導(dǎo)語(yǔ)：農(nóng)村商業(yè)銀行小額貸款風(fēng)險(xiǎn)控制探討一文來源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點(diǎn)，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

1小額貸款的現(xiàn)狀和原因

通過對(duì)以往調(diào)查資料的借鑒和國(guó)外一些研究結(jié)論，發(fā)現(xiàn)我國(guó)農(nóng)村商業(yè)銀行的小額貸款業(yè)務(wù)存在著信息不對(duì)稱的問題，這一點(diǎn)制約著其向中小企業(yè)發(fā)放貸款的發(fā)展進(jìn)度。主要原因是農(nóng)村商業(yè)銀行的信息不夠迅速，在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)代的資金配給制度的沖擊下，小額貸款等融資行為和商業(yè)信用受到了一定程度的限制，造成了農(nóng)村商業(yè)銀行和中小企業(yè)之間無法進(jìn)行及時(shí)的信息傳遞。二是中小企業(yè)的內(nèi)部原因，中小企業(yè)往往有著技術(shù)較為落后、人員整體素質(zhì)偏低、財(cái)務(wù)體系不健全及信用狀況較差的通病，因而違約率和破產(chǎn)率都較高，增加了農(nóng)村商業(yè)銀行向中小企業(yè)提供小額貸款的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，不利于二者的信用交易。此外，在融資難這一問題上，最為突出的表現(xiàn)是農(nóng)村商業(yè)銀行的機(jī)構(gòu)尚不完善。我國(guó)的中小企業(yè)多以勞動(dòng)密集型為主，而融資是企業(yè)得以快速發(fā)展的重要途徑，所以加快農(nóng)村商業(yè)銀行的發(fā)展與完善十分具有必要性。就目前而言，商業(yè)銀行本身趨于利益化和穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)原則使得商業(yè)銀行一般不會(huì)將中小企業(yè)列為主要的支持目標(biāo)，而且中小企業(yè)內(nèi)部的制度不完善性也為二者的融資貸款交易增加了不確定性。

2小額貸款的風(fēng)險(xiǎn)控制

在我國(guó)，銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)控制一般分為風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和風(fēng)險(xiǎn)控制三個(gè)環(huán)節(jié)，前兩個(gè)環(huán)節(jié)是最后一個(gè)環(huán)節(jié)的前提條件，農(nóng)村商業(yè)銀行的小額貸款也符合這三個(gè)基本步驟。下面開始進(jìn)行一一論述。

2.1小額貸款的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別主要就是指商業(yè)銀行在小額貸款風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生之前通過經(jīng)驗(yàn)判斷與實(shí)地調(diào)查相結(jié)合的方法來分析各種風(fēng)險(xiǎn)要素產(chǎn)生的原因，從而對(duì)小額貸款業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)類型有一個(gè)較為全面和系統(tǒng)的認(rèn)知。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別由認(rèn)知風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)分析兩個(gè)過程組成，認(rèn)知風(fēng)險(xiǎn)有較為豐富的研究數(shù)據(jù)，風(fēng)險(xiǎn)分析需要分析人在傳統(tǒng)的分析基礎(chǔ)上輔以自身所積累的經(jīng)驗(yàn)，才能保證偏差不過于離譜。本文中農(nóng)村商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)主要指中小企業(yè)在經(jīng)營(yíng)貸款業(yè)務(wù)中所面臨的可能發(fā)生的各類損失，主要分為以下幾種類型：

2.1.1信用風(fēng)險(xiǎn)

是指中小企業(yè)不能按時(shí)全額償所借貸本金及利息的風(fēng)險(xiǎn)，這是由中小企業(yè)的還款意愿及資金問題所決定的，屬于最為常見的一種風(fēng)險(xiǎn)類型。出現(xiàn)的主要原因就是借貸雙方的信息不對(duì)稱性，由于小額貸款自身所具有的額度少、交易多及范圍廣等特點(diǎn)，我國(guó)目前還尚未建立起一套較為完善的信用信息系統(tǒng)，而且借款者的歷史信譽(yù)度對(duì)于小額借款的影響較低，這就容易造成借款人出現(xiàn)隱瞞不利信息、故意擴(kuò)大優(yōu)勢(shì)等欺騙行為，對(duì)農(nóng)村商業(yè)銀行造成經(jīng)濟(jì)和信譽(yù)上的雙重?fù)p失。此外，由于小額貸款機(jī)制沒有抵押金的限制，所以極易致使中小企業(yè)等借款人產(chǎn)生投機(jī)行為引發(fā)道德風(fēng)險(xiǎn)，增大了商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

2.1.2操作風(fēng)險(xiǎn)

農(nóng)村商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)主要可以概括為欺詐貸款、操作失誤和工作失職三種情況。出現(xiàn)上述情況的原因主要有一下幾個(gè)方面，首先是商業(yè)銀行的外部制度約束力較為薄弱，其次是商業(yè)銀行的內(nèi)部控制制度不完善，最后是小額貸款業(yè)務(wù)的激勵(lì)與約束制度滯后，造成了商業(yè)銀行整體約束力低下和監(jiān)管不力的情況。商業(yè)銀行在管理制度上的不合理往往會(huì)導(dǎo)致相關(guān)工作人員的效率低下，使其工作積極性降低產(chǎn)生工作上的惰性，從而導(dǎo)致商業(yè)銀行小額貸款的風(fēng)險(xiǎn)性系數(shù)升高。

2.1.3利率風(fēng)險(xiǎn)

基于小額貸款期限短、額度小的特點(diǎn)，其貸款成本要高于大額貸款，再加上小額貸款的發(fā)放對(duì)象沒有擔(dān)保資產(chǎn)作為抵押，更加重了其信用風(fēng)險(xiǎn)，所以小額貸款的利率水平有很大的可能性高于大額貸款。如果在小額貸款的利率里面將風(fēng)險(xiǎn)成本計(jì)算在內(nèi)，那就需要制定比較高的利率水平，但是在當(dāng)今社會(huì)商業(yè)銀行貸款制度尚不完善的時(shí)代，高利率往往是道德風(fēng)險(xiǎn)和逆向選擇風(fēng)險(xiǎn)的導(dǎo)火索，所以最終也會(huì)導(dǎo)致商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)上升。

2.1.4自然風(fēng)險(xiǎn)

這里主要是針對(duì)農(nóng)戶和以農(nóng)產(chǎn)品為主要加工生產(chǎn)對(duì)象的中小企業(yè)，農(nóng)業(yè)本身對(duì)自然條件的依賴性較強(qiáng)且抵御自然災(zāi)害的能力較弱，所以一旦發(fā)生突如其來的自然災(zāi)害就會(huì)給勞動(dòng)成果造成極大的損失。當(dāng)前我國(guó)的保險(xiǎn)業(yè)在該領(lǐng)域內(nèi)還沒有相關(guān)的保險(xiǎn)政策，所以中小企業(yè)的小額貸款也比較麻煩，因?yàn)樽匀伙L(fēng)險(xiǎn)是無論怎樣都無法回避的一類風(fēng)險(xiǎn)，這也是當(dāng)前商業(yè)銀行需要面對(duì)的一個(gè)現(xiàn)實(shí)問題。

2.1.5法律風(fēng)險(xiǎn)

對(duì)于小額貸款而言，國(guó)家某些政策的不支持和不允許可能會(huì)對(duì)給有關(guān)貸款業(yè)務(wù)造成不便，某些政策上的空白也為監(jiān)管真空提供了“條件”。如我國(guó)一直將小額貸款認(rèn)定為扶貧性質(zhì)，沒有對(duì)小額貸款、扶貧及助貧基金進(jìn)行較為系統(tǒng)完整的區(qū)分，因而出現(xiàn)了部分借款人以扶貧為理由而不還款的現(xiàn)象，這種錯(cuò)誤思想還持續(xù)引發(fā)了借款不還現(xiàn)象的滋生。

2.2小額貸款的風(fēng)險(xiǎn)控制

如前所述，小額貸款的風(fēng)險(xiǎn)控制必須要在對(duì)借貸方有著充分了解的基礎(chǔ)上，堅(jiān)持以事前控制為主、事后控制為輔的控制路線，同時(shí)要在控制點(diǎn)過程中及時(shí)掌握各類風(fēng)險(xiǎn)要素的變化情況和規(guī)律，以便于及時(shí)的對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制措施進(jìn)行改進(jìn)并完善。

2.2.1建立健全信用評(píng)級(jí)機(jī)制

商業(yè)銀行是自負(fù)盈虧的企業(yè)，以利益最大化和資金的安全性為主要沒有目標(biāo)，而且借款人多為中小企業(yè)及創(chuàng)業(yè)者，所以在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)指標(biāo)體系中要充分重視借款人的創(chuàng)新能力和管理能力，同時(shí)考慮到行業(yè)不同對(duì)風(fēng)險(xiǎn)造成的影響也不同，在指定信用評(píng)價(jià)體系時(shí)要做到具體情況具體分析，客觀公正的對(duì)不同行業(yè)制定不同的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)體系，按照規(guī)律而言，指標(biāo)體系的強(qiáng)弱與行業(yè)規(guī)模和結(jié)構(gòu)成正比，但是在某些特殊地區(qū)要考慮到稅收政策的地區(qū)差異性。最后要合理對(duì)待定性指標(biāo)和定量指標(biāo)，因?yàn)樾☆~貸款的借款人往往財(cái)務(wù)制度比較落后且不健全，所以在對(duì)借款人進(jìn)行信用評(píng)級(jí)時(shí)要從借款人的實(shí)際情況出發(fā)，不以過高的指標(biāo)去進(jìn)行信用評(píng)級(jí)。

2.2.2建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理制度

商業(yè)銀行在與借款者進(jìn)行借貸業(yè)務(wù)往來時(shí)，理應(yīng)注意化分散為集中將風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行專門化的集中管理，每個(gè)行業(yè)可以設(shè)置單獨(dú)的風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)理來對(duì)各類申請(qǐng)的貸款進(jìn)行具體的走訪調(diào)查并形成詳細(xì)的記錄報(bào)告，如此一來，可以在很大程度上提高工作效率。二是要建立獨(dú)立的授信審查體系，實(shí)行總行垂直設(shè)立體制的制度來實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審的專業(yè)化和職業(yè)化，從而有效抵制信貸審批過程中的行政干預(yù)，達(dá)到控制風(fēng)險(xiǎn)的目的。

3總結(jié)

本文主要是在對(duì)農(nóng)村中小商業(yè)銀行和小額貸款業(yè)務(wù)充分了解的基礎(chǔ)上，將中小商業(yè)開展小額貸款業(yè)務(wù)的現(xiàn)狀和不利因素進(jìn)行了簡(jiǎn)要的分析和闡述，并針對(duì)發(fā)展過程中出現(xiàn)的相關(guān)問題提出了自身的意見和建議。中小銀行小額貸款的風(fēng)險(xiǎn)控制問題是一項(xiàng)需要人們長(zhǎng)期堅(jiān)持和勇于創(chuàng)新的工作，希望本文能給需要的人提供些許幫助，為后續(xù)完善風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制做出更多貢獻(xiàn)。

作者:梁永盛 單位:內(nèi)蒙古托克托農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司