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1、人人貸貸款平臺，歸屬于人人貸商務(wù)顧問有限公司。

2、馬上消費金融平臺，歸屬于馬上消費金融股份有限公司。

3、捷信貸款平臺，歸屬于捷信集團(tuán)。

4、玖富普惠貸款平臺，歸屬于玖富互金控股集團(tuán)有限責(zé)任公司。

5、平安普惠貸款平臺，歸屬于中國平安保險有限公司。

6、宜信貸款平臺，歸屬于宜信公司。

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關(guān)鍵詞：小額信貸公司 績效評價 指標(biāo)設(shè)計

一、國內(nèi)外研究現(xiàn)狀

（一）國內(nèi)研究綜述。目前我國對小額信貸績效評價體系研究尚不多。根據(jù)整理的資料可知，主要研究成果有：聶勇（2009）基于層次分析法，并以農(nóng)戶為中心，分別從農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村三個出發(fā)點設(shè)計出了農(nóng)戶小額信貸綜合績效評價。徐文學(xué)（2010）以CAMEL模型為基礎(chǔ)，引入了社會影響力這一指標(biāo)，并表示社會影響力是小額信貸服務(wù)窮人使命的體現(xiàn)。周夢亮（2011）認(rèn)為社會績效評價指標(biāo)不僅反映了小額信貸組織的財務(wù)狀況，還反映提供服務(wù)的具體過程，并從目標(biāo)定位和內(nèi)部政策行為、客戶滿意程度、社會目標(biāo)實現(xiàn)情況和財務(wù)可持續(xù)發(fā)展?fàn)顩r四方面綜合設(shè)計了社會績效指標(biāo)體系。綜合以上資料，我國對小額信貸績效評價探討較少，而且都是淺層的描述，是根據(jù)我國現(xiàn)存的一般商業(yè)銀行評價指標(biāo)體系上的修改。這不符合小額信貸的真實情況。

（二）國外研究綜述。世界小額信貸發(fā)展較早，所以小額信貸績效評價結(jié)構(gòu)也發(fā)展的較成熟。全球主要的小額信貸評級機(jī)構(gòu)包括ACCION、CRISIL、M-CRIL、MicroRate、PlaNet Rating等，所有評級機(jī)構(gòu)都通過定性和定量指標(biāo)，對計算得出的結(jié)果進(jìn)行綜合分析，繼而得到MFls的等級。其中，M-CRIL和MicroRate兩家公司合作創(chuàng)立了MicroRatings International，是世界上小額信貸評級體系的領(lǐng)導(dǎo)者。M-CRIL評級指標(biāo)體系在財務(wù)評級方面完成了600多個指標(biāo)，涵蓋了非洲、亞洲和東歐的300多家小額信貸機(jī)構(gòu)，而它在社會績效評級方面也做出了巨大貢獻(xiàn)，包括以下方面：社會責(zé)任、服務(wù)責(zé)任、擴(kuò)展責(zé)任。MicroRate評級指標(biāo)體系建立了500多種指標(biāo)，是各小額信貸機(jī)構(gòu)社會績效評級的定價人。社會績效評價指標(biāo)包括以下幾個層次：戰(zhàn)略、信息交流管理、監(jiān)控、客戶保護(hù)制度、售后服務(wù)、招聘和培訓(xùn)、激勵制度等。

本文根據(jù)國內(nèi)外研究綜述并基于小額信貸公司實際發(fā)展情況，提出了五大方面的績效評價體系。該體系對傳統(tǒng)的績效評價進(jìn)行了突破，有所改進(jìn)，評價指標(biāo)多元化，適合小額信貸公司的實際運營情況，也將為小額貸款公司的績效評價實踐提供一定參考。

二、小額信貸公司績效評價指標(biāo)設(shè)計

（一）績效評價指標(biāo)建立的原則。為實現(xiàn)績效評價指標(biāo)體系的實際意義，在建立小額信貸公司績效評價指標(biāo)時應(yīng)遵照以下原則：

1.全面性原則?？冃гu價指標(biāo)的選取要全面反映小額信貸公司的整體發(fā)展情況，要從財務(wù)指標(biāo)和非財務(wù)指標(biāo)兩個方面入手評價小額信貸公司的企業(yè)目標(biāo)和社會目標(biāo)實現(xiàn)狀況。

2.數(shù)據(jù)可得性原則?？冃гu價指標(biāo)的計算所需的數(shù)據(jù)能從公司的歷年數(shù)據(jù)資料庫和實際調(diào)查中獲得。

3.可比性原則。設(shè)計的績效評價指標(biāo)具有通用性，以便保證不同時間同一地區(qū)和不同地區(qū)同一時間的可比性。

（二）績效評價指標(biāo)的設(shè)計。通過對國內(nèi)外小額信貸公司評價指標(biāo)的全面梳理，遵照績效評價指標(biāo)選取的原則，結(jié)合小額信貸公司實際運營情況，從貸款規(guī)模、管理效率、財務(wù)持續(xù)、逾期還款率、社會影響五個方面全面衡量小額信貸公司績效。

1.貸款規(guī)模。貸款余額指至某一節(jié)點日期為止，借款人尚未歸還放款人的貸款總額。貸款余額是一個資產(chǎn)指標(biāo)，貸款余額的高低一定程度上能反映一家金融機(jī)構(gòu)的貸款規(guī)模大小。小額信貸作為一種金融制度的創(chuàng)新，自出現(xiàn)以來一直致力于為低收入階層提供信貸服務(wù)，通過提供信貸來提高低收入群體的收入，增加其就業(yè)機(jī)會，相對來說小額信貸公司的貸款總額也較小，此時要用一個相對更客觀的指標(biāo)來反映貸款規(guī)模的大小。相對貸款余額比率是指貸款余額占貸款總額的比率。在注冊資本差不多的情況下，該指標(biāo)越大，相對來說小額信貸公司的貸款規(guī)模也越大，總資產(chǎn)的使用效率也越高。

2.管理效率。小額貸款公司的運營成本主要包括：員工薪金、報銷、出差、辦公費用等管理費用，與銀行融資所支付的利息支出，存款利息收入等財務(wù)費用，以及營業(yè)稅、所得稅和各項附加費。近年來，小貸公司運營成本一直居高不下，其融資風(fēng)險大幅度增加。隨著經(jīng)濟(jì)下滑，銀行對小額貸款公司的融資越收越緊甚至停止，小額貸款公司的缺錢現(xiàn)象也越來越嚴(yán)重。因此，對小額信貸公司運營成本的管理顯得尤為重要。用平均每筆貸款的運營費用來衡量小額信貸公司的管理效率，可以更好地控制成本的支出。平均每筆貸款的運營費用越高，則小額信貸公司的管理效率越低。

3.財務(wù)持續(xù)。衡量企業(yè)經(jīng)營狀況是否良好，是否有足夠的現(xiàn)金償還債務(wù)，資產(chǎn)的變現(xiàn)能力等，現(xiàn)金流量是非常重要的指標(biāo)。企業(yè)資金能夠周轉(zhuǎn)，才能夠有效地發(fā)展下去。在現(xiàn)代企業(yè)的發(fā)展過程中，決定企業(yè)興衰存亡、最能反映企業(yè)本質(zhì)的是現(xiàn)金流，在眾多價值評價指標(biāo)中基于現(xiàn)金流的評價是最具權(quán)威性的?，F(xiàn)金流量比傳統(tǒng)的利潤指標(biāo)更能說明企業(yè)的盈利質(zhì)量。以現(xiàn)金凈流量這一指標(biāo)來衡量小額信貸公司的營運情況，能更好地評價公司的經(jīng)濟(jì)效益。對小額貸款公司而言，應(yīng)控制好貸款數(shù)量與利率間的平衡，增加公司的凈現(xiàn)金流入，做到財務(wù)上的可持續(xù)發(fā)展。

4.逾期還款率。小額信貸公司的資產(chǎn)是貸款，逾期未還貸款嚴(yán)重影響小額信貸公司的資金周轉(zhuǎn)。常用衡量貸款質(zhì)量的指標(biāo)是貸款逾期率、貸款呆滯率和貸款呆賬率。經(jīng)調(diào)查，浙江省小額信貸公司的貸款多數(shù)是少于一年的短期貸款，以一次性還本付息的方式，選擇年平均逾期率這個指標(biāo)來衡量逾期還款率，即逾期還款總額占貸款總額的比率。該指標(biāo)越小，說明小額信貸公司的風(fēng)險管理越好，貸款質(zhì)量越高。

5.社會影響。建立績效評價指標(biāo)體系，在選擇財務(wù)性指標(biāo)外，還應(yīng)考慮到非財務(wù)性指標(biāo)，全面衡量小額信貸公司績效。因為設(shè)立小額信貸公司的目的是通過金融服務(wù)為貧困農(nóng)戶或微型企業(yè)提供獲得自我就業(yè)和自我發(fā)展的機(jī)會，促進(jìn)其走向自我生存和發(fā)展。因此，在小額信貸績效評價指標(biāo)中需涉及社會影響指標(biāo)。衡量社會影響，可以用涉農(nóng)貸款比率，即涉農(nóng)貸款額占貸款余額的比率。該指標(biāo)越高，說明小額信貸公司越能滿足社會低收入群體和微型企業(yè)的貸款需求，促進(jìn)了經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，小額信貸公司很好的履行了社會責(zé)任。

三、小額信貸公司績效評價輔助指標(biāo)

在研究小額信貸公司績效評價體系中以五大指標(biāo)作為主體指標(biāo)，以增加戶均貸款規(guī)模、客戶滿意度、資金周轉(zhuǎn)率作為輔助指標(biāo)，對其進(jìn)一步的改善，使之績效評價指標(biāo)體系更加完善。

（一）戶均貸款余額。該指標(biāo)是用總貸款余額除以總貸款客戶數(shù)量得到的指標(biāo)，可以反映小額信貸公司的發(fā)展?fàn)顩r。小額信貸公司，本身是為低收入者及小微企業(yè)提供貸款而存在的，小額信貸應(yīng)區(qū)別于商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)，而戶均貸款余額的大小在某一程度上正好可以反映其與商業(yè)銀行貸款的不同。較高的戶均貸款余額，會造成小額貸款公司有限的貸款資源向大戶集中，擠占了用于農(nóng)戶和小微企業(yè)的貸款，這樣小額信貸會逐漸向商業(yè)銀行貸款發(fā)展，偏離小額信貸彌補(bǔ)銀行機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)盲點的政策初衷，增加了小額貸款公司運作的風(fēng)險。所以控制戶均貸款余額的大小對小額信貸公司的發(fā)展也尤為重要。

（二）客戶滿意度?？蛻魸M意度反映的是客戶對小額貸款各方面的滿意程度，主要表現(xiàn)在客戶對貸款期限、貸款利率、貸款額度等的接受情況，客戶對小貸公司提供的服務(wù)的滿意程度，以及客戶對新的服務(wù)和產(chǎn)品的需求等?？蛻魸M意度可通過問卷調(diào)查、現(xiàn)場詢問等形式進(jìn)行數(shù)據(jù)統(tǒng)計。當(dāng)客戶滿意度比較高時，可以反映小額信貸公司被客戶接受的程度相對較高，對小額信貸的發(fā)展也有著促進(jìn)作用。但是因為各種客觀因素的存在，客戶滿意度作為一個非絕對性指標(biāo)，只能對小額信貸公司的績效評價提供相對的參考價值。

（三）資金周轉(zhuǎn)率。用融資總額除以貸款總額來表現(xiàn)資金周轉(zhuǎn)率這一指標(biāo)，該指標(biāo)可以反映小額信貸公司的融資情況。小額信貸公司以只貸不存而存在，公司的融資能力決定了小額信貸公司的生存能力，沒有足夠的資金，小貸公司就無法提供貸款。理論上來說，當(dāng)資金周轉(zhuǎn)率大于1時，公司的融資能力才是可觀的，但在實際運營中，融資總額的增加意味著營運成本的增加，所以該指標(biāo)并非越大越好，需要找到一個平衡點使得小額信貸公司向著好的方向發(fā)展。

四、績效評價指標(biāo)未解決問題

上述五個評價指標(biāo)是對小額信貸公司績效評價的主要指標(biāo)。其中，貸款規(guī)模、管理效率、財務(wù)持續(xù)等指標(biāo)為正向指標(biāo)，指標(biāo)越大，說明公司運行的越好；逾期還款率為反向指標(biāo)，指標(biāo)越小越好。在實際操作中，往往會出現(xiàn)一個公司橫向比較的情況，例如同一會計期間，對兩家或者多家小額信貸公司的經(jīng)營情況進(jìn)行比較，此時，就是比較公司的綜合績效情況。而根據(jù)上述五個指標(biāo)，存在著如何判定綜合情況的問題，包括如何確定每個指標(biāo)的占有比重，如何有效地評價小額信貸公司營運的綜合情況。舉個例子，當(dāng)甲公司的貸款規(guī)模大于乙公司，而乙公司的逾期還款率卻小于甲公司，在其余指標(biāo)都相同的情況下，該如何判定兩家公司的績效孰優(yōu)孰劣是尚待解決的問題。S

參考文獻(xiàn)：

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摘 要 隨著我國經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，市場競爭越發(fā)激烈，信貸早已成為相當(dāng)一部分企業(yè)獲得資金的主要來源。企業(yè)與銀行聯(lián)系的日益密切，使得商業(yè)銀行的信用風(fēng)險也大大增加，在這種情況下，客戶信用評價則成了商業(yè)銀行對信用風(fēng)險的重要措施。它對使得商業(yè)銀行規(guī)避信貸風(fēng)險，以及確保信貸資產(chǎn)的質(zhì)量乃至用以維持金融市場的有序進(jìn)行和健康成長都起著十分重要的作用。

關(guān)鍵詞 商業(yè)銀行 公司信貸 信用評價

商業(yè)銀行作為經(jīng)營貨幣的一種特殊的企業(yè)，同時也作為最大的債權(quán)債務(wù)人，其經(jīng)營管理直接關(guān)系著社會經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定與發(fā)展。在現(xiàn)階段，我國商業(yè)銀行對于信用風(fēng)險的規(guī)避能力以及管理水平都比較低，這就使得我國的信貸資產(chǎn)的質(zhì)量還處于普遍比較差的狀態(tài)，而這些都嚴(yán)重的影響了我國商業(yè)銀行的發(fā)展。因此，我國迫切需要完善信貸客戶信用評價機(jī)制，以此來作為信貸風(fēng)險以及資產(chǎn)風(fēng)險的參考依據(jù)和管理基礎(chǔ)。

一、目前我國客戶信用評價中存在的問題

（一）信貸客戶信用評價尚沒有一個完整的體系

隨著我國經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，信貸業(yè)務(wù)逐漸多了起來，伴隨著企業(yè)和銀行之間信貸業(yè)務(wù)的增多，信用風(fēng)險已經(jīng)成為一個不容忽視的問題。然而，我國的商業(yè)銀行大多都對信貸企業(yè)所處的信用狀況不能夠很好的把握，并且對信貸企業(yè)信貸歸還能力的變化情況不甚了解，以至于不能夠及時的調(diào)整對信貸公司的的信貸政策。

另一方面，我國的各個商業(yè)銀行之間各自經(jīng)營，并沒有形成一個統(tǒng)一的完備的信貸客戶信用評價體系，使得各銀行的信用評價體系之間的可比性不足。并且各個銀行之間的信用評價公開力度不夠，使得一些企業(yè)鉆空子，多開戶頭。這在很大程度上阻礙了我國信貸客戶信用評價系統(tǒng)的研究和發(fā)展。并且，各個銀行獨立使用的信用評價系統(tǒng)都有著不同程度的漏洞，導(dǎo)致評價結(jié)果失靈的情況時有發(fā)生，使得商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險進(jìn)一步增加。

（二）商業(yè)銀行在客戶信用評價中過于側(cè)重歷史數(shù)據(jù)以及盈利能力，而忽視了發(fā)展能力和償債能力

在目前我國的商業(yè)銀行中，大部分的商業(yè)銀行的客戶信用評價都過于偏重對歷史數(shù)據(jù)的分析，對過去財務(wù)數(shù)據(jù)的過分重視，使得歷史數(shù)據(jù)在評價系統(tǒng)中占了相當(dāng)大的比重。而歷史數(shù)據(jù)只能代表過去的業(yè)績，企業(yè)的歷史業(yè)績與盈利能力并不能說明其償債能力的大小。而恰恰是信用評價中嘗嘗忽略的公司發(fā)展能力，才真正能夠保證商業(yè)銀行資金的回收和利潤的回籠。

二、完善我國客戶信用評價體系的必要性

（一）完善我國的客戶信用評價體系是我國銀行改革以及發(fā)展的必然要求

隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，商業(yè)銀行與企業(yè)的聯(lián)系越來越密切，這就要求銀行要建立以市場為中心的圍繞客戶所展開的高效且能夠有效地規(guī)避風(fēng)險的信貸經(jīng)管機(jī)制。通過對客戶進(jìn)行客戶信用評價，以此來了解和判斷客戶的資金償還能力，從而決定是否乃至繼續(xù)為該客戶提供資金上的服務(wù)。由此可知，對客戶進(jìn)行信用評價可以選擇優(yōu)質(zhì)客戶，對商業(yè)銀行的長足發(fā)展有著重要的作用。然而，怎樣才能得知一個企業(yè)的優(yōu)劣？判斷一個企業(yè)的能力以及發(fā)展好壞，那就必須要掌握客戶的資金、信用等信息，需要用完善的程序以及科學(xué)的手段來分析企業(yè)的發(fā)展前景。而完善客戶信用評價體系則是有效選擇優(yōu)質(zhì)客戶，發(fā)展好信貸事業(yè)的基礎(chǔ)。

（二）完善客戶信用評價能夠使得銀行有效地對信用風(fēng)險進(jìn)行控制

商業(yè)銀行要想防范風(fēng)險，挑選優(yōu)質(zhì)客戶，就必須對客戶資金、信用等進(jìn)行有效的控制和監(jiān)督。將貸款后的信用風(fēng)險處理為貸款前的信用防范。而要想使得此類風(fēng)險防范的有效進(jìn)行，就必須完善客戶信用評價體系，只有通過完善的客戶信用評價體系，商業(yè)銀行才能對客戶信用進(jìn)行有效把握，才能真正做到防患于未然。

（三）完善客戶信用評價有利于企業(yè)自身的信用意識加強(qiáng)

目前在我國，公司企業(yè)信用缺失的現(xiàn)象比較嚴(yán)重。在貸款過程中多開戶頭進(jìn)行貸款，以及逃債、重復(fù)抵押、騙貸等現(xiàn)象時有發(fā)生，導(dǎo)致銀行的不良資產(chǎn)與日俱增，呆賬、壞賬等嚴(yán)重影響了商業(yè)銀行的發(fā)展。對客戶信用評價進(jìn)行完善，商業(yè)銀行對公司的信用等級進(jìn)行評定，必要時還有可能對外宣布公司的信譽(yù)度。這就促使企業(yè)不得不加強(qiáng)信用意識，改善自身的信用缺失，不斷提高自身的信譽(yù)度。也使得企業(yè)在市場競爭中更加占有優(yōu)勢，更有利于企業(yè)進(jìn)軍國際市場，在國際市場上占有一席之地。

三、我國商業(yè)銀行公司信貸客戶評價體系的完善及對其美好前景的期望

現(xiàn)階段，我國的外部評級機(jī)構(gòu)還不夠成熟，尚且需要長時間的完善。在這種情況下，要先行完善我國商業(yè)銀行內(nèi)部的客戶信用評價體系。首先，評價的指標(biāo)對于客戶的信用變化要比較敏感，能夠有相對超前的預(yù)測能力。其次，客戶評價系統(tǒng)要能夠?qū)镜膯雾棙I(yè)務(wù)和總體經(jīng)營都有一個好的把握和評價。最后，可以將對公司信貸客戶信用評價的結(jié)果在銀行之間進(jìn)行公開，以便其他銀行對該客戶的資料進(jìn)行了解，也可避免多開戶頭現(xiàn)象的發(fā)生。另外，也可以將評價結(jié)果通過一定渠道向社會公布，以此來促使企業(yè)改善自身信用，認(rèn)清自身不足，也可以通過該評價向其它公司學(xué)習(xí)。公司之間，選擇信譽(yù)度高的公司進(jìn)行合作，也有利于信用良好的公司事業(yè)的發(fā)展

四、結(jié)論

雖然目前我國的商業(yè)銀行公司信貸客戶信用評價還有很多問題，評價系統(tǒng)還不夠完善，但是商業(yè)銀行評定系統(tǒng)在中國的發(fā)展?jié)撃芎兔篮们熬笆遣荒軌蚝鲆暤?。相信隨著我國商業(yè)銀行的發(fā)展以及改革的深入，公司信貸客戶信用評價體系一定會越發(fā)完善，對維持我國市場秩序，促使公司提高信用度，使得公司之間優(yōu)勝劣汰，乃至進(jìn)軍國際市場都有著巨大的推動作用。

參考文獻(xiàn)：

[1]丁武民.某商業(yè)銀行金融部的架構(gòu)及其對中小企業(yè)融資的運作研究.西南交通大學(xué).2010.

[2]湯志娟.我國國有商業(yè)銀行不良貸款預(yù)警體系的構(gòu)建.中國石油大學(xué).2008.

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【關(guān)鍵詞】小額信貸公司 溫州 融資模式

一、引言

時值2013年3月31日，溫州金融改革一周年，溫州市金融綜合改革與區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展學(xué)術(shù)論壇召開，各位專家學(xué)者皆對溫州金融改革當(dāng)下的情況與未來發(fā)展進(jìn)行探討。作為新型金融組織之一的小額信貸公司在一年的改革中發(fā)展迅速，截至2012年溫州已設(shè)立35家小額信貸公司，為中小企業(yè)提供貸款高達(dá)180億元。然而，在溫州多家小額信貸公司享受風(fēng)光的背后，顯現(xiàn)不同程度的問題，尤其是融資渠道狹窄、資金短缺等，已經(jīng)嚴(yán)重影響小額貸款公司的可持續(xù)發(fā)展。本文試圖通過對溫州商業(yè)化小額信貸公司融資渠道分析，提出解決小額信貸公司融資困難的建議，促進(jìn)溫州金融改革的健康發(fā)展。

二、國內(nèi)外研究現(xiàn)狀

自穆罕姆得·尤努斯于1976年在孟加拉首先推行小額信貸以來，小額信貸的發(fā)展已有30多年的進(jìn)程，國內(nèi)外對小額信貸的相關(guān)研究日益多樣化，主要涉及其定義以及資金來源的研究等方面。

（一）關(guān)于小額信貸起源與定義的研究

小額信貸于1976年由尤努斯發(fā)起并在孟加拉廣泛推行的業(yè)務(wù)，解決了孟加拉的經(jīng)濟(jì)危機(jī)和貧困者的處境。由于小額信貸在服務(wù)對象、運營模式和運行目的等方面在不同國家和地區(qū)都有較大的區(qū)別，故對于小額信貸的定義研究還沒有統(tǒng)一的定論。Morduch（1997）認(rèn)為小額信貸是一種提供給貧困農(nóng)戶，不需要資產(chǎn)擔(dān)保的高利率小額貸款，主張這種貸款可以維持高償還率①。雷格伍德（2000）認(rèn)為小額貸款是一種改變低收入者和處于貧困地位的人的狀況，進(jìn)而促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的一種途徑②。此外，CGAP認(rèn)為小額信貸是指向貧困者提供貸款等金融服務(wù)，從而滿足其資金需求，使其在生產(chǎn)和消費等過程得以順利進(jìn)行③。

小額信貸在被引入到中國的初期，主要集中在“福利主義小額信貸”，杜曉山（1998）對于小額信貸的定義為：專向中低收入階層提供小額度的持續(xù)的信貸服務(wù)活動，以貧困或中低收入群體為特定目標(biāo)客戶并提供適合特定目標(biāo)階層客戶的金融產(chǎn)品服務(wù)④。隨著小額信貸在中國的發(fā)展和不斷實踐，對小額信貸的定義也有所改變：為貧困、低收入者和為企業(yè)提供較小額度貸款的信貸服務(wù)（中國人民銀行小額信貸課題組，2006）⑤。

（二）關(guān)于小額信貸融資渠道研究

在歷經(jīng)一段時間的發(fā)展，小額信貸業(yè)務(wù)從“福利主義”轉(zhuǎn)向“制度主義”，且伴隨小額信貸發(fā)展規(guī)模的逐步加大，國內(nèi)外學(xué)者對于小額信貸公司的融資的研究也提上日程。

Jacob Yaron（1994）提出：“小額信貸機(jī)構(gòu)的可持續(xù)發(fā)展和其財務(wù)狀況有極大的關(guān)聯(lián)，通過分析小額信貸機(jī)構(gòu)的各項成本，可以得出其是否實現(xiàn)了財務(wù)的可持續(xù)，并且能夠找到實現(xiàn)小額信貸機(jī)構(gòu)財務(wù)可持續(xù)的方法”⑥。尤努斯（2006）獲得若貝爾和平獎時，提出小額信貸機(jī)構(gòu)應(yīng)有吸儲能力。

我國學(xué)者對于小額信貸融資渠道的研究，仍處于初級階段。章方（2010）提出小額信貸的資金來源有市場化和非市場化兩方面，其中市場化渠道主要包括批發(fā)貸款、引入商業(yè)資本、資本市場融資等渠道⑦。郭田勇（2011）主張小額信貸公司應(yīng)注重資金來源，提高其資本收益率，是的小額信貸獲得可持續(xù)發(fā)展⑧。徐睿（2012）提出通過逐步放開存款限制和增加銀行融資比例等方式，擴(kuò)寬小額信貸公司的融資渠道。

（三）簡單述評

綜上所述，關(guān)于小額信貸界定和融資渠道的研究，相較于國外學(xué)者，國內(nèi)學(xué)者對小額信貸健康、持續(xù)發(fā)展的研究仍處于初級探索階段。本文研究的商業(yè)化小額信貸，即向貧困者、低收入人群或向小微企業(yè)提供借貸、儲蓄、保險、匯款等業(yè)務(wù)的民營企業(yè)。小額信貸的持續(xù)發(fā)展必然依賴于資金流動性好、融資渠道寬，國內(nèi)外學(xué)者對此有較為一致的觀點，通過增加儲蓄能力、增加銀行融資比例等途徑擴(kuò)寬小額信貸融資渠道。

三、溫州商業(yè)化小額信貸融資問題

自從2005年小額貸款公司試點以來，溫州貸款公司數(shù)量劇增，貸款余額逐年增加。截至2012年底，溫州已開業(yè)35家小額貸款公司，其中有6家小額信貸公司支持204個項目發(fā)展，累計資金達(dá)7.18億元⑨。盡管小額貸款公司發(fā)展迅速，然而由于國家政策的限制以及法律法規(guī)的不完善，小額貸款公司的融資渠道狹隘，嚴(yán)重阻礙小額貸款的可持續(xù)發(fā)展。

（一）政策規(guī)定的小額信貸公司融資來源

根據(jù)《指導(dǎo)意見》規(guī)定，小額貸款公司的主要資金源于“股東繳納的資本金、捐贈資金，以及來自不超過兩個銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的融入資金”⑩。在我國，自有資金是小額貸款公司最主要的資金來源，包括股東決定合伙成立公司時所繳納的初始注冊資金以及在經(jīng)營過程中股東所追加的資本金。而我國小額信貸機(jī)構(gòu)接受的捐贈資金很少，目前本文還未掌握相關(guān)材料。根據(jù)規(guī)定，小額貸款公司可以從銀行業(yè)等金融機(jī)構(gòu)獲取融入資金，“不得超過資本凈額的50%{11}”。所以，小額貸款公司紛紛向銀行業(yè)等金融機(jī)構(gòu)融資解決小額信貸公司的資金不足問題。例如，2009年3月，溫州市的永嘉瑞豐以及平陽恒信兩家（注冊資金各1億元）分別從中國農(nóng)業(yè)銀行溫州市分行獲得5000萬元的貸款；鹿城捷信小額貸款公司也從上海發(fā)展銀行溫州分行獲得5000萬元的融資。

此外，小額信貸公司可通過股東增資擴(kuò)股、票據(jù)貼現(xiàn)、資金轉(zhuǎn)讓、向銀行拆借資金、上市融資等方式獲得后續(xù)發(fā)展資金，但目前小額信貸公司仍無法完全充分利用這些渠道進(jìn)行融資。

（二）溫州小額信貸公司發(fā)展現(xiàn)狀

目前，溫州小額信貸公司已有35家，為中小企業(yè)提供貸款高達(dá)180億元，上交稅收4億多元，緩解了中小微企業(yè)融資困境，促進(jìn)溫州金融改革的良好發(fā)展。

總的來說，溫州小額信貸公司的發(fā)展特征主要表現(xiàn)在兩個方面。第一，溫州小額信貸公司數(shù)量增長較快。2009年，溫州小額信貸公司新增5家，2010年新增8家，2011年新增15家，2012年全市小額信貸公司新增26家。從新增數(shù)據(jù)可知，溫州市小額信貸公司呈增速較快的勢頭。第二，溫州的小額信貸規(guī)模增速迅猛。據(jù)統(tǒng)計，溫州小額信貸公司的可貸資金由2011年的111.96億元增至2012年的125億元；貸款余額由107.02億元增至121.7億元。

（三）溫州小額信貸公司融資存在的問題

1.融資渠道狹窄。根據(jù)銀監(jiān)會和中國人民銀行聯(lián)合出臺的《指導(dǎo)意見》的規(guī)定，我國小額貸款實行“只存不貸”的運行機(jī)制，小額信貸公司不能吸收存款，融資渠道只有自有資金、接受捐贈、從銀行業(yè)接受貸款三種方式。小額信貸公司的貸款到達(dá)一定規(guī)模后，就會出現(xiàn)“無錢可貸”的困境。截至2011年末，溫州市26家小額貸款公司的合計注冊資本69.2億元，可放貸資金111.96億元，貸款余額為107.02億元，貸款余額占資本金的154.65%，可放貸資金占資本金的161.79%，融資嚴(yán)重阻礙著小額信貸公司發(fā)展的步伐。

2.缺乏完善的風(fēng)險防范機(jī)制。在我國，一直沒有一個符合我國國情和特色的模式來解決資金短缺造成無法長足發(fā)展的問題。由溫州模式走向破產(chǎn)，導(dǎo)致大量私企老板跑路，溫州的信用體系也隨之瞬間破產(chǎn)。盡管國家出臺政策支持溫州金融改革，但小額貸款公司仍然無法接入人民銀行的征信系統(tǒng)實時查詢借款人信用記錄{12}，還有市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、流動性風(fēng)險、聲譽(yù)風(fēng)險等銀行風(fēng)險{13}對小額信貸公司的融資也造成了不明確的影響。

3.組織制度不健全，無法獲得長足發(fā)展。根據(jù)CGAP和花旗資助完成的Microfinance Banana Skins 2008調(diào)查顯示，糟糕的管理和企業(yè)治理結(jié)構(gòu)的缺乏是世界各國微型金融最大的威脅{14}。溫州的小額貸款公司還處在試點的階段，相應(yīng)的組織制度和專業(yè)人才都處在匱乏階段，公司的內(nèi)部管理不規(guī)范，從業(yè)人員大多沒有接受系統(tǒng)的專業(yè)培訓(xùn)，為公司的管理和治理帶來難度{15}。此外，實際流轉(zhuǎn)資金和公司規(guī)模的限制限制了小額貸款公司有效收集風(fēng)險等操作。

4.身份定位模糊。銀監(jiān)會雖然將小額信貸定義為一般金融機(jī)構(gòu)，但是目前國內(nèi)還沒有一家小額信貸公司獲得銀監(jiān)局的金融許可證。這也在一定程度上使得小額信貸公司融資帶來困難。溫州小額信貸公司面臨同樣的困境，由于無法取得金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營許可證，在法律層面仍然無法成為金融機(jī)構(gòu)，在社會上的承認(rèn)度低，影響其業(yè)務(wù)運行。

四、思考與建議

針對溫州商業(yè)化小額信貸公司運營中出現(xiàn)的融資難問題，從政府、公司兩個角度提出改進(jìn)意見。

第一，加強(qiáng)政府支持。首先，透明全國貸款者的信用狀況，出臺政策明確小額信貸的身份，為小額信貸公司融資提供良好的環(huán)境。其次，鼓勵、引導(dǎo)小額信貸公司拓展更多業(yè)務(wù)，比如設(shè)立區(qū)域型保險公司、完善借貸業(yè)務(wù)調(diào)查業(yè)務(wù)等，緩解小額信貸公司融資難的困境。最后，加快市場利率化的改革進(jìn)程，促進(jìn)資本的合理配置。目前溫州正致力于構(gòu)建民間融資綜合利率指數(shù)，這將大大加快市場利率化的進(jìn)程。

第二，提升小額信貸公司的內(nèi)部治理。首先，對商業(yè)化小額信貸公司做準(zhǔn)確的市場定位。溫州小額信貸將市場定位為第一、第二層次的農(nóng)戶16和中小企業(yè)，為其提供資金以及保險等業(yè)務(wù)，促進(jìn)溫州金融體系的持續(xù)發(fā)展。其次，加強(qiáng)小額信貸內(nèi)部管理。溫州小額信貸公司可以通過完善治理結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)內(nèi)部管理，為小額信貸融資做好服務(wù)支撐和準(zhǔn)備。最后，加強(qiáng)風(fēng)險防范機(jī)制的建立。建立貸款者的信用評級系統(tǒng)，貸款發(fā)放時嚴(yán)格規(guī)范執(zhí)行手續(xù)，把貸款審批和發(fā)放分開，貸款后做好跟蹤和使用記錄，對于信用級別不高的客戶，派遣專業(yè)人員給予指導(dǎo)。

注釋

①Jonathan，Morduch.The microfinance schism[J].World Develop ment，2000，28（4）：617-629.

②Jonathan，Morduch.The microfinance schism[J].World Develop ment，2000，28（4）：617-629.

③Elizabeth Littlefield，Jonathan Morduch，Syed Hashemi.Innova tion in Finance and Movement to Client-centered Credit[J].Journal of International Development，2003：339.

④杜曉山，孫若梅.小額信貸基本內(nèi)涵的界定[J].小額信貸扶貧（內(nèi)部刊物）.1997（1）.

⑤楊海平，李秀麗.我國小額信貸發(fā)展研究綜述[J].武漢金融，2010（4）：29.

⑥Jacob Yaron.What makes rural finance institutions successful？[J].The World Bank Research Observer，1994，9（01）：49-58.

⑦章方，小額信貸資金來源分析[J].中國經(jīng)貿(mào)導(dǎo)刊.2010（17）：56-57.

⑧郭田勇.小額信貸如何實現(xiàn)發(fā)展可持續(xù)[J].中國城鄉(xiāng)金融報.2011（02）.

⑨周曉玲，“金改”中不可或缺的力量[J].金改周年特刊，2013（1）：29.

⑩摘自《關(guān)于小額貸款公司試點的指導(dǎo)意見》第三部分“小額貸款公司的資金來源”.銀監(jiān)發(fā)（2008）23號發(fā).2008.5.4.

{11}摘自《關(guān)于小額貸款公司試點的指導(dǎo)意見》第三部分“小額貸款公司的資金來源”.銀監(jiān)發(fā)（2008）23號發(fā).2008.5.4.

{12}李學(xué)邦，江昌橋.小額貸款公司的試點難題[J].中國金融，2010（2）

{13}景小娟.匯通村鎮(zhèn)銀行風(fēng)險機(jī)制研究[D].蘭州大學(xué)，2011.4.6-7

{14}趙小晶.我國農(nóng)村新型金融機(jī)構(gòu)發(fā)展研究[D].河北農(nóng)業(yè)大學(xué)，2010.6.56

{15}趙小晶.我國農(nóng)村新型金融機(jī)構(gòu)發(fā)展研究[D].河北農(nóng)業(yè)大學(xué)，2010.6.56

{16}汪渙渙.我國村鎮(zhèn)銀行發(fā)展問題研究[D].北京：首都經(jīng)貿(mào)大學(xué)，2008.10.46-47

參考文獻(xiàn)

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[7]郭田勇.小額信貸如何實現(xiàn)發(fā)展可持續(xù)[J].中國城鄉(xiāng)金融報.2011（02）.

[8]楊海平，李秀麗.我國小額信貸發(fā)展研究綜述[J].武漢金融.2010（4）.29-30.

篇5

［關(guān)鍵詞］ 農(nóng)村金融小額信貸銀行

一、發(fā)展農(nóng)村小額信貸的緊迫性和必要性

農(nóng)村小額信貸是一種特殊的金融服務(wù)，服務(wù)的對象是被排斥在正規(guī)金融體制之外的群體，在客戶無力提供擔(dān)保、抵押品的情況下，以不同于正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險管理技術(shù)，為客戶提供額度較少的金融服務(wù)。但是我國的農(nóng)村小額信貸在發(fā)展的過程中遇到了諸多問題，其中信貸資金的來源問題尤為嚴(yán)重，從而影響了小額信貸的可持續(xù)發(fā)展，同時也不能更好地滿足廣大農(nóng)村地區(qū)的金融服務(wù)需求。經(jīng)驗表明，市場經(jīng)濟(jì)條件下以利潤最大化作為經(jīng)營目標(biāo)的農(nóng)村正規(guī)金融機(jī)構(gòu)，并沒有足夠的動力進(jìn)入農(nóng)村金融市場，沒有以積極創(chuàng)新的態(tài)度從事小額信貸活動。在這種形勢下，發(fā)展小額信貸，滿足農(nóng)村金融市場的金融需求，促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展就顯得更為必要。

二、農(nóng)村小額信貸公司和商業(yè)銀行在農(nóng)村金融市場的特點

農(nóng)村小額信貸公司作為“草根”金融組織，由于與借款者具有緊密的聯(lián)系，可以利用其掌握的地緣、人緣關(guān)系進(jìn)行貸款，有效降低不良貸款率，同時小額信貸公司與農(nóng)民的生產(chǎn)和生活比較貼近，對農(nóng)民具有較強(qiáng)的吸引力。但是，小額信貸初始營運資本規(guī)模一般不大，加上政策規(guī)定小額信貸只貸不存，小額信貸機(jī)構(gòu)無法通過吸收存款來提供貸款的所需資金，因此要突破小額信貸公司可持續(xù)發(fā)展面臨的資金瓶頸，就必須探索出一條小額信貸公司融資的新的道路。

商業(yè)銀行作為正規(guī)的金融機(jī)構(gòu)，資金雄厚、運行規(guī)范、監(jiān)管嚴(yán)格、制度健全，但是商業(yè)銀行貸款通常需要有形抵押品、質(zhì)押品，而作為低收入的貧困群體，自然沒有諸如土地、房產(chǎn)這樣的抵押品以及商業(yè)票據(jù)和有價證券等質(zhì)押品；另外，在商業(yè)銀行市場化改革的背景下，商業(yè)銀行大舉從農(nóng)村金融市場撤離，且大部分在縣級，在客觀上也不利于小額信貸的開展，對農(nóng)村金融特別是小額信貸產(chǎn)生了排斥效應(yīng)。

三、 農(nóng)村小額信貸公司和商業(yè)銀行兩者合作的可能性分析

農(nóng)村小額信貸公司和商業(yè)銀行在農(nóng)村金融市場上各有其優(yōu)勢和劣勢，或者說，兩者在發(fā)展農(nóng)村金融的不同方面存在著比較優(yōu)勢，這就為兩者的合作提供了可能性，使得優(yōu)勢互補(bǔ)，共同發(fā)展。

1. 信貸成本兩者合作的可能性。銀行貸款必須要考慮成本的大小，由于農(nóng)村金融具有零散性、成本高的特點，商業(yè)銀行直接從事農(nóng)村信貸自然會加大其經(jīng)營成本。而小額信貸公司作為獨立的法人，運營規(guī)范，財務(wù)制度健全，且在經(jīng)營過程中受到了嚴(yán)格的監(jiān)管，因此，商業(yè)銀行在向小額信貸公司發(fā)放貸款時，由于獲得信息較為容易，且貸款額度較大，有效降低了其信貸成本；農(nóng)村小額信貸公司作為專門從事小額信貸業(yè)務(wù)的“草根”金融機(jī)構(gòu)，在發(fā)放小額信貸的過程中比商業(yè)銀行從事這項業(yè)務(wù)的成本更低，獲得盈利的空間更大。兩者在都實現(xiàn)正常利潤的前提下，卻付出了1+1

2. 從解決農(nóng)村小額信貸信息不對稱的角度看兩者合作的可能性。商業(yè)銀行信貸有著嚴(yán)格的審批流程，對這些規(guī)范化信息的要求決定了其無法直接從事小額信貸業(yè)務(wù)。而農(nóng)村小額信貸公司的財務(wù)制度健全、運營規(guī)范，恰恰可以滿足向商業(yè)銀行貸款所需要的條件。同時小額信貸公司作為土生土長的農(nóng)村金融組織，對借款人的信用、經(jīng)營項目的風(fēng)險都會有著較為充分可靠的認(rèn)識，隨時評估借款人的還款能力，并且在必要時采取措施，保證貸款按時足額收回，有效緩解了農(nóng)村金融市場信貸信息不對稱的問題，也為兩者的合作提供了基礎(chǔ)。

四、 促進(jìn)商業(yè)銀行與農(nóng)村小額信貸公司合作應(yīng)具備的條件

1. 政府應(yīng)該建立農(nóng)村小額信貸公司信用檔案。通過建立農(nóng)村小額信貸公司的信用檔案，有利于農(nóng)村小額信貸公司接受市場的監(jiān)督，規(guī)范其日常經(jīng)營活動和風(fēng)險的控制，接受市場的選擇和淘汰。更為重要的是，商業(yè)銀行可以更為便捷的獲得關(guān)于農(nóng)村小額信貸公司的信用信息，合理評估小額信貸公司的資信水平，有效控制批發(fā)的貸款的風(fēng)險。

2. 政府應(yīng)該引導(dǎo)和促進(jìn)農(nóng)村小額信貸公司與商業(yè)銀行的合作。發(fā)展農(nóng)村小額信貸業(yè)務(wù)有利于我國農(nóng)村經(jīng)濟(jì)建設(shè)和農(nóng)村金融的發(fā)展，具有明顯的政策意義。但是農(nóng)村小額信貸在我國發(fā)展的時間不長，由于小額信貸公司自身的特點，在目前條件下取得商業(yè)銀行的批發(fā)貸款并非易事。政府應(yīng)該也應(yīng)該從市場化的角度出發(fā)，給予商業(yè)銀行批發(fā)貸款一定的風(fēng)險補(bǔ)償或者為農(nóng)村小額信貸公司批發(fā)的貸款提供一定程度的擔(dān)保，有效降低商業(yè)銀行批發(fā)貸款的風(fēng)險水平。

3.政府應(yīng)該盡快出臺和完善相關(guān)的法律法規(guī)，使合作有法可依。政府應(yīng)該盡快出臺農(nóng)村小額信貸公司與商業(yè)銀行合作的法律法規(guī)，明確兩者的權(quán)力和義務(wù)；金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)根據(jù)農(nóng)村實際情況出臺相關(guān)的法規(guī)，避免農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的惡性競爭，促進(jìn)其健康發(fā)展；《抵押法》應(yīng)根據(jù)農(nóng)村的實際情況做出相應(yīng)的調(diào)整，擴(kuò)大抵押品的范圍：凡是農(nóng)民具有長期使用權(quán)和所有權(quán)的固定資產(chǎn)都可用來抵押。

五、結(jié)語

伴隨著我國銀行業(yè)市場化改革的不斷推進(jìn)，大量金融機(jī)構(gòu)開始撤離農(nóng)村金融市場，目前已經(jīng)形成了類似于二元經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的二元金融結(jié)構(gòu)，農(nóng)村金融的發(fā)展不能滿足農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，從而嚴(yán)重制約了三農(nóng)問題的解決和新農(nóng)村建設(shè)。農(nóng)村小額信貸公司在其發(fā)展過程中表現(xiàn)出較強(qiáng)的生命力，對促進(jìn)農(nóng)村金融發(fā)展和改善二元金融結(jié)構(gòu)發(fā)揮了其他金融機(jī)構(gòu)所無法替代的作用。但是受到相關(guān)法律以及“只貸不存”的經(jīng)營特點的限制，發(fā)展過程中受到資金的約束。農(nóng)村小額信貸公司與商業(yè)銀行的合作是解決這一問題有效的商業(yè)化探索，在兩者合作的過程中，政府應(yīng)該充分發(fā)揮引導(dǎo)和激勵作用,以期產(chǎn)生良好的經(jīng)濟(jì)效應(yīng)和社會效應(yīng)。

參考文獻(xiàn):

[1]溫鐵軍姜柏林: 把合作金融還給農(nóng)民――重構(gòu)“服務(wù)三農(nóng)的農(nóng)村金融體系”的建議[J]. 農(nóng)村金融研究, 2007 (01) .

[2]焦瑾璞 楊駿: 小額信貸和農(nóng)村金融

篇6

目前商業(yè)銀行對放款環(huán)節(jié)越來越重視，并建立了專門負(fù)責(zé)放款環(huán)節(jié)的職能部門，尤其是在一些中小型股份制商業(yè)銀行，專門設(shè)立了放款中心，負(fù)責(zé)防范在公司信貸操作過程中的操作風(fēng)險。

1建立放款中心的意義

放款中心的建立主要目的就是防范公司信貸業(yè)務(wù)中存在的操作風(fēng)險，作為一個專職防范操作風(fēng)險的部門，它能夠更專業(yè)更有效的發(fā)現(xiàn)并排除潛在的操作風(fēng)險，保障銀行信貸資產(chǎn)的安全。

1.1有效地控制操作風(fēng)險。該部門作為源頭上控制風(fēng)險的重要舉措，可以堵截和避免擔(dān)保等授信條件不落實、手續(xù)不規(guī)范、資料不全或不規(guī)范即放款的授信行為，有效防范了由此產(chǎn)生的操作風(fēng)險和合規(guī)風(fēng)險，并可以隨時監(jiān)察現(xiàn)行使用的各式資料文本、操作規(guī)程的有效性，并根據(jù)實際情況有針對性地修改業(yè)務(wù)操作規(guī)章制度，從而在很大程度上控制了公司授信業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險。

1.2充分實現(xiàn)審貸分離。放款中心的成立，是推進(jìn)授信業(yè)務(wù)調(diào)查、審查、審批、放款“四分離”，實現(xiàn)貸審的充分分離，從而達(dá)到有效的相互制約效果。而審貸的分離能夠更有效的進(jìn)行權(quán)責(zé)的分離，更有利于責(zé)任的認(rèn)定和劃分。

1.3有利于落實貸前審批條件。審核信貸資料簽署的有效性，審核支行自行審批的授信審批權(quán)限是否適當(dāng)，確認(rèn)總行及支行審批意見中的有關(guān)貸前要求是否落實，當(dāng)所有貸前先決條件完全符合后，放款中心才發(fā)放貸款。由于此類工作有方框中心這一非審批單位負(fù)責(zé)監(jiān)督，更突出制約效果，有利于貸前審批條件的落實。

1.4放款中心的建立可以有效的防范操作過程中存在的法律風(fēng)險。放款中心在審查相關(guān)資料過程中較一般人員更注重存在的法律風(fēng)險，對擔(dān)保條件、合同文本等的審核更專業(yè)更到位，能夠有效的防范法律風(fēng)險。在放款中心可設(shè)置法律審查人員，加強(qiáng)防范公司信貸操作過程中的潛在法律風(fēng)險。

1.5可切實提高工作效率。貸款原始檔案由中心統(tǒng)一管理，規(guī)范操作，對檔案資料定期檢查，及時更新，專人專庫保管便于隨時查閱，這些措施都切實提高了工作效率及準(zhǔn)確性。

1.6放款中心的盡職履職能夠減少銀行不必要的授信損失。在授信業(yè)務(wù)的實際操作過程中，信用風(fēng)險和市場風(fēng)險的變化往往不能夠準(zhǔn)確預(yù)期，但是只要放款過程中相應(yīng)的擔(dān)保手續(xù)、資料等能夠得到有效的保證，可能并不會給銀行造成實際損失?？梢姺趴畈僮鲗拘刨J具有十分重要的意義。

2放款中心防范的主要操作風(fēng)險

放款中心作為防范公司信貸操作風(fēng)險的重要部門主要從落實必要的擔(dān)保授信條件，使用適合、正確的法律文本，保管重要的文件檔案及防范內(nèi)外部欺詐等方面出發(fā)，防范信貸操作風(fēng)險。

2.1防范擔(dān)保條件落實存在的操作風(fēng)險目前商業(yè)銀行授信過程中采用抵、質(zhì)押或保證等擔(dān)保方式為授信提供有效擔(dān)保是非常普遍的。但是在辦理擔(dān)保的過程中，往往會出現(xiàn)因未嚴(yán)格審查資料、辦理相關(guān)手續(xù)等而使辦理的擔(dān)保無效，給銀行造成損失的情況，放款中心則是防范此類風(fēng)險的重要部門。

2.1.1保證人不具備主體資格，導(dǎo)致?lián)o效按照《擔(dān)保法》的規(guī)定，國家機(jī)關(guān)、學(xué)校、醫(yī)院等以公益事業(yè)為目的的事業(yè)單位、社會團(tuán)體，企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)、職能部門等不得作為保證人；另外，我國《公司法》第六十條規(guī)定，董事、經(jīng)理不得以公司資產(chǎn)為本公司的股東或者其他個人債務(wù)提供擔(dān)保。在銀行信貸業(yè)務(wù)操作過程中，保證人的選擇方面還是比較謹(jǐn)慎的，大多數(shù)情況下能確保保證擔(dān)保的合法有效，但是仍有不少貸款的保證人是政府部門、醫(yī)院、企業(yè)的分支機(jī)構(gòu)，該類擔(dān)保一旦被認(rèn)定無效就可能會造成擔(dān)保債權(quán)失去三分之二或一半的清償保證。

2.1.2重復(fù)抵押致使抵押形同虛設(shè)根據(jù)《擔(dān)保法》和《物權(quán)法》的規(guī)定，在辦理抵押過程中允許對房地產(chǎn)等固定資產(chǎn)進(jìn)行重復(fù)抵押。實踐中，由于抵押前不對抵押物現(xiàn)有抵押情況進(jìn)行調(diào)查，而實際該抵押物已抵押給多方致使抵押權(quán)利得不到真正落實。

2.1.3擔(dān)保資料無效或不完善致使擔(dān)保無效新的《公司法》出臺后，公司章程的效力越來越受到重視，在擔(dān)保過程中由于擔(dān)保的范圍、擔(dān)保的內(nèi)容或擔(dān)保事項未按照公司要求經(jīng)有效的審批機(jī)構(gòu)審批而造成擔(dān)保無效。如：出具的董事會/股東會決議是否有效，提供的擔(dān)保是否在企業(yè)允許的范圍內(nèi)等等。

2.1.4對抵押物狀況審查不到位造成脫保在實際放款前未對抵質(zhì)押物狀況進(jìn)行核實，而抵押物已出現(xiàn)查封、凍結(jié)等狀況，致使在之后發(fā)生的借貸行為失去有效擔(dān)保，而造成脫保。

2.1.5對重組授信或借新還舊授信過程中擔(dān)保條件的落實對重組授信或借新還舊授信是否符合擔(dān)保的條件，保證人前后是否一致等情況進(jìn)行審核。

2.2防范由于合同文本錯誤出現(xiàn)的風(fēng)險

2.2.1合同文本使用錯誤或使用的合同文本中存在對銀行不利的條款在實際貸款發(fā)放過程中，由于使用的合同文本不正確或沒有對文本的內(nèi)容進(jìn)行有效審查，合同文本中存在不利于銀行提條款致使銀行遭受授信損失。

2.2.2合同內(nèi)容填寫錯誤或隨意涂改合同內(nèi)容填寫錯誤或?qū)σ剡M(jìn)行涂改，尤其是諸如利率、金額、期限、借款人、擔(dān)保人等主要要素，致使在訴諸法律過程中不能提供有效的資料致使銀行權(quán)利得不到落實。

2.2.3保證合同與借款合同無編號、不銜接保證類貸款的主從合同必須一一對應(yīng)，合同編號銜接?，F(xiàn)實貸款檔案中有大量的保證合同沒有編號，有的保證合同保證金額與借款合同不一致（不含最高額擔(dān)保），更有甚者，用已經(jīng)還清的保證合同繼續(xù)為新的借款合同擔(dān)保。

2.3防范授信檔案資料不完善或遺失導(dǎo)致的風(fēng)險在貸款發(fā)放過程中由于企業(yè)提供的貸款資料不完善或授信檔案遺失，造成貸款出現(xiàn)問題時，無法提供有效的法律證明文件而使得銀行權(quán)利無法落實。

2.4防范騙貸、騙保等情況在實際的操作過程中騙貸、騙保的案件時有發(fā)生，放款中心在放款前對客戶及資料的審核過程中，對印章、有權(quán)人等的資料審核；前往擔(dān)保人、借款人實際辦公地點的實地核保；前往抵質(zhì)押登記部門實地辦理相關(guān)抵質(zhì)押手續(xù)等，能夠有效防范騙貸、騙保情況的發(fā)生。

2.5其他放款中心還通過對整個授信資料的審核，審核該筆公司授信業(yè)務(wù)期限、利率、金額、IT系統(tǒng)等是否符合信貸管理要求。

3放款中心的基本職能和崗位設(shè)置

3.1放款中心的基本職能放款中心的基本職能是主要負(fù)責(zé)對審批機(jī)構(gòu)授信條件落實情況以及授信材料完整性、一致性的審核，檔案管理，法律審查，利用審核崗的獨特地位，充分發(fā)揮復(fù)核和監(jiān)督作用，以進(jìn)一步防范授信業(yè)務(wù)操作風(fēng)險。

3.2放款中心基本崗位設(shè)置及職責(zé)放款中心下設(shè)：①放款審核崗；②放款復(fù)核崗；③核保崗；④法律審查；⑤檔案管理崗；⑥負(fù)責(zé)人。

3.2.1負(fù)責(zé)人職責(zé)。負(fù)責(zé)放款中心的全面工作。放款中心負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)本部門的全面工作，負(fù)責(zé)審批權(quán)限內(nèi)的放款審批工作；定期檢查放款中心各崗位的履職情況，督促指導(dǎo)各崗位工作，并對各崗位履職情況做出評價；努力提升信貸業(yè)務(wù)規(guī)范化操作水平，防范和控制操作風(fēng)險和法律風(fēng)險。

3.2.2放款審核崗。審核授信條件的落實情況，審核上報材料的齊備性、一致性和合規(guī)性；對授信額度和授信期限進(jìn)行控制和管理；審驗業(yè)務(wù)相關(guān)合同填制的要素是否正確完備，是否符合授信要求；完成審核、實施放款操作并歸檔；對一級檔案的驗收、封存、入庫手續(xù)；審核擔(dān)保的解除和釋放手續(xù)等工作。

3.2.3復(fù)審崗審查職責(zé)。負(fù)責(zé)對放款審核崗的工作進(jìn)行復(fù)核。重點對每筆業(yè)務(wù)的金額、期限、利率、擔(dān)保落實情況進(jìn)行復(fù)核；對借款合同、擔(dān)保合同及相關(guān)協(xié)議的銜接情況進(jìn)行復(fù)核。對合同的其他特殊約定進(jìn)行重點復(fù)核；對每筆業(yè)務(wù)的其它資料進(jìn)行復(fù)核；明確簽屬意見并提交到放款中心負(fù)責(zé)人等工作。

3.2.4法律審查崗。法律審查崗人員一般為具有一定法律知識的人員。負(fù)責(zé)對在落實授信條件過程中出現(xiàn)的法律問題進(jìn)行審查把關(guān)；負(fù)責(zé)對合同文本的法律效力進(jìn)行審查，制定符合條件的法律文本；其他的一些法律咨詢等工作。該崗位可由法律部門的人員兼任。

3.2.5檔案管理崗職責(zé)。負(fù)責(zé)職責(zé)內(nèi)檔案交接工作；對檔案進(jìn)行統(tǒng)一編號、裝訂和入庫；定期整理并核對授信檔案；負(fù)責(zé)檔案的調(diào)、借閱手續(xù)，嚴(yán)防信貸資料遺失等工作。

3.2.6核保崗職責(zé)。參與核保任務(wù)，負(fù)責(zé)授信業(yè)務(wù)擔(dān)保條件落實真實性、有效性的核實工作；負(fù)責(zé)收集、核實核保過程中擔(dān)保人同意擔(dān)保的法律文件，包括但不限于股東會/董事會決議，授權(quán)書、簽字樣本等等工作。

4加強(qiáng)對放款中心的內(nèi)控管理

4.1建立和完善放款操作管理制度放款中心要有一套完善的放款操作管理制度，明確的放款操作流程，對不同類型的公司業(yè)務(wù)品種有針對性的進(jìn)行操作風(fēng)險防范。

4.2加強(qiáng)信息與溝通，真正發(fā)揮放款中心的風(fēng)險防范作用建立持續(xù)有效的操作風(fēng)險報告程序，從制度上建立有效的信息溝通機(jī)制，從而實現(xiàn)信息及時有效地傳遞并進(jìn)行信息分類。此外，還要建立案件查處和相應(yīng)的信息披露制度，改變瞞報或不愿暴露的思想，通過對案件查處的信息披露達(dá)到良好的監(jiān)督、警示作用，有效地避免同類風(fēng)險事件的發(fā)生。

4.3建立長期的、常態(tài)的風(fēng)險排查機(jī)制建立長期的、常態(tài)的風(fēng)險排查機(jī)制，確保檢查的制度性和獨立性的實現(xiàn)，提高放款中心的職能執(zhí)行力度。

4.3.1建立定期的排查機(jī)制，要定期對以往的工作進(jìn)行排查。

4.3.2建立應(yīng)急排查機(jī)制。對于在日常工作中發(fā)現(xiàn)的新的、突發(fā)性、特殊的問題立即進(jìn)行登記備案，可根據(jù)事件的性質(zhì)對以往的工作進(jìn)行必要的檢查，并通過信息溝通機(jī)制及時采取相應(yīng)措施。

4.3.3建立完善的排查登記制度。做到排查過的內(nèi)容要求保留工作底稿，排查發(fā)現(xiàn)的問題要逐一登記備案。

4.3.4建立較為完善的整改檢查制度。對于發(fā)現(xiàn)的問題及時通知有關(guān)部門進(jìn)行整改，并定期進(jìn)行復(fù)查。

4.4加強(qiáng)合規(guī)審計對放款操作管理執(zhí)行力度加強(qiáng)合規(guī)審計對放款中心的審計力度，使審計工作具有一定的針對性，明確合規(guī)審計的目的。合規(guī)審計應(yīng)做到并不是只是停留在發(fā)現(xiàn)問題的簡單環(huán)節(jié)，還要對操作風(fēng)險管理的執(zhí)行起到引導(dǎo)作用，并通過審計工作，對現(xiàn)行制度進(jìn)行不斷的完善，提高制度的可操作性，從而使制度得到更好的執(zhí)行。

4.5加強(qiáng)放款中心人員管理，建立有效的激勵和約束機(jī)制通過對公司薪酬制度的完善，建立有效的激勵和約束機(jī)制。制定放款中心工作考評辦法，將操作風(fēng)險管理納入員工績效管理中，提高風(fēng)險操作管理的自發(fā)性。

4.6建立健全操作風(fēng)險后續(xù)處理機(jī)制

4.6.1建立突發(fā)事件的應(yīng)急機(jī)制對可能造成損失的操作風(fēng)險種類建立突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案，以便能夠及時有效的減少或補(bǔ)償因此帶來的實際損失。應(yīng)急預(yù)案庫的更新應(yīng)考慮業(yè)務(wù)發(fā)展重點、國家宏觀經(jīng)濟(jì)政策全國公務(wù)員共同的天地－盡在（）

及市場環(huán)境導(dǎo)向等諸多因素。

4.6.2切實強(qiáng)化風(fēng)險責(zé)任追究機(jī)制一是通過補(bǔ)充、修改完善有關(guān)問責(zé)制度，加大對管理層人員管理責(zé)任的追究力度，特別是加大對由于失職造成風(fēng)險損失的管理層人員的責(zé)任追究力度。二是通過強(qiáng)化內(nèi)控、規(guī)范管理以及細(xì)化規(guī)章制度，明確責(zé)任追究的重點和要求。三是加大對責(zé)任認(rèn)定人員的行為約束和責(zé)任追究，確保責(zé)任認(rèn)定工作得到落實；四是通過對處理程序的調(diào)整、完善，明確處理程序中應(yīng)貫徹的原則、責(zé)任認(rèn)定部門、責(zé)任認(rèn)定的監(jiān)察部門、責(zé)任認(rèn)定程序與處理程序的對接等。

4.6.3建立完備的操作風(fēng)險整改措施機(jī)制通過建立完備的操作風(fēng)險整改措施機(jī)制，對已發(fā)現(xiàn)并造成損失的或已發(fā)現(xiàn)未造成損失的操作風(fēng)險及時歸納整改，杜絕此類問題的再度發(fā)生，并將出現(xiàn)的操作風(fēng)險歸納總結(jié)，轉(zhuǎn)貼于（）

篇7

【關(guān)鍵詞】 汽車金融公司個人汽車信貸風(fēng)險管理Credit Metrics模型

一、引言

中國人民銀行1998年正式批準(zhǔn)開展汽車消費信貸業(yè)務(wù)以來，我國的汽車信貸規(guī)模發(fā)展迅速。2001年的全國汽車消費信貸余額為436億元，截至2008年底，全國各金融機(jī)構(gòu)共發(fā)放汽車消費貸款余額1583億元，增長了2.63倍。

汽車消費信貸的出現(xiàn)，實現(xiàn)了消費者支付方式由全款支付向分期付款方式的轉(zhuǎn)變。發(fā)達(dá)國家健全的汽車消費法律法規(guī)、完善的信用體系、多元化的信貸模式、一站式人性化的信貸服務(wù)，為汽車消費信貸的迅速發(fā)展提供了良好的市場和法制環(huán)境，為銀行和汽車金融公司的發(fā)展壯大保駕護(hù)航，順應(yīng)了汽車產(chǎn)業(yè)發(fā)展的步伐。

賣者有貨而買者無錢，這是汽車金融業(yè)務(wù)出現(xiàn)并發(fā)展的需求因素；汽車金融公司作為附屬于汽車制造企業(yè)、為中國境內(nèi)的汽車購買者及銷售者提供金融服務(wù)的專業(yè)化服務(wù)公司，可以通過汽車制造商和經(jīng)銷商的市場營銷網(wǎng)絡(luò)，與客戶進(jìn)行接觸和溝通，提供個性化專業(yè)化服務(wù)。作為發(fā)達(dá)國家第二大個人金融服務(wù)項目的汽車消費信貸，在全世界近1.4萬億美元的汽車銷售總額中，已經(jīng)達(dá)到1萬億美元左右，汽車金融公司的汽車消費信貸成為了汽車公司利潤的重要來源。

二、汽車金融公司的地位與業(yè)務(wù)優(yōu)勢

銀行與非銀行金融機(jī)構(gòu)在個人汽車信貸業(yè)務(wù)領(lǐng)域內(nèi)的優(yōu)勢和挑戰(zhàn)不盡相同，因此，風(fēng)險防范體系的構(gòu)成要素也各有側(cè)重。

1、汽車金融公司開展汽車消費信貸的優(yōu)勢

汽車金融公司是經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準(zhǔn)設(shè)立的、為中國境內(nèi)的汽車購買者及銷售者提供金融服務(wù)的非銀行金融機(jī)構(gòu)。汽車金融公司以提高由經(jīng)銷商銷售的新車和二手車在中國的銷售為目的，在銀監(jiān)會審批的經(jīng)營范圍內(nèi)，為經(jīng)銷商提供有競爭力的車輛貸款，為大客戶或個人客戶提供零售汽車消費信貸，以及從事與上述業(yè)務(wù)相關(guān)的其他輔助業(yè)務(wù)。通常，汽車金融公司的主要出資人為生產(chǎn)或銷售汽車整車的企業(yè)或非銀行金融機(jī)構(gòu)。因此，汽車金融公司與其品牌建立了緊密的、專屬式的伙伴關(guān)系；一般只為本品牌用戶提供金融服務(wù)，專門針對本品牌用戶量身設(shè)計金融產(chǎn)品。其汽車金融服務(wù)的主要優(yōu)勢有以下幾個方面。

（1）與母公司利益關(guān)聯(lián)度強(qiáng)。汽車行業(yè)具有典型的規(guī)模經(jīng)濟(jì)性，其產(chǎn)量的形成，取決于產(chǎn)能的發(fā)揮和需求的規(guī)模。因此，作為汽車制造商附屬財務(wù)公司的汽車金融公司，與母公司是一個利益共同體，其首要任務(wù)是促進(jìn)母公司汽車的銷售，以保證對汽車業(yè)連續(xù)穩(wěn)定的支持，既追逐利潤，也配合母公司進(jìn)行靈活的資金運作，支持母公司的整體發(fā)展戰(zhàn)略；同時，把經(jīng)銷商當(dāng)作合作伙伴，以降低貸款利率與薄利多銷組合模式擴(kuò)大企業(yè)收益；而銀行則不然，也很難做到。

（2）經(jīng)營管理專業(yè)化程度高。在服務(wù)過程中，汽車的售前、售中、售后都需要專業(yè)的服務(wù)，這要求融資機(jī)構(gòu)在進(jìn)行融資評估時掌握廣博的專業(yè)知識，能對產(chǎn)品進(jìn)行全面細(xì)致的分析和了解；在流程管理中，專業(yè)汽車金融公司能夠針對汽車消費的特點，開發(fā)出專門的風(fēng)險評估模型、抵押登記管理系統(tǒng)、催收系統(tǒng)、不良債權(quán)處理系統(tǒng)等進(jìn)行有效的管理；在業(yè)務(wù)營運中，專業(yè)汽車金融公司有一套標(biāo)準(zhǔn)化的業(yè)務(wù)操作系統(tǒng)，對金融產(chǎn)品的設(shè)計開發(fā)、銷售和售后服務(wù)進(jìn)行管理，不但大大節(jié)省了交易費用，而且大大提高了交易效率，從而贏得了規(guī)模經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢。

（3）汽車消費綜合服務(wù)優(yōu)勢。汽車金融公司不僅能幫助終端客戶輕松實現(xiàn)購車夢想，還能讓客戶放心用車。除了為客戶提供購車貸款，還為客戶提供汽車消費過程金融服務(wù)，如保險、燃油、維修、駕車旅行、租賃等服務(wù)。汽車金融公司的綜合服務(wù)將延伸到汽車消費領(lǐng)域，既增強(qiáng)了對客戶的吸引力與還款意愿，還增加了金融服務(wù)的收益，也有利于監(jiān)控和防范客戶風(fēng)險。

（4）汽車消費零售貸款優(yōu)勢。汽車金融公司能為終端用戶和商業(yè)客戶提供專業(yè)化、結(jié)構(gòu)性和多樣性的金融解決方案及相關(guān)服務(wù)。貸款門檻低、手續(xù)簡便：無需貸款購車者提供任何擔(dān)保，沒有戶口限制要求，只要有固定職業(yè)和居所、穩(wěn)定的收入和還款能力、個人信用良好等即可。首付比例低、貸款時間長：首付最低為車價的20%，甚至更低；貸款年限最長可達(dá)5年；無需繳納抵押費，貸款成本低。貸款速度快：審批流程短，提交資料1―7日后客戶就可以提車。

汽車金融公司開展汽車金融服務(wù)的主要短板就是貸款利率偏高：比銀行的同類業(yè)務(wù)的利率高，比商業(yè)銀行高10%～30%。

2、商業(yè)銀行開展汽車消費信貸的局限性

商業(yè)銀行是以經(jīng)營工商業(yè)存、放款為主要業(yè)務(wù)，并以獲取利潤為目的的貨幣經(jīng)營企業(yè)。汽車金融服務(wù)是其貸款業(yè)務(wù)的拓展，而非主營業(yè)務(wù)。因此，其局限性體現(xiàn)在以下幾點。

（1）非專屬性。商業(yè)銀行與汽車制造商和經(jīng)銷商的關(guān)系較為松散，屬于合同關(guān)系，而非利益共同體。

（2）專業(yè)性差。從業(yè)務(wù)的角度看，汽車消費信貸僅為其種類繁多的業(yè)務(wù)之一；從專業(yè)人才的角度看，汽車行業(yè)的專業(yè)性很強(qiáng)，銀行缺乏具有專業(yè)知識和經(jīng)驗的人才。

（3）利潤率低。汽車信貸業(yè)務(wù)的授信操作和控制成本高，審核期長，風(fēng)險較大。

（4）業(yè)務(wù)單一。商業(yè)銀行的相關(guān)產(chǎn)品和服務(wù)相對刻板單一，缺乏相關(guān)的拓展服務(wù)。

三、汽車金融公司的信貸風(fēng)險分析

根據(jù)《巴塞爾協(xié)議》，商業(yè)銀行的風(fēng)險主要來自信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、國家和轉(zhuǎn)移風(fēng)險、利率風(fēng)險、流動性風(fēng)險、操作風(fēng)險、法律風(fēng)險、聲譽(yù)風(fēng)險等8種。

由圖1可知，汽車金融公司的風(fēng)險主要有源自授信者（汽車金融公司）的操作風(fēng)險、源自受信者（借款人）的信用風(fēng)險和因外部宏觀環(huán)境變化而導(dǎo)致的其他風(fēng)險，本文主要分析前兩種。

1、受信者的信用風(fēng)險

信用風(fēng)險（Credit Risk）又稱違約風(fēng)險，是指交易方未能履行合同中的義務(wù)而造成損失的可能性。受信者因家庭、工作、收入、健康等因素的變化不能按期還款而造成授信者損失的可能性。受信者的信用風(fēng)險主要是由信息不對稱所引起的，信息不對稱會造成逆向選擇和道德風(fēng)險。

逆向選擇發(fā)生在貸款前，是指信貸交易雙方因為信息不對稱導(dǎo)致貸款成本上升，優(yōu)質(zhì)受信者（低信用風(fēng)險）被驅(qū)逐出信貸市場。

道德風(fēng)險是發(fā)生貸款合同簽訂以后，文中是指雖然授信者與受信者在合同簽訂時是信息對稱的，但是在合同簽訂之后授信者（擁有較少信息的人）只能觀測到受信者（有信息較多的人）的行為結(jié)果而無法觀測到受信者行動本身或者無法預(yù)測受信者的行動，從而使受信者有機(jī)會利用信息方面的優(yōu)勢給授信者帶來利益損失。如在貸款合同簽訂生效以后，因汽車價格變化導(dǎo)致受信者蓄意拖欠還款。

2、授信者的操作風(fēng)險

操作風(fēng)險是指由于內(nèi)部系統(tǒng)不完善、內(nèi)部工作人員以及外部偶發(fā)事件所導(dǎo)致的資金損失的可能性。在《巴塞爾新資本》協(xié)議中，操作風(fēng)險主要表現(xiàn)為7類：內(nèi)部欺詐、外部欺詐、工作場所安全性、產(chǎn)品及業(yè)務(wù)做法、業(yè)務(wù)中斷和系統(tǒng)失靈、交割及流程管理以及實物資產(chǎn)損壞等。

3、消費類信貸風(fēng)險的成因

（1）信息不對稱的成因。一方面是缺失完整有效的個人征信系統(tǒng)。真實、全面、系統(tǒng)的個人信用信息是一個有效的個人征信系統(tǒng)建立的最基本條件。雖然近年來中國已開始建立個人征信系統(tǒng)，但整個征信系統(tǒng)仍有待改進(jìn)，如央行所建立的征信網(wǎng)只包括了上海和廣東地區(qū)的個人信用信息。總體而言，個人征信系統(tǒng)的缺失主要體現(xiàn)在個人信用信息的不完整上，而目前我國的個人信用信息還太過于分散，并沒有一個全面概括個人信用信息的系統(tǒng)。并且，貸款申請者能夠提供的個人信用資料僅有身份證明、所在單位人事檔案、個人事務(wù)資產(chǎn)證明和存單證明，雖然這些證明能從一定程度上反映一個人的自然以及經(jīng)濟(jì)狀況，但無法客觀評價個人的道德品質(zhì)。

另一方面是缺乏信用評估與資信調(diào)查機(jī)構(gòu)。雖然在實際中每個金融機(jī)構(gòu)，無論是銀行還是汽車金融公司，都會對貸款申請者進(jìn)行信用分級，但是不同金融機(jī)構(gòu)會有不同的信用分級標(biāo)準(zhǔn)，業(yè)內(nèi)尚沒有統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)去評估貸款申請者的信用狀況。由于統(tǒng)一的信用評估標(biāo)準(zhǔn)的缺失，自然就沒有專業(yè)和權(quán)威的資信調(diào)查機(jī)構(gòu)。

（2）汽車金融公司操作風(fēng)險的成因。一方面是源于貸款審批人的主觀判斷。由于目前中國仍沒有一個較全面有效的個人征信系統(tǒng)，汽車金融公司對于貸款申請者信用風(fēng)險的判斷主要是建立在國家現(xiàn)行的個人征信系統(tǒng)和有合作的商業(yè)銀行內(nèi)部信用信息系統(tǒng)基礎(chǔ)上的。但當(dāng)這兩個信息來源無法提供確切的信用信息時，對于貸款申請者信用風(fēng)險的判斷是建立在貸款審批人員的主觀判斷之上的，由此就產(chǎn)生了操作風(fēng)險。

另一方面是風(fēng)險預(yù)警機(jī)制尚不完善。我國汽車金融公司是2004年剛剛興起的，汽車金融風(fēng)險管理仍處于初級階段，在使用量化模型來度量風(fēng)險和預(yù)警風(fēng)險方面仍舊十分不成熟。如經(jīng)濟(jì)環(huán)境對于汽車金融風(fēng)險的影響的研究仍舊十分欠缺，所以有關(guān)數(shù)理模型參數(shù)的設(shè)置仍舊存在障礙。

（3）相關(guān)法律條款不健全。雖然有關(guān)部門頒布了《汽車金融公司管理辦法》、《汽車消費貸款管理辦法》等條規(guī)，但這些法律層次依舊不高，且缺乏可操作的保障措施?，F(xiàn)行的法律條規(guī)主要是針對法人制定的，很少有針對于個人消費貸款的專項條款，對失信、違約等行為的處理辦法不具體、不全面，使汽車金融公司在個人汽車消費信貸上缺乏法律和制度的系統(tǒng)性約束和保護(hù)，對所出現(xiàn)的問題往往無法適從。

四、汽車個人信貸風(fēng)險的定量分析

目前國際上運用較多的現(xiàn)代信用風(fēng)險度量模型主要有：KMV公司的KMV模型、JP摩根的信用度量術(shù)模型（Cedit Metrics Model）、麥肯錫公司的宏觀模擬模型（Credit Portfolio View）、瑞士信貸銀行的信用風(fēng)險附加法模型（Credit Risk+）、死亡率模型（Mortality Rate）等。本文則運用Credit Metrics模型對汽車金融公司開展個人信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險進(jìn)行分析。

1、Credit Metrics模型

Credit Metrics模型是J.P.摩根1997年推出的用于度量信用風(fēng)險的風(fēng)險管理產(chǎn)品，是一種基于風(fēng)險機(jī)制VaR（Value-at-Risk）方法的信用風(fēng)險管理模型，該模型用簡單的期望和標(biāo)準(zhǔn)差來表征資產(chǎn)信用風(fēng)險的變化，通過計算在確定的置信水平下信用資產(chǎn)的最大損失額，將Var方法引入到信用風(fēng)險管理中來。模型的核心思想是組合價值的變化不僅受到債務(wù)人違約的影響，而且還會受到債務(wù)人信用等級轉(zhuǎn)移的影響。

2、模型參數(shù)的選取

根據(jù)年齡、婚姻等個人自然狀況、單位經(jīng)濟(jì)狀況和行業(yè)發(fā)展前景等職業(yè)情況，以及家庭收入、存款余額等對貸款申請人進(jìn)行評分，并根據(jù)得分對貸款申請人進(jìn)行評級，得到各貸款申請人的信用評級（見表1）。

3、信用評級轉(zhuǎn)移矩陣

債務(wù)人的信用評級會因信用事件而發(fā)生轉(zhuǎn)移：有利的信用事件會使下一期的信用評級上升；相反，不利的信用事件則會使下一期的信用評級下降，最極端的一種狀態(tài)就是違約。債務(wù)人的信用評級發(fā)生轉(zhuǎn)移的概率可以用信用評級轉(zhuǎn)移矩陣來表示（見表2）。

4、合同金貼現(xiàn)矩陣

根據(jù)各種信用等級的公司債券的第一年遠(yuǎn)期零息票利率可以得出合同現(xiàn)金流的貼現(xiàn)率表（見表3）。

5、貸款回收率

若債務(wù)人違約，貸款就不會再產(chǎn)生已承諾的還貸現(xiàn)金流，貸款的殘值能收回的價值就取決于貸款的回收率和資產(chǎn)的優(yōu)先權(quán)等級。優(yōu)先權(quán)等級不同，貸款在違約時的回收率也不同；優(yōu)先權(quán)等級越高，貸款違約時按貸款面值計算的回收率也越高（見表4）。

額；再對上述現(xiàn)金流使用遠(yuǎn)期利率進(jìn)行貼現(xiàn)，假設(shè)貸款申請人處于AAA級，則使用AAA級的合同金貼現(xiàn)率，且貸款期限為3年（36個月）；AAA級的貸款申請者在以后仍舊為AAA級時的貸款價值：A1。對于一年末發(fā)生違約情況下的貸款價值按照“本金×貸款回收率”來計算。而對于實際中一個貸款案例（本金35，000，年利率6.2%）而言，可以得出關(guān)于各個評級的申請者在一年末各個評級的貸款價值表格（見表5），進(jìn)而得出貸款年末的均值μ=16036以及其標(biāo)準(zhǔn)差σ=356.2。在正態(tài)分布下，未來一年X%的VaR為σa為標(biāo)準(zhǔn)正態(tài)分布95%所對應(yīng)的值，如5%對應(yīng)于1.65），得到95%的概率下的VAR。

五、結(jié)論

汽車金融公司開展個人汽車消費貸款業(yè)務(wù)需求呈上升趨勢，其市場發(fā)展空間很大，值得汽車金融公司著力開發(fā)個人汽車消費業(yè)務(wù)。

針對授信者的操作風(fēng)險，則需要從建立健全法律法規(guī)、完善汽車金融公司自身管理體系和風(fēng)險預(yù)警機(jī)制等方面進(jìn)行系統(tǒng)性思考，研究集成完善的方法和手段，達(dá)到風(fēng)險受控的目的。

針對因汽車金融公司貸款便捷性所伴隨的受信者信用風(fēng)險的上升，應(yīng)采取組合型風(fēng)險防范體系，特別需要提出的是在客戶靜態(tài)信用評價的基礎(chǔ)上，充分挖掘信用等級評價要素，不同的要素賦予不同的信用權(quán)重。根據(jù)靜態(tài)信用評價和信用等級轉(zhuǎn)移矩陣的信息提示，細(xì)分客戶群，從而有效降低信用風(fēng)險所帶來的資金損失，即對于信用等級呈上升趨勢的客戶，即使靜態(tài)分析的信用等級并非最佳，也要重點關(guān)注和改善客戶關(guān)系管理；對于信用等級呈下降趨勢的客戶，即使是靜態(tài)分析的信用等級最佳，也應(yīng)考慮附加風(fēng)險系數(shù)。

【參考文獻(xiàn)】

[1] 蘇磊：我國汽車消費信貸發(fā)展面臨的問題及對策[J].科技信息，2010（32）.

[2] 黃榮、何有世、王步祥：失業(yè)銀行信用風(fēng)險度量模型研究[J].首都經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)學(xué)報，2009（5）.

篇8

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；信貸風(fēng)險管理；行業(yè)思維

中圖分類號：F830.33 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A 文章編號：1001-828X（2014）03-0-02

一、我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理內(nèi)涵

面臨當(dāng)前國際金融形勢，我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險越來越突出，而出現(xiàn)銀行信貸風(fēng)險的主要是由我國商業(yè)銀行的貸款業(yè)務(wù)造成的。銀行信貸風(fēng)險的內(nèi)涵是指銀行所做的貸款業(yè)務(wù)沒有在規(guī)定日期內(nèi)收回，對信貸資金以及其收益造成一定損失的可能性，這種表現(xiàn)我們稱之為不良貸款，即客戶或企業(yè)沒有按照規(guī)定日期償還貸款。從其內(nèi)涵上我們可以看出銀行信貸風(fēng)險實際上是一種概率事件，而其所發(fā)生的損失只是一種概率事件，不是現(xiàn)實事件，這就不難看出，銀行信貸風(fēng)險也是一種動態(tài)的經(jīng)濟(jì)行為。其主要表現(xiàn)在兩個方面：第一，借款人能否按照與銀行簽訂的合約對其貸款進(jìn)行還本付息的不確定性；第二，由于目前出現(xiàn)越來越多的不良貸款，造成我國商業(yè)銀行危機(jī)的可能性。影響商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理的因素很多，主要有外部因素和內(nèi)部因素。外部因素其主要包括國家經(jīng)濟(jì)和社會政治因素的變動，以及不可抗拒的自然災(zāi)害等因素。內(nèi)部因素主要包括商業(yè)銀行的運營收入、貸款結(jié)構(gòu)以及貸款規(guī)模等因素。對于銀行信貸風(fēng)險我們只能將降低和化解，但不能消滅。商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理的目標(biāo)是建立有效的現(xiàn)代管理體系，制定出正確科學(xué)的貸款政策，加強(qiáng)貸款政策，提高貸款質(zhì)量。保持資產(chǎn)的流動性，快速識別貸款每個環(huán)節(jié)出現(xiàn)的預(yù)警信號，及時采取措施，降低風(fēng)險，同時為銀行獲取更多的利潤，保證銀行信貸業(yè)務(wù)的順利進(jìn)行。

二、通過行業(yè)分析體現(xiàn)降低商業(yè)銀行公司信貸風(fēng)險的重要性

1.了解行業(yè)的投資規(guī)律。通過行業(yè)分析能夠充分了解到各行業(yè)內(nèi)的投資規(guī)律。任何企業(yè)的生存發(fā)展都不能脫離企業(yè)所處的大環(huán)境，通過對企業(yè)進(jìn)行行業(yè)分析，可以充分掌握行業(yè)的內(nèi)部結(jié)構(gòu)、相對價格以及分工鏈條等，這些因素決定了企業(yè)的獲利機(jī)會和生死存亡，從而指導(dǎo)商業(yè)銀行的信貸決策。在目前的市場經(jīng)濟(jì)條件下，行業(yè)成長一般經(jīng)歷四個階段，即初創(chuàng)階段、上升階段、成熟階段和衰退階段，這些階段在行業(yè)內(nèi)非常重要。比如在初創(chuàng)階段，消費者還都不太了解，市場需求還不是很明確，市場面相對很窄，消費者都很懷疑，如果在這時，抓住時機(jī)，大膽擴(kuò)展需求，通過強(qiáng)大的資金技術(shù)實力支持進(jìn)步來進(jìn)行擴(kuò)張，然而在成熟階段，這時應(yīng)該主要將供需總量作為重點，進(jìn)行落實。通過行業(yè)分析，盡量減少盲目的信貸支持，避免行業(yè)的潛在進(jìn)入者進(jìn)行重新建設(shè)，降低公司信貸風(fēng)險。

2.促進(jìn)行業(yè)信貸政策。通過行業(yè)分析可以促進(jìn)行業(yè)制定出科學(xué)的信貸政策。通過對戰(zhàn)略群體進(jìn)行科學(xué)客觀分析，相應(yīng)地對客戶群體進(jìn)行不同等級的分類，針對這些客戶群體實施不同的信貸政策和信貸條件，并對商業(yè)銀行的市場份額、期限、高低利率配置等進(jìn)行確定，充分了解行業(yè)屬性和內(nèi)部發(fā)展規(guī)律。還可以通過對比行業(yè)差異，實施不同信貸分析重點，提出解決方法和措施，盡量規(guī)避風(fēng)險，減少損失。

3.促進(jìn)資源整合。通過行業(yè)分析可以促進(jìn)資金的整合，進(jìn)行充分集合使用?，F(xiàn)代資金的集合使用要求信息和人才技術(shù)進(jìn)行高效率、高質(zhì)量的合理配置，即人才專業(yè)知識的集合、信貸分析技術(shù)的集合和信息分析利用利用的集合。通過信息和技術(shù)充分利用，按照行業(yè)劃分四位一體的信貸分析，四位一體指項目評估、隊伍建設(shè)、客戶評級以及授業(yè)與行業(yè)分析。這樣不但能夠克服現(xiàn)代管理中的信用風(fēng)險，還能夠充分了解行業(yè)、客戶和現(xiàn)代分析技術(shù)一條龍服務(wù)的優(yōu)勢，同時也能夠控制外部信用風(fēng)險比其內(nèi)部道德風(fēng)險偏弱的局面，對信貸風(fēng)險進(jìn)行控制，找出其控制的難點和切入點，對信貸工作進(jìn)行調(diào)整，從而減少投入，對貸款業(yè)務(wù)人員進(jìn)行專業(yè)的培訓(xùn)，實現(xiàn)信貸業(yè)務(wù)扁平化管理。

4.促進(jìn)內(nèi)部評級和風(fēng)險量化。通過行業(yè)分析促進(jìn)內(nèi)部評級和風(fēng)險量化，我國的商業(yè)銀行不但能夠促進(jìn)行業(yè)風(fēng)險進(jìn)行量化，還能夠?qū)?nèi)外的潛在風(fēng)險進(jìn)行具體的量化。利用行業(yè)分析的方法可以將微觀經(jīng)濟(jì)給宏觀經(jīng)濟(jì)帶來的影響進(jìn)行合理的逆行統(tǒng)籌考慮，從而確定行業(yè)風(fēng)險的影響因素，同時還可以客觀的識別出市場風(fēng)險、政策風(fēng)險以及關(guān)聯(lián)風(fēng)險等等，進(jìn)行行業(yè)風(fēng)險量化工作，支持內(nèi)部評級法的實施。

三、加強(qiáng)商業(yè)銀行信貸管理的對策

1.加強(qiáng)內(nèi)部控制機(jī)制的完善。我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險水平的高低與貸款決策有著直接的關(guān)系，貸款決策的正確與否會直接影響到我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險，所以我們必須對內(nèi)部進(jìn)行嚴(yán)格的控制。我們要想將銀行信貸業(yè)務(wù)做好，就必須實現(xiàn)風(fēng)險控制和資源配置的最佳組合時機(jī)，這樣就必須不但要有縱向總行和分行的管理還要有橫向管理，橫向管理主要是對部門進(jìn)行合理的分工和制約。而風(fēng)險管理部門不但要在信貸業(yè)務(wù)的整個過程的內(nèi)部控制機(jī)制進(jìn)行完善，還要在組織結(jié)構(gòu)上進(jìn)行嚴(yán)格信貸管理，要對整個過程的每個環(huán)節(jié)進(jìn)行嚴(yán)格的控制，完善激勵與約束機(jī)制，主要表現(xiàn)在幾個方面：第一，對商業(yè)銀行現(xiàn)在的經(jīng)營思想進(jìn)行轉(zhuǎn)變，加強(qiáng)內(nèi)部控制和內(nèi)部管理；第二，對商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)人員的整體素質(zhì)進(jìn)行提高，定期進(jìn)行培訓(xùn)，主要對市場以及相關(guān)法律法規(guī)進(jìn)行相關(guān)掌握；第三，不斷與同行業(yè)進(jìn)行溝通，充分了解現(xiàn)在的市場，對信貸風(fēng)險進(jìn)行防范；第四，對現(xiàn)有的商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)的程序進(jìn)行嚴(yán)格管理，認(rèn)真對待每一筆貸款；第五，對資產(chǎn)負(fù)債比例的管理技術(shù)進(jìn)行提高，我們可以借鑒外國的成功經(jīng)驗，對資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)進(jìn)行調(diào)整。

2.外部監(jiān)管體系的構(gòu)建和完善。要想加強(qiáng)商業(yè)銀行信貸管理，我們還要不斷構(gòu)建和完善外部監(jiān)管體系，主要從三個方面進(jìn)行構(gòu)建和完善。第一，建立現(xiàn)代化的監(jiān)管系統(tǒng)。由于我國商業(yè)銀行與國際同行的電子建設(shè)方面是相對落后的，所以我們必須建立自己的現(xiàn)代化系統(tǒng)。銀監(jiān)會主要是對商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)管，準(zhǔn)確、快速地獲取信息，保證監(jiān)管質(zhì)量和監(jiān)管效率；第二，不斷對商業(yè)銀行的各項法律法規(guī)進(jìn)行完善。我們只有大力加強(qiáng)商業(yè)銀行監(jiān)管的相關(guān)法律法規(guī)框架和執(zhí)法力度，才能保證我國商業(yè)銀行在監(jiān)管過程中實現(xiàn)有法可依，提高依法監(jiān)管的水平和效率，實現(xiàn)商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)的順利進(jìn)行；第三，同步對會計原則和監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行審慎。審慎監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)和審慎會計原則不但在金融防范風(fēng)險起到重要作用，而且還在促進(jìn)金融體系安全運行中起到重要作用，我們一定要吸取亞洲金融危機(jī)的重要經(jīng)驗教訓(xùn)，同步對會計原則和監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行審慎。

3.注重對信貸人才的培養(yǎng)。一方面銀行應(yīng)加緊人才的引進(jìn)，充實風(fēng)險管理的各個階層，不能因為種種原因降低信貸崗位專業(yè)人員的素質(zhì)；另一方面，各商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)對信貸人員的培訓(xùn)和教育，將績效管理與教育培訓(xùn)結(jié)合，使他們在培訓(xùn)中不僅可以獲得新知識、新技能，更重要的是獲得團(tuán)隊協(xié)作精神。另外，通過培訓(xùn)和考核等提高信貸人員識別風(fēng)險的能力及自我管理，建立以信貸員為核心的風(fēng)險早期發(fā)現(xiàn)機(jī)制，一個信貸員的知識水平、業(yè)務(wù)能力以及主觀能動性發(fā)揮與銀行信貸，資產(chǎn)的質(zhì)量是緊密相連的，信貸人員與銀行應(yīng)該結(jié)成命運共同體，只有這樣才能實現(xiàn)風(fēng)險的早期發(fā)現(xiàn)和控制。

4.建立科學(xué)的激勵和懲處機(jī)制。一方面，要構(gòu)建商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)的經(jīng)營管理績效考評、專項業(yè)務(wù)業(yè)績考評等績效獎勵體系，適當(dāng)調(diào)整有關(guān)資產(chǎn)的質(zhì)量指標(biāo)，加大以測算利潤貢獻(xiàn)和風(fēng)險利潤的方式評價資產(chǎn)風(fēng)險管理的工作績效，鼓勵化解歷史存量信貸風(fēng)險資產(chǎn)；另一方面，要建立恰當(dāng)?shù)奶幜P體系，體現(xiàn)公正準(zhǔn)確的原則，統(tǒng)一處罰尺度，將風(fēng)險程度劃分不同等級的責(zé)任，明確相關(guān)責(zé)任人，確定罰款數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)，統(tǒng)一行政處分和其他處理措施的適用范圍。

總之，商業(yè)銀行作為一種經(jīng)營貨幣的特殊行業(yè)，在經(jīng)辦各種業(yè)務(wù)的同時，也在經(jīng)營風(fēng)險，風(fēng)險不可能被消滅，只能被控制、降低和化解。在我國商業(yè)銀行目前面臨的各種風(fēng)險中，信貸風(fēng)險仍是主要風(fēng)險，商業(yè)銀行必須盡快采取一些有效措施，構(gòu)建銀行信貸風(fēng)險管理系統(tǒng)，提高自身風(fēng)險防范意識，確保我國銀行業(yè)的健康發(fā)展。

參考文獻(xiàn)：

[1]蘇志芳.商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理分析.經(jīng)濟(jì)視野，2013（20）.

篇9

關(guān)鍵詞：小額信貸公司信貸風(fēng)險風(fēng)險控制

小額貸款公司自試點以來，發(fā)展迅猛，截止2011年底，全國已成立近4000多千家初具規(guī)模的公司，然而由于小額貸款公司本身存在的特殊性，有許多深層次的問題亟待解決，尤其是信貸風(fēng)險的控制問題。小額信貸是小額信貸機(jī)構(gòu)的核心業(yè)務(wù)，貸款資產(chǎn)是其資產(chǎn)的主要部分，貸款收益是其主要收入，而信貸風(fēng)險又將導(dǎo)致小額信貸機(jī)構(gòu)產(chǎn)生大量無法收回的貸款呆賬，將嚴(yán)重影響信貸資產(chǎn)質(zhì)量。因此，信貸風(fēng)險密切關(guān)系著小額信貸機(jī)構(gòu)自身的存在和發(fā)展。如何能有效的控制小額貸款公司信貸風(fēng)險，成為現(xiàn)階段亟待解決的問題。

一、小額信貸公司信貸業(yè)務(wù)的特點

小額貸款公司可以發(fā)放貸款，然而與商業(yè)銀行又不完全相同，相比之下，小額貸款公司信貸業(yè)務(wù)的特點有以下幾點：

1、小額貸款公司只能發(fā)放貸款，不能吸收存款

中國銀監(jiān)會和中國人民銀行于2005年5月共同的《關(guān)于小額貸款公司試點的指導(dǎo)意見》中規(guī)定：“小額貸款公司的主要資金來源為股東繳納的資本金、捐贈資金，以及來自不超過兩個銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的融入資金?！庇纱丝梢钥闯鲂☆~貸款公司定位是企業(yè)法人制度，只能進(jìn)行資產(chǎn)業(yè)務(wù)運作。

2、與其他金融機(jī)構(gòu)相比小額貸款利率較高

小額貸款公司的信貸業(yè)務(wù)由于規(guī)模小，時間短，速度快，而且承受的風(fēng)險比較大，主要是根據(jù)客戶的信譽(yù)度來發(fā)放貸款，因此它的貸款利率較高?！吨笇?dǎo)意見》規(guī)定：小額貸款公司的貸款利率上限可以放開，但不能超過中國人民銀行公布的貸款基準(zhǔn)利率的4倍；下限為貸款基準(zhǔn)利率的0.9倍；具體情況可以根據(jù)不同客戶的信用情況、財務(wù)狀況等條件來綜合確定。

3、小額貸款公司主要針對的是農(nóng)戶和中小企業(yè)者等一些弱勢群體

小額貸款公司成立的初衷就是為解決農(nóng)村融資的問題，發(fā)展到現(xiàn)在其對象已擴(kuò)大到了微小企業(yè)以及個人小。由于針對的都是一些弱勢群體，小額貸款公司發(fā)放貸款必須堅持“小額、分散”的原則，以降低風(fēng)險。

4、小額貸款公司主要信貸方式的是信用貸款，其他貸款方式較少

由于小額貸款公司的對象都是一些弱勢群體，基本上很少有擔(dān)保、抵押，主要的貸款方式只能是信用貸款，這就要求小額貸款公司必須要有完善的信用評價機(jī)制和嚴(yán)格的授信流程。

5、小額貸款公司貸款手續(xù)簡便，速度快

小額貸款公司發(fā)放貸款金額小，時間短，并且大部分都是信用貸款，因此手續(xù)比較簡單，只要審核了貸款人的信用等級、還款能力以及其項目的可行性就可以進(jìn)行。一般來說，從申請到發(fā)放只需兩三天的時間。

二、小額貸款公司信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險成因

小額貸款是新興行業(yè)，除了其自身局限性存在的風(fēng)險外，無論從外部環(huán)境，還是內(nèi)部的經(jīng)營管理，都存在著很大的問題。

1、自身局限性造成的風(fēng)險

（1）信貸業(yè)務(wù)只貸不存。小額貸款公司只能發(fā)放貸款，不能接受存款，其資金來源主要為股東繳納的資本金、捐贈資金，以及來自不超過兩個銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的融入資金。這就在很大程度上限制了小額貸款公司的發(fā)展，而且導(dǎo)致公司失去了主動性，一旦資金出現(xiàn)問題，那么公司將難以持續(xù)。

（2）貸款品種的單一、額度小。一方面小額貸款公司只能貸款，不能接受存款，另一方面，小額信貸的品種的單一、額度小，從而也決定了小額信貸的規(guī)模也較小，表面上看會降低信貸風(fēng)險，從長遠(yuǎn)來發(fā)展來看，不利于其抗風(fēng)險能力的發(fā)揮，小額度的貸款一般滿足不了貸款者的要求，經(jīng)常出現(xiàn)相互擔(dān)保、相約不還得現(xiàn)象擾亂金融秩序，反而增加了信貸風(fēng)險系數(shù)。

2、從外部環(huán)境來看，導(dǎo)致小額貸款公司發(fā)生風(fēng)險的因素有以下幾點

（1）自然及市場風(fēng)險。小額貸款的對象是農(nóng)民、微小企業(yè)及個人創(chuàng)業(yè)者，農(nóng)民貸款主要是用于種植、養(yǎng)殖業(yè)的投入，而種養(yǎng)業(yè)又是弱勢產(chǎn)業(yè)，農(nóng)民是弱勢群體，一旦遇到自然災(zāi)害，農(nóng)業(yè)減產(chǎn)，或是產(chǎn)品銷售受阻；將直接導(dǎo)致農(nóng)民收入減少，還貸能力減弱。微小企業(yè)和個人創(chuàng)業(yè)者貸款主要是用于企業(yè)資金周轉(zhuǎn)和個人創(chuàng)業(yè),而他們也屬于弱勢群體，承受風(fēng)險的能力較差，極易受到家庭、社會以及政策變化因素的影響，從而導(dǎo)致加大其還貸的能力的風(fēng)險。這些風(fēng)險具有不確定性的特點，加上貸款對象點多面廣，一旦遇上，這些自然及市場風(fēng)險將直接轉(zhuǎn)化為貸款風(fēng)險。

（2）法律地位缺失。小額貸款公司自成立以來，其法律地位問題一直困擾其發(fā)展。從《指導(dǎo)意見》上來看，小額貸款公司是有限責(zé)任公司，但由于其經(jīng)營信貸業(yè)務(wù)，經(jīng)營的對象是資金，因此，在業(yè)務(wù)領(lǐng)域和經(jīng)營管理模式上又區(qū)別于一般的工商企業(yè)。而與銀行相比，小額貸款公司又被嚴(yán)格限定為“只貸不存”，不能吸收公眾存款，不具備貨幣中介的職能，因此小額貸款公司也不能與商業(yè)銀行歸為一類。小額貸款公司未來的發(fā)展方向也不明確，小額貸款公司轉(zhuǎn)制為村鎮(zhèn)銀行的條件是不良貸款率低于2％，貸款損失準(zhǔn)備充足率130％，這些指標(biāo)很多商業(yè)銀行都難以達(dá)到，對于小額貸款公司來說就更難了?？偟膩碚f，小額貸款公司就是一個沒有親娘，又看不到前途和光明的流浪兒。

3、從內(nèi)部經(jīng)營環(huán)境分析，導(dǎo)致小額貸款公司發(fā)生風(fēng)險的因素有以下幾點

（1）貸款調(diào)查不到位，信用評估不嚴(yán)格。信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險主要就是違約風(fēng)險，小額貸款公司能否有效地控制違約風(fēng)險，關(guān)鍵在于能否充分了解借款人的信用程度，目前，我國社會的誠信評估制度沒有建立起來，也沒有配套的法律，而小額貸款公司內(nèi)部信用評估制度又不完善，信貸人員在信貸過程中只能通過借款人提供的一些資信材料來評估，沒有標(biāo)準(zhǔn)的評估體系，加之信貸人員在信貸過程中的片面性和主觀性，以及再摻雜一些人情關(guān)系等成分，使資信評估工作難以取得深入的調(diào)查，在目前不允許吸收存款的條件下，小額貸款公司融資的渠道較少，資金一旦出現(xiàn)問題，就可能影響小額貸款公司的持續(xù)經(jīng)營。

（2）辦理貸款手續(xù)時審查失誤，造成責(zé)任落空的風(fēng)險。貸款主體在辦理貸款時往往未按相關(guān)規(guī)定辦理手續(xù)，在辦理貸款時，貸款者往往僅憑身份證則取得款項，而造成簽字人與身份證登記人本身不統(tǒng)一，造成最后責(zé)任承擔(dān)落空的風(fēng)險。更嚴(yán)重的，還可能涉及刑事責(zé)任。

（3）貸后檢查監(jiān)督機(jī)制不健全，貸款管理滯后。貸款檢查是貸款“三查”制度的重要環(huán)節(jié)。一方面貸款額度小、對象廣、分布散，行業(yè)雜，而信貸工作人員力量不定，削弱了對小額貸款的到期清收。另一方面，有的信貸員認(rèn)為貸款金額小，形成貸款風(fēng)險每戶不過幾千元或萬余元，因此造成貸款逾期不聞不問，借款人下落不明，導(dǎo)致貸款不良比率有增無減。加之貸款者多為農(nóng)戶等，法律素質(zhì)較低，對貸款用途問題認(rèn)識不清，很容易出現(xiàn)轉(zhuǎn)為他用，或代他人貸款等現(xiàn)象。由此還款風(fēng)險大大提升。

（4）信貸人員素質(zhì)低下，形成道德風(fēng)險。首先，在業(yè)務(wù)知識和技能上有所欠缺，很多信貸人員由于文化程度較低、缺乏相關(guān)專業(yè)知識和實際的業(yè)務(wù)操作能力，一旦遇到問題，往往難以對其進(jìn)行客觀正確的分析，更無法從容應(yīng)對信貸風(fēng)險。其次，從業(yè)人員缺乏職業(yè)道德和敬業(yè)精神。很多信貸人員在利益驅(qū)使下，刻意隱瞞貸款潛在風(fēng)險，這在很大程度上加劇了小額貸款風(fēng)險。

三、關(guān)于小額貸款公司信貸風(fēng)險控制的幾點建議

1、完善公司內(nèi)部控制體系。在貸款申請審核，授信評估，貸款發(fā)放過程中要建立一套完整的標(biāo)準(zhǔn)化的流程，嚴(yán)防系統(tǒng)風(fēng)險。建立一套科學(xué)化得信貸風(fēng)險評價體系，把各個可能存在的風(fēng)險因素都加以量化，并且要及時進(jìn)行跟蹤，測量與分析。

2、建立完善的公司管理制度。健全完善的管理制度是任何公司良好運作的前提條件，對于承受很大風(fēng)險的小額貸款公司也不例外，而且更加重要。

3、加強(qiáng)對政策和金融市場的研究，及時把握政策動向和市場脈搏，以便能夠提前預(yù)測可能發(fā)生的外部風(fēng)險及影響程度。

4、構(gòu)建嚴(yán)密的授信體系。小額貸款公司除了要充分利用于商業(yè)銀行共有的客戶信用體系資源以外，還需建立一套符合自己公司現(xiàn)狀的信用的等級評估體系。要更加具體，更有針對性，比如對不同的客戶要建立不同的授信標(biāo)準(zhǔn)，對同一個客戶不同時期也要建立不同的授信標(biāo)準(zhǔn)。

5、提高企業(yè)員工的素質(zhì)。首先在招聘過程中要重點關(guān)注應(yīng)聘者的品性；其次要加強(qiáng)激勵機(jī)制建設(shè)和企業(yè)文化的培育，使員工有歸宿感，提高工作效率；最重要的是要加強(qiáng)對員工的各項培訓(xùn)，比如信貸風(fēng)險管理，法律法規(guī)等，提高員工的管理能力和法律意識；最后還要建立監(jiān)督和責(zé)任追究制度。只有多管齊下，才能最大程度的減少道德風(fēng)險和操作風(fēng)險。

參考文獻(xiàn)：

[1]賈嶠，楊恒，蘭慶高．我國商業(yè)性小額信貸可持續(xù)發(fā)展的思考[J]．經(jīng)濟(jì)問題，2007(11)93-95

篇10

一是加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高隊伍素質(zhì)

在新的一年里，從“以內(nèi)控防范優(yōu)先，加強(qiáng)制度落實”的角度加強(qiáng)客戶經(jīng)理隊伍建設(shè)。XX年，著重抓好一線信貸人員的培訓(xùn)，銀行工作計劃在第一季度以金融法規(guī)、各項制度、經(jīng)營理念和信貸業(yè)務(wù)規(guī)范化操作程序及要求等內(nèi)容為重點進(jìn)行普及培訓(xùn)，在較短時間內(nèi)培養(yǎng)造就一批政治過硬、品質(zhì)優(yōu)良、業(yè)務(wù)素質(zhì)高、能適應(yīng)改革步伐的員工隊伍。定期組織學(xué)習(xí)金融方針政策和上級文件精神，努力提高政治覺悟和業(yè)務(wù)素質(zhì)，增強(qiáng)依法合規(guī)經(jīng)營的自覺性。同時對貸款五級分類等新業(yè)務(wù)進(jìn)行專項培訓(xùn)。

二是加強(qiáng)信貸管理，規(guī)范業(yè)務(wù)操作，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量

在確保新增貸款質(zhì)量上，一是加強(qiáng)對各社及信貸員貸款權(quán)限的管理，嚴(yán)禁各社及信貸人員發(fā)放超權(quán)限貸款。二是加大對跨區(qū)貸款、人情貸款、壘大戶貸款等違章貸款的查處力度，發(fā)現(xiàn)一起，處罰一起。三是認(rèn)真開展貸前調(diào)查，準(zhǔn)確預(yù)測貸戶收益，確保貸款按期收回。四是嚴(yán)格執(zhí)行大額貸款管理制度。五是嚴(yán)把貸款審批關(guān)，嚴(yán)格審查貸款投向是否合法、期限是否合理、利率是否正確、第一責(zé)任人是否明確、抵押物是否真實、合法，擔(dān)保人是否具備擔(dān)保實力、貸款檔案是否齊全等，通過以上措施，確保信貸資產(chǎn)質(zhì)量逐年提高。六是全面進(jìn)行信貸檔案統(tǒng)一模式、規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化管理，實行專柜歸檔、專人保管，并建立調(diào)用登記制度，保證檔案的完整性。人員調(diào)離或換片，貸款檔案應(yīng)辦理移交手續(xù)，由交出人、接交人及監(jiān)交人共同在移交清單上簽字，促進(jìn)全轄信用社的信貸檔案管理工作提檔升級。

三是加大金融新產(chǎn)品的營銷力度

近年來，我社加大信貸產(chǎn)品的創(chuàng)新力度，貸款品種不斷增加，信貸服務(wù)水平明顯提高。但在貸款還款方式和貸款期限的確定上還存在一些不足，為此省聯(lián)社于XX年11月14日印發(fā)了《山東省農(nóng)村信用社貸款分期還款暫行辦法》。為滿足貸款客戶的不同需求，緩解集中還貸壓力，進(jìn)一步提高信貸管理水平，防范信貸風(fēng)險，公司業(yè)務(wù)部將于XX年在信貸管理中引入貸款分期還款，以完善信貸服務(wù)功能的需要，杜絕部分客戶對信貸資金長期占用，風(fēng)險持續(xù)積累、暴露滯后，加大信貸風(fēng)險的后果。

四是加大信貸規(guī)章制度的執(zhí)行力度

首先要落實“三查”制度，對銀行員工素質(zhì)加以培訓(xùn)，使每個銀行員工工作計劃詳細(xì)的基礎(chǔ)上并按正確的思路做事。堅持做到防范貸款風(fēng)險在先，發(fā)放貸款在后，每筆貸款都堅持按“三查”的內(nèi)容、要求、程序認(rèn)真進(jìn)行調(diào)查、審查和檢查，并填寫“三查”記錄簿，嚴(yán)格考核。報聯(lián)社審批的貸款都必須有信貸人員的調(diào)查報告和信用社的會辦記錄，都必須換人審查。其次要落實審貸分離制度，貸款發(fā)放實行審貸分離和分級審批的管理制度，各基層信用社貸款必須經(jīng)審貸小組集體會辦審批，大額貸款報聯(lián)社審貸委員會會辦審批，并且規(guī)定基層信用社發(fā)放貸款不論金額大小，每筆貸款都必須經(jīng)主持工作的主任審查、登記、簽字后才能發(fā)放，堅決杜絕信貸員“一手清”放貸。第三要加大違規(guī)違紀(jì)行為的懲處力度，嚴(yán)肅查處違紀(jì)違規(guī)人員，對因違紀(jì)違規(guī)等原因造成不良貸款的責(zé)任人實行在崗清收、下崗清收等行政處罰，情節(jié)嚴(yán)重者，由責(zé)任人承擔(dān)貸款賠償責(zé)任。

五是明確信貸投放重點，不斷優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)

XX年我部將按照“分類指導(dǎo)、區(qū)別對待”的原則，明確信貸投向。一是提高抵押和質(zhì)押貸款比重，降低風(fēng)險資產(chǎn)。城區(qū)社在發(fā)放貸款時，應(yīng)多辦理抵押、質(zhì)押貸款，少發(fā)放保證擔(dān)保貸款，以優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)，降低風(fēng)險資產(chǎn)，要大力發(fā)放房地產(chǎn)抵押貸款，提高抵押貸款占比。要合理調(diào)整貸款擔(dān)保方式，對新增城區(qū)居民、個體戶貸款，要最大限度地辦理門市房抵押貸款、個人住房抵押貸款，城區(qū)社原則上不辦理聯(lián)戶聯(lián)保貸款，堅決杜絕壘大戶貸款和頂冒名貸款。二是加大對農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)、特色農(nóng)產(chǎn)品基地、擔(dān)保公司擔(dān)保貸款的支持力度。要積極支持中小企業(yè)發(fā)展，特別是對產(chǎn)權(quán)明晰、信譽(yù)度高、行業(yè)和項目符合國家產(chǎn)業(yè)政策規(guī)定、發(fā)展前景看好的中小企業(yè)，要給予重點支持。