或其他經(jīng)濟組織（以下簡稱中國合營者）共同舉辦合營企業(yè)。”《中外合資經(jīng)營企業(yè)法實施條例》第3條規(guī)定“在中國境內(nèi)設(shè)立的合營企業(yè)，應(yīng)當(dāng)能夠促進中國經(jīng)濟的發(fā)展和技術(shù)水平的提高，有利于主義化建設(shè)。”“國家鼓勵、允許、限制或者禁止設(shè)立合營企業(yè)的行業(yè)，按照國家指導(dǎo)外商投資方向的規(guī)定及外商投資產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄進行?！痹摋l例第5條規(guī)定“在中國法律、法規(guī)、和合營企業(yè)協(xié)議、合同、章程規(guī)定的范圍內(nèi)，合營企業(yè)有權(quán)自主地進行經(jīng)營管理。各有關(guān)部門應(yīng)當(dāng)給予支持和幫助?！贝送?，《中外合作經(jīng)營企業(yè)法》第1條對設(shè)立中外合作企業(yè)的目的作出如下規(guī)定，“為了擴大對外經(jīng)濟合作和技術(shù)交流，促進外國的企業(yè)和其他組織或者個人按照平等互利的原則，同中華人民共和國的企業(yè)或者其他經(jīng)濟組織在中國境內(nèi)共同舉辦中外合作經(jīng)營企業(yè)”。 《中外合作經(jīng)營企業(yè)法實施條例》第4條規(guī)定“合作企業(yè)包括依法取得中國法人資格的合作企業(yè)和不具有法人資格的合作企業(yè)。不具有法人資格的合作企業(yè)，本實施細則第九章有特別規(guī)定的，從其規(guī)定。”該條例第5條規(guī)定“合作企業(yè)的主管部門為中國合作者的主管部門。合作企業(yè)有二個以上中國合作者的，由審查批準(zhǔn)機關(guān)會同有關(guān)部門協(xié)商確定一個主管部門。但是，法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的除外。合作企業(yè)的主管部門對合作企業(yè)的有關(guān)事宜依法進行協(xié)調(diào)、提供協(xié)助?！?/p>

上述條款對外資允許、限制、禁止進入我國市場作了原則性規(guī)定，這些規(guī)定同樣適用于設(shè)立服務(wù)業(yè)的合資、合作企業(yè)。如，1998年實施的《外商投資產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄》明確列出外資準(zhǔn)入的服務(wù)業(yè)。其中，國際經(jīng)濟、、環(huán)保、信息咨詢等領(lǐng)域是鼓勵外資進入的；在運輸服務(wù)、商業(yè)、外貿(mào)、、教育、、法律服務(wù)業(yè)、金融業(yè)等屬于限制外資進入領(lǐng)域；而郵政通訊、新聞出版、廣播視業(yè)等均屬于禁止外資進入的服務(wù)業(yè)。

相比之下，現(xiàn)行法律與GATS規(guī)定相沖突的一面仍然不少，尤其是現(xiàn)行競爭法在服務(wù)貿(mào)易領(lǐng)域尚有很多空白，仍存在一些內(nèi)外區(qū)別、中外歧視等不符合國民待遇原則的做法。根據(jù)我國現(xiàn)行法律規(guī)定，與GATS協(xié)議相沖突的主要表現(xiàn)在以下幾個方面：（1）我國對煙草、化工等分銷服務(wù)領(lǐng)域仍然實行壟斷或?qū)I政策，至今尚無強制壟斷者或?qū)I者從事服務(wù)貿(mào)易行為時只從商業(yè)角度考慮的競爭政策；（2）在服務(wù)貿(mào)易領(lǐng)域，有關(guān)競爭政策的實施、依法行政和當(dāng)事人聽證權(quán)等還沒有達到GATS中所要求的透明度規(guī)則；（3）在法律、會計等專業(yè)服務(wù)領(lǐng)域的競爭政策與GATS第7條的要求還有很大的差距；（4）我國在金融和基礎(chǔ)電信領(lǐng)域尚未實施符合GATS規(guī)定的競爭政策；（5）我國在服務(wù)貿(mào)易領(lǐng)域尚未與任何國家建立競爭政策方面的合作機制。我們不妨以具體法律規(guī)定來說明。

在金融服務(wù)領(lǐng)域，2001年12月12日頒布了新的《外資金融機構(gòu)管理條例》規(guī)定，本條例自2002年2月1日起施行，該條例規(guī)定外國金融服務(wù)提供者必須符合一定的條件才能在我國境內(nèi)通過獨資、合資等形式設(shè)立獨資或合資銀行、或合資財務(wù)公司、或外國銀行分行。具體而言，設(shè)立獨資銀行或者獨資財務(wù)公司，申請人應(yīng)當(dāng)具備下列條件：“（一）申請人為金融機構(gòu)；（二）申請人在中國境內(nèi)已經(jīng)設(shè)立代表機構(gòu)2年以上；（三）申請人提出設(shè)立申請前1年年末總資產(chǎn)不少于100億美元；（四）申請人所在國家或者地區(qū)有完善的金融監(jiān)督管理制度，并且申請人受到所在國家或者地區(qū)有關(guān)主管當(dāng)局的有效監(jiān)管；（五）申請人所在國家或者地區(qū)有關(guān)主管當(dāng)局同意其申請；（六）中國人民銀行規(guī)定的其他審慎性條件?！痹O(shè)立外國銀行分行，申請人應(yīng)當(dāng)具備下列條件：“（一）申請人在中國境內(nèi)已經(jīng)設(shè)立代表機構(gòu)2年以上；（二）申請人提出設(shè)立申請前1年年末總資產(chǎn)不少于200億美元，并且資本充足率不低于8%；（三）申請人所在國家或者地區(qū)有完善的金融監(jiān)督管理制度，并且申請人受到所在國家或者地區(qū)有關(guān)主管當(dāng)局的有效監(jiān)管；（四）申請人所在國家或者地區(qū)有關(guān)主管當(dāng)局同意其申請；（五）中國人民銀行規(guī)定的其他審慎性條件?！痹O(shè)立合資銀行或者合資財務(wù)公司，申請人應(yīng)當(dāng)具備下列條件：“（一）外國合資者為金融機構(gòu)；（二）外國合資者在中國境內(nèi)已經(jīng)設(shè)立代表機構(gòu)；（三）外國合資者提出設(shè)立申請前1年年末總資產(chǎn)不少于100億美元；（四）外國合資者所在國家或者地區(qū)有完善的金融監(jiān)督管理制度，并且外國合資者受到所在國家或者地區(qū)有關(guān)主管當(dāng)局的有效監(jiān)管；（五）外國合資者所在國家或者地區(qū)有關(guān)主管當(dāng)局同意其申請；（六）中國人民銀行規(guī)定的其他審慎性條件?！?/p>

在商業(yè)服務(wù)領(lǐng)域，現(xiàn)行的法律主要是1992年的《關(guān)于商業(yè)零售領(lǐng)域利用外資問題的批復(fù)》、以及1999年的《外商投資商業(yè)企業(yè)試點辦法》，根據(jù)這些“批復(fù)”和“辦法”，外商必須具備相應(yīng)的條件才能申請設(shè)立合營企業(yè)、分別從事零售或批發(fā)義務(wù)。事實上，外商在這一領(lǐng)域受到很多限制，其準(zhǔn)入仍然存在障礙。例如，1995年10月經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)，我國在上海和北京開辦了兩家中外合資連鎖商業(yè)企業(yè)，但規(guī)定中方必須控股51%以上，經(jīng)營期限不得超過30年。根據(jù)1999年6月25日的《外商投資商業(yè)企業(yè)試點辦法》第6條第4款規(guī)定：“采取3家以上分店連鎖方式經(jīng)營的合營商業(yè)企業(yè)（便民店、專業(yè)店和專賣店除外），中國合營者出資比例應(yīng)達到51%以上；其中對合營商業(yè)企業(yè)本身經(jīng)營情況較好，外國合營者已從國內(nèi)大量采購產(chǎn)品，并能借助外國合營者的國際營銷網(wǎng)絡(luò)，進一步擴大國內(nèi)產(chǎn)品出口的合營連鎖商業(yè)企業(yè)，經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)后，可允許外國合營者控股；開設(shè)3家以下分店（包括3家）的合營商業(yè)企業(yè)和連鎖方式經(jīng)營的便民店、專業(yè)店、專賣店，中國合營者出資比例應(yīng)不低于35%；從事批發(fā)業(yè)務(wù)（包括零售企業(yè)兼營批發(fā)業(yè)務(wù)）的合營商業(yè)企業(yè)，中國合營者出資比例應(yīng)達到51%以上?！?/p>

在保險領(lǐng)域，我國還沒有適用于全國范圍內(nèi)的外資保險公司專門法律，只有數(shù)量很少的地方性法規(guī)。如，《上海外資保險機構(gòu)暫行管理辦法》（1992年頒布，1995年修訂）。

，我國對外國保險公司進入市場仍然設(shè)定了一些限制措施，主要表現(xiàn)在：1、市場準(zhǔn)入的限制。根據(jù)1998年《外商投資產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄》，把保險公司、保險經(jīng)紀(jì)人及人公司和保險咨詢公司都列入限制外商投資的領(lǐng)域。在《上海外資保險機構(gòu)暫行管理辦法》中還對外國保險機構(gòu)在中國設(shè)立分公司或合資公司設(shè)定了一些條件。如必須經(jīng)營保險業(yè)務(wù)30年以上，提出申請前一年年未的資產(chǎn)總額在50億美元以上，且已經(jīng)在中國境內(nèi)設(shè)立代表機構(gòu)2年以上。2、業(yè)務(wù)范圍的限制。外國保險公司在中國的分支機構(gòu)或合資公司只能經(jīng)營除法定保險以外的經(jīng)中國政府允許的業(yè)務(wù)。如境外的各項保險；境內(nèi)外商投資企業(yè)的財產(chǎn)保險和與其相關(guān)的責(zé)任保險；外國人和境內(nèi)個人繳費的人身保險業(yè)務(wù)；以及上述兩項業(yè)務(wù)的再保險和經(jīng)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。可見，盡管外國保險公司可以在中國從事保險業(yè)務(wù)，但其種類受到限制，份額也已很少了。 3、經(jīng)營地域的限制。外國保險公司只能在中國政府特許的地域經(jīng)營許可的保險業(yè)務(wù)。目前，我國只開放了上海和廣州兩個城市作為試點。

在業(yè)，根據(jù)我國《旅行社管理暫行條例》（1996.10）第13條、《中外合資旅行社試點暫行辦法》（1998.10）、以及《導(dǎo)游人員管理條例》的規(guī)定，沒有國家旅游局的批準(zhǔn)，外國旅行社不能在中國設(shè)立代表機構(gòu)，經(jīng)過批準(zhǔn)的機構(gòu)可申請在中國境內(nèi)同中國企業(yè)、公司設(shè)立合資旅行社，經(jīng)營入境旅游業(yè)務(wù)和國內(nèi)旅游業(yè)務(wù)，但不允許經(jīng)營中國公民赴國外及港、澳、臺等地區(qū)的旅游業(yè)務(wù)。此外，我國旅游業(yè)的“入世”談判屬《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》中的第9類，即《旅游及相關(guān)服務(wù)》。其中分A飯店、餐館及送餐；B旅行社；C導(dǎo)游服務(wù)；D其他。我國政府與各國談判提交的承諾表中僅限定在A、B兩類。

三、入世后我國在服務(wù)貿(mào)易領(lǐng)域競爭法的完善

與GATS協(xié)議所要求的相比，我國在服務(wù)貿(mào)易領(lǐng)域仍然存在以下公平競爭的規(guī)定，例如：

第一，我國在服務(wù)貿(mào)易領(lǐng)域仍然存在內(nèi)資與外資的差別待遇。這種差別主要表現(xiàn)為對外資的超國民待遇或低國民待遇。舉例說明：外國服務(wù)提供者以中外合資或合作方式進入我國市場，可享受某些稅收優(yōu)惠，這對我國水平低下的服務(wù)貿(mào)易來說顯然是不公平的。 相比之下，國有企業(yè)的稅收負擔(dān)則重得多。在所得稅方面，國家對國有大中型企業(yè)實行55%的比例稅率，還有其他稅種，其稅負合計達70%，大大高于外資企業(yè)。

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第二，我國在服務(wù)貿(mào)易領(lǐng)域仍然存在內(nèi)資享有的行業(yè)壟斷地位。盡管我國在服務(wù)領(lǐng)域逐步對外資開放，修改、頒布了符合GATS要求的法律和法規(guī)，但還有相當(dāng)一部分法律有待進一步的完善。例如，根據(jù)現(xiàn)行法律規(guī)定，我國在、海運、旅游等方面均不允許采取獨資形式，而只能通過中外合營形式，且要求中方控股。在許多服務(wù)領(lǐng)域，我國仍然對外資進入給予嚴(yán)格的限制，即市場準(zhǔn)入的限制。如：對外資金融機構(gòu)的設(shè)立限制在某些指定的城市；在保險業(yè)僅允許外資經(jīng)營人壽險；在證券業(yè)還未允許外資進入；基礎(chǔ)電信的開放還未進行試點；國內(nèi)民航業(yè)仍沒有對外開放。這些規(guī)定這顯然不符合GATS的市場準(zhǔn)入和逐步自由化原則。

第三，我國在服務(wù)貿(mào)易領(lǐng)域仍然缺乏良好的公平競爭環(huán)境。公平競爭環(huán)境需要立法與司法的完善，我國在服務(wù)貿(mào)易領(lǐng)域至今還沒有一部統(tǒng)一的服務(wù)貿(mào)易基本法，現(xiàn)行的一些法律大多是國務(wù)院及各部委頒布的一些專項法規(guī)、條例、以及各地方性的規(guī)定和辦法，其效力缺乏統(tǒng)一性和權(quán)威性；其次，許多重要的服務(wù)部門尚沒有制定法律加以規(guī)范，如旅游業(yè)、航空業(yè)、建筑業(yè)、以及勞務(wù)輸出等領(lǐng)域幾乎是空白。這使我國的服務(wù)貿(mào)易與GATS所要求的公平競爭環(huán)境差距甚大。再次，有關(guān)貿(mào)易政策和法規(guī)仍缺乏透明度。現(xiàn)有的貿(mào)易政策和法規(guī)還沒有能夠公正、合理和統(tǒng)一地實施，許多規(guī)定仍以內(nèi)部文件的形式出現(xiàn)，使業(yè)外人尤其是外國人很難了解具體。此外，有些法規(guī)之間缺乏協(xié)調(diào)，前后矛盾。例如，1983年國務(wù)院頒布的《中外合資經(jīng)營企業(yè)法實施條例》規(guī)定，旅游業(yè)允許設(shè)立合營企業(yè)。（第3條）1995年頒布、1997年修改的《外商投資產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄》中卻將旅游業(yè)列入“限制”投資一類，這種矛盾使原本并不透明的法律、法規(guī)和政策更難以琢磨，缺乏可操作性。

根據(jù)我國現(xiàn)狀，在服務(wù)貿(mào)易領(lǐng)域應(yīng)調(diào)整現(xiàn)行法律，改變上述與GATS規(guī)定不符的競爭政策和相關(guān)法律。在今后幾年內(nèi)根據(jù)GATS的要求逐步完善我國在這一領(lǐng)域的競爭政策和競爭規(guī)則。具體而言，可以從以下幾方面著手：

第一，在服務(wù)貿(mào)易領(lǐng)域制定和實施GATS對成員方所要求的競爭規(guī)則。首先，應(yīng)制定和完善我國在服務(wù)貿(mào)易領(lǐng)域的一系列法律和規(guī)章。如：在現(xiàn)行的反不正當(dāng)競爭法中增加有關(guān)規(guī)制服務(wù)業(yè)中不正當(dāng)競爭行為，保證服務(wù)業(yè)在公平、有序的環(huán)境中發(fā)展。我們應(yīng)加快服務(wù)業(yè)的市場保障法和相關(guān)的行業(yè)立法，在近期內(nèi)應(yīng)制定和實施《電信法》、《旅游法》、《移民法》等，以填補我國在電信服務(wù)、旅游服務(wù)以及人流動方面的立法；其次，對我國在服務(wù)貿(mào)易承諾清單中所承諾的義務(wù)，應(yīng)采取相應(yīng)的措施，禁止在這些服務(wù)部門行使壟斷或?qū)I權(quán)。對非特別承諾部門的服務(wù)壟斷或?qū)I者，我國有義務(wù)要求他們不得在外國的服務(wù)提供者或購買者之間實施反競爭的歧視行為。此外，對做出承諾的反濫用壟斷或?qū)I的服務(wù)部門，我國還應(yīng)按該特別承諾制定和實施反濫用壟斷或?qū)I的競爭政策。否則，在有關(guān)成員方的要求下，我國不僅要向WTO的服務(wù)貿(mào)易理事會要求提供這些壟斷或?qū)I服務(wù)提供者有關(guān)運營的具體資料，而且很容易被這些成員方利用這些資料頻繁地發(fā)起磋商要求、投訴并在最終受到不利裁決。

第二，盡快提高我國在服務(wù)貿(mào)易領(lǐng)域競爭政策的透明度。提高透明度應(yīng)從以下二方面做起：一是立法透明度。即我國不僅要及時與全面地公布法律、法規(guī)，而且要及時與全面地公布一般適用的司法決定和行政決定。 二是司法透明度。執(zhí)法部門在具體實施法律中應(yīng)做到公正、公平，切實維護當(dāng)事方的合法權(quán)益，設(shè)立國內(nèi)司法承認權(quán)、聽證權(quán)等制度。此外，有關(guān)職能部門在履行我國在GATS項下透明度義務(wù)時，應(yīng)基于我國的利益和GATS下透明度義務(wù)所允許的例外，注意妥善保守有關(guān)的秘密資料。如，根據(jù)GATS第3條副則，成員方并沒有義務(wù)公布那些一經(jīng)披露即會阻礙法律實施，或損害公、私營企業(yè)合法商業(yè)利益的機密資料。因此，凡是會影響我國競爭法律實施、損害我國公共利益或有關(guān)企業(yè)合法利益的機密資料，我國的有關(guān)機構(gòu)都可以正當(dāng)保守，不予公布。

第三，在一些專業(yè)服務(wù)領(lǐng)域，如、法律領(lǐng)域，就服務(wù)提供者授權(quán)、許可或證明的標(biāo)準(zhǔn)，按GATS第7條規(guī)定，制定和實施承認在其他國家獲得的、經(jīng)驗、合格要求、許可或證明的規(guī)則。對于承認的標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)采納國際公認的標(biāo)準(zhǔn)，與發(fā)達國家在資格承認方面所承擔(dān)的準(zhǔn)入競爭義務(wù)一致。目前，我們可通過雙邊或多邊協(xié)議來具體實施GATS第7條的規(guī)定。根據(jù)1994年9月13日中國提出了服務(wù)貿(mào)易領(lǐng)域初步具體承諾表，我國政府對專業(yè)服務(wù)領(lǐng)域市場開放和國民待遇的條件與資格作了初步承諾。如法律服務(wù)，經(jīng)司法部批準(zhǔn)，外國律師事務(wù)所可以在中國境內(nèi)設(shè)立辦事處，并向國家工商管理局申請登記。但外國律師事務(wù)所在中國的辦事處不能雇傭中國律師，外國律師也不可以在中國以個人身份從事法律服務(wù)。對會計審計服務(wù)，外國會計事務(wù)所需年收入在2000萬美元以上，人員在200名以上才可在中國發(fā)達地區(qū)設(shè)立辦事處，其經(jīng)營范圍依照國家財政部的有關(guān)規(guī)定確定。外國在華的會計事務(wù)所最多不得超過15家。雖然我國已作出了初步承諾，但在具體“進入”的條件和標(biāo)準(zhǔn)上仍然還偏高于本國同類服務(wù)提供者；此外，我們還應(yīng)該具體落實GATS第7條的要求，即“為做到這一點，成員方顯然應(yīng)在專業(yè)服務(wù)領(lǐng)域引入競爭政策，清除其承認規(guī)則中各種禁止、限制或扭曲本國與外國專業(yè)服務(wù)提供者之間競爭的規(guī)定?！?/p>

第四，在金融和電信領(lǐng)域引入與GATS相符的競爭政策。在WTO一些成員方的要求下，我國已在與這些成員方雙邊談判承諾中同意按一定的條件開放我國的金融和電信服務(wù)市場。目前，電信業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理在我國仍禁止外商投資，而全球范圍內(nèi)的電信自由化已漸成趨勢。1997年2月15日，68個WTO成員方達成了《基礎(chǔ)電信協(xié)議》，其主要內(nèi)容是要求各成員方向其他成員開放其電信市場并結(jié)束在國內(nèi)電信市場的壟斷地位；協(xié)議還涉及語音電話、電報、電傳、傳真等諸多方面的短途、長途和國際電信服務(wù)，涵蓋了全球電信業(yè)務(wù)的90%以上，全球電信市場自由化程度將進一步擴大。

在我國加人WTO的議定書中，不可避免地也要列入這些開放承諾。 作為履行有關(guān)承諾的準(zhǔn)備，我國自1999年開始實際上已在逐步開放我國的金融和電信市場。例如，在1999年11月15日中美達成的協(xié)議中，我國政府承諾：電信業(yè)向美國開放，允許外商在電信服務(wù)領(lǐng)域持有49%股份，并于2年后增至50%；在中歐談判中，歐盟要求與中國企業(yè)的合作能擁有50%以上的股份，并希望在固定線路服務(wù)、移動電話服務(wù)、尋呼服務(wù)和衛(wèi)星電話服務(wù)方面得到控股水平。在2000年5月19日中歐達成的協(xié)議中，歐盟的上述要求大多得到不同程度的滿足。 從以上關(guān)于《金融服務(wù)承諾諒解》等文件有關(guān)內(nèi)容的說明中可以看出，WT0成員方只按承諾要求開放市場是不夠的，成員方還必須采用相應(yīng)的競爭政策，規(guī)范金融和電信服務(wù)市場，防止WTO其他成員方在有關(guān)承諾下的利益被金融和電信領(lǐng)域的某些服務(wù)提供者的反競爭行為所損害。

注釋：

[1]GATS的附件共有8項：即關(guān)于第2條豁免的附件，關(guān)于自然人流動提供服務(wù)的附件，關(guān)于空運服務(wù)的附件，關(guān)于金融服務(wù)的附件，關(guān)于金融服務(wù)的附件2，關(guān)于海運服務(wù)談判的附件，關(guān)于電訊服務(wù)的附件，關(guān)于基礎(chǔ)電訊談判的附件。

[2]參見WT/WGTCP/M/8

[3]該清單所列出的項目有效期為10年，由服務(wù)貿(mào)易理事會5年審查一次。10年后是否允許延長需經(jīng)談判才能決定。

[4]具體條款請參閱陶凱元：《國際服務(wù)貿(mào)易法律的多邊化與中國對外服務(wù)貿(mào)易法制》，法律出版社，2000年8月版，第88－90頁。

[5]有關(guān)“國內(nèi)法規(guī)”對服務(wù)貿(mào)易的影響，可以分為4種情況。其一，直接的或明的歧視性障礙。如規(guī)定某些行業(yè)不允許外國人經(jīng)營，或限制外國人控股比例；其二，間接的或暗的歧視性障礙。如某些服務(wù)領(lǐng)域限制外國因素。例如，限制服務(wù)生產(chǎn)要素（人員、資金、信息）的國際流動；其三，直接的或明的中性障礙。如對某些領(lǐng)域（比如鐵路或電信）實行國家壟斷經(jīng)營，阻止外國同業(yè)者的市場進入。這種國家壟斷行為排除了國內(nèi)外競爭者，因此談不上歧視，也不違背國民待遇原則；其四，間接的或暗的中性障礙。這是指國內(nèi)行業(yè)中的種種規(guī)章和制度。例如，專業(yè)服務(wù)中人員的資格認定，包括學(xué)歷或證書的承認。這些規(guī)定國與國之間差別很大。

[6]例如，該諒解B部分的第一段和第二段規(guī)則。第一段要求每一成員方在其承諾表中列出金融服務(wù)現(xiàn)有的壟斷權(quán)，并“應(yīng)盡力廢止這些壟斷權(quán)或減少其范圍?！钡诙蝿t規(guī)定成員方應(yīng)確保其境內(nèi)任何其他成員方的服務(wù)提供者在購買或獲得該成員方境內(nèi)公共實體金融服務(wù)方面享有最惠國待遇和國民待遇。據(jù)此，成員方顯然應(yīng)制定和實施金融服務(wù)領(lǐng)域反壟斷的競爭政策，特別是應(yīng)制定和實施要求境內(nèi)公共實體非歧視提供金融服務(wù)的競爭政策。

[7]該框架書對反競爭交叉貼補未加定義，但一般認為，具有市場力量的一個或一組供應(yīng)者利用從分割地方獲得的超常利潤、租金維持存在競爭市場區(qū)塊經(jīng)營損失的，即構(gòu)成了反競爭的交叉貼補。

[8]參見趙維田：《世貿(mào)組織（WTO）的法律制度》，吉林人民出版社，2000年4月，第373頁。

[9]有關(guān)金融方面的改革，在最近的第35屆亞行年會上亞洲開發(fā)銀行所負責(zé)人在研討會上指出，雖然中國金融機構(gòu)的改革已取得一定的進展，但根據(jù)亞行對亞洲國家和地區(qū)的金融機構(gòu)資產(chǎn)質(zhì)量評級顯示，中國得分為1.6分，而亞洲新興市場國家的平均得分是3.8分。為此，他建議中國金融方面應(yīng)進行7個方面改革：1、通過快速解決不良貸款來強化亞行體系；2、國有商業(yè)銀行應(yīng)該實行所有權(quán)的多元化；3、建立一個獨立的央行和監(jiān)管機構(gòu)；4、實行合理的、分步驟的利率開發(fā)政策；5、放寬外資金融機構(gòu)的準(zhǔn)入；6、資本項目開放要有度，要合理，減少貨幣的不匹配；7、要采取更有靈活度的匯率機制。見《上海金融報》，2002年5月11日。

[10]1992年的《上海外資保險機構(gòu)暫行管理辦法》第17條，對外資保險公司的業(yè)務(wù)范圍作了以下限制：1，境外企業(yè)的各項保險、境內(nèi)外商投資企業(yè)的企業(yè)財產(chǎn)保險和其有關(guān)的責(zé)任保險；2，外國人和境內(nèi)個人繳費的人身保險業(yè)務(wù)；3，上述兩項業(yè)務(wù)的再保險業(yè)務(wù)?？梢?，外資保險公司在財產(chǎn)險方面，只能向外商投資企業(yè)和境外企業(yè)提供服務(wù)；在壽險方面，只能向個人提供，不能經(jīng)營團體保險業(yè)務(wù)。這種限制使外資保險公司無法與國內(nèi)保險公司公平競爭。

[11]香港民安保險公司在深圳和海南設(shè)立了分公司，這有十分特殊的原因，并不表明這兩個地方的保險市場已對外開放。參見余永定、鄭秉文主編：《中國“入世”研究報告：進入WTO的中國產(chǎn)業(yè)》，出版社，2000年版。

[12]我國在A類承諾中允許外商通過合營企業(yè)形式在中國建設(shè)、改造和經(jīng)營飯店和餐館，外方可控股。最遲在2003年底前取消相關(guān)限制。在B類談判中最后談定：外方可在中國政府指定的旅游度假區(qū)和北京、上海、廣西、西安開辦中外合營旅行社，最遲在2003年1月1日前，允許外資控股；最遲在2005年底前，允許外商辦獨資旅行社。但有兩個附加條件：一是主要從事度假旅游業(yè)務(wù)的旅行社；二是該旅行社每年每收入超過5000萬元。此外，我國承諾在2005年底前，取消對合資旅行社設(shè)立分支機構(gòu)的限制，但合資旅行社仍不能經(jīng)營中國公民的出境旅游。

[13]根據(jù)國家現(xiàn)行法律規(guī)定，在企業(yè)所得稅方面，外資企業(yè)稅率是33%；在地方稅收上，如房產(chǎn)稅、車船牌照稅等都很低，有的還可根據(jù)企業(yè)經(jīng)營狀況由地方政府決定減免。

[14]關(guān)于GATS成員方在這方面的義務(wù)，可參見WT/DS69/AB/R.

[15]1999年4月8日美國的《白宮文件》指出，中國有關(guān)服務(wù)的承諾可與大多數(shù)WTO成員國相似。在1999年11月中美達成協(xié)議舉行的新聞會上，美國貿(mào)易代表Charlene Barshefsky 說，有關(guān)服務(wù)問題，我們達成的協(xié)議覆蓋了所有的服務(wù)領(lǐng)域。如銀行、證券、電信、銷售、職業(yè)服務(wù)、導(dǎo)游業(yè)、旅游、運輸?shù)阮I(lǐng)域?？梢?，這是一個內(nèi)容十分廣泛的領(lǐng)域。usembassy-china.org.cn/english/press/release/crswto.html