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一、法國(guó)中央再保險(xiǎn)公司在巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)中的作用

20世紀(jì)70年代中期，法國(guó)政府開(kāi)始嘗試通過(guò)保險(xiǎn)機(jī)制解決地震和洪水等巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)，雖然當(dāng)時(shí)的法國(guó)理論界還有不少人認(rèn)為上述巨災(zāi)屬于不可保風(fēng)險(xiǎn)，但1982年7月13日，法國(guó)國(guó)會(huì)投票正式通過(guò)“自然災(zāi)害保險(xiǎn)補(bǔ)償制度”，即著名的Cat.NatSystemNo.82—600法案。這是法國(guó)國(guó)家巨災(zāi)保險(xiǎn)體系的開(kāi)端。此后，法國(guó)“自然災(zāi)害保險(xiǎn)補(bǔ)償制度”在實(shí)踐中不斷修改，但一直基本維持原樣。

根據(jù)“自然災(zāi)害保險(xiǎn)補(bǔ)償制度”的規(guī)定，凡是投保火險(xiǎn)或火險(xiǎn)以外全險(xiǎn)的動(dòng)產(chǎn)或不動(dòng)產(chǎn)均在承保范圍之內(nèi)；而一般不投?；痣U(xiǎn)或其它損失險(xiǎn)的財(cái)產(chǎn)(如土地、植栽、道路等)被排除在外，同時(shí)國(guó)有財(cái)產(chǎn)除外不保，具體包括，一是法國(guó)境內(nèi)的建筑物及其內(nèi)的動(dòng)產(chǎn)；二是工商業(yè)使用的廠(chǎng)房建筑物及其內(nèi)的動(dòng)產(chǎn)；三是地方政府所有的建筑物及其內(nèi)的動(dòng)產(chǎn)；四是農(nóng)業(yè)用建筑物及其內(nèi)的谷物、機(jī)械和動(dòng)物；五是溫室建筑物及其內(nèi)的設(shè)備(但其內(nèi)的植物除外)；六是車(chē)輛；七是汽車(chē)零配件(原保單已承保者)；八是圍籬、圍墻、基座(原保單已承保者)；九是財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)保單承保的森林；十是拆除清理費(fèi)用。承保的范圍包括洪水、地震、地層滑動(dòng)、地層下陷、海嘯、土石流、雪災(zāi)、旱災(zāi)、颶風(fēng)、冰雹等。在法國(guó)巨災(zāi)保險(xiǎn)制度中，值得我國(guó)借鑒的是法國(guó)中央再保險(xiǎn)公司(CCR)在自然巨災(zāi)保險(xiǎn)制度中的作用。

法國(guó)中央再保險(xiǎn)公司(CCR)是自然災(zāi)害保險(xiǎn)計(jì)劃里的中流砥柱。對(duì)于法國(guó)的各家直保公司而言，CCR是可以信賴(lài)的“伙伴”，一旦巨災(zāi)發(fā)生，CCR首當(dāng)其沖，承擔(dān)責(zé)任。1982年8月10日法國(guó)Cat.NatSystemNo.82—600法案授權(quán)CCR在“自然災(zāi)害保險(xiǎn)補(bǔ)償制度”中，提供由政府擔(dān)保的再保合約；CCR由此成立專(zhuān)門(mén)部門(mén)負(fù)責(zé)自然災(zāi)害再保事宜。CCR主要任務(wù)如下：一是設(shè)計(jì)自然災(zāi)害再保險(xiǎn)方案；二是針對(duì)不確定的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)研究如何改善；三是研究自然災(zāi)害事故的頻率、損害等；四是一些自然災(zāi)害業(yè)務(wù)的政府溝通工作。

(一)法國(guó)中央再保險(xiǎn)公司的再保險(xiǎn)安排

“自然災(zāi)害保險(xiǎn)補(bǔ)償制度”并沒(méi)有要求法國(guó)的巨災(zāi)直保公司強(qiáng)制分給CCR再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。但是，CCR是唯一代表政府提供全面性無(wú)限制再保方案的再保險(xiǎn)公司，所以法國(guó)直保公司一般都愿意選擇CCR分保。CCR再保險(xiǎn)架構(gòu)分為二層：

第一層是比例性再保險(xiǎn)(QuotaShare)。直保公司分出某一比例的保險(xiǎn)費(fèi)給CCR，一旦有損失發(fā)生時(shí)，CCR承擔(dān)該比例的賠款。此保障是基于再保險(xiǎn)人與保險(xiǎn)人同風(fēng)險(xiǎn)原則，能夠有效避免可能產(chǎn)生的逆選擇。

第二層是停止損失再保險(xiǎn)(Stop-Loss)。直保公司于“QuotaShare”沒(méi)有分出的部分，也就是自留部分的損失，此部分屬非比例再保險(xiǎn)。2001年1月1日“Stop-Loss”再保險(xiǎn)改為perloss及perriskbasis超額賠款再保險(xiǎn)。

值得一提的是所有再保險(xiǎn)合約均沒(méi)有傭金。

(二)法國(guó)中央再保險(xiǎn)公司的平衡準(zhǔn)備金制度

所謂“平衡準(zhǔn)備金”是法國(guó)中央再保險(xiǎn)公司為應(yīng)對(duì)巨災(zāi)，在核保準(zhǔn)備金之外另外計(jì)提的一項(xiàng)特別準(zhǔn)備金。當(dāng)保險(xiǎn)人或再保險(xiǎn)人經(jīng)營(yíng)自然災(zāi)害保險(xiǎn)業(yè)務(wù)時(shí)，按年度盈余75%計(jì)提；累計(jì)上限不得超過(guò)年度總保費(fèi)收入的300%。

到了1986年，CCR平衡準(zhǔn)備金2.3億美元；持續(xù)增加至1992年達(dá)5.3億美元；1999年則減少至1.5億美元。為此，自2000年1月1日起，CCR為彌補(bǔ)賠款數(shù)迅速累積平衡準(zhǔn)備金，再次調(diào)整了再保條件。5年后，保險(xiǎn)公司的平均自留額度已提升至CCR滿(mǎn)意的水平。

二、新西蘭地震委員會(huì)在巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)中的作用

新西蘭地震委員會(huì)(EQC)實(shí)際上是一家辦理政策性業(yè)務(wù)的商業(yè)保險(xiǎn)公司，注冊(cè)資本金為15億元新西蘭幣，全部由政府出資。EQC設(shè)董事5—9人，經(jīng)財(cái)政大臣提名后由總督指派，任期不超過(guò)3年。EQC可自行負(fù)責(zé)災(zāi)害基金管理，但需每年向政府提交財(cái)務(wù)報(bào)告。

(一)EQC的主要職責(zé)及應(yīng)對(duì)巨災(zāi)的模式

EQC主要職責(zé)包括：一是財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)處理。一般賠案須由獨(dú)立理賠人員理算后才能賠付；二是管理災(zāi)難基金。目前，該基金的總額已累積有幾十億新西蘭元。該基金的投資收益成為EQC的主要收入來(lái)源；三是制定應(yīng)急措施和進(jìn)行巨災(zāi)全民教育；四是災(zāi)難預(yù)測(cè)與災(zāi)害控制的研究。

EQC為了應(yīng)付因地震災(zāi)害所造成的巨大損失，采取了下列措施：

1.巨災(zāi)準(zhǔn)備金。被保險(xiǎn)人向各保險(xiǎn)公司購(gòu)買(mǎi)火災(zāi)保險(xiǎn)時(shí)，自然災(zāi)害保費(fèi)即由各保險(xiǎn)公司代收，并繳入EQC巨災(zāi)準(zhǔn)備金。大災(zāi)準(zhǔn)備金的70%，投資于新西蘭的政府公債、債券、購(gòu)買(mǎi)銀行票券或以現(xiàn)金方式孳息，另30%則投資于全球資本市場(chǎng)。據(jù)EQC年報(bào)顯示，各年度累積的準(zhǔn)備金絕大部分均來(lái)自于投資收益，僅有極少部分來(lái)自于核保收益。

2.再保險(xiǎn)。和普通保險(xiǎn)公司相同的是，利用國(guó)際再保險(xiǎn)市場(chǎng)分保，是EQC分散風(fēng)險(xiǎn)的主要手段。國(guó)際上著名的瑞再(SwissRe)等都和EQC有著緊密的聯(lián)系。這些再保人幫助政府降低地震累積風(fēng)險(xiǎn)，如實(shí)施嚴(yán)格建筑法規(guī)等，這使得EQC以比較優(yōu)惠的價(jià)格獲得了充分的國(guó)際再保險(xiǎn)。

3.政府托底。按照EQC的有關(guān)規(guī)定，當(dāng)巨災(zāi)損失金額超過(guò)其支付能力時(shí)，由政府負(fù)擔(dān)剩余理賠支付。而EQC所需要做的工作是每年與政府協(xié)商后付給政府一定的保證金。

(二)EQC的巨災(zāi)損失分?jǐn)偡桨?/p>

EQC的核心是一套完整的風(fēng)險(xiǎn)分?jǐn)傄?guī)劃制度。有了這套制度，當(dāng)巨災(zāi)來(lái)臨時(shí)，可避免政府陷于財(cái)政、救災(zāi)危機(jī)之中。EQC的分?jǐn)傄?guī)劃見(jiàn)表1。

如表1，當(dāng)巨災(zāi)事件發(fā)生時(shí)，首先由EQC支付2億新西蘭元，作為第一層支出。如第一層難以彌補(bǔ)損失，則啟動(dòng)再保險(xiǎn)方案。再保險(xiǎn)方案也分三層，損失若在2億-7.5億新元之間時(shí)，由再保險(xiǎn)人承擔(dān)損失的40%，即2.2億新元；剩余60%的損失由EQC再承擔(dān)2億新元；超額者再由A再保險(xiǎn)人擔(dān)1.3億新元。第二層是當(dāng)損失額在7.5億-20.5億新西蘭元之間時(shí)，則安排超額損失保險(xiǎn)合約承保；如果損失額超過(guò)20.5億新元時(shí)，則由自然災(zāi)害基金支付至耗盡；仍不足時(shí)，由政府負(fù)無(wú)限賠償責(zé)任。

正是由于上述的分?jǐn)倷C(jī)制，新西蘭地震保險(xiǎn)制度被譽(yù)為全球現(xiàn)行運(yùn)作最成功的災(zāi)害保險(xiǎn)制度。但需要說(shuō)明的是，該制度到目前為止，還沒(méi)有接受到真正意義上的巨災(zāi)的挑戰(zhàn)。直到現(xiàn)在，將近60年間，并無(wú)重大賠案發(fā)生。

三、對(duì)我國(guó)的借鑒意義

法國(guó)和新西蘭巨災(zāi)保險(xiǎn)制度最主要的特點(diǎn)可以總結(jié)為：國(guó)家以法律的形式建立適宜本國(guó)的多渠道的巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散體系。簡(jiǎn)單地說(shuō)，就是國(guó)家通過(guò)法律手段將巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)盡可能地分散。核心是分散機(jī)制的建立。因此，對(duì)我國(guó)來(lái)說(shuō)，可探索將洪水、地震和臺(tái)風(fēng)等我國(guó)面臨的主要巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)納入普通居民和企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)單的承保范圍。

法國(guó)所實(shí)施的“自然災(zāi)害保險(xiǎn)補(bǔ)償制度”在居民和商業(yè)財(cái)產(chǎn)火災(zāi)保險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，對(duì)每一張保單強(qiáng)制收取巨災(zāi)附加保費(fèi)。1983年，其巨災(zāi)保險(xiǎn)的加費(fèi)幅度為居民和商業(yè)財(cái)產(chǎn)火災(zāi)保險(xiǎn)的5.5%-9%，而后增加到了12%。

對(duì)我國(guó)來(lái)說(shuō)，因居民和商業(yè)財(cái)產(chǎn)火災(zāi)保險(xiǎn)的投保率還不高，因此馬上借鑒實(shí)施法國(guó)的經(jīng)驗(yàn)，時(shí)機(jī)還不成熟。但作為一種國(guó)際上較為成型的應(yīng)對(duì)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)的思路，此模式應(yīng)在我國(guó)有探索逐步推進(jìn)的可行性。

從實(shí)踐上，我國(guó)有建立此模式的基礎(chǔ)。我國(guó)1995年前的各種財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)保單，基本責(zé)任均包括地震、洪水等巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)。只要被保險(xiǎn)人投保了財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，就同時(shí)投保了上述巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)。但因當(dāng)時(shí)的保險(xiǎn)市場(chǎng)只有中國(guó)人保一家公司，居民投保面低，整體承保面無(wú)法拓寬，國(guó)家也沒(méi)有配套的大災(zāi)準(zhǔn)備金等后續(xù)措施，所以單一公司經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)極大。1996年7月1日，當(dāng)時(shí)的保險(xiǎn)監(jiān)管部門(mén)人民銀行將洪水、地震和臺(tái)風(fēng)等巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)從財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)基本責(zé)任中剔除，只保留了洪水風(fēng)險(xiǎn)。

自1996年以來(lái)，我國(guó)產(chǎn)險(xiǎn)業(yè)迅猛發(fā)展，主體數(shù)量超過(guò)20家，產(chǎn)險(xiǎn)市場(chǎng)的實(shí)力增強(qiáng)，為推進(jìn)巨災(zāi)保險(xiǎn)制度奠定了基礎(chǔ)。另外，隨著我國(guó)住房改革的逐步深入，從商業(yè)住宅保險(xiǎn)和房貸險(xiǎn)人手分步驟推行巨災(zāi)保險(xiǎn)制度，或進(jìn)行試點(diǎn)工作，應(yīng)已可行。

這里需要注意的是，我國(guó)幅員遼闊，各地自然災(zāi)害的類(lèi)型和程度相差比較大。因此，可以根據(jù)各地域的風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別狀況，實(shí)施不同水平的巨災(zāi)附加費(fèi)率。另外，在差異化的保險(xiǎn)公司巨災(zāi)附加費(fèi)率基礎(chǔ)上，可借鑒國(guó)際經(jīng)驗(yàn)，對(duì)保險(xiǎn)公司的巨災(zāi)附加費(fèi)的累積給予稅收優(yōu)惠，允許稅前提取。

[摘要]通過(guò)對(duì)法國(guó)和新西蘭巨災(zāi)保險(xiǎn)制度介紹可以看出，法國(guó)和新西蘭巨災(zāi)保險(xiǎn)制度最主要的特點(diǎn)可以總結(jié)為：國(guó)家以法律的形式建立適宜本國(guó)的多渠道的巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散體系。簡(jiǎn)單地說(shuō)，就是國(guó)家通過(guò)法律手段將巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)盡可能地分散，核心是分散機(jī)制的建立。因此，對(duì)我國(guó)來(lái)說(shuō)，可探索將洪水、地震和臺(tái)風(fēng)等我國(guó)面臨的主要巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)納入普通居民和企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)單的承保范圍。

[關(guān)鍵詞]巨災(zāi)保險(xiǎn)制度，法國(guó)中央再保險(xiǎn)公司，“自然災(zāi)害保險(xiǎn)補(bǔ)償制度”，新西蘭地震委員會(huì)