導(dǎo)語(yǔ)：商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量思考一文來(lái)源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點(diǎn)，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

摘要：信貸是商業(yè)銀行的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行贏利的最重要產(chǎn)品和手段，對(duì)于基層商業(yè)銀行尤為如此。隨著經(jīng)濟(jì)下行和當(dāng)前經(jīng)濟(jì)進(jìn)入新常態(tài)，部分企業(yè)經(jīng)營(yíng)困難，以及商業(yè)銀行內(nèi)部管理等因素，目前，許多基層商業(yè)銀行暴露出信貸資產(chǎn)質(zhì)量問(wèn)題，有的情況還十分嚴(yán)重。本文結(jié)合實(shí)際，對(duì)新常態(tài)下基層商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量問(wèn)題的主要原因進(jìn)行了分析，在此基礎(chǔ)上，提出了提高基層商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量的措施和建議。

關(guān)鍵詞：基層商業(yè)銀行；信貸資產(chǎn)；風(fēng)險(xiǎn)

隨著經(jīng)濟(jì)進(jìn)入新常態(tài)，部分企業(yè)經(jīng)營(yíng)困難，以及商業(yè)銀行內(nèi)部管理等因素，目前，許多商業(yè)銀行基層行暴露出信貸資產(chǎn)質(zhì)量問(wèn)題，有的情況還十分嚴(yán)重，為銀行監(jiān)管和商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)帶來(lái)新的課題，也敲響了警鐘。

一、基層商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量問(wèn)題的主要原因

基層商業(yè)銀行暴露信貸資產(chǎn)質(zhì)量問(wèn)題，原因是多方面的，既有客觀原因，也有主觀原因；既有外在因素，也有內(nèi)在因素。分析原因有：1.企業(yè)經(jīng)營(yíng)差，經(jīng)濟(jì)效益不佳。這是導(dǎo)致產(chǎn)生基層商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量問(wèn)題的最重要因素。當(dāng)前，國(guó)內(nèi)許多企業(yè)，特別是中小企業(yè)存在創(chuàng)新能力不足，生產(chǎn)產(chǎn)品不高端，競(jìng)爭(zhēng)能力差，或企業(yè)同質(zhì)化情況嚴(yán)重，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈，抵制市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的能力弱，因而在經(jīng)濟(jì)下行的情況下，造成產(chǎn)品滯銷，資金鏈斷裂等嚴(yán)重情況，導(dǎo)致銀行信貸資金無(wú)法償還。有的企業(yè)不能正確進(jìn)行市場(chǎng)定位，盲目擴(kuò)張經(jīng)營(yíng)，鋪攤子，上項(xiàng)目，進(jìn)入不熟悉的市場(chǎng)領(lǐng)域，導(dǎo)致全局經(jīng)營(yíng)受到影響。有的企業(yè)內(nèi)部體制機(jī)制不合理，在發(fā)展到一定程度時(shí)應(yīng)該解決而沒有得到重視和解決，從而使企業(yè)瀕臨危機(jī)甚至破產(chǎn)等等。2.過(guò)于追求規(guī)模，信貸增長(zhǎng)過(guò)快。經(jīng)濟(jì)形勢(shì)新常態(tài)之前，由于經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)較快，帶動(dòng)了信貸資金需求，商業(yè)銀行也抓住時(shí)機(jī)，加快信貸投放，取得了較好的收益。但同時(shí)，過(guò)快的信貸增長(zhǎng)、過(guò)大的信貸規(guī)模也為風(fēng)險(xiǎn)暴露埋下了隱患，一些企業(yè)在經(jīng)濟(jì)形勢(shì)向好的情況下還可以履約還款，稍遇到影響就出現(xiàn)了還款困難，而基層商業(yè)銀行也樂(lè)觀地錯(cuò)誤估計(jì)和判斷形勢(shì)，造成大量風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題發(fā)生。即使在當(dāng)前形勢(shì)下，一些商業(yè)銀行依然把信貸規(guī)模作為對(duì)基層考核的一個(gè)重要指標(biāo)，致使基層商業(yè)銀行“跑馬占荒”，追求信貸增長(zhǎng)，追求信貸規(guī)模，造成新的不良貸款仍時(shí)有發(fā)生。3.對(duì)政策和新業(yè)務(wù)研究不足，風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)準(zhǔn)備不充分?；鶎由虡I(yè)銀行信貸資產(chǎn)不良的產(chǎn)生，還有很大程度上與對(duì)政策的研究不足有關(guān)。近幾年來(lái)，國(guó)家在經(jīng)濟(jì)上出臺(tái)了許多新的政策和調(diào)控措施，商業(yè)銀行也認(rèn)真研判，對(duì)基層行做出許多管理和指導(dǎo)意見，但基層商業(yè)銀行往往從自身利益實(shí)際出發(fā)，沒有更好地貫徹和執(zhí)行這些政策和意見，只看眼前，不顧長(zhǎng)遠(yuǎn)，最后由于一些區(qū)域所在企業(yè)不符合發(fā)展需要被淘汰或生產(chǎn)難以為繼，使銀行面臨信貸資金風(fēng)險(xiǎn)。此外，近幾年，商業(yè)銀行也大力創(chuàng)新，在信貸產(chǎn)品和中間業(yè)務(wù)上開發(fā)了許多新業(yè)務(wù)，由于對(duì)新業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)研究不足，直接導(dǎo)致信貸資金出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)或由其他產(chǎn)品轉(zhuǎn)化成信貸資金間接形成風(fēng)險(xiǎn)。4.管理存在漏洞，內(nèi)控環(huán)節(jié)仍存薄弱。信貸是商業(yè)銀行的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，制度也是相對(duì)完善的，但基層行在貫徹落實(shí)執(zhí)行中還不能夠完全到位，分析一些問(wèn)題貸款，在貸前、貸中、貸后，都不同程度存在一定的調(diào)查、管理等方面的問(wèn)題，反映出基層商業(yè)銀行在信貸風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控環(huán)節(jié)上還有待提高。信貸人員隊(duì)伍的素質(zhì)有待加強(qiáng)，在對(duì)信貸政策和制度的理解和執(zhí)行力，以及道德風(fēng)險(xiǎn)能力提升上還須加大力度。5.個(gè)別企業(yè)存在逃、廢債問(wèn)題。當(dāng)前，一些銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題的發(fā)生，也不排除個(gè)別企業(yè)主觀惡意逃、廢銀行債問(wèn)題。少數(shù)個(gè)別企業(yè)申請(qǐng)信貸資金成功后，利用社會(huì)制度和商業(yè)銀行監(jiān)管漏洞“金蟬脫殼”，給商業(yè)銀行帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)和損失。

二、提高基層商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量的措施和建議

提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的重要目標(biāo)。信貸資產(chǎn)質(zhì)量對(duì)基層商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)影響巨大，基層商業(yè)銀行必須采取有效的措施確保信貸資產(chǎn)質(zhì)量的穩(wěn)步提高。1.提高認(rèn)識(shí)，充分認(rèn)清提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量的重要性。信貸資產(chǎn)質(zhì)量對(duì)于基層商業(yè)銀行的極端重要性勿須贅言。商業(yè)銀行是以贏利為目的的金融企業(yè)，利潤(rùn)最大化是商業(yè)銀行的目標(biāo)。信貸業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，也是贏利的最重要產(chǎn)品和手段，對(duì)于基層商業(yè)銀行尤為如此。信貸資金贏利的前提，是確保信貸資金的安全，反之，不僅直接為商業(yè)銀行造成資金損失，對(duì)于基層商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)、考核及員工的績(jī)效影響都是十分嚴(yán)重的。提高對(duì)信貸資產(chǎn)質(zhì)量重要性的認(rèn)識(shí)，還在于基層商業(yè)銀行必須增強(qiáng)員工集體利益觀念，不能因?yàn)樾刨J資金風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生是銀行而不是個(gè)人損失而思想麻木，要使員工都具有責(zé)任意識(shí)，對(duì)信貸資金風(fēng)險(xiǎn)有著高度的危機(jī)感和緊迫感。2.加強(qiáng)形勢(shì)研判，正確落實(shí)各項(xiàng)信貸政策和要求。商業(yè)銀行正確分析和研判經(jīng)濟(jì)和政治形勢(shì)，特別是國(guó)家經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和經(jīng)濟(jì)、金融政策，對(duì)于商業(yè)銀行信貸工作十分重要。因此，要密切關(guān)注，加強(qiáng)研判。在此基礎(chǔ)上，加強(qiáng)對(duì)基層商業(yè)銀行的指導(dǎo)工作，保證基層行的信貸業(yè)務(wù)更好地符合國(guó)家經(jīng)濟(jì)和金融政策的要求，確保貸款投向正確，有效避免因政策和投向不正確問(wèn)題而產(chǎn)生的不良。要加強(qiáng)對(duì)自身金融創(chuàng)新產(chǎn)品的設(shè)計(jì)，完善風(fēng)險(xiǎn)保證措施，努力減少因創(chuàng)新產(chǎn)品直接或間接帶來(lái)的信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)。3.進(jìn)一步健全考核機(jī)制，樹立正確的考核導(dǎo)向。商業(yè)銀行在對(duì)信貸業(yè)務(wù)的考核上，考核增長(zhǎng)情況，看信貸發(fā)放規(guī)模，有其積極的一面，但也必然產(chǎn)生消極反應(yīng)。當(dāng)前，商業(yè)銀行在信貸業(yè)務(wù)發(fā)展上的普遍措施和辦法是上級(jí)行為基層下達(dá)貸款發(fā)放任務(wù)指標(biāo)，依據(jù)指標(biāo)任務(wù)完成情況進(jìn)行考核，而這些指標(biāo)往往又很重，為了完成上級(jí)行的指標(biāo)任務(wù)，保證基層行績(jī)效，基層行也往往只顧眼前，在發(fā)展客戶上“跑馬占荒”，有條件的發(fā)放貸款，沒有條件的“創(chuàng)造”條件發(fā)放貸款，貸款的質(zhì)量從發(fā)放之初就沒有得到很好保障。商業(yè)銀行對(duì)基層行的考核，不僅要注重“量”，更要注重“質(zhì)”。要改變以指標(biāo)為重點(diǎn)的考核導(dǎo)向，既要鼓勵(lì)基層行大力發(fā)展貸款，取得規(guī)模，占領(lǐng)市場(chǎng)，又要關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)，確保質(zhì)量，對(duì)不應(yīng)該發(fā)放的貸款堅(jiān)決不放，把好風(fēng)險(xiǎn)關(guān)口。要加重對(duì)風(fēng)險(xiǎn)不良的考核，使主動(dòng)控制風(fēng)險(xiǎn)成為基層行的自覺行動(dòng)。4.加強(qiáng)信貸流程管理，改進(jìn)和完善信貸風(fēng)險(xiǎn)控制。近些年來(lái)，商業(yè)銀行在貸款的風(fēng)險(xiǎn)控制方面，研究和制定了很多好的制度和措施，也取得了好的成效，但從風(fēng)險(xiǎn)暴露問(wèn)題看，還要進(jìn)一步加強(qiáng)改進(jìn)和完善。要加強(qiáng)信貸業(yè)務(wù)流程的管理，保證貸款管理制度的執(zhí)行和落實(shí)。目前，許多商業(yè)銀行的貸款審批和發(fā)放工作都集中在上級(jí)行，基層商業(yè)銀行要切實(shí)抓好貸前營(yíng)銷、貸后跟蹤檢查的工作，在貸前調(diào)查、貸后檢查等工作上不流于形式，嚴(yán)格按照制度規(guī)定辦事。審核和發(fā)放未集中到上級(jí)行的基層商業(yè)銀行，還要抓好審批和發(fā)放環(huán)節(jié)的工作，防止因主觀失誤造成的風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生。5.強(qiáng)化信貸人員隊(duì)伍建設(shè)，提高信貸人員隊(duì)伍素質(zhì)。信貸人員隊(duì)伍素質(zhì)是信貸資產(chǎn)質(zhì)量的重要保證?；鶎由虡I(yè)銀行涉及信貸業(yè)務(wù)的客戶經(jīng)理、審批人員、信貸管理人員都具有較高的業(yè)務(wù)素質(zhì)，就會(huì)更好地落實(shí)和執(zhí)行信貸各項(xiàng)規(guī)章制度，在營(yíng)銷和管理環(huán)節(jié)中減少失誤，少犯和不犯技術(shù)性錯(cuò)誤，有效降低信貸風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。要加強(qiáng)信貸從業(yè)人員的思想教育，提高思想政治覺悟，樹立正確人世界觀、人生觀和價(jià)值觀，培養(yǎng)堅(jiān)定良好的意志品質(zhì)，增強(qiáng)自律的意識(shí)和能力，切實(shí)防范道德風(fēng)險(xiǎn)。在信貸業(yè)務(wù)工作中自覺遵守銀行從業(yè)有關(guān)規(guī)定，抵制利益等誘惑，把銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量放在第一位，不給金融犯罪可乘之機(jī)。6.努力為商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)創(chuàng)造良好的社會(huì)環(huán)境。當(dāng)前，商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)發(fā)生不良后，更多的是商業(yè)銀行自己“買單”，貸款客戶雖然提供了抵押品和承擔(dān)信用損失，但總體缺乏對(duì)責(zé)任客戶更加嚴(yán)厲有效的追責(zé)，對(duì)有的客戶銀行甚至連抵押押品都扣劃不到。應(yīng)該進(jìn)一步建立商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)的社會(huì)保證機(jī)制，完善法律體系，商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)問(wèn)題發(fā)生后，商業(yè)銀行對(duì)信貸資產(chǎn)問(wèn)題有異議的，由相關(guān)司法機(jī)關(guān)介入調(diào)查，對(duì)因不是正常經(jīng)營(yíng)導(dǎo)致貸款風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生，特別是主觀惡意逃、廢銀行債的給予堅(jiān)決打擊，對(duì)信貸背后的違規(guī)違法行為進(jìn)行徹查，給金融犯罪以有力震懾，只有這樣，綜合施策，才能更好地有利于基層商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)質(zhì)量的提高，有利于基層商業(yè)銀行的健康順利發(fā)展。

作者:孫玉湖 單位:中國(guó)建設(shè)銀行四平分行