導(dǎo)語(yǔ)：如何才能寫(xiě)好一篇陽(yáng)光保險(xiǎn)，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

人們常說(shuō)“欲速則不達(dá)”。在陽(yáng)光保險(xiǎn)高速成長(zhǎng)、快速擴(kuò)張的背后，也曾有人質(zhì)疑：如此速度之下，企業(yè)往往會(huì)醞釀著巨大的風(fēng)險(xiǎn)，反過(guò)來(lái)將牽制其成長(zhǎng)。

然而，陽(yáng)光保險(xiǎn)卻無(wú)聲地將這種質(zhì)疑之聲叩擊而回。在全速奔跑的過(guò)程中，它不但沒(méi)有出現(xiàn)體力不支的現(xiàn)象，反而越來(lái)越有精力和體力。在陽(yáng)光保險(xiǎn)打破業(yè)內(nèi)外對(duì)其“七年之癢”猜測(cè)的背后，財(cái)務(wù)管理功不可沒(méi)。為此，《新理財(cái)》記者專訪了陽(yáng)光保險(xiǎn)CFO彭吉海。

彭吉海有著豐富的保險(xiǎn)行業(yè)財(cái)務(wù)管理經(jīng)驗(yàn)，在他看來(lái)，基于保險(xiǎn)行業(yè)的特殊性，其財(cái)務(wù)管理有兩個(gè)關(guān)鍵點(diǎn)—控制成本和管理風(fēng)險(xiǎn)。針對(duì)這兩個(gè)關(guān)鍵點(diǎn)，彭吉海在陽(yáng)光保險(xiǎn)推行了兩個(gè)最有代表性和效用的做法：“三維成本”管理和財(cái)務(wù)共享服務(wù)中心。

“三維成本”管理

在物價(jià)高企、成本飛漲的關(guān)口，成本管控成為企業(yè)財(cái)務(wù)管理的“前鋒”。尤其是對(duì)于全國(guó)布局的企業(yè)，在成本管理上稍有不慎，看似微小的“蟻穴”，也會(huì)導(dǎo)致資金的“泄洪”。因此，如何在看似降無(wú)可降的成本面前縱深挖潛，成為CFO打造健康財(cái)務(wù)的第一要?jiǎng)?wù)。

“現(xiàn)在是市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)充分激烈的時(shí)代，產(chǎn)品同質(zhì)化嚴(yán)重，而且這種產(chǎn)品要對(duì)客戶進(jìn)行回饋，讓客戶接受并滿意，所以產(chǎn)品價(jià)格上的競(jìng)爭(zhēng)會(huì)趨同。因此，在產(chǎn)品收入上增加優(yōu)勢(shì)的空間越來(lái)越小。企業(yè)與企業(yè)的不同之處關(guān)鍵在于成本管理。能否用最低的成本去銷售或管理產(chǎn)品，這是企業(yè)未來(lái)發(fā)展的核心優(yōu)勢(shì)所在?！迸砑Ｕf(shuō)。

然而，做好保險(xiǎn)行業(yè)的成本管理并非易事。據(jù)彭吉海介紹，保險(xiǎn)是脫胎于實(shí)體經(jīng)濟(jì)的金融產(chǎn)品，其產(chǎn)品是虛擬化的，附帶的成本很多并不可以完全量化，它更多的是推動(dòng)這種產(chǎn)品所付出的代價(jià)，包括銷售產(chǎn)品、維持產(chǎn)品、未來(lái)兌現(xiàn)承諾的成本等，都是虛擬化的東西?！皩?duì)保險(xiǎn)公司來(lái)說(shuō)，當(dāng)期成本比較容易量化，比如人力成本、辦公費(fèi)用等，反而會(huì)更多考慮遠(yuǎn)期的東西?！?/p>

在保險(xiǎn)公司，最大的成本是人的成本。無(wú)論是銷售環(huán)節(jié)還是管理環(huán)節(jié)，約60%左右的成本都發(fā)生在人的身上?；诖?，陽(yáng)光保險(xiǎn)特別強(qiáng)調(diào)對(duì)人的管理，包括績(jī)效管理、培訓(xùn)和跟蹤管理。在此基礎(chǔ)之上，陽(yáng)光保險(xiǎn)將成本細(xì)分，其內(nèi)部稱“三維成本”。

“原來(lái)，集團(tuán)本部、產(chǎn)險(xiǎn)公司、壽險(xiǎn)公司及電銷事業(yè)部都出于自身管理需要，采用不同的成本分類方法及成本管理方式，集團(tuán)無(wú)法從整體上對(duì)全集團(tuán)的各項(xiàng)投入費(fèi)用進(jìn)行匯總分析、預(yù)算編制和過(guò)程管控，這就增加了財(cái)務(wù)投入統(tǒng)計(jì)、預(yù)算統(tǒng)籌分析和投產(chǎn)比分析的難度。為解決這個(gè)問(wèn)題，我們建立了‘三維成本’管理模式?！迸砑Ｕf(shuō)。

“三維成本”管理是從保單成本管理、財(cái)務(wù)投入管理和預(yù)算控制管理三個(gè)維度對(duì)公司經(jīng)營(yíng)成本進(jìn)行管理的一種成本管理模式。

保單成本管理主要從獲取保單而發(fā)生的成本考慮，將各項(xiàng)成本分配到保單作業(yè)環(huán)節(jié)，通過(guò)作業(yè)成本管理將成本控制的責(zé)任落實(shí)到位。其具體包括保單獲取成本，運(yùn)營(yíng)、賠付成本，管理成本三部分。利用保單成本管理強(qiáng)化業(yè)務(wù)條線及相關(guān)責(zé)任人經(jīng)營(yíng)成本意識(shí)，進(jìn)而建立獲取保單的投入產(chǎn)出指標(biāo)，為公司的業(yè)務(wù)考核、成本分析、調(diào)整、優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)提供決策依據(jù)。

財(cái)務(wù)投入管理主要從成本投入的驅(qū)動(dòng)的角度考慮，細(xì)分固定成本和變動(dòng)成本，對(duì)不同成本采用額度管控和比率管控，以合理管控、分析公司在職場(chǎng)、人力、日常、設(shè)備、車輛、專項(xiàng)等項(xiàng)目的投入，整體評(píng)價(jià)公司資源配置情況。財(cái)務(wù)投入管理為公司的財(cái)務(wù)投入方向、調(diào)整資源結(jié)構(gòu)提供決策依據(jù)，益于資金的動(dòng)態(tài)監(jiān)控和科學(xué)安排，提高公司在營(yíng)運(yùn)資金方面的管理能力。

預(yù)算控制管理是基于公司編制預(yù)算和管理預(yù)算的角度，建立預(yù)算管理體系和費(fèi)用管控模型，通過(guò)對(duì)驅(qū)動(dòng)因素的標(biāo)準(zhǔn)化和差異化管理，以實(shí)現(xiàn)成本預(yù)算的過(guò)程管控和分析；將成本細(xì)分為固定費(fèi)用、變動(dòng)費(fèi)用等，采用額度和比率進(jìn)行預(yù)算控制，將每項(xiàng)成本都細(xì)分到預(yù)算科目和會(huì)計(jì)科目。

按照“三維成本”管理將成本進(jìn)行細(xì)分僅僅是成本管理的第一步，接下來(lái)還需要配合其他動(dòng)作，形成“組合拳”，才可將其落到實(shí)處。“使集團(tuán)統(tǒng)一思想，統(tǒng)一各項(xiàng)成本管理的詳細(xì)分類，在新模式下建立年度預(yù)算編制及分析模板，并對(duì)其進(jìn)行嚴(yán)格的執(zhí)行、管控、分析，是后續(xù)財(cái)務(wù)管理的重點(diǎn)?！迸砑Ｕf(shuō)。

財(cái)務(wù)共享集中

當(dāng)今復(fù)雜多變的全球風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境下，了解企業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)在關(guān)聯(lián)性，并采取更為動(dòng)態(tài)的策略進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理越來(lái)越重要。如何降低財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力及運(yùn)營(yíng)能力的破壞，考驗(yàn)著CFO前瞻性風(fēng)險(xiǎn)管理的能力。

保險(xiǎn)保險(xiǎn)本身是為“不確定事件”作出擔(dān)保的行業(yè)，因此，財(cái)務(wù)管理的不確定性更強(qiáng)，風(fēng)險(xiǎn)也就更大。如何有效管控保險(xiǎn)公司的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)？彭吉海說(shuō)：“實(shí)際上，在風(fēng)險(xiǎn)管控方面，我們更多的是在思考管理規(guī)范和體制約束?！?/p>

陽(yáng)光是集團(tuán)公司，在全國(guó)有66家分公司，主體較多。由于地區(qū)、機(jī)構(gòu)，以及人的思維的差異化相互作用，傳統(tǒng)財(cái)務(wù)管理的模式在很多方面都難以完全統(tǒng)一。

傳統(tǒng)的財(cái)務(wù)運(yùn)營(yíng)模式是報(bào)告制或?qū)徟疲軜?gòu)也是層層授權(quán)。隨著時(shí)間的推移和機(jī)構(gòu)的擴(kuò)大，這種方式的弊端就會(huì)慢慢顯露，比如由于會(huì)計(jì)語(yǔ)言、經(jīng)濟(jì)語(yǔ)言變化帶來(lái)的數(shù)據(jù)失真；如果對(duì)每個(gè)地方的資源分配實(shí)行較強(qiáng)的標(biāo)準(zhǔn)化，就約束了當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)的靈活性；如果注重靈活性，財(cái)務(wù)管理則失去效力。由此可見(jiàn)，傳統(tǒng)的財(cái)務(wù)管理方式越來(lái)越不適于全國(guó)性、大型公司或機(jī)構(gòu)比較多的公司的發(fā)展需要。制式管理和當(dāng)?shù)剡m應(yīng)性的矛盾會(huì)凸顯出來(lái)。

因此，為保證會(huì)計(jì)信息的真實(shí)性和規(guī)范性、確保資金安全、降低財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)讓管控效力與當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)的靈活性達(dá)到平衡，2011年起，陽(yáng)光保險(xiǎn)集團(tuán)啟動(dòng)財(cái)務(wù)共享服務(wù)中心項(xiàng)目。彭吉海告訴記者：“財(cái)務(wù)共享服務(wù)中心項(xiàng)目統(tǒng)一了會(huì)計(jì)語(yǔ)言，保證了數(shù)據(jù)的時(shí)效性和真實(shí)性。此外，因?yàn)槭菢?biāo)準(zhǔn)化的流程管理，靠的不是人的主觀判斷，作業(yè)時(shí)效會(huì)提升，管理成本也會(huì)降低。”

具體來(lái)說(shuō)，陽(yáng)光保險(xiǎn)在財(cái)務(wù)管理方面實(shí)行扁平化管理，不用層層授權(quán)審批或者層層上報(bào)，所有機(jī)構(gòu)端直接面對(duì)集團(tuán)，端對(duì)端的作業(yè)，所有機(jī)構(gòu)發(fā)生的事情直接在財(cái)務(wù)共享服務(wù)中心統(tǒng)一處理。由集團(tuán)進(jìn)行核算集中、資金集中、報(bào)賬集中以及目前正在做的支付集中，是財(cái)務(wù)共享服務(wù)中心的核心。此外，通過(guò)職能界定，匹配相應(yīng)的組織架構(gòu)、崗位設(shè)置和會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)流程，并加強(qiáng)各個(gè)流程的檢查和控制，以此來(lái)加強(qiáng)數(shù)據(jù)的真實(shí)性、預(yù)算的合理匹配、資金集約功能等?！爱?dāng)然，最主要的還是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的管理和資金效力的管理。”

篇2

關(guān)鍵詞：陽(yáng)光保險(xiǎn)；運(yùn)營(yíng)管理模式；保全項(xiàng)目及其服務(wù)流程

一、陽(yáng)光保險(xiǎn)公司管理運(yùn)營(yíng)模式的現(xiàn)狀分析

1．陽(yáng)光保險(xiǎn)公司保全客戶現(xiàn)狀分析

在現(xiàn)今銀行保險(xiǎn)、電商銷售大增的市場(chǎng)中狀況之下，陽(yáng)光保險(xiǎn)公司的保全客戶量也隨之上漲。陽(yáng)光保險(xiǎn)公司的保全客戶主要分為三個(gè)類型：個(gè)險(xiǎn)客戶、電銷客戶以及銀?？蛻?。其中個(gè)險(xiǎn)客戶是經(jīng)由保險(xiǎn)個(gè)人的宣傳介紹從而選擇投保。該類客戶通過(guò)相關(guān)保險(xiǎn)的個(gè)人可以對(duì)其投保的產(chǎn)品進(jìn)行一個(gè)全面而深入的了解，從而對(duì)公司推出的相關(guān)服務(wù)有著一個(gè)較為全面、可觀的認(rèn)識(shí)，大大提高了相關(guān)客戶對(duì)公司的認(rèn)同感。銀保客戶則主要通關(guān)其所在銀行的相關(guān)儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)的介紹而選擇投保。該類型客戶往往受限與儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)的相關(guān)人員保險(xiǎn)知識(shí)匱乏、時(shí)間倉(cāng)促等客觀因素條件無(wú)法對(duì)其投保產(chǎn)品有著全面而深入的理解，最終降低其對(duì)公司的認(rèn)同程度。電銷客戶是通過(guò)電話銷售、網(wǎng)絡(luò)銷售等一系列線上銷售手段獲取相關(guān)的投保信息，其在與客服人員的交流溝通之中對(duì)自身投保的項(xiàng)目有著全面的了解。另外，該類型的客戶主要通過(guò)電話等方式實(shí)現(xiàn)其售后服務(wù)，快捷方便。

2．陽(yáng)光保險(xiǎn)公司保全管理現(xiàn)狀分析

陽(yáng)光保險(xiǎn)公司提供的契約保全業(yè)務(wù)類型大致分為以下幾方面：一是退費(fèi)變更類（17項(xiàng)）：猶豫期退保、退保、復(fù)效、減額交清、新增附險(xiǎn)、加保、減保、保單貸款、保單還款、生存保險(xiǎn)金領(lǐng)取、累計(jì)紅利領(lǐng)取、年齡性別變更、交費(fèi)頻次變更、交費(fèi)年期變更、檔次保障變更、職業(yè)變更、補(bǔ)充告知。二是資料變更類（（3項(xiàng)）：簽名變更、地址變更、客戶資料變更（含受益人資料變更）。三是權(quán)益類（10項(xiàng)）：投保人變更、受益人變更（不包含受益人資料更正）、附約終止、續(xù)期交費(fèi)方式變更、自墊選擇權(quán)變更、紅利給付選擇權(quán)變更、保單掛失或解除、保單補(bǔ)發(fā)、保單遷移、險(xiǎn)種轉(zhuǎn)換。四是非傳統(tǒng)險(xiǎn)變更類（（3項(xiàng)）：追加投資、部分領(lǐng)取、管理單位轉(zhuǎn)換。陽(yáng)光保險(xiǎn)下屬分公司都設(shè)立有相關(guān)的柜面管理室，管理室主任對(duì)其地域的分公司經(jīng)理負(fù)責(zé)，由管理室主任主管業(yè)務(wù)培訓(xùn)、員工的工作指導(dǎo)、以及日常事物的管理等追蹤管理工作。各地市級(jí)中心支公司設(shè)立相應(yīng)的運(yùn)營(yíng)部，中心支公司經(jīng)歷則主要監(jiān)督負(fù)責(zé)本運(yùn)營(yíng)部以及下屬的縣級(jí)運(yùn)營(yíng)部的項(xiàng)目推廣、員工指導(dǎo)、日常事務(wù)處理等相關(guān)的追蹤管理的實(shí)施。

二、陽(yáng)光保險(xiǎn)公司服務(wù)管理中存在的問(wèn)題

1．客戶實(shí)際體驗(yàn)與公司服務(wù)理念不同

陽(yáng)光保險(xiǎn)公司一直強(qiáng)調(diào)以客戶為中心的相關(guān)服務(wù)理念，但其在具體的客戶服務(wù)過(guò)程之中沒(méi)有很好的體現(xiàn)。究其主要原因如下：（1）公司沒(méi)有就公司的保全服務(wù)進(jìn)行相關(guān)專業(yè)的團(tuán)隊(duì)建設(shè)。在服務(wù)團(tuán)隊(duì)的中，柜通業(yè)務(wù)員是其中的主要戰(zhàn)斗力。但受限于薪資較低、福利不到位等多種情況，其工作熱情下降，工作態(tài)度不算積極，從而降低了客戶的服務(wù)體驗(yàn)。除此之外，公司沒(méi)有針對(duì)個(gè)人進(jìn)行良好的職業(yè)上升規(guī)劃，導(dǎo)致部分員工失去了工作勁頭，同時(shí)也造成了相關(guān)專業(yè)人員的人才流失。（2）客戶服務(wù)的體制存在漏洞，執(zhí)行效果較差。在實(shí)際的項(xiàng)目辦理過(guò)程之中，公司的管理層領(lǐng)導(dǎo)只重視其項(xiàng)目產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)效應(yīng)往往忽略了相應(yīng)的客戶體驗(yàn)，將客戶服務(wù)完全交由基層的工作人員進(jìn)行處理。同時(shí)，客戶的服務(wù)反饋與投訴不能及時(shí)傳達(dá)至相應(yīng)的管理部門(mén)。甚至有些管理者毫不重視客戶的意見(jiàn)反饋，在接到客戶的投訴是也沒(méi)有按照公司相應(yīng)的懲處制度對(duì)相關(guān)人員進(jìn)行處理。（3）后勤技術(shù)支持不足。中心公司是開(kāi)展客戶服務(wù)的集中地，但就目前的現(xiàn)狀來(lái)看，其裝修奢華，沒(méi)有實(shí)際作用。工作人員沒(méi)有服裝上的統(tǒng)一，數(shù)據(jù)的采集仍是傳統(tǒng)的手工錄入，沒(méi)有實(shí)現(xiàn)數(shù)字化、信息化的采集。

2．管理制度存在缺陷

從公司的保全項(xiàng)目的規(guī)則制定的過(guò)程來(lái)看，存在這明顯的兩極化趨勢(shì)。在前期的客戶投保過(guò)程之中，相關(guān)的項(xiàng)目規(guī)則對(duì)相應(yīng)的流程以及責(zé)任承擔(dān)都有所提及，但卻將風(fēng)險(xiǎn)概率拋之腦后，欠佳考慮。雖然，近幾年來(lái)有所改善，降低了承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)程度，但由于其相關(guān)手續(xù)的審理結(jié)構(gòu)復(fù)雜，導(dǎo)致其實(shí)施的效率并不算高。另一方面，其制度的修訂不及時(shí)，容易出現(xiàn)違規(guī)的情況。保全制度與我國(guó)的相應(yīng)的保險(xiǎn)法、反洗黑錢(qián)法等相關(guān)的法律條案有著密不可分的關(guān)系。故在法律法規(guī)做出調(diào)整時(shí)，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的制度也應(yīng)做出相應(yīng)的調(diào)整。但直到今天為止，該公司的保全制度仍未按照相關(guān)的法律法規(guī)的變更做適時(shí)的調(diào)整，由此便帶來(lái)了違規(guī)的風(fēng)險(xiǎn)。

3．保全項(xiàng)目的作業(yè)流程有待優(yōu)化

在實(shí)際的業(yè)務(wù)項(xiàng)目辦理的過(guò)程之中，各個(gè)下屬公司機(jī)構(gòu)對(duì)相關(guān)項(xiàng)目的資料采集、整理、錄入等工作全部由一名柜通人員負(fù)責(zé)。在這一過(guò)程之中，只有部分資料檔案由資料整理的相關(guān)負(fù)責(zé)人員錄入公司內(nèi)部的系統(tǒng)之中，其余的資料檔案全部由公司的外包公司、服務(wù)機(jī)構(gòu)等根據(jù)公司相關(guān)的保全制度對(duì)上述資料完成相應(yīng)的信息提取、資格審核等工作。在這其中往往存在著由于內(nèi)容不符合實(shí)際的保全制度，材料的整理采集不完善或者不規(guī)范的問(wèn)題退回相應(yīng)機(jī)構(gòu)補(bǔ)全的現(xiàn)象。這一資料采集、整理流程的問(wèn)題反映出陽(yáng)光保險(xiǎn)公司的管理運(yùn)營(yíng)模式的弊端：一是在進(jìn)行相關(guān)保全項(xiàng)目的辦理流程中你，公司采取的是集中統(tǒng)一的管理模式。這便造成了在實(shí)際的辦理流程之中相應(yīng)的部門(mén)機(jī)構(gòu)并不具有處理保全項(xiàng)目的權(quán)利，大大降低了公司的運(yùn)轉(zhuǎn)效率，降低經(jīng)濟(jì)效益。二是全文件資料的掃描申報(bào)浪費(fèi)資源、降低了工作效益。公司由成立之初便要求在辦理相關(guān)的保全項(xiàng)目之后要將全文件的復(fù)印掃描上傳至相關(guān)的部門(mén)進(jìn)行申報(bào)、同時(shí)進(jìn)行整理保存。繁瑣的工作在實(shí)際的售后流程之中并沒(méi)有產(chǎn)生相應(yīng)的效益反而浪費(fèi)了大量的公司資源。另外，在這種辦理流程中實(shí)行了分工管理的制度，每個(gè)專項(xiàng)內(nèi)容都有相應(yīng)的員工負(fù)責(zé)，造成業(yè)務(wù)流程的繁瑣化、降低了公司團(tuán)隊(duì)的整體工作效應(yīng)。

三、陽(yáng)光保險(xiǎn)公司現(xiàn)行管理運(yùn)營(yíng)模式存在弊端的相應(yīng)的改良方案

1．加強(qiáng)各組織的分工協(xié)調(diào)，提高執(zhí)行能力

陽(yáng)光保險(xiǎn)公司的模式改良涉及到管理、運(yùn)營(yíng)、財(cái)務(wù)、技術(shù)等多個(gè)部門(mén)。并且在其改良的推動(dòng)過(guò)程之中需要各個(gè)部門(mén)的員工積極參與到改良活動(dòng)之中，貢獻(xiàn)自身的力量。為保證模式改良的有效推動(dòng)，建議成立一個(gè)專項(xiàng)小組，成員主要有公司的中高層管理人員組成，由上至下推動(dòng)改良。其主要只能是在具體的實(shí)踐過(guò)程之中檢驗(yàn)改良方案的可行性并研究討論做出適當(dāng)?shù)耐晟普{(diào)整。同時(shí)，還應(yīng)該組織協(xié)調(diào)各個(gè)有關(guān)部門(mén)，集中力量解決突發(fā)事件。作為指揮的領(lǐng)導(dǎo)小組。小組成員應(yīng)始終明確模式改良的前進(jìn)方向與目標(biāo)，這樣才能在具體的實(shí)踐活動(dòng)之中更好的組織和協(xié)調(diào)各個(gè)部門(mén)投入到模式的改革之中。

2．針對(duì)保全項(xiàng)目進(jìn)行總結(jié)、反饋

為了促進(jìn)相關(guān)的契約保全項(xiàng)目有序高效的按照原定計(jì)劃進(jìn)行，組建成立的專項(xiàng)小組可以定期開(kāi)展成果展示會(huì)，對(duì)新項(xiàng)目的進(jìn)展進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)督。同時(shí)根據(jù)實(shí)際工作小組成員提出的問(wèn)題研究針對(duì)性的解決方案，對(duì)新項(xiàng)目的推廣可行性進(jìn)行評(píng)估。同時(shí)總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，為日后的規(guī)劃改良進(jìn)行提前的技術(shù)儲(chǔ)備。由專項(xiàng)小組開(kāi)展的項(xiàng)目成果展示會(huì)，可以按照舉行時(shí)間的安排分為月度、季度或者零時(shí)展示會(huì)。其中月、季度展示會(huì)的主要內(nèi)容是各個(gè)實(shí)際工作小組對(duì)保全項(xiàng)目進(jìn)行工作總結(jié)以及客戶反饋，展示階段性的項(xiàng)目推廣的完成限度，共同研究討論在下一階段中公司項(xiàng)目的工作重點(diǎn)以及改良方案。零時(shí)會(huì)議則主要針對(duì)公司在運(yùn)營(yíng)過(guò)程之中出現(xiàn)的突發(fā)問(wèn)題、突發(fā)狀況。如果工作小組在實(shí)際的保全項(xiàng)目辦理流程之中遇到突發(fā)性的問(wèn)題，便可以召開(kāi)零時(shí)會(huì)議，進(jìn)行商討研究，以保證保全項(xiàng)目的有效推廣實(shí)行。

3．有計(jì)劃、分階段逐步實(shí)踐改良方案

對(duì)陽(yáng)光保險(xiǎn)公司而言，實(shí)行管理運(yùn)行模式的改良是一項(xiàng)極具挑戰(zhàn)性的艱巨任務(wù)。其保全制度的規(guī)劃改良不僅會(huì)涉及到體制內(nèi)部的員工，同時(shí)還會(huì)影響到部分客戶的投保項(xiàng)目。由此可知，該模式的改良以及推動(dòng)涉及到部分客戶以及全體員工的利益，所以在其具體的實(shí)施過(guò)程之中往往會(huì)存在著不理解、無(wú)配合的情況。故，在相關(guān)模式的具體改良實(shí)施過(guò)程之中，切忌焦躁，應(yīng)采取溫和、循序漸進(jìn)的方式最大限度的爭(zhēng)取員工、客戶的理解與支持。不可急于求成，一步到位從而激化矛盾，要有計(jì)劃、分階段逐步進(jìn)行，來(lái)確保模式改良的有效推動(dòng)。

4．重視客戶感受反饋

陽(yáng)光保險(xiǎn)公司一項(xiàng)奉行以客戶為中心的工作準(zhǔn)則，在模式改良的過(guò)程之中，更應(yīng)該強(qiáng)調(diào)對(duì)客戶感受的重視。在任何保全項(xiàng)目的規(guī)則改動(dòng)、出臺(tái)之前都應(yīng)做好充分的市場(chǎng)調(diào)查，在達(dá)到客戶的普遍滿意之后方可啟用實(shí)施，否則將重新討論制定修改相關(guān)的項(xiàng)目規(guī)則，以確?？蛻魧?duì)公司的滿意程度。

5．實(shí)行問(wèn)責(zé)制度

公司提倡以客戶為中心的運(yùn)行管理理念，應(yīng)推廣客戶服務(wù)質(zhì)量問(wèn)責(zé)制度，細(xì)化規(guī)定項(xiàng)目前期投保以及售后服務(wù)流程中的責(zé)任歸屬，使全體員工認(rèn)識(shí)到客戶服務(wù)人人有責(zé)。并將相應(yīng)的客戶意見(jiàn)反饋納入到個(gè)人的年終考評(píng)之中，從而調(diào)動(dòng)工作人員的工作熱情以及積極地工作態(tài)度，來(lái)提供一個(gè)良好的客戶服務(wù)環(huán)境。

參考文獻(xiàn)：

［1］潘國(guó)臣．保險(xiǎn)企業(yè)創(chuàng)新能力問(wèn)題研究［M］．武漢：武漢大學(xué)出版社，2016．

［2］潘瑾，徐晶．保險(xiǎn)服務(wù)營(yíng)銷［M］．上海：上海財(cái)經(jīng)大學(xué)出版社，2015．

篇3

今年“兩會(huì)”，精準(zhǔn)扶貧再次被寫(xiě)進(jìn)政府工作報(bào)告，報(bào)告指出，“要深入實(shí)施精準(zhǔn)扶貧精準(zhǔn)脫貧，今年再減少農(nóng)村貧困人口1000萬(wàn)以上，完成易地扶貧搬遷340萬(wàn)人?！?/p>

如何推進(jìn)精準(zhǔn)扶貧？金融扶貧是一支重要力量，其中保險(xiǎn)因具有扶危濟(jì)困的天然屬性，與精準(zhǔn)扶貧的理念高度契合，在精準(zhǔn)扶貧中，有更多的創(chuàng)新發(fā)展。

去年6月，保監(jiān)會(huì)聯(lián)合國(guó)務(wù)院扶貧開(kāi)發(fā)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室下發(fā)《關(guān)于做好保險(xiǎn)業(yè)助推脫貧攻堅(jiān)工作的意見(jiàn)》后，行業(yè)經(jīng)營(yíng)主體們各展拳腳，積極探索，在大病扶貧、農(nóng)險(xiǎn)扶貧、補(bǔ)位扶貧、產(chǎn)業(yè)扶貧等方面發(fā)力，取得了很多值得推廣復(fù)制的經(jīng)驗(yàn)和成效。

《投資者報(bào)》記者了解到，作為一家始終踐行“讓人們擁有更多陽(yáng)光”使命和“一切為客戶”的核心價(jià)值觀的陽(yáng)光保險(xiǎn)，一直在進(jìn)行有意義的嘗試與探索，陽(yáng)光保險(xiǎn)的模式值得同行學(xué)習(xí)。

創(chuàng)新思路運(yùn)用保險(xiǎn)產(chǎn)品扶貧

讓保險(xiǎn)更好地助力脫貧攻堅(jiān)，關(guān)鍵在于以改革創(chuàng)新激發(fā)保險(xiǎn)扶貧的內(nèi)在活力。其中，多元化保險(xiǎn)創(chuàng)新被作為保險(xiǎn)公司的切入點(diǎn)。

《投資者報(bào)》記者注意到，在國(guó)家貧困縣，陽(yáng)光保險(xiǎn)積極開(kāi)發(fā)并推廣貧困戶主要?jiǎng)趧?dòng)力意外傷害、疾病和醫(yī)療等扶貧小額人身保險(xiǎn)產(chǎn)品，為貧困家庭提供更全面的風(fēng)險(xiǎn)保障。同時(shí)，制定“千縣崛起”行動(dòng)方案，為廣大抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱的鄉(xiāng)村農(nóng)民提供保險(xiǎn)保障，尤其是在最缺乏人身險(xiǎn)保障的地方發(fā)展意健險(xiǎn)，進(jìn)一步為廣大縣域地區(qū)的人民群眾保駕護(hù)航。

2017年，陽(yáng)光產(chǎn)險(xiǎn)在集團(tuán)公司統(tǒng)一部署下，還將重點(diǎn)推進(jìn)產(chǎn)品扶貧，以產(chǎn)品創(chuàng)新為抓手，精準(zhǔn)對(duì)接廣大貧困地區(qū)群眾的保險(xiǎn)需求。堅(jiān)持政策性業(yè)務(wù)和商業(yè)性業(yè)務(wù)雙線并行，在傳統(tǒng)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)和人身意外保險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，大力開(kāi)發(fā)價(jià)格保險(xiǎn)、指數(shù)保險(xiǎn)、保證保險(xiǎn)等創(chuàng)新型產(chǎn)品，努力覆蓋貧困地區(qū)群眾全方位的風(fēng)險(xiǎn)保障需求。同時(shí)加大產(chǎn)品整合力度，結(jié)合當(dāng)?shù)厝罕姷膶?shí)際需求，開(kāi)發(fā)保障面廣、費(fèi)率靈活的套餐產(chǎn)品，通過(guò)提高運(yùn)營(yíng)效率、擴(kuò)大保險(xiǎn)責(zé)任、加大費(fèi)率優(yōu)惠，進(jìn)一步降低貧困群眾保費(fèi)負(fù)擔(dān)。

參與相關(guān)產(chǎn)業(yè)扶貧投資基金

利用產(chǎn)業(yè)扶貧投資基金，采取市場(chǎng)化的運(yùn)作方式，專項(xiàng)用于貧困地區(qū)資源開(kāi)發(fā)、產(chǎn)業(yè)園區(qū)建設(shè)和新型城鎮(zhèn)化發(fā)展，也是保險(xiǎn)公司參與精準(zhǔn)扶貧重要的探索方式之一。

今年1月，陽(yáng)光保險(xiǎn)參與了中保投基金發(fā)起的中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)產(chǎn)業(yè)扶貧投資基金（第一期），基金存續(xù)期為7年。

據(jù)了解，該基金將按照中央要求，發(fā)揮保險(xiǎn)資金長(zhǎng)期投資的獨(dú)特優(yōu)勢(shì)，重點(diǎn)投向連片特困地區(qū)、革命老區(qū)、民族地區(qū)、邊疆地區(qū)的特色資源開(kāi)發(fā)、產(chǎn)業(yè)園區(qū)建設(shè)和新型城鎮(zhèn)化發(fā)展等領(lǐng)域，并帶動(dòng)其他社會(huì)資金流入，促進(jìn)貧困地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和產(chǎn)業(yè)脫貧。

陽(yáng)光保險(xiǎn)表示，將繼續(xù)認(rèn)真貫徹落實(shí)保監(jiān)會(huì)關(guān)于金融扶貧相關(guān)決策部署，并主動(dòng)參與中保投基金成立發(fā)起的其他扶貧產(chǎn)業(yè)基金。明確相關(guān)責(zé)任部門(mén)的具體工作內(nèi)容，積極對(duì)接貧困省份精準(zhǔn)扶貧項(xiàng)目，推進(jìn)各項(xiàng)工作的開(kāi)展，并根據(jù)各省的情況制定相應(yīng)交易結(jié)構(gòu)和合作模式。

貴州省一直是“保險(xiǎn)助推脫貧攻堅(jiān)”示范區(qū)，記者了解到，陽(yáng)光保險(xiǎn)正考慮在貴州省成立省級(jí)扶貧專項(xiàng)基金（有限合伙），專門(mén)投資于當(dāng)?shù)氐木珳?zhǔn)扶貧項(xiàng)目，同時(shí)通過(guò)項(xiàng)目所在地的地級(jí)市城投平臺(tái)回購(gòu)基金LP份額，且貴州省級(jí)平臺(tái)對(duì)回購(gòu)予以擔(dān)保并協(xié)助險(xiǎn)資退出，這樣的交易結(jié)構(gòu)設(shè)置，一方面能夠有利于扶貧落地，基金存續(xù)期較長(zhǎng)也能夠切實(shí)解決資金需求方長(zhǎng)期資金需求；另一方面，城投平臺(tái)的回購(gòu)和擔(dān)保能夠較大程度保障保險(xiǎn)資金的安全。

開(kāi)展形式多樣的扶貧活動(dòng)

當(dāng)然，陽(yáng)光保險(xiǎn)在直接扶貧上也進(jìn)行了大量投入。

陽(yáng)光財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的“定點(diǎn)幫扶項(xiàng)目”在眾多參評(píng)項(xiàng)目中脫穎而出，榮登中國(guó)保險(xiǎn)行業(yè)協(xié)會(huì)的“保險(xiǎn)扶貧先鋒榜”。

旗下的陽(yáng)光產(chǎn)險(xiǎn)分公司自2012年成立以來(lái)便組建起“強(qiáng)基礎(chǔ)，惠民生”工作隊(duì)，赴昌都地區(qū)察雅縣煙多鎮(zhèn)中鋁新村（下轄亞尼、德日、索日三個(gè)自然村）開(kāi)展駐村工作，先后派遣5批10余名員工圍繞“建強(qiáng)基層組織、維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定、尋找致富門(mén)路、進(jìn)行感恩教育、辦實(shí)事解難事”等五項(xiàng)內(nèi)容在駐村點(diǎn)開(kāi)展幫扶工作。中鋁新村距離拉薩1300公里，海拔3300米，當(dāng)?shù)鼐用袢司晔杖氲?，?jīng)濟(jì)發(fā)展觀念保守。10余名員工先后闊別父母妻兒，在這里克服了人生地不熟、生活條件差、語(yǔ)言不通等困難，開(kāi)展幫扶工作。

中鋁新村屬半農(nóng)半牧型經(jīng)濟(jì)，受基礎(chǔ)設(shè)施薄弱、缺乏發(fā)展資金、村民收入來(lái)源單一等等多方面因素影響，村民一直處于貧困線，駐村工作隊(duì)前期做了大量的實(shí)地考察工作，結(jié)合當(dāng)?shù)卮嗳醯纳鷳B(tài)環(huán)境、交通及村民的接受程度等多方面因素，決定了以養(yǎng)殖、種植業(yè)為主開(kāi)展幫助村民致富的工作思路。截至目前，較為成功的集體經(jīng)濟(jì)有藏香豬、藏香雞養(yǎng)殖園、生態(tài)林項(xiàng)目；并新修建了灌溉用水渠、蓄水池，方便村民在枯水季的農(nóng)作物灌溉；藏香豬、藏香雞養(yǎng)殖園項(xiàng)目已開(kāi)展三年，受銷路影響規(guī)模不是很大，生態(tài)林項(xiàng)目自開(kāi)展以來(lái)，每年能夠?yàn)榇迕駧?lái)的收入30萬(wàn)～50萬(wàn)元，直接受益人群有40余舸120余人。

除了定點(diǎn)幫扶，陽(yáng)光保險(xiǎn)還以就業(yè)扶貧為著力點(diǎn)，變輸血為造血，拓寬貧困群眾就業(yè)出路，推動(dòng)貧困家庭勞動(dòng)力實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量就業(yè)。加大面向貧困地區(qū)學(xué)生的招聘力度，充實(shí)各級(jí)機(jī)構(gòu)后備管理梯隊(duì)。加強(qiáng)與貧困地區(qū)職業(yè)教育院校的對(duì)口協(xié)作，開(kāi)展職業(yè)教育和定向招聘，充實(shí)公司電銷中心和集中運(yùn)營(yíng)中心團(tuán)隊(duì)。配合農(nóng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)開(kāi)展，加快農(nóng)險(xiǎn)協(xié)保員隊(duì)伍建設(shè)，通過(guò)加強(qiáng)專業(yè)培訓(xùn)，提升協(xié)保員業(yè)務(wù)技能，實(shí)現(xiàn)協(xié)保員收入的穩(wěn)步提升。

篇4

在毛大姐的家鄉(xiāng)鄧州，超過(guò)六萬(wàn)個(gè)農(nóng)民與她心存同樣的夢(mèng)想。他們每人手里都有一個(gè)或者幾個(gè)綠皮本。如今看來(lái)，一百元的參保金額并不算多，但在當(dāng)時(shí)，河南省農(nóng)民的月均收入也只有一百零二元。對(duì)于這些靠天吃飯的人來(lái)說(shuō)，“終身”不僅是抽象的兩個(gè)字，也是極具誘惑的一聲莊重承諾。

十六年很快過(guò)去，很多事情已經(jīng)起了變化。銀行存款利率降了，CPI漲了，如果毛大姐在農(nóng)閑時(shí)愿意看兩眼電視新聞節(jié)目，她可能會(huì)發(fā)現(xiàn)，人們正為是否要延遲退休這件事而爭(zhēng)吵不休。很多人擔(dān)心六十歲可能領(lǐng)不到養(yǎng)老金了，夢(mèng)想實(shí)現(xiàn)的那一天又要向后移。而當(dāng)年毛大姐交納的那筆養(yǎng)老金，則已經(jīng)變成另一個(gè)專業(yè)術(shù)語(yǔ)——“老農(nóng)保”。那些曾經(jīng)讓人雀躍的綠皮本，也變得紙張發(fā)黃，有的還多了些老鼠造訪過(guò)的痕跡。因?yàn)楸９懿簧?，一些村民已?jīng)把它們弄丟了?？擅蠼愕膲?mèng)想并沒(méi)有打折扣。那四個(gè)綠皮本仍然靜靜地躺在柜子里，提醒著她當(dāng)年關(guān)于暮年的期望以及得到的承諾。盡管在她的印象中，周圍一些參保的鄉(xiāng)親，年過(guò)六十歲，甚至直到去世，都沒(méi)見(jiàn)過(guò)一分錢(qián)的養(yǎng)老金。

花錢(qián)來(lái)買夢(mèng)想的人們也不僅僅是她的鄉(xiāng)親們。八百公里以外的浙江農(nóng)民黃大爺，當(dāng)年花二百元買了份養(yǎng)老保險(xiǎn)，政府承諾，按照當(dāng)時(shí)的利率計(jì)算，黃大爺六十歲后每月可以領(lǐng)到十二元的養(yǎng)老金?？扇缃窭式档土耍B(yǎng)老金的金額縮水到了兩元，還不夠他買一斤咸菜。

綠皮本承載不了這些老人的暮年，那種閑適而又富有尊嚴(yán)的生活沒(méi)有他們想象的那么簡(jiǎn)單。

當(dāng)年那項(xiàng)養(yǎng)老政策只在當(dāng)?shù)赝菩辛艘荒昃鸵淹Ｖ?。政府本?lái)指望農(nóng)民交的錢(qián)存到銀行后可積少成多，最后用本金和利息就可以給他們養(yǎng)老。可是因?yàn)椤胺N種原因”，比如那些年經(jīng)濟(jì)不景氣，銀行利率下調(diào)了好幾次，政府也沒(méi)找到錢(qián)生錢(qián)的途徑，這件事只能不了了之。

但真能了嗎？為這筆歷史欠賬買單的，只能是那些底層的人們。

當(dāng)覆蓋全國(guó)幾億農(nóng)民的“老農(nóng)?！闭呦萑胪顟B(tài)的時(shí)候，已經(jīng)積累了一百四十多億元養(yǎng)老基金的保值也變得困難重重。即使一些農(nóng)民最終領(lǐng)到了養(yǎng)老金，其領(lǐng)取額也大多比不上“低?！?。

那個(gè)花錢(qián)買來(lái)的綠皮本，曾經(jīng)承載著希望和諾言，如今卻更像一個(gè)笑話。毛大姐的故事有些荒誕，卻是中國(guó)養(yǎng)老體制里一個(gè)真實(shí)的切片。事實(shí)上，即使是那些城里人，也能在毛大姐身上看到自己的影子，甚至開(kāi)始懷疑自己那個(gè)關(guān)于暮年的夢(mèng)想。因?yàn)樵诋?dāng)下，那種“沒(méi)有什么是可以確定的”焦慮感彼此相通，今天買下的船票不一定還有資格登上明天的客船。當(dāng)然，毛大姐仍然有值得期待的夢(mèng)想。隨著“老農(nóng)?！敝饾u退出歷史舞臺(tái)，“新農(nóng)?！币呀?jīng)開(kāi)始試行。這種個(gè)人繳費(fèi)、集體補(bǔ)助、政府補(bǔ)貼為一體的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，看上去轉(zhuǎn)移了不少風(fēng)險(xiǎn)。而毛大姐這樣參加“老農(nóng)?！钡娜?，年滿六十歲也可以直接享受新農(nóng)保基礎(chǔ)養(yǎng)老金。

篇5

高管丈夫遭遇裁員

48歲的馮先生原本是家外資公司中國(guó)辦事處的副總經(jīng)理，收入豐厚。然而在金融風(fēng)暴的吹襲下，位于美國(guó)的總公司決定撤銷在中國(guó)的辦事處，馮先生因此也隨之成為失業(yè)人士。

這場(chǎng)失業(yè)危機(jī)，讓馮先生備感理財(cái)?shù)闹匾?。?jīng)濟(jì)低潮環(huán)境下如何對(duì)家庭的現(xiàn)有資產(chǎn)進(jìn)行理財(cái)規(guī)劃，及如何增加未來(lái)家庭的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，成了馮先生眼下最為關(guān)心的問(wèn)題。

月度收支出現(xiàn)赤字

由于馮先生現(xiàn)階段賦閑在家，因此也沒(méi)有經(jīng)濟(jì)收入。太太李女士是位公務(wù)員，月收入在5000元左右。夫妻倆育有一子，現(xiàn)正上初中。

一家三口現(xiàn)在每月的基本生活開(kāi)銷約為5000元，償還房貸3000元(房貸和李女士的住房公積金沖銷后，實(shí)際每月只需償還600元房貸)。夫妻倆還有部廣州本田轎車，每月的養(yǎng)車費(fèi)用2000元。而雙方父母均為國(guó)有企業(yè)退休職工，有足夠的退休金，所以并不需要夫妻倆負(fù)擔(dān)。這樣算來(lái)，馮先生一家現(xiàn)階段每月的開(kāi)銷為7600元，結(jié)余為負(fù)的2600元。

依賴朋友公司年度分紅

年度收入方面，李女士的年終獎(jiǎng)大概為3萬(wàn)元，今年馮先生的年終獎(jiǎng)計(jì)算為零。另外，馮先生早年入股了朋友的一家企業(yè)，如今每年可以分到5萬(wàn)元的花紅。銀行存款方面，因?yàn)楝F(xiàn)在利率很低，所得利息甚少，因此這部分收益暫且忽略不計(jì)。至于股票、基金等高風(fēng)險(xiǎn)投資，觀念保守謹(jǐn)慎的夫妻倆并沒(méi)有投入。

年度支出方面，喜好旅游的馮先生一家每年都要外出旅游1～2次(國(guó)內(nèi)游)，花費(fèi)大約為1萬(wàn)元。

再者，由于此前職位的緣故，馮先生時(shí)常需要到外地公干，高強(qiáng)度的工作及壓力給馮先生的身體健康埋下了不小的風(fēng)險(xiǎn)，因此馮先生多年前開(kāi)始就給自己購(gòu)買了意外險(xiǎn)、重大疾病險(xiǎn)和養(yǎng)老保險(xiǎn)等，總額度為50萬(wàn)元。并且也給兒子購(gòu)買了10萬(wàn)元的重大疾病險(xiǎn)，家庭年繳保費(fèi)1萬(wàn)元。而太太李女士是公務(wù)員，單位有社保和醫(yī)保，本人醫(yī)藥費(fèi)可以全報(bào)，所以暫時(shí)沒(méi)有購(gòu)買任何商業(yè)保險(xiǎn)。另外，過(guò)年孝敬雙方父母大概1萬(wàn)元。

家庭凈資產(chǎn)228萬(wàn)元

馮先生目前的家庭資產(chǎn)主要包括8萬(wàn)元的現(xiàn)金及活期存款，38萬(wàn)元的定期存款(此次公司和馮先生解約的時(shí)候根據(jù)相關(guān)政策條規(guī)給馮先生發(fā)放了一筆不小的解約金，已經(jīng)存為定期存款)，以及一輛市值20萬(wàn)元的私家車。房產(chǎn)方面，馮先生除了自住的價(jià)值110萬(wàn)元的套房外，在市中心還擁有一套價(jià)值70萬(wàn)元的房產(chǎn)，目前由其父母居住。當(dāng)前自住的套房還剩5年房貸未清，另外一套則已全部付清。綜合算下來(lái)，馮先生一家的凈資產(chǎn)為228萬(wàn)元。

三大理財(cái)目標(biāo)如何實(shí)現(xiàn)

馮先生在未來(lái)一段時(shí)間內(nèi)的理財(cái)目標(biāo)主要有以下幾個(gè)：

1、眼下的銀行存款利率甚低，錢(qián)放在銀行實(shí)際是負(fù)利率。與其讓錢(qián)在那里閑著，不如拿出來(lái)做一些投資或購(gòu)買一些理財(cái)產(chǎn)品，加之馮先生現(xiàn)在賦閑在家，也有比較多的空閑時(shí)間可以跟進(jìn)。不過(guò)對(duì)于應(yīng)當(dāng)怎樣投資和購(gòu)買什么種類的理財(cái)產(chǎn)品，馮先生自己感到比較盲目。

2、考慮到自身年紀(jì)和所處行業(yè)未來(lái)幾年的情況，即使馮先生以后再就業(yè)，收入也可能沒(méi)有以往那般豐厚。按照他和太太打算55歲退休的計(jì)劃，留給他的時(shí)間已經(jīng)不多了，那么如何在剩下的時(shí)間里盡可能多地儲(chǔ)備一些養(yǎng)老金(以一個(gè)月3000元左右的生活開(kāi)銷計(jì)算)，是馮先生考慮的另一個(gè)問(wèn)題。

3、俗話說(shuō)“養(yǎng)兒一百歲，長(zhǎng)憂九十九”。正在讀初中的兒子往后的教育經(jīng)費(fèi)馮先生也頗為重視，按他的話說(shuō)就是自己和太太花少點(diǎn)都不要緊，兒子的教育花費(fèi)上一定不能省。馮先生打算負(fù)擔(dān)孩子的教育及生活費(fèi)用到大學(xué)畢業(yè)，差不多也就是到他計(jì)劃退休的那一年。那么對(duì)于這筆費(fèi)用，應(yīng)該如何去籌備呢?如果可能的話，他還希望給兒子預(yù)備一筆出國(guó)留學(xué)的花費(fèi)。

家庭資產(chǎn)配置分析與理財(cái)建議

陳　燕

一、家庭資產(chǎn)狀況分析

1、家庭財(cái)務(wù)比率分析

2、家庭收支情況分析

目前，家庭年收入14萬(wàn)元，年支出12.12萬(wàn)元，年度結(jié)余只有1.88萬(wàn)元，由于馮先生失業(yè)，如果次年未能找到工作則次年現(xiàn)金流將為負(fù)數(shù)。

在家庭收入中，工薪收入主要來(lái)源占比近6成，家庭有一定的理財(cái)性的收入，占家庭年支出41％，距離財(cái)務(wù)自由還有較大的距離。

在家庭支出中，消費(fèi)型的支出占比為86％，略為偏高。還貸支出為5％，保障支出占年度收入7.1％。略低。

3、家庭資產(chǎn)負(fù)債分析

目前，家庭總資產(chǎn)246萬(wàn)元，家庭負(fù)債18萬(wàn)元，凈資產(chǎn)228萬(wàn)元。其中生息資產(chǎn)占比為18.7％，生息資產(chǎn)占比較低，自用固定資產(chǎn)占比為81.3％，資產(chǎn)流動(dòng)性較低。生息資產(chǎn)主要為收益較低的存款組成。

家庭備用金充足率為16倍，比較高。說(shuō)明活期形式的存款比例過(guò)高，可能會(huì)影響到總的資產(chǎn)收益率。

4、家庭保障分析

馮先生已經(jīng)有了總額度為s0萬(wàn)元的意外險(xiǎn)、重大痰病險(xiǎn)和養(yǎng)老保險(xiǎn)等，為兒子購(gòu)買了10萬(wàn)元的重大痰病險(xiǎn)。太太李女士是公務(wù)員，單位有社保和醫(yī)保，無(wú)任何商業(yè)保險(xiǎn)。但家庭保障不足。馮先生夫妻均為家庭的經(jīng)濟(jì)支柱，建議需要進(jìn)一步完善家庭保障。

5、風(fēng)險(xiǎn)承受能力分析

通過(guò)我們對(duì)馮先生風(fēng)險(xiǎn)承受能力及態(tài)度的模擬評(píng)估，我們初步測(cè)定馮先生現(xiàn)階段的風(fēng)險(xiǎn)承受能力為低能力。風(fēng)險(xiǎn)承受態(tài)度為中等態(tài)度。投資建議以穩(wěn)健為主。

二、家庭理財(cái)目標(biāo)分析

1、馮先生也意識(shí)到現(xiàn)有的投資收益較低，希望能進(jìn)行適當(dāng)?shù)耐顿Y，提高現(xiàn)有資產(chǎn)的收益率。

2、儲(chǔ)備夫妻的養(yǎng)老金。馮先生預(yù)計(jì)退休后的生活支出需等值于現(xiàn)在3000元的水平，假設(shè)通貨膨脹率為5％。馮先生夫婦無(wú)憂生活到85歲，預(yù)計(jì)需要儲(chǔ)備378萬(wàn)元的養(yǎng)老資金。

3、馮先生十分注重兒子的教育規(guī)劃，希望能為孩子儲(chǔ)備足額的教育基金，并為兒子儲(chǔ)備好出國(guó)留學(xué)的花費(fèi)，從現(xiàn)在深造需要的費(fèi)用計(jì)算大概20萬(wàn)元一年，根據(jù)近5年來(lái)留學(xué)學(xué)費(fèi)成長(zhǎng)率為5％計(jì)算，屆時(shí)共需要約70萬(wàn)元資金。

4、完善家庭的保障。根據(jù)理財(cái)目標(biāo)的重要程度扣時(shí)間緊迫性，我們建議馮先生首先完善家庭的保障，然后調(diào)整家庭的現(xiàn)有投資結(jié)構(gòu)，盡量開(kāi)源增加收入，儲(chǔ)備好夫妻的養(yǎng)老金以及子女教育基金。

三、資產(chǎn)配置建議

1、分步完善家庭保障

根據(jù)我們的測(cè)算，馮先生應(yīng)再補(bǔ)充50萬(wàn)元額度的人壽保險(xiǎn)，妻子李女士也建議及時(shí)補(bǔ)充人壽保障。由于夫妻雙方年齡偏大，身體機(jī)能也逐漸有所下降，如購(gòu)買重大疾病保險(xiǎn)費(fèi)用較高，建議最好

在馮先生重新就業(yè)家庭收入增加后再考慮完善，購(gòu)買時(shí)注意保障的年限是否終身，增加保障后的保費(fèi)總支出建議控制在家庭年收入的10～15％以內(nèi)。

2、建議馮先生能盡快重新工作

如馮先生能重新找到年收入(稅后)在6萬(wàn)元以上的工作并持續(xù)工作到55歲，對(duì)家庭財(cái)務(wù)有較大的幫助，可以幫助家庭實(shí)現(xiàn)子女教育基金計(jì)劃以及儲(chǔ)備足額的養(yǎng)老基金的財(cái)務(wù)目標(biāo)。如果年薪低于6萬(wàn)元或還需要一段時(shí)聞才能找到工作，則可能需要延遲馮先生的退休時(shí)同以完成其他理財(cái)目標(biāo)。

3、儲(chǔ)備子女教育基金

首先，我們建議建立一個(gè)子女教育基金投資組合，由于弦子已經(jīng)上初中，可儲(chǔ)備的年限不長(zhǎng)，建議以風(fēng)險(xiǎn)較低的國(guó)債為主進(jìn)行儲(chǔ)備。其次，建議選擇有豁免權(quán)的子女教育年金保險(xiǎn)，在子女開(kāi)始讀大學(xué)后可以領(lǐng)取教育金，這部分費(fèi)用至少可以保證孩子在國(guó)內(nèi)就讀大學(xué)并完成研究生的學(xué)業(yè)。

4、合理調(diào)整投資組合

建議以低風(fēng)險(xiǎn)投資組合較為適合：20％的股票或股票型基金，60％的國(guó)債或保本性的理財(cái)產(chǎn)品，20％銀行存款及貨幣基金。這種組合收益較為穩(wěn)定，又可有效降低投資風(fēng)險(xiǎn)。8萬(wàn)元的活期存款保留4萬(wàn)元，其余4萬(wàn)元購(gòu)買貨幣市場(chǎng)基金，既可以提高收益性也保證了較好的流動(dòng)性。38萬(wàn)元的定期存款建議其中8萬(wàn)元在今年以每月定期定額的方式分批購(gòu)入股票型基金，在2009年穩(wěn)步建倉(cāng)。其余30萬(wàn)元分批購(gòu)買國(guó)債或保本型的理財(cái)產(chǎn)品，購(gòu)買理財(cái)產(chǎn)品及國(guó)債要注意期限的長(zhǎng)短搭配。

適當(dāng)增加國(guó)債保本型理財(cái)產(chǎn)品的原因在于，一方面由于馮先生的風(fēng)險(xiǎn)承受能力較低，另外由于目前經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)沒(méi)有企穩(wěn)，任何投資行為的風(fēng)險(xiǎn)比經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)時(shí)期高，同時(shí)由于經(jīng)濟(jì)增速減緩，依然有再次降息的可能性，在風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下，適當(dāng)投資本金安全且收益較高的理財(cái)產(chǎn)品及國(guó)債，這些產(chǎn)品的年利率都高于銀行同期存款利率，有利于資產(chǎn)的保值增值。

5、儲(chǔ)備養(yǎng)老資金

首先，馮先生和妻子購(gòu)買社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)為養(yǎng)老做好一個(gè)基礎(chǔ)的保障，可以保障退休后基本的養(yǎng)老需求。其次，建議馮先生在重新工作后購(gòu)買年金保險(xiǎn)解除晚年生活后顧之憂和長(zhǎng)壽財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，年金保險(xiǎn)可以通過(guò)保險(xiǎn)公司將現(xiàn)在的資金進(jìn)行儲(chǔ)備。在退休后在約定的時(shí)期內(nèi)每年返還一定數(shù)額的資金作為養(yǎng)老金收入，較好解決了長(zhǎng)壽的風(fēng)險(xiǎn)。第三，其余的資金，可以從我們第4點(diǎn)建議中的金融投資組合中進(jìn)行儲(chǔ)備。

更正

上期保險(xiǎn)建議作者應(yīng)為泰康人壽保險(xiǎn)股份有限公司上海分公司市場(chǎng)研發(fā)部　黃之華

保險(xiǎn)建議

劉偉國(guó)

馮先生人到中年，目前家庭資產(chǎn)中金融資產(chǎn)比例較低，而且夫婦倆的理財(cái)風(fēng)格較保守，風(fēng)險(xiǎn)承受能力較低，因此馮先生首要的任務(wù)不是找工作，而是重新進(jìn)行資產(chǎn)配置，目的是為了下半生的安享晚年做好準(zhǔn)備。馮先生的實(shí)際情況決定了其家庭保障方面主要需考慮意外保障和養(yǎng)老保障，孩子的教育金暫時(shí)不宜采用保險(xiǎn)的方式來(lái)準(zhǔn)備。

目前馮先生的家庭成員中，首先需要增加保險(xiǎn)的是馮先生的太太李女士，因?yàn)樗悄壳凹彝サ闹饕杖胫е夜堑馁M(fèi)用又主要依靠其公積金，而李女士恰恰沒(méi)有任何的壽險(xiǎn)和意外保險(xiǎn)。因此李女士需要增加年收入10倍的保障額度，即50萬(wàn)元的意外險(xiǎn)和定期壽險(xiǎn)。而馮先生也應(yīng)該將意外保障在原來(lái)的基礎(chǔ)上增加至50萬(wàn)元。

其次，馮生夫婦計(jì)劃55歲退休，只有7年的時(shí)間進(jìn)行養(yǎng)老金的準(zhǔn)備，加上夫婦的理財(cái)風(fēng)格偏保守，因此養(yǎng)老金不宜采用有風(fēng)險(xiǎn)的理財(cái)產(chǎn)品。根據(jù)養(yǎng)老規(guī)劃的一般原則，商業(yè)保險(xiǎn)所提供的養(yǎng)老金占養(yǎng)老金總體大約1／3，馮先生夫婦以退休后1000元／月的額度購(gòu)買商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)。

在選擇產(chǎn)品時(shí)，注意選擇夫妻雙方共享的伴侶型養(yǎng)老險(xiǎn)，即當(dāng)一方離開(kāi)后，另一方仍然可以繼續(xù)領(lǐng)取養(yǎng)老金；同時(shí)選擇附帶重大疾病和身故豁免保險(xiǎn)費(fèi)功能的養(yǎng)老險(xiǎn)，萬(wàn)一投保人在繳費(fèi)期間發(fā)生重大疾病，或者意外身故，除了可以獲得一筆補(bǔ)償外，最重要還可以免交余下的保險(xiǎn)費(fèi)，但退休金仍然可以領(lǐng)取。符合以上兩個(gè)條件的養(yǎng)老險(xiǎn)才可以確保無(wú)論在任何情況下，夫婦倆的養(yǎng)老全都是定時(shí)的、足額的。

篇6

廣東外語(yǔ)外貿(mào)大學(xué)校級(jí)青年項(xiàng)目(GW2006-Q-005)；廣東外語(yǔ)外貿(mào)大學(xué)科研創(chuàng)新團(tuán)隊(duì)基金(GW2006-TA-002)

作者簡(jiǎn)介：

展凱(1980-)，江蘇泰州人，廣東外語(yǔ)外貿(mào)大學(xué)經(jīng)貿(mào)學(xué)院教師，中山大學(xué)嶺南學(xué)院博士研究生，中國(guó)準(zhǔn)精算師，主要研究方向?yàn)榻鹑谂c保險(xiǎn)、保險(xiǎn)精算和計(jì)量經(jīng)濟(jì)學(xué)；

申曙光(1963-)，湖南邵東人，中山大學(xué)嶺南學(xué)院教授，主要研究方向?yàn)榻鹑谂c保險(xiǎn)和社會(huì)保障。

摘要：文章運(yùn)用精算分析方法，在不同的利率和工資增長(zhǎng)率假設(shè)條件下，對(duì)京滬兩地農(nóng)民工養(yǎng)老保險(xiǎn)統(tǒng)籌基金的充足性、未來(lái)養(yǎng)老金給付的替代水平等方面進(jìn)行全面的測(cè)算和比較，最后根據(jù)測(cè)算結(jié)果結(jié)合廣東實(shí)際情況給出了相應(yīng)的政策建議。

關(guān)鍵詞：農(nóng)民工養(yǎng)老保險(xiǎn)；政策評(píng)估；政策建議

中圖分類號(hào)：F840.67

文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A　文章編號(hào)：1002-0594(2008)10-0038-05　收稿日期：2008-06-18

完善農(nóng)民工養(yǎng)老保險(xiǎn)制度是構(gòu)建和諧社會(huì)的重要舉措。廣東省是目前全國(guó)農(nóng)民工人數(shù)最多的地區(qū)，隨著國(guó)民經(jīng)濟(jì)的持續(xù)快速發(fā)展，對(duì)農(nóng)民工的需求還會(huì)進(jìn)一步增加。由于各種原因，近兩年來(lái)珠三角很多企業(yè)面臨“招工難”的問(wèn)題，有媒體則直接稱之為“民工荒”。雖然外界對(duì)于“民工荒”的提法尚有很多不同意見(jiàn)，但是為農(nóng)民工創(chuàng)造舒適的工作環(huán)境，提供較為完善的社會(huì)保障，則一定能使農(nóng)民工更加安心工作，避免勞動(dòng)力過(guò)于頻繁流動(dòng)。

對(duì)于在用人單位正規(guī)就業(yè)的農(nóng)民工參加養(yǎng)老保險(xiǎn)的問(wèn)題，雖然國(guó)家尚未為其建立專門(mén)的制度，但在《勞動(dòng)合同法》實(shí)施后，進(jìn)入城鎮(zhèn)用人單位的農(nóng)民工原則上也同樣適用該法，可以參加法律規(guī)定的基本養(yǎng)老、醫(yī)療、失業(yè)、工傷等社會(huì)保險(xiǎn)?，F(xiàn)行城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度在制度層面并不排斥正規(guī)就業(yè)的農(nóng)民工，但是由于農(nóng)民工就業(yè)不穩(wěn)定，流動(dòng)性大，收入水平低，存在與城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)制度設(shè)計(jì)不匹配的問(wèn)題。最近幾年，針對(duì)農(nóng)民工的特殊情況，農(nóng)民工較多的幾個(gè)大城市制定和實(shí)施了各有特色的農(nóng)民工養(yǎng)老保險(xiǎn)政策，而廣東省到目前為止還沒(méi)有專門(mén)針對(duì)農(nóng)民工的養(yǎng)老保險(xiǎn)政策，農(nóng)民工必須和城鎮(zhèn)企業(yè)職工一樣地參保，使得很多農(nóng)民工沒(méi)有參保，甚至在參保之后出現(xiàn)很高比例的退?，F(xiàn)象(華迎放、何平，2005)。研究和制定符合農(nóng)民工特點(diǎn)并且適合廣東省實(shí)際情況的農(nóng)民工養(yǎng)老保險(xiǎn)政策，成為迫切需要解決的問(wèn)題。他山之石，可以攻玉，分析和評(píng)估其他城市現(xiàn)行政策，對(duì)于制定符合廣東省實(shí)際情況的政策具有很強(qiáng)的借鑒意義。

目前有關(guān)農(nóng)民工養(yǎng)老保險(xiǎn)政策的研究注重定性分析，缺乏定量分析成果，更缺乏應(yīng)用保險(xiǎn)精算方法進(jìn)行的深入分析。理論上，養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的充足性將決定養(yǎng)老保險(xiǎn)政策的可持續(xù)性，而未來(lái)養(yǎng)老金給付的替代水平則體現(xiàn)了養(yǎng)老保險(xiǎn)政策的保障性，本文運(yùn)用精算分析方法，建立一個(gè)雙變量精算模型，在不同的利率和工資增長(zhǎng)率假設(shè)條件下，對(duì)北京和上海的農(nóng)民工養(yǎng)老保險(xiǎn)統(tǒng)籌基金的充足性、未來(lái)養(yǎng)老金給付的替代率水平兩方面進(jìn)行全面的測(cè)算和比較，以判斷現(xiàn)行政策是否具有可持續(xù)性和保障性，并通過(guò)測(cè)算分析的結(jié)果，為廣東省制定或修改農(nóng)民工養(yǎng)老保險(xiǎn)政策提供一些政策建議。

一、現(xiàn)行主要制度介紹

目前，農(nóng)民工養(yǎng)老保險(xiǎn)還沒(méi)有全國(guó)統(tǒng)一的政策措施出臺(tái)，郭席四(2005)對(duì)各地實(shí)施的政策進(jìn)行研究后認(rèn)為，針對(duì)農(nóng)民工的養(yǎng)老保險(xiǎn)大體分為獨(dú)立型、綜合型和納入型等三種情況。

(一)獨(dú)立型

此種類型以北京市所實(shí)行的制度為代表，養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)由用人單位和農(nóng)民工共同繳納，用人單位繳納本市上一年職工月最低工資標(biāo)準(zhǔn)的19％，其中3％進(jìn)入個(gè)人賬戶，農(nóng)民工以相同的基數(shù)每月繳納8％，全部進(jìn)入個(gè)人賬戶；個(gè)人賬戶可以繼承、轉(zhuǎn)移，并在達(dá)到養(yǎng)老年齡時(shí)支取本息，而統(tǒng)籌部分的發(fā)放則是按累加的原則，繳費(fèi)滿一年的發(fā)1個(gè)月相應(yīng)繳費(fèi)年度的本市職工最低工資的平均數(shù)，以后累計(jì)繳費(fèi)年限每滿一年的，以此為基數(shù)，增發(fā)0.1個(gè)月相應(yīng)繳費(fèi)年度的本市職工最低工資的平均數(shù)。鑒于農(nóng)民工與用人單位關(guān)系的不穩(wěn)定性，北京市規(guī)定在參加養(yǎng)老統(tǒng)籌的農(nóng)民工與用人單位解除勞動(dòng)關(guān)系時(shí)，即使沒(méi)達(dá)到養(yǎng)老年齡(男年滿60周歲，女年滿50周歲)，也能一次性領(lǐng)取養(yǎng)老金，并終止其養(yǎng)老保險(xiǎn)關(guān)系，今后再次參加本市養(yǎng)老保險(xiǎn)社會(huì)統(tǒng)籌時(shí)，按新參加人員辦理。

(二)綜合型

以上海和成都實(shí)行的制度為代表，該辦法在全國(guó)率先提出和明確劃分出流動(dòng)就業(yè)群體，應(yīng)享受與城鎮(zhèn)基本社會(huì)保險(xiǎn)不一樣的保險(xiǎn)理念與設(shè)計(jì)。上海市綜合社會(huì)保險(xiǎn)辦法的具體內(nèi)容為：外來(lái)從業(yè)人員的綜合保險(xiǎn)費(fèi)用全部由單位繳納，繳費(fèi)基數(shù)為上海市上年度月平均工資的60％，繳費(fèi)比例為繳費(fèi)基數(shù)的12.5％(外地施工企業(yè)則為5.5％，基于外來(lái)施工企業(yè)不能獲得老年補(bǔ)貼待遇，我們可以認(rèn)為兩類人員的繳費(fèi)差7％是老年補(bǔ)貼的繳費(fèi)率)。而無(wú)單位的外來(lái)從業(yè)人員則自己繳納費(fèi)用。三年內(nèi)累計(jì)繳費(fèi)滿12個(gè)月的外來(lái)人員可以獲得一份老年補(bǔ)貼憑證，其額度為本人實(shí)際繳費(fèi)基數(shù)的7％，并從獲得時(shí)起計(jì)息積累，參保對(duì)象男滿60周歲、女滿50周歲時(shí)，可領(lǐng)取一次性老年補(bǔ)貼，綜合保險(xiǎn)基金委托商業(yè)保險(xiǎn)公司運(yùn)營(yíng)、管理和理賠。

(三)納入型

這種類型是指實(shí)行統(tǒng)一政策，沒(méi)有專門(mén)針對(duì)農(nóng)民工制定相應(yīng)的養(yǎng)老保險(xiǎn)政策。按照規(guī)定，農(nóng)民工可以和本地戶籍的職工參加所在地的城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，只是在城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)相關(guān)政策中的部分條款中，對(duì)農(nóng)民工與城鎮(zhèn)職工加以區(qū)別對(duì)待，此種類型以廣東省尤其是深圳市為代表。深圳市在2006年7月對(duì)原規(guī)定做了修改，規(guī)定“非本市戶籍的員工”與深圳市戶籍的員工一樣，按員工個(gè)人繳費(fèi)工資的18％繳納基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)，其中員工個(gè)人按本人繳費(fèi)工資的8％繳納，企業(yè)按員工個(gè)人繳費(fèi)工資的10％繳納，個(gè)人賬戶全部由個(gè)人繳費(fèi)形成，單位繳費(fèi)不再劃人個(gè)人賬戶，全部劃入統(tǒng)籌賬戶，方便做實(shí)統(tǒng)籌賬戶。并且針對(duì)非本地戶籍人口的實(shí)際收入情況，規(guī)定非本地戶籍人口繳費(fèi)工資的基數(shù)最低可以為深圳市法定最低工資。

對(duì)于上面列出的三種類型，本文著重對(duì)北京和上海這兩類最具有代表性的獨(dú)立政策進(jìn)行測(cè)算分析，第三種類型和城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)政策幾乎一致，不具有針對(duì)性，本文不進(jìn)行測(cè)算。

二、模型的假設(shè)、構(gòu)建與測(cè)算

(一)基本假設(shè)

1　關(guān)于變量的選取。我們挑選了基金實(shí)際收益率和工資增長(zhǎng)率作為變量，因?yàn)榛鸬膶?shí)際收益率可以反映出基金在不同的市場(chǎng)投資環(huán)境下的持續(xù)能力，只有能使大多數(shù)情況下與基金實(shí)際收益保持平衡的養(yǎng)老保險(xiǎn)政策才合理。而工資增長(zhǎng)率則會(huì)影響到未來(lái)養(yǎng)老金給付的替代水平，從不同的增長(zhǎng)率假設(shè)來(lái)進(jìn)行測(cè)算也能幫助我們判斷現(xiàn)行的政策是否具有充分的保障能力。

2　模型的選擇。我們使用的是個(gè)人壽命確定型、繳費(fèi)確定型的雙變量精算模型(Bowrs,1997)，考慮

一個(gè)典型的男性參與者，y歲參加保險(xiǎn)，r歲退休，d歲死亡，k表示工資增長(zhǎng)率，c表示繳費(fèi)率，c1和c8分別表示繳費(fèi)進(jìn)入統(tǒng)籌賬戶和個(gè)人賬戶的比例，v表示折現(xiàn)率，Ani表示n年每年初付1的年金現(xiàn)值，Ani表示n年每年末付1的年金現(xiàn)值，Ani②表示年增長(zhǎng)率為k首付為1共付n年的初付年金現(xiàn)值。

3　參數(shù)的賦值。假設(shè)參與者在20歲工作并投保，60歲退休并開(kāi)始享受養(yǎng)老金，中間連續(xù)繳費(fèi)沒(méi)有發(fā)生退保，按照目前中國(guó)人的平均預(yù)期壽命在72歲死亡，考慮到中國(guó)的實(shí)際情況，設(shè)定工資增長(zhǎng)率的變化范圍從3％到7％，實(shí)際利率的變化范圍為O％到8％。

4　公式的簡(jiǎn)化。實(shí)際繳費(fèi)大多是按月進(jìn)行，繳費(fèi)和退休后領(lǐng)取養(yǎng)老金都是發(fā)生在月初，為了簡(jiǎn)化模型，我們將統(tǒng)一按照年初繳(付)年金現(xiàn)值A(chǔ)ni，代入進(jìn)行計(jì)算積累現(xiàn)值(在本文中兩者幾乎相等)，考慮工資增長(zhǎng)率k之后的值為Ani

5　替代率的計(jì)算?？紤]到農(nóng)民工收入水平低于社會(huì)平均工資的實(shí)際情況，在計(jì)算替代率時(shí)，以退休后收入總額現(xiàn)值作為分子，退休后每月領(lǐng)取該城市的法定最低工資的積累額作為分母來(lái)計(jì)算替代率，本文認(rèn)為這樣的替代率比較具有參考價(jià)值。

(二)測(cè)算模型與結(jié)果

三、測(cè)算結(jié)果分析以及對(duì)廣東省的啟示

(一)測(cè)算結(jié)果分析

首先，從統(tǒng)籌基金充足性角度來(lái)看，北京的制度設(shè)計(jì)大體上是合理的，統(tǒng)籌基金收入和支出在各個(gè)實(shí)際利率和工資增長(zhǎng)率假設(shè)下都相差不大：實(shí)際利率較低(0％～2％之間)時(shí)統(tǒng)籌基金有虧損，實(shí)際利率較高(4％～8％之間)時(shí)統(tǒng)籌基金有盈余，各個(gè)工資增長(zhǎng)率假設(shè)下的統(tǒng)籌基金平衡利率大致都在2％～3％之間，這也符合中國(guó)實(shí)際利率比較低的實(shí)際情況：上海市外來(lái)人員的養(yǎng)老保險(xiǎn)基金充足性不存在問(wèn)題。

其次，從給付基金的成長(zhǎng)性方面來(lái)看，北京市的政策不太有利于農(nóng)民工，北京以當(dāng)年最低工資為繳費(fèi)基數(shù)，并以實(shí)際繳費(fèi)基數(shù)為基礎(chǔ)計(jì)算未來(lái)養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇未來(lái)給付總額?？梢钥吹?，北京統(tǒng)籌部分給付總額沒(méi)有考慮根據(jù)實(shí)際利率進(jìn)行累積，所以隨著實(shí)際利率升高時(shí)，給付總額現(xiàn)值快速減少，統(tǒng)籌基金盈余過(guò)快增加：工資增長(zhǎng)率為3％，實(shí)際利率為8％時(shí)，一次性支付的養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇僅相當(dāng)于統(tǒng)籌基金收入的28.6％，導(dǎo)致農(nóng)民工不能分享實(shí)際投資收益增長(zhǎng)所帶來(lái)的收益增長(zhǎng)。

而上海市的政策十分依賴實(shí)際投資收益，如果實(shí)際收益高則替代水平會(huì)很高，例如在工資增長(zhǎng)率為k=3％，實(shí)際利率為8％的假設(shè)下計(jì)算的替代率高達(dá)176.1％，而且由于參加養(yǎng)老保險(xiǎn)的農(nóng)民工年齡結(jié)構(gòu)都很年輕，基金的積累時(shí)間可以較長(zhǎng)。從利率的期限結(jié)構(gòu)角度來(lái)看，商業(yè)保險(xiǎn)公司應(yīng)該能夠保證較高的投資收益率，這點(diǎn)對(duì)于農(nóng)民工是很有利的；而如果商業(yè)保險(xiǎn)公司投資的實(shí)際投資收益率較低則會(huì)使未來(lái)替代率水平大打折扣，例如實(shí)際利率為0％，工資增長(zhǎng)率為7％時(shí)所計(jì)算出來(lái)的替代率低至10.1％。

再次，兩地政策的替代率水平隨著實(shí)際利率和工資增長(zhǎng)率的變化呈現(xiàn)兩大變化趨勢(shì)。橫向來(lái)看，在各個(gè)水平的工資增長(zhǎng)率假設(shè)條件下，隨著實(shí)際收益率的上升，替代率逐漸上升。以北京市為例，k=7％時(shí)，當(dāng)實(shí)際利率為0時(shí)替代率最低，為26.5％，而實(shí)際利率為8％時(shí)則會(huì)達(dá)到78.9％。另一方面，縱向來(lái)看，兩地的替代率水平隨著工資增長(zhǎng)率的上升而不斷下降，如果社會(huì)平均工資增長(zhǎng)率高則政策的保障性將明顯下降。農(nóng)民工不能享受由于平均工資增長(zhǎng)所帶來(lái)的收入增長(zhǎng)。以實(shí)際利率2.0％為例：北京市在k=3％的替代率為73.4，％，而在k=7％時(shí)計(jì)算出的替代率只有32.6％；上海市方面，替代率從k=3％的35.4％下降到k=7％時(shí)的14.7％。

最后，由于北京市和上海市都是以退休后領(lǐng)取最低工資作為計(jì)算替代率的基礎(chǔ)，因而兩個(gè)城市具有可比性。通過(guò)對(duì)比，我們可以看到上海市計(jì)算出來(lái)的在各個(gè)工資增長(zhǎng)率和實(shí)際利率假設(shè)下的替代率水平都相對(duì)較低，這是因?yàn)樯虾５闹贫缺旧砝U費(fèi)水平就比較低，退休金給付只是參與者老年生活的補(bǔ)貼，并不是其主要的經(jīng)濟(jì)來(lái)源。

(二)政策建議

通過(guò)對(duì)京滬兩地農(nóng)民工養(yǎng)老保險(xiǎn)政策的測(cè)算與分析，本文提供如下建議：

第一，在制度選擇上，廣東省應(yīng)該參考京滬兩地的做法，盡快出臺(tái)專門(mén)針對(duì)農(nóng)民工的養(yǎng)老保險(xiǎn)政策。就各地實(shí)際情況來(lái)說(shuō)，由于繳費(fèi)基數(shù)大體都為最低標(biāo)準(zhǔn)，因此現(xiàn)時(shí)的制度設(shè)計(jì)還不能具備收入再分配的功能。具體來(lái)說(shuō)，可以借鑒上海市的做法，不設(shè)立統(tǒng)籌賬戶，對(duì)于每個(gè)參保的農(nóng)民工建立唯一的個(gè)人賬戶，無(wú)論流動(dòng)到哪里，均向這個(gè)賬戶繳費(fèi)，所以就不存在轉(zhuǎn)移養(yǎng)老保險(xiǎn)關(guān)系和基金的問(wèn)題，發(fā)放個(gè)人賬戶查詢卡，供其查詢繳費(fèi)和賬戶積累情況。單位和個(gè)人的繳費(fèi)全部進(jìn)入農(nóng)民工個(gè)人賬戶，不能提前支取，允許退保。

第二，養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)由用人單位和個(gè)人共同承擔(dān)，參考京滬兩地的費(fèi)率水平和費(fèi)率分?jǐn)傇O(shè)計(jì)，廣東省的繳費(fèi)基數(shù)應(yīng)該以上年度當(dāng)?shù)爻擎?zhèn)職工最低工資標(biāo)準(zhǔn)為宜，總繳費(fèi)率在20％左右?？紤]到目前珠三角地區(qū)農(nóng)民工收入水平與當(dāng)?shù)仄骄べY水平相比較低的實(shí)際情況，為提高農(nóng)民工參保的積極性，在費(fèi)用分?jǐn)倳r(shí)，可以將用人單位的繳費(fèi)率適當(dāng)調(diào)高或者可以要求用人單位全部繳費(fèi)。

第三，農(nóng)民工可以在男60、女55周歲時(shí)開(kāi)始領(lǐng)取養(yǎng)老金。不設(shè)置繳費(fèi)年限門(mén)檻，退保后繼續(xù)參保按新參加人員辦理。農(nóng)民工達(dá)到規(guī)定年齡時(shí)，根據(jù)京滬兩地測(cè)算的結(jié)果。一次性領(lǐng)取養(yǎng)老金的做法使得保障水平隨著工資增長(zhǎng)率的提高迅速下降，雖然看似“落袋為安”，實(shí)際上不利于農(nóng)民工。本文建議采用按月發(fā)放養(yǎng)老金，標(biāo)準(zhǔn)為個(gè)人賬戶儲(chǔ)存額除以計(jì)發(fā)月數(shù)，計(jì)發(fā)月數(shù)根據(jù)退休時(shí)全國(guó)人口平均預(yù)期壽命、利息等因素確定，并隨經(jīng)濟(jì)發(fā)展形勢(shì)做適當(dāng)調(diào)整。參保農(nóng)民工在退休年齡之前死亡，或者退休后個(gè)人賬戶未領(lǐng)完的，賬戶余額可由其法定繼承人繼承。

第四，對(duì)于農(nóng)民工養(yǎng)老保險(xiǎn)基金進(jìn)行專項(xiàng)管理，建立專項(xiàng)基金進(jìn)行適當(dāng)補(bǔ)貼；個(gè)人賬戶養(yǎng)老金領(lǐng)完后，從專項(xiàng)基金賬戶支付，建立合理的養(yǎng)老金調(diào)節(jié)機(jī)制，充分尊重農(nóng)民工退休前勞動(dòng)的貢獻(xiàn)，退休金每年參考城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老金調(diào)整幅度進(jìn)行調(diào)整，由此產(chǎn)生賬戶余額不足也從專項(xiàng)基金進(jìn)行支付。

篇7

論文關(guān)鍵詞：養(yǎng)老需求；養(yǎng)老供給；新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度

在我國(guó)城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)已經(jīng)建立和廣泛覆蓋的情況下，占全國(guó)人口大多數(shù)的農(nóng)民還沒(méi)有基本養(yǎng)老保險(xiǎn)。農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的缺失，不僅是我國(guó)社會(huì)保障體系的殘缺，而且對(duì)農(nóng)民是極大的不公平。實(shí)際上，農(nóng)村先于城鎮(zhèn)成為老年性社會(huì)，農(nóng)村人口老齡化問(wèn)題較城鎮(zhèn)更加嚴(yán)重。建立和完善農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，實(shí)現(xiàn)農(nóng)民幾千年來(lái)未曾實(shí)現(xiàn)的老有退休、老有所養(yǎng)的夢(mèng)想，不僅是解決農(nóng)民養(yǎng)老問(wèn)題的迫切要求，也是實(shí)現(xiàn)城鄉(xiāng)統(tǒng)籌發(fā)展、構(gòu)建和諧社會(huì)的必然要求。

1農(nóng)村養(yǎng)老保障的需求

廣西農(nóng)村已經(jīng)進(jìn)入老齡化社會(huì)。廣西是一個(gè)典型的農(nóng)業(yè)省份，農(nóng)業(yè)人口的比重比較大。2008年全區(qū)4816萬(wàn)常住人口中，居住在城鎮(zhèn)的為1838萬(wàn)人，占38．16；居住在鄉(xiāng)村的為2978萬(wàn)人，占61．84。廣西的生態(tài)環(huán)境比較惡劣，裸露石灰?guī)r面積占全區(qū)總面積的38，人均耕地面積僅520m，僅相當(dāng)于全國(guó)平均水平的一半左右，大部分地區(qū)非常不適合農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，所以廣西的農(nóng)民十分貧困。據(jù)廣西調(diào)查總隊(duì)調(diào)查顯示，2008年全區(qū)農(nóng)民人均純收人為3690．3元[2]，而同期全國(guó)農(nóng)民人均純收入4761元，廣西農(nóng)民人均純收入在全國(guó)31個(gè)省、市、自治區(qū)中排名倒數(shù)幾位。

根據(jù)第五次全國(guó)人口普查的數(shù)據(jù)，廣西和全國(guó)一樣，早在2000年就進(jìn)入了典型的老齡化社會(huì)，全區(qū)老年人口增長(zhǎng)迅速，人口老齡化程度高于全國(guó)平均水平。2007年廣西人口變動(dòng)情況抽樣調(diào)查結(jié)果顯示，全區(qū)常住人口中，60歲及以上老年人口635萬(wàn)人，占13．31%，其中65歲及以上老年人口為442萬(wàn)人，占9．27%。與2000年人口普查數(shù)據(jù)比較，65歲及以上老年人口比重提高了1．96個(gè)百分點(diǎn)，按照國(guó)際上劃分年齡結(jié)構(gòu)的標(biāo)準(zhǔn)，全區(qū)人口已明顯老齡化。人口的老齡化不僅存在于城市，在農(nóng)村更為嚴(yán)重，相對(duì)于城市，全區(qū)農(nóng)村人口老齡化表現(xiàn)出人口基數(shù)大、老齡化速度快的特點(diǎn)。人口老齡化時(shí)代的到來(lái)，對(duì)養(yǎng)老提出了迫切的要求。而廣西廣大農(nóng)村地區(qū)老年人口的養(yǎng)老保險(xiǎn)情況讓人憂慮，養(yǎng)老保險(xiǎn)事業(yè)任重道遠(yuǎn)。

2養(yǎng)老供給的缺失

現(xiàn)有的養(yǎng)老方式已經(jīng)不能滿足農(nóng)民的養(yǎng)老需求。目前，廣西廣大的農(nóng)村居民和全國(guó)的農(nóng)民一樣，主要依靠傳統(tǒng)的家庭養(yǎng)老和土地養(yǎng)老，輔之以少數(shù)集體養(yǎng)老(主要是針對(duì)農(nóng)村五保戶)、儲(chǔ)蓄養(yǎng)老、征地補(bǔ)償養(yǎng)老和低保養(yǎng)老，社會(huì)養(yǎng)老所占的比重很小，基本上可以忽略。

2．1家庭養(yǎng)老

目前家庭養(yǎng)老是廣西農(nóng)村最主要的養(yǎng)老模式。家庭養(yǎng)老就是靠子女的供給來(lái)贍養(yǎng)老人。由于廣西農(nóng)村的社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平低下，實(shí)施其他養(yǎng)老模式的條件不太具備，家庭在提供生活照顧和精神慰籍方面發(fā)揮了無(wú)可替代的作用。然而，隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和社會(huì)的進(jìn)步，傳統(tǒng)的家庭養(yǎng)老保險(xiǎn)功能正在不斷削弱，家庭養(yǎng)老面臨挑戰(zhàn)。

首先，隨著計(jì)劃生育政策的實(shí)施，農(nóng)村的家庭結(jié)構(gòu)已經(jīng)發(fā)生了變化，出現(xiàn)家庭小型化傾向，核心家庭增多。廣西壯族自治區(qū)2005年1人口抽樣調(diào)查主要數(shù)據(jù)顯示，廣西農(nóng)村家庭平均每戶為3．46人，多是三口之家或四口之家。家庭規(guī)模的小型化使家庭在抵御風(fēng)險(xiǎn)方面的能力下降，沒(méi)有更好的經(jīng)濟(jì)條件和精力來(lái)照顧老人。

篇8

論文關(guān)鍵詞：新農(nóng)保；發(fā)展歷程；養(yǎng)老需求；制度建設(shè)

新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度(簡(jiǎn)稱新農(nóng)保)的建立，對(duì)確保農(nóng)村居民基本生活，推動(dòng)農(nóng)村減貧和逐步縮小城鄉(xiāng)差距，維護(hù)農(nóng)村社會(huì)穩(wěn)定意義重大。能否避免老問(wèn)題、解決新問(wèn)題，構(gòu)建可持續(xù)發(fā)展的新農(nóng)保制度。是該政策的關(guān)鍵所在。

一、廣德縣農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)的發(fā)展歷程

作為安徽省農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)較早的試點(diǎn)地區(qū)之一．廣德縣農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)在經(jīng)歷了起步階段和發(fā)展階段后．積累了豐富的管理經(jīng)驗(yàn)。為向新農(nóng)保過(guò)渡打下了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

(一)起步階段。1992年民政部頒發(fā)《縣級(jí)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基本方案(試行)》后，廣德縣于1993年開(kāi)始施行縣域經(jīng)濟(jì)農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)(即老農(nóng)保)，采取儲(chǔ)蓄積累的運(yùn)作方式，農(nóng)民自已繳費(fèi)，自己養(yǎng)自己，“多投多保、少投少保、不投不保”。1995年底．廣德縣農(nóng)村參加養(yǎng)老保險(xiǎn)的人數(shù)為10540人．還不到鄉(xiāng)村總?cè)丝诘?％。由于國(guó)家財(cái)政不投入、集體補(bǔ)助也難以落實(shí)，農(nóng)民繳納保險(xiǎn)費(fèi)只是當(dāng)前收入的延期消費(fèi)，最終演變?yōu)椤皞€(gè)人養(yǎng)老儲(chǔ)蓄”。

(二)發(fā)展階段。2007年9月廣德縣探索出臺(tái)了“新農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)實(shí)施辦法”，逐步和現(xiàn)代社會(huì)保險(xiǎn)接軌，政府適當(dāng)補(bǔ)貼。形成了獨(dú)特的“廣德模式”。繳費(fèi)金額以全縣上年度農(nóng)民人均純收人的8％為基準(zhǔn)。個(gè)人按比例繳費(fèi)。最高不高于基準(zhǔn)的300％，最低不低于30％，繳費(fèi)期限設(shè)定為15年。達(dá)到60歲以后，除以120，建立個(gè)人賬戶養(yǎng)老保險(xiǎn)金?？h財(cái)政當(dāng)年拿出80萬(wàn)元作為出口補(bǔ)貼，計(jì)入個(gè)人賬戶，并且每年計(jì)發(fā)金額根據(jù)全縣上年度農(nóng)民人均純收入的1％調(diào)整。此次探索遵循權(quán)利與義務(wù)相對(duì)應(yīng)。社會(huì)統(tǒng)籌和個(gè)人賬戶相結(jié)合，保障水平與社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r相適應(yīng)的原則，調(diào)整計(jì)發(fā)養(yǎng)老金辦法和建立正常待遇調(diào)整機(jī)制，為后期實(shí)行新農(nóng)保打下了良好的基礎(chǔ)。

(三)管理提高階段。2009年12月，作為國(guó)家首批新農(nóng)保試點(diǎn)縣市之一，廣德縣開(kāi)始實(shí)行新農(nóng)保，并逐漸形成了自己的特色。在個(gè)人繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)上。劃分為每年100～600元共6個(gè)檔次。在政策執(zhí)行上，完全采取自愿原則，沒(méi)有將基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個(gè)人繳費(fèi)相捆綁。在經(jīng)辦機(jī)構(gòu)上，廣德縣于2010年5月成立了人力資源與社會(huì)保障局(原勞動(dòng)局、人事局合并而成)，下設(shè)二級(jí)機(jī)構(gòu)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)事務(wù)管理所．專門(mén)負(fù)責(zé)全縣的新農(nóng)保工作。此外，為提高經(jīng)辦人員素質(zhì)，廣德多次組織了對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)主要領(lǐng)導(dǎo)、社會(huì)保障事務(wù)所所長(zhǎng)、村協(xié)辦員的培訓(xùn)。

截至2010年6月底。廣德縣新農(nóng)保覆蓋人數(shù)達(dá)到174943人。其中，年滿60周歲農(nóng)村戶籍老人實(shí)際領(lǐng)取新農(nóng)保養(yǎng)老金64194人，發(fā)放率達(dá)92．95％，支付金額累計(jì)2508．15萬(wàn)元。l6～59周歲人口，已參保110547人，參保率約為38．34％，累計(jì)征繳養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)5486．79萬(wàn)元。目前。中央財(cái)政補(bǔ)助基金到位3560．7萬(wàn)元，縣財(cái)政已到位資金50萬(wàn)元，基金結(jié)余6705．24萬(wàn)元。

二、廣德縣農(nóng)民養(yǎng)老需求狀況

(一)農(nóng)村家庭結(jié)構(gòu)狀況

隨著計(jì)劃生育政策普遍廣泛地實(shí)行。廣德縣農(nóng)村家庭的代際結(jié)構(gòu)趨于簡(jiǎn)單化，規(guī)模不斷縮小。1995年，廣德縣農(nóng)村家庭戶均人口為3．78人，到了2008年則下降為3．62人。在家庭代際中．37．6％的家庭有兩代人．主要是由一對(duì)夫婦和孩子組成的三口之家。37．1％的家庭有三代人．主要是由老人、子女、孫子女組成，中年農(nóng)民上有老下有小，面i臨著巨大的撫養(yǎng)和贍養(yǎng)壓力。家庭人口為一代的被調(diào)查者中79．1％為60歲以上老人。這說(shuō)明由老年夫婦組成的二老之家，獨(dú)身老人、高齡老人之家日益增多。有相當(dāng)部分農(nóng)民家庭，父母在家種田務(wù)農(nóng)，子女外出從事副業(yè)或進(jìn)城打工，而且子女在經(jīng)濟(jì)上有較強(qiáng)的獨(dú)立性。父母不再是家庭經(jīng)濟(jì)的統(tǒng)治者和主要負(fù)擔(dān)者，所以其在家庭中也就失去應(yīng)有的地位，使家庭養(yǎng)老保障缺乏凝聚力。隨著城鎮(zhèn)化進(jìn)程的加快。廣德農(nóng)村人均耕地面積由1995年的0．95畝下降為2008年的0．81畝，耕地面積嚴(yán)重不足給農(nóng)村養(yǎng)老帶來(lái)更大的壓力。

(二)農(nóng)民對(duì)新農(nóng)保的認(rèn)知狀況

新農(nóng)保已經(jīng)實(shí)施了大半年時(shí)間，但是大部分被調(diào)查農(nóng)民對(duì)新農(nóng)保制度的具體規(guī)定還不是太了解，甚至存在一定的疑惑和誤解，有的農(nóng)民甚至害怕自己將來(lái)領(lǐng)不到或少領(lǐng)養(yǎng)老金。已參保農(nóng)民中，60．2％的人表示不知道自己將來(lái)能領(lǐng)取多少養(yǎng)老金。31．8％的農(nóng)民表示對(duì)新農(nóng)保的政策不了解，42．6％的農(nóng)民對(duì)該政策了解一點(diǎn)。18．9％的農(nóng)民表示一般，對(duì)政策比較了解的為6．1％，很了解的僅占7．0％。72．3％的農(nóng)民認(rèn)為新農(nóng)保不能解決自己未來(lái)的養(yǎng)老問(wèn)題，17．6％的人表示不清楚，僅有10．1％的人認(rèn)為新農(nóng)保能解決養(yǎng)老問(wèn)題。

(三)中青年農(nóng)民參保狀況

在變遷中，習(xí)慣是適應(yīng)的阻礙，經(jīng)驗(yàn)等于頑固和落伍。i習(xí)由于流動(dòng)人口多，許多村子成為了空心村，給政策宣傳帶來(lái)很大困難。中青年農(nóng)民參保積極性不高，認(rèn)為等到60歲以后享受養(yǎng)老待遇的時(shí)間較長(zhǎng)．待遇標(biāo)準(zhǔn)不高且長(zhǎng)時(shí)期的繳費(fèi)又有一定的經(jīng)濟(jì)壓力，所以持觀望態(tài)度。調(diào)查發(fā)現(xiàn)，廣德縣30歲以下的農(nóng)民中目前只有5700多人參加了新農(nóng)保。在已參保農(nóng)民中，56．0％的人年齡在45歲以上；未參保農(nóng)民中，45歲以下農(nóng)民所占的比率為84．6％。由此可見(jiàn)，新農(nóng)保對(duì)于中青年群體的吸引力不大。

綜上可見(jiàn)，廣德縣農(nóng)民既具有養(yǎng)老保險(xiǎn)的需求，又面臨對(duì)養(yǎng)老問(wèn)題認(rèn)識(shí)不足的矛盾，同時(shí)還有一些弱勢(shì)農(nóng)民繳費(fèi)能力不足問(wèn)題。在人口老齡化速度不斷加快的同時(shí)．家庭結(jié)構(gòu)不斷簡(jiǎn)化、耕地匱乏、外出人口不斷增多，給廣德縣農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)提出了嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。

三、新農(nóng)保的發(fā)展思路

中國(guó)的社會(huì)保障制度發(fā)軔于城鎮(zhèn)，在向農(nóng)村延伸之際，制度設(shè)計(jì)與經(jīng)辦管理都會(huì)不同程度地面臨“水土不服”．這就要求新農(nóng)保的制度要完善與經(jīng)辦管理要有全新的思維。

(一)完善的經(jīng)辦機(jī)構(gòu)是新農(nóng)保實(shí)施的組織基礎(chǔ)

隨著新農(nóng)保試點(diǎn)工作的全面展開(kāi)，發(fā)放人數(shù)和參保人數(shù)不斷增加，對(duì)縣、鄉(xiāng)鎮(zhèn)和村工作平臺(tái)建設(shè)提出更高要求。因此落實(shí)到位經(jīng)辦機(jī)構(gòu)和工作人員．并對(duì)人員工作經(jīng)費(fèi)要給予必要的保障顯得尤為重要。此外．新農(nóng)保工作作為一項(xiàng)系統(tǒng)工程，涉及到眾多部門(mén)。以公安部門(mén)為例。若能解決公安部門(mén)人口信息的共享問(wèn)題，新農(nóng)保工作開(kāi)展起來(lái)將事半功倍。通過(guò)整合資源，努力提高經(jīng)辦管理服務(wù)的規(guī)范化、信息化、專業(yè)化水平，才能讓廣大農(nóng)民能夠享受到更方便、快捷、高效的服務(wù)。各個(gè)部門(mén)能否通力合作協(xié)同配合，發(fā)揮整體效應(yīng)，在新農(nóng)保工作的可持續(xù)發(fā)展中起著重要作用。

  　(二)健全的信息化建設(shè)是新農(nóng)保實(shí)施的平臺(tái)保障

新農(nóng)保的工作較為繁重復(fù)雜，由于沒(méi)有一個(gè)可操作的統(tǒng)一的系統(tǒng)軟件，參保信息重登、錯(cuò)登、漏登的現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生，信息比對(duì)、核實(shí)麻煩且周期較長(zhǎng)，在一定程度上影響了新農(nóng)保的工作效率。開(kāi)發(fā)新農(nóng)保軟件管理系統(tǒng)，并與其他公民信息管理系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)信息資源共享，加強(qiáng)平臺(tái)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，實(shí)現(xiàn)縣、鄉(xiāng)聯(lián)網(wǎng)，讓群眾可以隨時(shí)在縣、鄉(xiāng)服務(wù)大廳查詢系統(tǒng)上，查詢政策法規(guī)和個(gè)人信息，真正實(shí)現(xiàn)便捷的一站式服務(wù)。社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)實(shí)行信息化和網(wǎng)絡(luò)化管理，不但能夠提高管理效率，而且能夠增強(qiáng)準(zhǔn)確性。因此，加快各地社會(huì)保險(xiǎn)信息服務(wù)設(shè)施的軟硬件平臺(tái)建設(shè)和網(wǎng)絡(luò)化管理，迫在眉睫。

(三)法制推動(dòng)與政府推動(dòng)是新農(nóng)保實(shí)施的雙動(dòng)力

在制度設(shè)計(jì)上，應(yīng)體現(xiàn)個(gè)人繳費(fèi)的優(yōu)越性，逐步拉大基礎(chǔ)養(yǎng)老金和參保財(cái)政補(bǔ)貼增長(zhǎng)幅度的差距。使更多人擺脫“不參保也有錢(qián)拿”的簡(jiǎn)單想法。通過(guò)養(yǎng)老保險(xiǎn)立法，可有效克服逆向選擇、道德風(fēng)險(xiǎn)、通貨膨脹等問(wèn)題。但是在具體推進(jìn)過(guò)程中要在制度設(shè)計(jì)和工作環(huán)節(jié)上突出自愿原則，更加科學(xué)化人性化地服務(wù)于民。從立法上注重公民的參與。變“高”的參保率為“深”的參與度，借鑒西方發(fā)到國(guó)家經(jīng)驗(yàn)并結(jié)合我國(guó)農(nóng)村特點(diǎn)根據(jù)各地農(nóng)村風(fēng)俗習(xí)慣、農(nóng)民文化素質(zhì)、信息獲取渠道等諸多限制因素，明確符合農(nóng)村實(shí)際的農(nóng)民參與方法。切實(shí)保證農(nóng)民的知情權(quán)、監(jiān)督權(quán)、參與權(quán)。

(四)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的均衡運(yùn)營(yíng)是新農(nóng)保實(shí)施的核心

養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的籌集是整個(gè)制度的起點(diǎn)和首要環(huán)節(jié)。養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的管理、營(yíng)運(yùn)與監(jiān)督事關(guān)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度財(cái)政基礎(chǔ)的穩(wěn)固與安全，是整個(gè)體系中及其重要的組成部分。isl新農(nóng)保財(cái)政補(bǔ)貼資金應(yīng)列入縣財(cái)政年度預(yù)算，并報(bào)經(jīng)人大部門(mén)審核，以保證開(kāi)展新農(nóng)保工作必要的專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)到位，并防止個(gè)人賬戶形成“空賬”的危險(xiǎn)。開(kāi)發(fā)多渠道的吸納保險(xiǎn)金的途徑，擬訂養(yǎng)老金預(yù)測(cè)預(yù)警制度。建立科學(xué)的養(yǎng)老金運(yùn)營(yíng)監(jiān)督指標(biāo)體系。對(duì)養(yǎng)老金投資進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控運(yùn)營(yíng)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)養(yǎng)老金投資運(yùn)營(yíng)中出現(xiàn)的問(wèn)題，建立養(yǎng)老金投資風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制和控制機(jī)制。

(五)豐富的農(nóng)村養(yǎng)老保障體系是新農(nóng)保實(shí)施的制度補(bǔ)充

農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度是一個(gè)完整的體系。個(gè)人儲(chǔ)蓄、家庭保障仍需發(fā)揮基礎(chǔ)保障作用。一方面它有利于發(fā)揮中華民族養(yǎng)老的傳統(tǒng)美德；另一方面可以推遲養(yǎng)老金領(lǐng)取時(shí)間，降低養(yǎng)老金給付標(biāo)準(zhǔn)，減輕社會(huì)負(fù)擔(dān)。新農(nóng)保不可能也不應(yīng)由政府全部統(tǒng)包下來(lái)，社會(huì)保障不等于政府保險(xiǎn)，必須依靠社會(huì)解決。在農(nóng)村養(yǎng)老保障體系中，新農(nóng)保起著基本保障作用，個(gè)人和家庭起著基礎(chǔ)性保障作用。五保戶供養(yǎng)制度和商業(yè)保險(xiǎn)起著補(bǔ)充性保障作用。堅(jiān)持個(gè)人、集體、政府分擔(dān)責(zé)任，多渠道籌集資金。建立多維度的農(nóng)村養(yǎng)老保障體系是新農(nóng)保可持續(xù)發(fā)展的必然選擇。

篇9

關(guān)鍵詞：兒童；醫(yī)療保健服務(wù)；兒科人才；培養(yǎng)

中圖分類號(hào)：G712 文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A 文章編號(hào)：1674-9324（2016）28-0090-02

兒童醫(yī)療服務(wù)體系承擔(dān)著兒童疾病預(yù)防、診治、治療和康復(fù)等任務(wù)，是醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)體系的重要組成部分。如今，中國(guó)已全面放開(kāi)二孩政策，全面二孩政策的實(shí)施，對(duì)兒童醫(yī)療保健服務(wù)能力提出了挑戰(zhàn)。使得兒童醫(yī)療保健工作的開(kāi)展將使原來(lái)就滿負(fù)重荷的兒童醫(yī)療保健系統(tǒng)承擔(dān)更加沉重的任務(wù)。廣東省作為我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展較好的地區(qū)，近幾年在兒童醫(yī)療保健服務(wù)體系的建設(shè)中取得了較好的發(fā)展。但依然要面對(duì)兒科醫(yī)生數(shù)量逐年下降，出現(xiàn)“兒科醫(yī)生荒”這一嚴(yán)肅的社會(huì)問(wèn)題[1]。

一、現(xiàn)狀及存在問(wèn)題

1.兒童醫(yī)療保健資源總量不足，資源布局結(jié)構(gòu)不合理。以廣州市為例，廣州市是廣東省改革開(kāi)放前沿的國(guó)際化大都市，經(jīng)濟(jì)發(fā)展快速。隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展進(jìn)步，其對(duì)于兒童醫(yī)療衛(wèi)生的投入也不斷增加，但在兒科現(xiàn)有醫(yī)生數(shù)量與兒童醫(yī)療保健服務(wù)的需求預(yù)測(cè)中，醫(yī)生數(shù)量仍存在較大差距。每千名兒童醫(yī)生數(shù)、護(hù)士數(shù)、床位數(shù)相對(duì)較低，難以滿足日益增長(zhǎng)的兒童醫(yī)療服務(wù)需求。同時(shí)，兒保人員數(shù)量嚴(yán)重不足，人力資源區(qū)域分布不均。人員主要集中在二級(jí)及以下衛(wèi)生機(jī)構(gòu)；高學(xué)歷高職稱兒保醫(yī)務(wù)人員數(shù)量少；醫(yī)護(hù)比例配置不合理。

截止2011年底，在常駐人口的統(tǒng)計(jì)中，廣東省每千名兒童擁有的醫(yī)生數(shù)量為0.46人，與上海每千名兒童擁有1名兒科醫(yī)生相比較，差距超過(guò)一倍；廣東省每千名兒童擁有病床1.44張，這個(gè)數(shù)據(jù)在全省醫(yī)療機(jī)構(gòu)總床位數(shù)中僅占6.9%，與我國(guó)占總?cè)丝?7%的兒童數(shù)量不成比例。又因?yàn)閺V東省流動(dòng)人口多，實(shí)際上兒科的病床擁有量低于全國(guó)平均水平[2]。而廣東省兒科醫(yī)生數(shù)量逐年下降，根據(jù)《2015年中國(guó)衛(wèi)生統(tǒng)計(jì)年鑒》中的數(shù)據(jù)顯示，全國(guó)平均每千名兒童僅有0.43個(gè)兒科醫(yī)生，缺口約20萬(wàn)人。廣東省僅廣州市的兒科醫(yī)生缺口就已經(jīng)突破2000人。

2.政府對(duì)婦幼保健院投入不足，缺乏合理科學(xué)的醫(yī)護(hù)人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)體系，婦幼保健機(jī)構(gòu)兒科職能未完全發(fā)揮。在三級(jí)兒童醫(yī)療網(wǎng)絡(luò)架構(gòu)中，婦幼保健院在兒童醫(yī)療保健任務(wù)起著承上啟下的作用。除了承擔(dān)了對(duì)托幼機(jī)構(gòu)的兒童保健管理，同時(shí)還開(kāi)展了大量的婦幼衛(wèi)生項(xiàng)目工作，在促進(jìn)兒童醫(yī)療保健服務(wù)的公平性及可及性上都較好[3]。但部分婦幼保健院仍存在一些問(wèn)題。業(yè)務(wù)用房不足，基礎(chǔ)設(shè)施缺乏，高學(xué)歷和高職稱人員少，醫(yī)護(hù)比不合理。兒童醫(yī)療服務(wù)體系中的醫(yī)護(hù)人員培訓(xùn)機(jī)會(huì)和時(shí)間偏少，兒科醫(yī)護(hù)人員能力提高受限。在全國(guó)范圍內(nèi)的婦幼保健院重“婦”輕“幼”的畸形發(fā)展格局的情況下，綜合醫(yī)院及婦幼保健機(jī)構(gòu)的兒科失守，也加重了兒童看病難的問(wèn)題。

3.兒科醫(yī)師人才隊(duì)伍短缺，培養(yǎng)機(jī)制缺失，流失嚴(yán)重。首先，從1999年開(kāi)始，我國(guó)為拓寬兒科醫(yī)生的專業(yè)面，借鑒美國(guó)的經(jīng)驗(yàn)而停止了兒科專業(yè)的招生，只有在研究生培養(yǎng)階段才有兒科專業(yè)方向。這種改革措施失去了兒科醫(yī)生培養(yǎng)的基礎(chǔ)，影響了部分兒科醫(yī)生的來(lái)源[4]。第二，兒科醫(yī)生招聘難。培養(yǎng)一名合格的兒科醫(yī)生起碼需要8～10年左右的磨煉，培養(yǎng)周期長(zhǎng)，回報(bào)卻很低。第三，在每年的醫(yī)學(xué)研究生招錄時(shí)，兒科專業(yè)上分?jǐn)?shù)線的名額都未能招滿，只能等別的專業(yè)落榜者轉(zhuǎn)專業(yè)，故這部分人專業(yè)思想不穩(wěn)定。改革開(kāi)放后，許多綜合性醫(yī)院甚至把兒科“拋棄”，少數(shù)綜合醫(yī)院中的兒科保留下來(lái)的，都是緣于政府的壓力或是醫(yī)院等級(jí)評(píng)審。兒科是一個(gè)需要其他部門(mén)補(bǔ)貼的科室，讓許多兒科醫(yī)生無(wú)法接受被“扶貧”的感覺(jué)，不少人選擇了“逃離”，而堅(jiān)守者整天疲于奔命[5]。在這種情況下，導(dǎo)致兒科醫(yī)生流失率持續(xù)走高。

4.缺少完善的分級(jí)診療制度，利用流向不合理，過(guò)度利用與利用不足同時(shí)存在，民眾缺乏正確的兒童就醫(yī)觀念。民眾對(duì)兒科醫(yī)療服務(wù)需求日益增長(zhǎng)，但是就醫(yī)觀念和行為卻存在偏差。一是民眾對(duì)三甲醫(yī)院兒科和兒童?？漆t(yī)院信任度較高，對(duì)社區(qū)醫(yī)院和相當(dāng)一部分綜合醫(yī)院兒科的信任度低；二是社區(qū)醫(yī)院、綜合醫(yī)院和兒童?？漆t(yī)院之間的醫(yī)療信息網(wǎng)絡(luò)不健全，缺乏適用于患者家屬的正確的就醫(yī)引導(dǎo)，缺少完善的分級(jí)診療制度；三是患者家屬因缺乏正確的就醫(yī)引導(dǎo)，普遍不信任三甲醫(yī)院兒科和兒童?？漆t(yī)院以外的醫(yī)療機(jī)構(gòu)，而制度上也缺乏完善的分級(jí)診療制度，加重了“兒童看病難”。

二、對(duì)策與建議

1.各級(jí)政府應(yīng)調(diào)整衛(wèi)生投入和支出結(jié)構(gòu)，將兒童醫(yī)療服務(wù)體系建設(shè)列為重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目。各級(jí)政府要積極調(diào)整財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，加大兒童醫(yī)療衛(wèi)生投入力度，轉(zhuǎn)變投入機(jī)制，完善補(bǔ)償方法，落實(shí)各項(xiàng)政策，切實(shí)保障政策實(shí)施所需資金。各級(jí)政府在安排年度衛(wèi)生投入預(yù)算時(shí)，要切實(shí)落實(shí)“政府衛(wèi)生投入增長(zhǎng)幅度高于經(jīng)常性財(cái)政支出增長(zhǎng)幅度，政府衛(wèi)生投入占經(jīng)常性財(cái)政支出的比重逐步提高”的要求，增加兒童醫(yī)療衛(wèi)生投入占總衛(wèi)生投入的比例。盡快設(shè)立兒科專項(xiàng)補(bǔ)助資金，?？顚Ｓ茫y(tǒng)籌用于全省兒童醫(yī)療服務(wù)體系建設(shè)。

2.破除公立醫(yī)院逐利機(jī)制，加大投入，增加?jì)D幼保健院專項(xiàng)資助。中央深改組第十一次會(huì)議指出，要堅(jiān)持公立醫(yī)院公益性的基本定位，將公平可及、群眾受益作為改革出發(fā)點(diǎn)和立足點(diǎn)，堅(jiān)持探索創(chuàng)新，破除公立醫(yī)院逐利機(jī)制，建立維護(hù)公益性、調(diào)動(dòng)積極性、保障可持續(xù)運(yùn)行的新機(jī)制。對(duì)于部分保健院未有兒科床位設(shè)置，建議各級(jí)政府及早提出對(duì)婦幼保健院兒科專科建設(shè)的規(guī)劃，盡快落實(shí)規(guī)劃提出的投入政策，切實(shí)保障政策落實(shí)的資金。增加?jì)D幼保健院專項(xiàng)資助，用于兒科科室建設(shè)、人才培養(yǎng)等。同時(shí)加強(qiáng)婦幼保健院的兒童醫(yī)療保健服務(wù)水平。加強(qiáng)兒童醫(yī)療保障人員繼續(xù)教育，鼓勵(lì)醫(yī)務(wù)人員積極參加各類業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)和培訓(xùn)；積極推動(dòng)住院醫(yī)師規(guī)范化培訓(xùn)制度建設(shè)，加大對(duì)兒科臨床醫(yī)生的培訓(xùn)力度，增加學(xué)習(xí)兒科的內(nèi)容及時(shí)間，提高兒科醫(yī)護(hù)人員的服務(wù)能力。

3.加強(qiáng)廣東省兒童醫(yī)療保健服務(wù)醫(yī)護(hù)人員隊(duì)伍建設(shè)。目前兒童醫(yī)療保健服務(wù)醫(yī)生工作量大，但年收入相對(duì)較低等因素是兒科醫(yī)護(hù)人員流失的重要原因。為留住兒科醫(yī)護(hù)人才，可通過(guò)完善廣東省兒童醫(yī)療保健醫(yī)護(hù)人員的薪酬體系，調(diào)整兒科醫(yī)護(hù)人員的薪酬制度，比如，適當(dāng)提高兒科診療費(fèi)用、體現(xiàn)兒科醫(yī)生醫(yī)療服務(wù)復(fù)雜性的價(jià)值、增加兒科醫(yī)護(hù)人員編制數(shù)等積極措施加以解決目前難題。各級(jí)醫(yī)院內(nèi)部可以從職稱晉升、獎(jiǎng)金分配、進(jìn)修學(xué)習(xí)和科研立項(xiàng)等方面采取傾斜政策以此來(lái)穩(wěn)定及壯大現(xiàn)有的兒童醫(yī)療保健隊(duì)伍。重視兒科醫(yī)生需求量日趨增長(zhǎng)的現(xiàn)狀，由省政府統(tǒng)籌領(lǐng)導(dǎo)，各市根據(jù)實(shí)際需求和現(xiàn)有供給等制定區(qū)域內(nèi)的兒科人才培養(yǎng)計(jì)劃，并納入全省的衛(wèi)生人才規(guī)劃中。下大力氣引進(jìn)和培養(yǎng)一批技術(shù)水平高、醫(yī)德高尚的科學(xué)領(lǐng)軍人才，具體可以通過(guò)高校的“訂單式培養(yǎng)”，委托高校定向培養(yǎng)兒科醫(yī)生，做好人才儲(chǔ)備以保障未來(lái)兒科醫(yī)生數(shù)量能滿足需求。

4.試點(diǎn)兒童醫(yī)療保健服務(wù)分級(jí)診療模式雙向轉(zhuǎn)診機(jī)制。建議全省的市、區(qū)兩級(jí)政府參照廣東省家庭醫(yī)師制試點(diǎn)方法，制定轄區(qū)內(nèi)的家庭醫(yī)師試點(diǎn)單位，通過(guò)制定各級(jí)醫(yī)院兒科出入院標(biāo)準(zhǔn)和就醫(yī)報(bào)銷比例，加快形成基層兒科處置兒童常見(jiàn)病和多發(fā)病，大醫(yī)院主要解決急危重癥和疑難病癥合理分工的診療模式，推進(jìn)雙向轉(zhuǎn)診的建立。同時(shí)，采取相關(guān)措施，不斷提高基層兒科服務(wù)能力。大力宣傳“小病在基層”、“就近擇醫(yī)”、“不盲目扎堆大醫(yī)院”等就醫(yī)觀念，逐漸增強(qiáng)對(duì)基層醫(yī)療機(jī)構(gòu)的信任程度，逐漸形成分工明確、協(xié)調(diào)配合、運(yùn)轉(zhuǎn)高效的兒童醫(yī)療服務(wù)新格局。簡(jiǎn)化兒科醫(yī)生辦理多點(diǎn)執(zhí)醫(yī)的程序，鼓勵(lì)各區(qū)轄區(qū)內(nèi)兒科醫(yī)生多點(diǎn)執(zhí)醫(yī)，使得兒童即使在基層衛(wèi)生機(jī)構(gòu)也能享受和大醫(yī)院相同的診療水平。

5.構(gòu)建廣東省兒科專科服務(wù)政府補(bǔ)償機(jī)制。第一，兒童醫(yī)療要堅(jiān)持維護(hù)公益性原則，廣州市各大醫(yī)院應(yīng)該將兒科設(shè)為公益性臨床科室，特別對(duì)基層醫(yī)療機(jī)構(gòu)的兒科醫(yī)生隊(duì)伍，應(yīng)增加其績(jī)效工資和津貼，工資可效仿公共衛(wèi)生經(jīng)費(fèi)撥款的模式發(fā)放，其薪酬應(yīng)納入財(cái)政預(yù)算予以解決。第二，廣東省各大綜合醫(yī)院要對(duì)兒科的經(jīng)濟(jì)核算予以扶持，保證兒科醫(yī)生的收入不低于醫(yī)院其他臨床科室的平均收入。只有這樣，兒科醫(yī)生才能更好地發(fā)揮積極性，從而避免兒科醫(yī)護(hù)人員流失，從源頭上解決兒科醫(yī)生短缺的問(wèn)題。第三，廣東省政府相關(guān)部門(mén)應(yīng)該調(diào)整兒童醫(yī)療收費(fèi)水平。由于兒童醫(yī)療行為的特殊性，對(duì)于兒童醫(yī)療服務(wù)定價(jià)也應(yīng)區(qū)別于其他類別的醫(yī)療服務(wù)。建議有關(guān)部門(mén)提高兒科項(xiàng)目的收費(fèi)水平，使兒科醫(yī)生的醫(yī)療服務(wù)能體現(xiàn)其價(jià)值所在。兒科補(bǔ)償機(jī)制的建立可通過(guò)上述三種途徑按照適當(dāng)?shù)谋壤餐o予補(bǔ)償。

參考文獻(xiàn)：

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篇10

【關(guān)鍵詞】羊膜；青光眼閥；纖維包裹切除術(shù)；絲裂霉素C

難治性青光眼(refractoryglaucoma)由于其術(shù)后濾過(guò)道易形成癱痕常致手術(shù)失敗，應(yīng)用絲裂霉素C(mitomycinC,MMC)等抗代謝藥物雖使手術(shù)成功率得到提高，但部分患者仍不能充分有效地阻止術(shù)區(qū)組織的瘢痕化過(guò)程。Ahmed青光眼閥植入術(shù)是一種治療難治性青光眼較為有效的手術(shù)方法。房水引流置入物雖可提高難治性青光眼的手術(shù)成功率，但術(shù)后存在較多難以處理的并發(fā)癥［1］。羊膜可抑制纖維組織增生，減少瘢痕的形成，同時(shí)具有抗原性低，減輕炎癥反應(yīng)，抑制新生血管形成的功能，并且有羊膜用在小梁切除術(shù)中的可有效防止濾過(guò)道瘢痕組織的形成，使濾過(guò)區(qū)濾過(guò)通暢的報(bào)道［2］。于2004年6月至2006年6月我們對(duì)一組難治性青光眼進(jìn)行Ahmed青光眼閥(AGV)引流盤(pán)包裹切除聯(lián)合MMC和羊膜移植術(shù)，獲得非常滿意的效果，現(xiàn)報(bào)告如下。

1資料與方法

1.1一般資料2004年6月至2006年6月期間共收治28例(30眼)Ahmed青光眼閥纖維包裹的患者資料。經(jīng)過(guò)保守治療，1-3個(gè)月的觀察，眼壓仍不能有效的控制的患者20例24眼，其中男12例，女8例。年齡16-75歲，平均36.5歲。外傷性青光眼4例（6眼），新生血管性青光眼4例（4眼），閉角性青光眼8例（10眼），開(kāi)角性青光眼3例（3眼），人工晶體性青光眼1例（1眼）。視力：光感-手動(dòng)者4眼，0.02-0.3者13眼，0.4-0.8者7眼。平均眼壓：（38.25±3.48）mmHg(1mmHg=0.133kPa)。

1.2羊膜制備選擇乙型肝炎表面抗原、丙型肝炎、衣原體、人免疫缺陷病毒、巨細(xì)胞病毒及梅毒檢查均陰性的健康剖宮產(chǎn)產(chǎn)婦的胎盤(pán)組織,用低濃度的慶大霉素生理鹽水沖洗干凈,置于含青霉素50mg/L、鏈霉素50mg/L、兩性霉素2.5mg/L的生理鹽水中浸泡20min。剝離羊膜,去除絨毛膜組織,將羊膜貼附于手術(shù)貼巾紙上,粗糙面朝向有字面,羊膜上皮面朝上。剪成2.5cm×2.5cm羊膜紙片,將其放入消毒的純甘油瓶中密封,置于4℃冰箱內(nèi)保存?zhèn)溆?。手術(shù)前用含1/2000慶大霉素的生理鹽水浸泡15min左右。

1.3青光眼閥纖維包裹切除術(shù)作表面麻醉和局部麻醉后，于Ahmed閥植入處，以角鞏緣為基底，距角鞏緣7-8mm處平行角鞏緣剪開(kāi)球結(jié)膜，輕分離結(jié)膜與筋膜至引流盤(pán)處，可見(jiàn)引流盤(pán)周圍白色機(jī)化包裹，放置絲裂霉素(MMC)0.4mg/ml5min后，用生理鹽水沖洗干凈。輕輕剪開(kāi)包裹，見(jiàn)大量液體涌出，將機(jī)化膜剪除，暴露引流盤(pán)，將鞏膜瓣松開(kāi)，探查內(nèi)口，見(jiàn)房水流出、前房變淺。

1.4羊膜的移植術(shù)取1.5cm×1.5cm羊膜修剪成比原來(lái)鞏模瓣邊緣大出2mm的羊膜移植片，平鋪于鞏膜床上，羊膜上皮面朝上，展平羊膜制片，前端距內(nèi)切口后邊緣約1mm。用0-10尼龍線在移植片4個(gè)角各做1針固定于淺層鞏膜上，再將鞏膜瓣復(fù)位覆蓋于羊膜移植片上，鞏膜瓣兩角各固定縫合1針。通過(guò)預(yù)置的前房穿刺口注平衡鹽溶液恢復(fù)前房。調(diào)整外置縫線張力使濾過(guò)適中，在鞏膜瓣及引流盤(pán)上置一2cm×2cm大小羊膜植片，上皮面朝上，以同樣方法固定于淺層鞏上，羊膜移植片前端距角膜緣2mm，原解剖位分層縫合Tenon囊和球結(jié)膜，于前房穿刺口再次注平衡鹽溶液重建前房，并仔細(xì)檢查濾過(guò)泡隆起的行態(tài)和前房深度恢復(fù)情況，術(shù)畢對(duì)側(cè)球結(jié)膜下注射慶大霉素2萬(wàn)u、地塞米松2mg。

1.5術(shù)后處理術(shù)后0.3%妥布霉素+0.1%地塞米松眼膏包敷，加壓包扎3d，每日換藥，5-7d后用典必殊眼水。后續(xù)用藥可視具體情況改為抗生素眼水、低濃度的地塞米松眼水。術(shù)后可靜脈滴注抗生素和地塞米松3-5d。每天裂隙燈顯微鏡下詳細(xì)觀察濾過(guò)泡形態(tài)、前房情況、眼壓、視力、羊膜及并發(fā)癥情況。

1.6療效判定標(biāo)準(zhǔn)按Kim等［3］判斷標(biāo)準(zhǔn)判定濾過(guò)手術(shù)成功率：①完全成功：術(shù)后眼壓在6-21mmHg，不用抗青光眼藥物；②條件成功：術(shù)后眼壓在6-21mmHg，加用抗青光眼藥物；③失?。盒g(shù)后眼壓21mmHg者需再次手術(shù)。

2結(jié)果

將術(shù)后1年未用藥物眼壓為6-21mmHg定為手術(shù)成功。本組病例手術(shù)成功率為91.7%(22/24)，另外3眼加用抗青光眼藥物可降為正常。術(shù)后12眼(50%)視力提高2行以上，8眼(33.3%)視力提高1行或不變，2眼(6.7%)視力下降。術(shù)后早期均出現(xiàn)彌漫性微隆起的濾過(guò)泡，末次隨訪時(shí)功能性濾過(guò)泡21眼(87.5%)。濾過(guò)泡按Kronfeld法分類，其中I型18眼，ⅡI型6眼。術(shù)前平均眼壓為(38.25±3.48)mmHg,術(shù)后末次隨訪時(shí)平均眼壓為(18.25±3.25)mmHg，比術(shù)前眼壓降低57%(P

3討論

Ahmed青光眼閥植入術(shù)是一種治療難治性青光眼較為有效的手術(shù)方法。難治性青光眼手術(shù)后，結(jié)膜和鞏膜組織容易形成瘢痕，難以形成有效的濾過(guò)道而常致手術(shù)失敗，其常規(guī)濾過(guò)手術(shù)的成功率僅為11%-52%。房水引流物置人聯(lián)合抗代謝藥物可使其手術(shù)成功率提高至55%-86%［1,3］。但由于術(shù)后可發(fā)生難以處理的并發(fā)癥及置人物價(jià)格昂貴而限制了應(yīng)用范圍。羊膜是體內(nèi)最厚的基底膜組織，它具有抑制癱痕形成、抗感染和抑制新生血管形成的作用。實(shí)驗(yàn)和臨床研究顯示羊膜具有改善小梁切除術(shù)后濾過(guò)泡形成的作用［2,4］。

羊膜作為結(jié)膜替代物已用于眼表重建［5］，羊膜具有使炎癥細(xì)胞凋亡、抑制新生血管和纖維增生的作用，并具有光滑、無(wú)血管、無(wú)神經(jīng)和無(wú)抗原性，可以在鞏膜上形成連續(xù)性膠原薄墊植片，成為抑制鞏膜纖維化的機(jī)械性屏障［6］，減少了鞏膜瓣粘連的可能性。隨著羊膜的吸收，鞏膜瓣下可以形成引流隧道，而且由于植人的羊膜面積大于鞏膜瓣和引流盤(pán)的面積，也機(jī)械阻隔了鞏膜瓣、引流盤(pán)周圍結(jié)膜的粘連，利于房水引流。。本組24眼中，術(shù)后1月有8眼未用抗青光眼藥物眼壓得到了控制;術(shù)后隨訪≥6月的7眼中有5眼不用抗青光眼藥物眼壓得到控制，這些患眼濾過(guò)泡形成良好，且無(wú)難以處理的并發(fā)癥發(fā)生，說(shuō)明Ahmed青光眼閥(AGV)引流盤(pán)包裹切除聯(lián)合MMC和羊膜植入術(shù)也是治療難治性青光眼的一種有效方法。

羊膜除了有抑制纖維化增生的作用外，還具有清除炎性細(xì)胞，減輕炎癥反應(yīng)和血管化的作用以及抗病原微生物的功能，使術(shù)后炎癥反應(yīng)和感染的機(jī)會(huì)大大減少。羊膜移植在眼疾病中的轉(zhuǎn)歸主要是溶解吸收和脫落。羊膜在體內(nèi)存留及溶解吸收過(guò)程中能釋放或調(diào)節(jié)其周圍組織細(xì)胞釋放某些細(xì)胞因子，其中TGF－β1，在組織纖維化過(guò)程中起著重要作用。在羊膜移植用于角膜創(chuàng)傷的研究中，發(fā)現(xiàn)羊膜具有降低角膜上皮和基質(zhì)TGF－β1,mRNA的表達(dá)，進(jìn)而降低TGF－β1，促進(jìn)角膜基質(zhì)成纖維細(xì)胞增殖分化活性，減少膠原纖維形成的作用［7,8］。國(guó)內(nèi)外羊膜植人在難治性青光眼的臨床應(yīng)用和實(shí)驗(yàn)研究證實(shí)了羊膜具有抑制局部癱痕化的作用［2,4,9］。本實(shí)驗(yàn)結(jié)果亦顯示了羊膜植入能有效的地改善難治性青光眼濾過(guò)泡的作用。