導語：如何才能寫好一篇企業(yè)信用，這就需要搜集整理更多的資料和文獻，歡迎閱讀由公務員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

南寧寧安商貿(mào)有限責任公司的老板李南經(jīng)萬萬沒有想到,兩年前在南寧的中國銀行和建設銀行拖欠了598萬元的貸款,竟然被桂林的貸款銀行知道了,該行當即終止了寧安公司的貸款審批。公司的財務人員告訴他,是全國聯(lián)網(wǎng)的人民銀行企業(yè)征信系統(tǒng)中記錄了寧安公司所有的信貸情況,如果拖欠的598萬元貸款還不趕快歸還,公司以后就很難獲得銀行的信任了。

上世紀九十年代,很多像寧安公司這樣的企業(yè)缺乏誠信意識,隱瞞真實情況向多家銀行借貸,導致了大量的銀行壞帳,同時企業(yè)之間“三角債”也層出不窮,嚴重影響了經(jīng)濟的正常運行。人民銀行為了解決商業(yè)銀行信息不對稱的問題,于1997年開始組織商業(yè)銀行建立全國銀行信貸登記咨詢系統(tǒng),為商業(yè)銀行提供企業(yè)信貸信息查詢服務,2006年6月升級改造成為全國集中統(tǒng)一的企業(yè)征信系統(tǒng),2006年7月正式全國聯(lián)網(wǎng)運行。目前,企業(yè)征信系統(tǒng)已經(jīng)為全國1700多萬戶企業(yè)建立了信用檔案,根據(jù)采集的信息生成企業(yè)信用報告,能夠看到每家企業(yè)在國內(nèi)所有銀行發(fā)生的每一筆信貸業(yè)務。

企業(yè)信用報告中包括的信息非常豐富,基本涵蓋了銀行授信決策所需要的信息,如企業(yè)的基本信息、企業(yè)高管人員信息、企業(yè)的資本構(gòu)成信息和對外投資信息、財務信息。而最核心的還是企業(yè)與銀行發(fā)生信貸業(yè)務的信息,它能夠直觀而且客觀地告訴信用報告的使用者,企業(yè)當前的負債狀況,也能夠幫助銀行判斷貸款申請人的還款意愿。就像之前提到的寧安公司,就很快發(fā)現(xiàn)他們存在騙取銀行貸款的嫌疑。500家金融機構(gòu)信息監(jiān)督員問卷調(diào)查顯示,2009年上半年,通過查詢征信系統(tǒng),商業(yè)銀行拒絕的企業(yè)貸款申請額占企業(yè)貸款申請總額的2.2%,企業(yè)征信系統(tǒng)成為商業(yè)銀行防范信用風險的防火墻,查詢企業(yè)信用報告已經(jīng)成為銀行進行貸款審查的一個必要環(huán)節(jié)。

同時,企業(yè)信用報告中還包括了企業(yè)在其它領(lǐng)域的一些信息:包括法院訴訟信息和執(zhí)行信息、社保繳費信息、企業(yè)環(huán)保信息、企業(yè)公積金繳存信息、企業(yè)拖欠工資信息。將企業(yè)在環(huán)保、質(zhì)檢、勞動用工等領(lǐng)域涉及企業(yè)信用狀況的行政執(zhí)法信息全面納入企業(yè)征信系統(tǒng),是要依托征信系統(tǒng)建立多個部門的聯(lián)動機制,利用信貸杠桿提高企業(yè)和個人在其他領(lǐng)域的違法違規(guī)代價,促使企業(yè)和個人誠實守信、遵紀守法,從制度上合力構(gòu)建“守信受益,失信受制”的社會氛圍。例如2009年11月,某公司向長沙銀行申請4180萬元綜合授信額度,該行從征信系統(tǒng)獲知該公司在08年曾因超標排放污染物被經(jīng)濟處罰,進一步調(diào)查得知該公司曾因“建設項目生產(chǎn)規(guī)模發(fā)生重大變化,實際產(chǎn)量超過環(huán)評批復產(chǎn)量,未向環(huán)保部門重新報批”受到環(huán)保部門的查處。以上內(nèi)容引起該行的高度關(guān)注,該行立即要求企業(yè)提供后續(xù)環(huán)保整改計劃、建設項目環(huán)評申報及批復情況等詳細資料。在該企業(yè)環(huán)保未整改到位的情況下,該行不再審批該公司授信。再如2009年10月某建筑企業(yè)向建行湖南省分行申請1400萬銀行承兌匯票額度。該行查詢企業(yè)征信系統(tǒng),系統(tǒng)顯示該企業(yè)存在拖欠農(nóng)民工工資的情況,后經(jīng)上網(wǎng)查詢該情況屬實,該企業(yè)曾被省建委通報批評,最后建行拒絕了這一筆授信申請。

企業(yè)信用報告客觀地反映了企業(yè)的基本概況、財務狀況、信貸活動等信息,具有一定的權(quán)威性。它的用途廣泛,既可以作為其它企業(yè)在與本企業(yè)進行經(jīng)濟交易前,考察本企業(yè)信用狀況的一個重要依據(jù),又可以作為本企業(yè)向其他企業(yè)展示自身良好信用的一項重要證明,能夠幫助本企業(yè)獲取其合作伙伴的信任。隨著企業(yè)信用報告所包括信息的不斷完善,企業(yè)信用報告在企業(yè)的日常經(jīng)濟活動中的作用將日益重要。不管是融資還是投資,不管是要發(fā)展還是要壯大,企業(yè)的信用報告就像是企業(yè)的身份證一樣,離開了它,企業(yè)的經(jīng)濟活動都難以展開,企業(yè)的發(fā)展都寸步難行。所以,現(xiàn)在大家都形象地稱企業(yè)信用報告為企業(yè)的“經(jīng)濟身份證”。

篇2

第二條工商行政管理機關(guān)企業(yè)信用監(jiān)督管理（以下簡稱企業(yè)信用監(jiān)管）是指工商行政管理部門以科學監(jiān)管觀為指導,以法定職能為依托，以信息技術(shù)為支撐，引入信用管理理念，整合系統(tǒng)行政資源，通過信用征集、信用評價、信用反饋、信用提示、信用培植、信用披露等方式，以激勵、限制、懲戒、教育等手段，對企業(yè)的市場進入、存續(xù)、退出全過程實施信用監(jiān)管，促進工商行政管理職能到位的制度。

第三條企業(yè)信用監(jiān)管是工商行政管理機關(guān)的執(zhí)法和監(jiān)管職能的拓展、深化與創(chuàng)新。各所、分局和各科室應在工商行政管理業(yè)務中實施企業(yè)信用監(jiān)管，逐步豐富企業(yè)信用監(jiān)管的內(nèi)容和形式，努力探索建立企業(yè)信用監(jiān)管的完整體系。

第四條工商行政管理機關(guān)開展企業(yè)信用監(jiān)管應當遵循統(tǒng)一、客觀、公正、效能的原則。

第二章職責分工

第五條市局成立企業(yè)信用建設工作領(lǐng)導小組,負責確定企業(yè)信用建設工作的目標、任務；制定企業(yè)信用監(jiān)管制度；協(xié)調(diào)與政府相關(guān)部門的關(guān)系，解決企業(yè)信用建設中的重大問題。

企業(yè)信用建設工作領(lǐng)導小組下設辦公室（簡稱信用辦），負責組織、落實企業(yè)信用建設工作的目標、任務；推行信用監(jiān)管制度；了解掌握企業(yè)信用監(jiān)管情況，協(xié)調(diào)解決企業(yè)信用監(jiān)管實施過程中的具體問題；實施企業(yè)信用監(jiān)管工作的督查和考核。

第六條市局的企業(yè)注冊、企業(yè)監(jiān)管、市場合同監(jiān)管、商標廣告監(jiān)管、經(jīng)濟檢查、消費者權(quán)益保護等科室，必須在日常工作中，使用工商業(yè)務軟件，開展企業(yè)信用監(jiān)管工作，負責企業(yè)信用監(jiān)管在本業(yè)務范圍的各項任務的落實；指導各所、分局、隊開展企業(yè)信用監(jiān)管工作。信息辦負責為企業(yè)信用監(jiān)管提供技術(shù)支持和網(wǎng)絡安全保障。

第七條按照屬地管轄的原則，各所、分局在日常監(jiān)管中，運用工商業(yè)務軟件，根據(jù)企業(yè)信用監(jiān)管評價結(jié)果及信用監(jiān)管提示，實施企業(yè)信用監(jiān)管。

第三章信用信息征集

第八條信用信息征集是工商行政管理部門采集、整理、記錄、維護企業(yè)信用信息的活動。凡與企業(yè)信用狀況有關(guān)的基礎信用信息、信用積累信息、信用流失信息和信用能力信息，應當予以征集。

第九條信用信息征集，主要由工商行政管理機關(guān)在各項業(yè)務工作中實現(xiàn)；還可以通過與有關(guān)部門交換，組織企業(yè)自行申報等方式實現(xiàn)。

部門信用信息交換主要由信用辦通過“企業(yè)信用監(jiān)管信息共享中心”具體實施；企業(yè)自行申報信用信息主要由各所（分局）利用“網(wǎng)上年檢系統(tǒng)”征集。

信用信息的征集，盡可能通過網(wǎng)絡實現(xiàn)，由信息產(chǎn)生者直接輸入。

第十條按照誰辦理、誰記錄、誰負責的原則，建立完整、準確、動態(tài)的企業(yè)信用信息數(shù)據(jù)庫。由工商業(yè)務系統(tǒng)形成的數(shù)據(jù)直接進入數(shù)據(jù)庫；其他數(shù)據(jù)由業(yè)務經(jīng)辦人員錄入數(shù)據(jù)庫。

第十一條信用信息征集平臺以省局軟件為主,以區(qū)域性軟件為輔。省局軟件包括**省工商行政管理業(yè)務系統(tǒng)，網(wǎng)上年檢系統(tǒng)。區(qū)域性軟件包括食品安全監(jiān)測預警系統(tǒng)、網(wǎng)絡經(jīng)營行為監(jiān)管系統(tǒng)和商標印制企業(yè)信用監(jiān)管系統(tǒng)等。

第十二條各所、分局負責錄入的

（一）、市場準入系統(tǒng)中的由其辦理的個體工商戶的注冊、變更、注銷登記信息，個體工商戶的信用信息，個體工商戶驗換照信息，市場主體年檢、驗換照時所采集到的各類信用信息，個體收費信息，數(shù)字證書申領(lǐng)；

（二）、日常查檢系統(tǒng)中的日常檢查、工作提示、督辦下達模塊的信用監(jiān)管信息；

（三）、市場管理系統(tǒng)中的市場經(jīng)營者管理信息；

（四）、案件系統(tǒng)中的案件處罰信息。

（五）、利用“網(wǎng)上年檢系統(tǒng)”開展企業(yè)信用信息征集。

（六）、負責錄入“食品安全監(jiān)測預警系統(tǒng)”中的食品檢測信息、食品安全監(jiān)管情況，商品質(zhì)量定量檢測信息，

（七）、“網(wǎng)絡經(jīng)營行為監(jiān)管系統(tǒng)”中的網(wǎng)絡經(jīng)營主體監(jiān)管信息，

（八）、“商標印制企業(yè)信用監(jiān)管系統(tǒng)”中的商標印制企業(yè)監(jiān)管信息。

第十三條各業(yè)務科室負責錄入本科室形成的與企業(yè)信用有關(guān)的信息，運用信用信息、信用監(jiān)管評價結(jié)果和監(jiān)管類別，開展企業(yè)信用監(jiān)管工作，指導基層各所、分局開展與本科室業(yè)務相關(guān)的信用監(jiān)管工作。

（一）注冊分局負責錄入企業(yè)設立、變更、注銷登記信息，名稱預先核準登記信息及到期處理。省知名商號信息；運用信息提示功能開展業(yè)務工作。

（二）企業(yè)監(jiān)管科負責錄入黑名單解除信息，監(jiān)督信用監(jiān)管提示信息的落實。

（三）經(jīng)濟檢查科負責在案件系統(tǒng)中錄入案件處罰信息。

(四)、消?？曝撠熶浫肷唐焚|(zhì)量的抽查信息等。

（五）、市場合同科負責錄入市場登記變更信息、星級市場信息、經(jīng)紀人管理信息、合同管理信息、“守合同重信用”企業(yè)信息、抵押物登記變更注銷信息、拍賣活動備案、格式條款備案及其他特殊行業(yè)經(jīng)營企業(yè)的監(jiān)管信息；協(xié)助省信用促進會開展工作，完成促進會交辦的任務；幫助年成交額10億元以上的市場建立信用評價和信用監(jiān)管體系。

（六）、商標廣告科負責錄入商標印制單位及其信用信息、廣告經(jīng)營單位信息及其信用信息、企業(yè)的馳名商標信息、著名商標信息、知名商標信息和**市名牌商標信息。

（七）、信息辦負責為企業(yè)信用監(jiān)管提供技術(shù)支持和網(wǎng)絡安全保障。

（八）個民協(xié)、消費委、12315舉報投訴中心負責錄入各自工作職責內(nèi)的有關(guān)信用信息。

第十四條業(yè)務科室和基層單位在信息錄入有沖突時，由信用辦作具體規(guī)定。

第十五條企業(yè)信用信息數(shù)據(jù)庫的數(shù)據(jù)，只用于企業(yè)信用監(jiān)管工作，不得擅自對外公開。

第十六條各所、分局、隊經(jīng)辦的對不屬于本市登記注冊的本省內(nèi)的市場主體做出行政處罰的，應將處罰文書上報經(jīng)濟查檢科，統(tǒng)一抄送該市場主體注冊地工商行政管理機關(guān)。

第十七條各所、分局和業(yè)務科室應當建立企業(yè)信用信息錄入、校對、確認制度，業(yè)務科室加強對企業(yè)信用信息征集工作的督查、考核，保證信用信息錄入的及時性、完整性、準確性。

第十八條任何單位、個人非依權(quán)限、程序規(guī)定的，不得擅自修改、增刪企業(yè)信用信息。各所、分局的公共帳號只保留查詢。

第十九條不同單位、部門提供同一內(nèi)容的企業(yè)信用信息，屬于基本信息的，采用登記部門、審計部門提供的信息；屬于榮譽性信息的，采用授予部門提供的信息；屬于處罰性信息的，采用處罰機關(guān)提供的信息。

第四章信用監(jiān)管評價

第二十條企業(yè)信用監(jiān)管評價是工商行政管理部門為實現(xiàn)信用分類監(jiān)管，以企業(yè)行為規(guī)范信息為主，信用能力信息為輔，對企業(yè)信用監(jiān)管狀況進行的綜合量化評價。

第二十一條我局企業(yè)信用監(jiān)管評價標準按省局制定的標準執(zhí)行。

第二十二條轄區(qū)外的企業(yè)設在轄區(qū)內(nèi)的分支機構(gòu)，應當參加企業(yè)信用監(jiān)管評價。轄區(qū)內(nèi)的企業(yè)設立的分支機構(gòu)，不單獨進行信用監(jiān)管評價。

第二十三條企業(yè)信用監(jiān)管評價由計算機根據(jù)企業(yè)信用信息數(shù)據(jù)和信用監(jiān)管評價標準，自動生成評價結(jié)果。

第二十四條企業(yè)信用監(jiān)管評價結(jié)果分為AAA、AA、A、B、C、D六個等級。AAA級表示信用優(yōu)異，AA級表示信用良好，A級表示信用穩(wěn)定，以上三級用綠色表示；B級表示信用波動，用藍色表示；C級表示信用低下，用黃色表示；D級表示信用喪失，用黑色表示。

第二十五條信用監(jiān)管評價結(jié)果應當作為對企業(yè)開展信用教育、賦予信用資產(chǎn)、實施信用激勵和信用約束、確定監(jiān)管類別、進行日常檢查等的重要依據(jù)。

第二十六條市局信用辦在每年11月30日，對全局登記注冊企業(yè)的信用監(jiān)管狀況作出年度評價。并將企業(yè)信用監(jiān)管評價等級長期保存。

第二十七條年度企業(yè)信用監(jiān)管等級評定之后，各所、分局和各業(yè)務科室發(fā)現(xiàn)并經(jīng)證實企業(yè)在評價年度內(nèi)有未記錄的違法失信行為或其他信用信息，并足以影響其信用狀況的，應上報信用辦對該企業(yè)的信用監(jiān)管等級進行重新評價，同時相應調(diào)整該企業(yè)的監(jiān)管類別。

重新評價結(jié)果作為該企業(yè)的年度信用監(jiān)管評價結(jié)果。

第二十八條年度企業(yè)信用監(jiān)管等級評定之后，各所、分局和各業(yè)務科室發(fā)現(xiàn)企業(yè)有新發(fā)生的違法失信行為或其他信用信息，并足以影響其信用狀況的，應對該企業(yè)的信用監(jiān)管等級進行即時評價，同時相應調(diào)整該企業(yè)的監(jiān)管類別。

即時評價結(jié)果僅作為調(diào)整監(jiān)管類別的依據(jù)，不影響該企業(yè)的年度信用監(jiān)管評價結(jié)果。

第五章信用反饋

第二十九條信用反饋是將年度企業(yè)信用監(jiān)管評價結(jié)果及相關(guān)情況形成的信用評價報告內(nèi)容告知企業(yè)，并據(jù)此對企業(yè)開展有針對性的信用自律教育。

第三十條企業(yè)信用監(jiān)管評價報告主要記載被評價企業(yè)的信用評價結(jié)果，包括企業(yè)信用監(jiān)管等級、各項得分情況、主要信用積累情況、主要信用流失情況，以及工商行政管理部門的提示等內(nèi)容。

第三十一條企業(yè)信用監(jiān)管評價報告只向被評價企業(yè)反饋，供被評價企業(yè)了解自身的信用狀況，不向其他單位、個人公開；但被評價企業(yè)同意公開的除外。

第三十二條信用反饋的方式，可以是書式郵寄，也可以是電子郵件、手機短信等方式傳送。

企業(yè)信用監(jiān)管評價報告以書面形式反饋的，加蓋實施評價機關(guān)的公章。

信用等級為AAA級的，必須以書面形式反饋；信用等級為AA、A、B、C、D級的，反饋形式不限。

反饋結(jié)果在7個工作日內(nèi)錄入。

第三十三條提倡采用短信平臺進行信用反饋。加強對企業(yè)負責人的手機號碼征集,建立完整有效的企業(yè)負責人手機號碼數(shù)據(jù)庫。

第三十四條企業(yè)可以直接向所在地各所、分局查詢自身的企業(yè)信用監(jiān)管評價報告。擁有數(shù)字證書（CA）的企業(yè)，可以通過互聯(lián)網(wǎng)查詢自身的企業(yè)信用監(jiān)管評價報告。

第三十五條企業(yè)對評價結(jié)果有異議，如用于評價的信用數(shù)據(jù)無差錯的，不予重新評價；如用于評價的信用數(shù)據(jù)有差錯的，且非企業(yè)責任造成的,企業(yè)可以重新提供同期、有效的信用數(shù)據(jù)，經(jīng)有關(guān)業(yè)務科室審核其真實性、準確性后，予以重新評價，并調(diào)整企業(yè)當年的信用監(jiān)管評價結(jié)果。

第六章信用監(jiān)管提示

第三十六條信用監(jiān)管提示是利用企業(yè)信用監(jiān)管評價等級和其它信用信息，依據(jù)特定規(guī)則由工商業(yè)務系統(tǒng)軟件產(chǎn)生，指導和提醒工商行政管理人員對相應企業(yè)予以注意或者采取相應措施的工作信息。

第三十七條依據(jù)省局制定的信用監(jiān)管提示目錄，信用監(jiān)管提示分為關(guān)注提示、警示提示、限制提示三種類別。

關(guān)注提示，要求工商行政管理人員在日常管理中予以注意或在辦理相關(guān)業(yè)務時予以重點審查。

警示提示，要求工商行政管理人員根據(jù)情況，采取不予辦理、巡查、告知、告誡、立案、予以落實相應的激勵政策或取消已獲得的信用資產(chǎn)等具體措施，并將處理情況予以記錄。

限制提示，要求工商行政管理人員在辦理相關(guān)業(yè)務時進行嚴格的限制，不予辦理相關(guān)的手續(xù)。工商業(yè)務系統(tǒng)軟件在相應環(huán)節(jié)依據(jù)內(nèi)容自動控制操作。

第三十八條信用監(jiān)管提示信息，不能由計算機軟件自動處理的，根據(jù)信息類型，由相關(guān)業(yè)務科室負責錄入、維護。

第三十九條可以辦理的信用監(jiān)管提示信息，管轄單位在一個月內(nèi)予以辦結(jié)。

第七章日常檢查

第四十條各所、分局根據(jù)年終信用評價結(jié)果，合理設置監(jiān)管頻率，在每年12月30日前，制定下一年度的年度監(jiān)管計劃，按照制定的計劃、運用信用提示功能開展日常檢查，完成上級局交辦的其他企業(yè)信用監(jiān)管事項。

第四十一條各所、分局根據(jù)企業(yè)的監(jiān)管類別、本單位的人員狀況、管理區(qū)域的實際情況等，結(jié)合《**市工商局片區(qū)監(jiān)管責任制實施辦法》的有關(guān)要求，制作每周片區(qū)工作計劃，有計劃、有重點、有目的地組織實施日常、專項和特殊檢查。

無巡查戶口或巡查結(jié)果的工作計劃視為無效。

各所、分局的工作計劃者應及時關(guān)閉或結(jié)轉(zhuǎn)超期的工作計劃。

第四十二條新增戶口建檔時限為三個工作日，因區(qū)域劃分等原因需重新建檔的時限為一個月。

第四十三條企業(yè)的監(jiān)管類別，以信用監(jiān)管評價結(jié)果為基本依據(jù)，綜合行業(yè)特點、經(jīng)營特點和其它監(jiān)管要素確定。

按照監(jiān)管要求的不同，監(jiān)管類別分為A類監(jiān)管、B類監(jiān)管、C類監(jiān)管、D類監(jiān)管。

A類監(jiān)管。實施低頻率監(jiān)管。適用于信用等級為A級以上、且未列入一級重點監(jiān)控行業(yè)的企業(yè)。重點檢查亮照經(jīng)營、證照有效期、登記事項執(zhí)行和變動、年檢申報、被舉報事項等情況；主要幫助企業(yè)提高遵法守信水平，獲取更多信用資產(chǎn)；企業(yè)信用監(jiān)管評價等級AAA、AA級企業(yè)，實行重點企業(yè)走訪制度。可實行跨年度檢查。

B類監(jiān)管。實施較高頻率監(jiān)管。適用于企業(yè)信用監(jiān)管等級為B級的企業(yè)、當年新設立的企業(yè)等。除A類監(jiān)管的檢查內(nèi)容外，重點是存在問題的整改情況，新辦企業(yè)的注冊資本到位情況、登記事項的執(zhí)行情況等。一般每年檢查不少于一次。

C類監(jiān)管。實施高頻率監(jiān)管。適用于企業(yè)信用監(jiān)管等級為C級的企業(yè)、被工商行政管理部門實施行政處罰的企業(yè)、被吊銷營業(yè)執(zhí)照企業(yè)設立的分支機構(gòu)和投資設立的企業(yè)、嚴重資不抵債的企業(yè)、屬于一級重點監(jiān)控行業(yè)的企業(yè)等。除A、B類監(jiān)管的檢查內(nèi)容外，重點為嚴重違法失信行為的整改情況、需特別關(guān)注的重要問題等。一般每年檢查不少于兩次。

D類監(jiān)管。實施按需監(jiān)管。適用于企業(yè)信用監(jiān)管等級為D級的企業(yè)。主要內(nèi)容是吊銷營業(yè)執(zhí)照后，是否依法停止經(jīng)營，是否依法辦理相應事項等的后延監(jiān)管。根據(jù)需要隨時檢查。

第四十四條日常、專項檢查完畢，各所、分局檢查人員應當根據(jù)檢查的不同情況，分別作出相應的處置，將結(jié)果及時、準確、正確錄入相應業(yè)務系統(tǒng)；一年檢查2次，上半年必須完成任務50%。其中C類監(jiān)管企業(yè)上半年必須檢查一次，新設企業(yè)成立6個月內(nèi)必須檢查一次。

第八章信用獎懲和服務

第四十五條根據(jù)企業(yè)信用監(jiān)管評價等級，予以信用獎懲措施。

信用獎勵措施包括：信用監(jiān)管評價等級為A級以上的企業(yè)要優(yōu)先賦予信用資產(chǎn)，多方宣傳信用形象；其中AA級企業(yè)可申請年檢免審查，AAA級企業(yè)，工商行政管理部門直接給予年檢免審查。

信用懲罰措施包括：企業(yè)的年度信用監(jiān)管評價等級B級以下者，在下一年度信用監(jiān)管評價結(jié)果產(chǎn)生之前，工商行政管理部門及其主管的各類社團組織不得授予“守合同重信用”單位、消費者信得過單位、廣告信用單位等信用資格，或者知名商號、著名（馳名、知名）商標等信用資產(chǎn)；辦理各項工商業(yè)務時要重點審查；其中C級以下的，已經(jīng)獲取的相關(guān)信用資格要取消；D級企業(yè)要予以公示。

同時，我局要通過向政府及有關(guān)部門推薦、建議等方式，擴大信用獎懲機制的應用范圍和影響。

第四十六條各所、分局要采取教育、引導等手段，幫助有違法失信行為的企業(yè)重建信用。并結(jié)合日常管理工作，廣泛聽取企業(yè)的意見和建議，同時為企業(yè)信用管理提供指導和幫助。

第九章信用修復

第四十七條企業(yè)信用修復是指因非主觀故意因素，致使信用監(jiān)管評價等級降低，在一定期限內(nèi)主動糾正違法失信行為，重建信用的企業(yè)，按一定條件，經(jīng)規(guī)定程序，獲準消除本評價年度違法失信行為對企業(yè)信用監(jiān)管評價等級的影響的過程。

第四十八條申請信用修復必須符合以下條件：

（一）企業(yè)根據(jù)其違法失信行為制定、落實相應的整改方案，并有明顯成效；

（二）自企業(yè)提出申請之日起，整改期限不少于三個月。

（三）企業(yè)在整改期限內(nèi)未再發(fā)生違法失信行為；

第四十九條有下列情形之一的，不得申請信用修復：

(一)信用監(jiān)管評價等級為D級的；

（二）本評價年度內(nèi)具有嚴重違反工商行政管理法律法規(guī)行為的；

（三）本評價年度內(nèi)同一性質(zhì)的違法行為被工商行政管理機關(guān)處罰兩次以上的；

（四）進入破產(chǎn)程序的；

（五）距上一次信用修復時間不到三年的；

（六）工商行政管理機關(guān)認為不宜實施信用修復的其他違法失信行為。

第五十條信用修復的程序：

企業(yè)向所在地工商所、分局提出書面申請；

企業(yè)所在地工商所、分局審查企業(yè)信用修復條件，并提出意見，報送市局企業(yè)信用辦；

由市局企業(yè)信用辦對符合條件的企業(yè)予以確認，并實施信用修復。在數(shù)據(jù)庫保存違法失信記錄的前提下，提前解除信用提示，同時相應調(diào)整企業(yè)的年度信用監(jiān)管評價等級和日常監(jiān)管類別。

第十章信用披露

第五十一條工商行政管理部門在法律法規(guī)規(guī)定的范圍內(nèi)，公開披露企業(yè)的信用信息，加強社會監(jiān)督，促進企業(yè)信用自律。

第五十二條公開披露的信用信息包括：

企業(yè)基礎信用信息：企業(yè)注冊登記信息、企業(yè)年檢信息。

企業(yè)良好信用信息：企業(yè)信用監(jiān)管評價等級AAA級、“守合同重信用”單位、廣告信用單位、消費者信得過單位、知名商號、馳名（著名、知名）商標。

企業(yè)不良信用信息：企業(yè)信用監(jiān)管評價等級D級、嚴重違法處罰信息。

第五十三條公開披露之外的信息為限制披露信息。

我局與政府相關(guān)部門由于工作需要，在內(nèi)部互通信息，不屬于公開披露。

限制披露信息，當事人同意披露的，可以公開披露。

第五十四條各所、分局根據(jù)實際需要，可以在辦事大廳、所（分局）辦公場所等設置企業(yè)信用信息查詢設施，方便查詢公開披露信息。

市局可以通過網(wǎng)絡建立企業(yè)信用信息查詢平臺，方便查詢公開披露信息。

市局可以通過報紙、電視、廣播等媒介，公開企業(yè)良好信用信息、企業(yè)不良信用信息。

第五十五條每年度企業(yè)信用監(jiān)管評價后，市局相對集中地對企業(yè)信用狀況進行公示。

第十一章個體工商戶、市場經(jīng)營者的信用監(jiān)管

第五十六條個體工商戶信用監(jiān)管是對個體工商戶監(jiān)督管理的重要手段，各所、分局要結(jié)合個體工商戶分層分類登記管理的要求，應用工商業(yè)務系統(tǒng)軟件，全面開展個體工商戶的信用監(jiān)管。

個體工商戶信用監(jiān)管評價由市局企業(yè)信用辦負責實施。

第六十七條市場經(jīng)營者信用監(jiān)管是市場信用建設的重要環(huán)節(jié)，各所、分局要充分調(diào)動市場舉辦者的積極性，在具備信息化條件的市場，大力推行市場經(jīng)營者的信用監(jiān)管。

市場經(jīng)營者的信用監(jiān)管評價由市局企業(yè)信用辦負責實施。

第六十八條在市場內(nèi)經(jīng)營的個體工商戶，實行市場經(jīng)營者信用監(jiān)管評價，不實行個體工商戶信用監(jiān)管評價。

第六十九條市場經(jīng)營者的信用監(jiān)管評價以市場為單位進行。在市場內(nèi)經(jīng)營的企業(yè)、外地企業(yè)設立在當?shù)氐姆种C構(gòu)，除實行企業(yè)信用監(jiān)管評價外，同時實行市場經(jīng)營者信用監(jiān)管評價；本地企業(yè)在市場內(nèi)設立的分支機構(gòu)，實行市場經(jīng)營者信用監(jiān)管評價。

第七十條個體工商戶、市場經(jīng)營者信用監(jiān)管評價采用全省統(tǒng)一的評價模型。信用監(jiān)管評價的具體指標內(nèi)容及分值，除省局統(tǒng)一規(guī)定的以外，市局可以根據(jù)當?shù)貙嶋H情況和監(jiān)管重點增加信用評價指標，并按規(guī)定向市局信用辦備案。

第七十一條對查無下落的個體工商戶，當年的監(jiān)管類別列為D類。

第七十二條對個體工商戶、市場經(jīng)營者的日常、專項檢查，參照企業(yè)執(zhí)行。

第七十三條對個體工商戶、市場經(jīng)營者的信用評價結(jié)果的反饋形式參照企業(yè)執(zhí)行（除書面形式外）。

個體工商戶、市場經(jīng)營者的信用修復制度，參照企業(yè)執(zhí)行。

第十三章附則

第七十四條本實施細則未提及到的信息錄入時限，由各業(yè)務科室根據(jù)市局的年度工作目標考核要求作出具體規(guī)定；各業(yè)務科室要結(jié)合本年度的工作目標考核責任制，檢查考核本實施細則所涉及的各類信息。

篇3

其實，有些國家早已建立了比較完備的中小企業(yè)信用擔保體系。日本有52個信貸擔保公司，在此基礎上，還有一個全國性信貸擔保聯(lián)合會，它同日本小企業(yè)信貸保險公司一道致力于為日本的中小企業(yè)提供信貸擔保服務。韓國有專門為中小企業(yè)融資提供擔保的信用保證基金，其資金來源，中央一級全部由中央政府出資，地方一級則由地方政府和企業(yè)各出50％。菲律賓于1984年成立了中小企業(yè)擔?；饡?，該基金會擔保85％的貸款補償，一旦貸款無法償還，基金會承諾向貸款銀行支付所擔保的貸款部分。因此，我國應借鑒國外的一些經(jīng)驗，根據(jù)我國的具體情況，及早構(gòu)建我國中小企業(yè)的信用擔保體系。實際上，我國政府已經(jīng)認識到構(gòu)建中小企業(yè)信用擔保體系的必要性和緊迫性，早在1998年10月，全國推動中小企業(yè)發(fā)展工作小組第一次會議決定起草《關(guān)于鼓勵和扶持中小企業(yè)發(fā)展的政策意見》，并確定將解決中小企業(yè)融資難擔保難問題作為突破口；12月召開的全國經(jīng)貿(mào)會議決定在江蘇鎮(zhèn)江、山東濟南、安徽銅陵等地組織開展中小企業(yè)信用擔保試點；1999年6月14日，根據(jù)中央經(jīng)濟工作會議精神和國務院領(lǐng)導同志的指示，同時征求了中國人民銀行、財政部等部門的意見，國家經(jīng)貿(mào)委印發(fā)了《關(guān)于建立中小企業(yè)信用擔保體系試點的指導意見》。與此同時，全國各地對構(gòu)建中小企業(yè)信用擔保體系也積極地進行了一些探索：1994年，上海城市信用社開辦了中小企業(yè)風險擔?；鹳J款業(yè)務，基金由各區(qū)政府財政撥款和企業(yè)共同出資設立，以會員制的形式為企業(yè)貸款提供擔保；1997年，中囤民生銀行上海分行參與成立了虹口區(qū)非公有制經(jīng)濟發(fā)展基金，主要為中小企業(yè)貸款提供擔保服務，并由專業(yè)的擔保公司操作；而最近北京市財政局、中國經(jīng)濟技術(shù)投資擔保有限公司和北京首都創(chuàng)業(yè)集團三方簽訂的《關(guān)于設立北京市中小企業(yè)擔保資金并聯(lián)合開展信用擔保業(yè)務的框架協(xié)議》、《北京市中小企業(yè)擔保資金管理辦法》和《北京市中小企業(yè)擔保資金實施細則》更是為我國中小企業(yè)信用擔保體系的建立提供了很好的范本。

二、構(gòu)建我國中小企業(yè)信用擔保體系的設想

構(gòu)建我國的中小企業(yè)信用擔保體系，應該遵循“借提供信用保證，達到促進中小企業(yè)融資目的，進而協(xié)助中小企業(yè)健全發(fā)展、經(jīng)濟成長與社會安定”的宗旨來進行。同時，根據(jù)國家經(jīng)貿(mào)委印發(fā)的《關(guān)于建立中小企業(yè)信用擔保體系試點的指導意見》，還應嚴守三條指導原則：(1)支持發(fā)展與防范風險相結(jié)合的原則。(2)政府扶持與市場化操作相結(jié)合的原則。(3)開展擔保與提高信用相結(jié)合的原則。

我國的中小企業(yè)信用擔保體系可由城市、省、國家三級機構(gòu)組成。其業(yè)務由擔保與再擔保兩部分構(gòu)成，擔保主要以地市為基礎，再擔保主要以省為基礎。依據(jù)《擔保法》和有關(guān)法律規(guī)定，中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)的法律形式可以是企業(yè)法人、事業(yè)法人和社團法人三類。所以，根據(jù)這三種形式，我們可分別構(gòu)建三種擔保機構(gòu)：(1)中小企業(yè)貸款擔?；?，其資金來源主要靠中央和地方政府財政預算撥款注人資金和向社會發(fā)行債券，同時也可吸收中小企業(yè)出資和社會捐資，機構(gòu)實行市場化公開運作，接受政府機構(gòu)的監(jiān)管。(2)地方政府、金融機構(gòu)和企業(yè)共同出資組建的擔保公司，由地方財政部門對金融機構(gòu)作出承諾保證責任并推薦中小企業(yè)，由擔保公司辦理具體的擔保手續(xù)，這類機構(gòu)主要是為當?shù)氐闹行∑髽I(yè)提供擔保，它兼有商業(yè)擔保和信用擔保的雙重特點。(3)由中小企業(yè)聯(lián)合組建會員制的擔保機構(gòu)，資金共同承擔，自擔風險，自我服務，發(fā)揮聯(lián)保、互保的作用，此類機構(gòu)的運作采取擔?；鸬男问?，實行封閉運作?？傊瑩C構(gòu)在建立之初離不開中央和地方政府財政上的支持，其資金來源呈現(xiàn)多元化，成立之后應根據(jù)市場規(guī)律進行運作。但不管怎樣，中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)在創(chuàng)辦的初期不應以營利為主要目的，其擔保資金和業(yè)務經(jīng)費以政府預算資助和資產(chǎn)劃撥為主，擔保費收入只是為輔。

對于中小企業(yè)信用擔保體系的資金，可采取“財政撥一點、資產(chǎn)劃一點、企業(yè)出一點、社會籌一點”的方式，通過政府預算撥款、資產(chǎn)劃撥、會員企業(yè)風險保證金、社會和企業(yè)入股、國內(nèi)外贈予及其他方式來解決擔保資金來源的問題。其用途主要在于促進中小企業(yè)的技術(shù)進步，推動科技成果向現(xiàn)實生產(chǎn)力轉(zhuǎn)化，以信用擔保的形式為中小企業(yè)服務，從而幫助它們解決發(fā)展中遇到的融資困難的問題。

中小企業(yè)信用擔保體系的構(gòu)建，將對我國中小企業(yè)融資困難的局面產(chǎn)生重大的影響，其作用可以從以下三個方面來分析：(1)緩解中小企業(yè)融資困難的現(xiàn)狀。該體系的主要功能在于掃除中小企業(yè)向金融機構(gòu)申請融資時擔保品欠缺或不足的障礙，提供信用保證以補充中小企業(yè)信用的不足，同時分擔金融機構(gòu)對中小企業(yè)融資的風險，以提升其辦理融資的意愿，使中小企業(yè)得以與大企業(yè)處于平等地位，同享金融資源。(2)與中小企業(yè)共擔創(chuàng)業(yè)風險。信用擔保體系肩負著中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)的高風險時期融資保證輔導的重責，一旦企業(yè)經(jīng)營壯大，風險趨低，授信單位將其納入一般授信客戶體系中，此時中小企業(yè)無須擔保體系的擔保便可自己獲得金融機構(gòu)的融資，信用擔保體系即對該企業(yè)完成了階段性的輔導任務。(3)支持中小企業(yè)的R&D(研究與開發(fā))。在中小企業(yè)尤其是高科技中小企業(yè)中，有許多很有發(fā)展前景的項目，但由于缺少資金而無法進行研究開發(fā)，中小企業(yè)的信用擔保體系可對其提供信用支持，使其獲得充足的資金，而且項目一旦研究開發(fā)成功，擔保體系也可以從中獲得巨大的回報。同時，中小企業(yè)信用擔保體系的建立，擔保中介的介入，使得原本發(fā)生在商業(yè)銀行與中小企業(yè)兩者之間的貸款關(guān)系變成了商業(yè)銀行、中小企業(yè)和擔保機構(gòu)三者之間的關(guān)系，商業(yè)銀行的貸款風險得到了分散，從而商業(yè)銀行資產(chǎn)的安全性得到了更高的保證。

三、應注意的幾個問題

1．正確認識中小企業(yè)信用擔保體系的作用。對于中小企業(yè)信用擔保體系的作用，我們不能盲目夸大，在看到其有效性的同時，也要看到

篇4

第一條為了加強企業(yè)信用信息征集和管理，維護國家利益、社會公共利益和企業(yè)的合法權(quán)益，根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，結(jié)合本省實際，制定本辦法。

第二條本省行政區(qū)域內(nèi)企業(yè)信用信息的收集、、使用等活動，適用本辦法。法律、法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

第三條本辦法所稱企業(yè)信用信息，是指各級行政主管部門以及經(jīng)依法授權(quán)或者受委托承擔行政管理職能的組織（以下統(tǒng)稱行政機關(guān)）在履行職責過程中生成的與企業(yè)信用狀況有關(guān)的記錄，以及按約定方式向企業(yè)、行業(yè)協(xié)會、社會中介機構(gòu)和其他組織收集的反映企業(yè)信用狀況的記錄。

本辦法所稱企業(yè)，是指經(jīng)過工商注冊登記的從事生產(chǎn)經(jīng)營和服務活動的各類經(jīng)濟組織。

第四條企業(yè)信用信息征集和活動應當遵循合法、公開、公正、準確、及時的原則，依法保護國家秘密和商業(yè)秘密。

第五條縣級以上人民政府應當加強對企業(yè)信用信息征集和工作的領(lǐng)導。

省發(fā)展改革行政主管部門負責全省企業(yè)信用信息征集和的綜合管理工作，其所屬的省企業(yè)信用信息查詢機構(gòu)具體辦理企業(yè)信用信息征集和的工作。

市、縣(市、區(qū)）人民政府確定的部門負責本行政區(qū)域企業(yè)信用信息征集和的綜合管理工作。

各級經(jīng)貿(mào)、外經(jīng)貿(mào)、工商、財政、稅務、質(zhì)量技監(jiān)、食品藥品監(jiān)管、統(tǒng)計、農(nóng)業(yè)、林業(yè)、海洋與漁業(yè)、民政、勞動保障、安全監(jiān)管、環(huán)保、信息產(chǎn)業(yè)、科技、文化、出版、廣電、公安、物價、建設、交通等行政主管部門以及海關(guān)、檢驗檢疫、證券、銀行、保險等管理機構(gòu)在各自職責范圍內(nèi)共同做好企業(yè)信用信息征集和的相關(guān)工作。

第六條省企業(yè)信用信息查詢機構(gòu)應當通過計算機網(wǎng)絡等手段征集和公布全省企業(yè)信用信息，實現(xiàn)行政機關(guān)信息互聯(lián)和共享，為行政管理提供信用信息服務，并為社會無償提供相關(guān)信息查詢服務。

省企業(yè)信用信息查詢機構(gòu)應當做好企業(yè)信用信息的整理、存儲、維護、數(shù)據(jù)安全等工作。

第二章企業(yè)信用信息的征集

第七條下列市、縣（市、區(qū)）人民政府行政主管部門或管理機構(gòu)應當在各自職責范圍內(nèi)及時向省級行政主管部門或管理機構(gòu)報送相關(guān)企業(yè)信用信息；省級行政主管部門或管理機構(gòu)將本部門信息匯總后提供給省企業(yè)信用信息查詢機構(gòu)：

（一）工商部門提供企業(yè)工商登記注冊基本資料及變更記錄、年檢結(jié)果、工商行政處罰情況等信息；

（二）稅務部門（包括地稅和國稅部門）提供企業(yè)稅務登記、欠繳稅款、偷逃稅款及稅務行政處罰情況等信息；

（三）質(zhì)量技監(jiān)部門提供企業(yè)組織機構(gòu)代碼、強制性產(chǎn)品認證、產(chǎn)品執(zhí)行標準、國家免檢產(chǎn)品、中國名牌產(chǎn)品以及質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督行政處罰情況等信息；

（四）經(jīng)貿(mào)部門提供對企業(yè)的行政許可和行政處罰情況等信息；

（五）安全監(jiān)管部門提供企業(yè)安全事故及有關(guān)的行政處罰情況等信息；

（六）統(tǒng)計部門提供對企業(yè)的統(tǒng)計行政處罰情況等信息；

（七）環(huán)保部門提供污染嚴重企業(yè)、環(huán)境污染事故、環(huán)保行政處罰情況等信息；

（八）民政部門提供對福利企業(yè)的年審結(jié)果及行政處罰情況等信息；

（九）勞動保障部門提供企業(yè)用工和社會保險基本情況、勞動保障行政處罰情況等信息；

（十）建設、交通部門提供有關(guān)企業(yè)資質(zhì)、質(zhì)量或安全事故責任及行政處罰情況等信息；

（十一）發(fā)展改革部門提供企業(yè)招投標違規(guī)記錄及行政處罰情況等信息；

（十二）信息產(chǎn)業(yè)部門提供有關(guān)企業(yè)資質(zhì)認定、專項技術(shù)認定及行政處罰情況等信息；

（十三）科技部門提供科技成果鑒定、高新技術(shù)企業(yè)認定、知識產(chǎn)權(quán)保護及行政處罰情況等信息；

（十四）農(nóng)業(yè)、林業(yè)、海洋與漁業(yè)部門提供對有關(guān)企業(yè)的行政處罰情況等信息；

（十五）物價部門提供價格行政處罰情況等信息；

（十六）食品藥品監(jiān)管部門提供藥品和醫(yī)療器械以及保健食品的行政許可事項、質(zhì)量檢查結(jié)果、有關(guān)行政處罰情況等信息；

（十七）文化、出版、廣電部門提供有關(guān)企業(yè)許可證發(fā)放及行政處罰情況等信息；

（十八）公安部門提供有關(guān)企業(yè)公共安全方面的資質(zhì)、許可及行政處罰情況等信息；

（十九）外經(jīng)貿(mào)部門提供對外貿(mào)易經(jīng)營者備案登記及變更情況、企業(yè)對外承包工程和勞務合作經(jīng)營資格及年審結(jié)果、有關(guān)行政處罰情況等信息；

（二十）海關(guān)機構(gòu)提供企業(yè)分類管理、海關(guān)管理等級、走私違規(guī)及行政處罰情況等信息；

（二十一）檢驗檢疫機構(gòu)提供企業(yè)進出口商品免驗及行政處罰情況等信息；

（二十二）證券監(jiān)管機構(gòu)提供證券公司和股票上市交易企業(yè)履行誠信責任情況及行政處罰情況等信息；

（二十三）銀行監(jiān)管機構(gòu)提供商業(yè)銀行以及其他金融機構(gòu)履行誠信責任情況及行政處罰情況等信息；

（二十四）保險監(jiān)管機構(gòu)提供保險公司履行誠信責任情況及行政處罰情況等信息；

(二十五)其他行政機關(guān)提供的相關(guān)企業(yè)信用信息。

第八條省級行政主管部門或管理機構(gòu)提供的企業(yè)信用信息應當包括下列內(nèi)容：

（一）企業(yè)的名稱、住所、法定代表人、組織機構(gòu)代碼等基本情況；

（二）需記錄的信用信息具體內(nèi)容；

（三）行政主管部門或管理機構(gòu)依法作出的結(jié)論意見或者決定；

（四）需要提交的其他材料。

相關(guān)省級行政主管部門或管理機構(gòu)應當負責制定本系統(tǒng)有關(guān)企業(yè)信用信息的具體項目、范圍和報送辦法。

省級行政主管部門或管理機構(gòu)應當加強本系統(tǒng)的信息化建設，完善信息處理平臺，提高對企業(yè)信用信息的征集和利用水平。

第九條企業(yè)、行業(yè)協(xié)會、社會中介機構(gòu)以及其他組織按約定的方式提供企業(yè)信用信息。

第十條提供信息的單位所提供的企業(yè)信用信息應當具有合法性和準確性。

第十一條提供信息的單位應當于每季度第一個月的前10日內(nèi)追加或更新一次信息，具備條件的行政機關(guān)應當實時更新信息數(shù)據(jù)。

第三章企業(yè)信用信息的分類和

第十二條企業(yè)信用信息分為基本信息和提示信息。

第十三條下列信息記入基本信息：

（一）企業(yè)登記注冊的基本情況；

（二）企業(yè)法定代表人及股票上市交易企業(yè)董事、高級管理人員的基本情況；

（三）企業(yè)的資質(zhì)等級；

（四）企業(yè)取得的專項行政許可；

（五）行政機關(guān)依法對企業(yè)進行專項或周期性檢驗、檢測、檢疫（含年檢年審）的結(jié)果；

（六）行政機關(guān)依法登記的其他有關(guān)企業(yè)身份的情況。

前款規(guī)定的信息包括登記、變更、注銷或者撤銷的內(nèi)容。

第十四條下列信息記入提示信息：

(一)企業(yè)發(fā)生的重大質(zhì)量、安全生產(chǎn)事故及訴訟事件；

（二）對企業(yè)發(fā)生法律效力的行政處罰記錄；

（三）對企業(yè)和企業(yè)法定代表人發(fā)生法律效力的刑事責任追究記錄；

（四）經(jīng)依法確認的企業(yè)擾亂市場經(jīng)濟秩序、危害交易安全的其他嚴重違法、失信行為的記錄。

下列信息根據(jù)需要也可記入提示信息：

（一）企業(yè)勞動用工和工資支付情況；

（二）企業(yè)的納稅和社會保險費繳納情況；

(三)企業(yè)經(jīng)營和財務情況；

（四）產(chǎn)品、服務、管理體系認證通過情況；

（五）產(chǎn)品獲得“中國馳名商標”、“中國名牌”稱號的情況；

（六）產(chǎn)品獲得國家免檢(驗)證書的情況。

本條所列信息，屬于企業(yè)提供的，提供信息的企業(yè)應當提交相關(guān)的證明材料并對材料的真實性承擔法律責任。

第十五條省企業(yè)信用信息查詢機構(gòu)對按照本辦法征集的企業(yè)信用信息應當根據(jù)前兩條的規(guī)定進行分類并按照統(tǒng)一標準、平等披露的原則向社會公開，但涉及國家秘密、商業(yè)秘密的信息除外。

前款所稱國家秘密的認定按照《中華人民共和國保守國家秘密法》及其實施辦法的規(guī)定進行；商業(yè)秘密是指不為公眾所知悉、能為權(quán)利人帶來經(jīng)濟利益、具有實用性并經(jīng)權(quán)利人采取保密措施的技術(shù)信息和經(jīng)營信息，包括設計、程序、產(chǎn)品配方、制作工藝、制作方法、管理決竅、客戶名單、貨源情況、產(chǎn)銷策略、招投標中的標底及標書內(nèi)容等信息。

第十六條各行政機關(guān)將本系統(tǒng)的信息提交省企業(yè)信用信息查詢機構(gòu)的同時，可以通過本系統(tǒng)的政務網(wǎng)站或者新聞媒體向社會公布。

第十七條企業(yè)信用信息公開后供公眾查詢的期限分別確定為：

（一）基本信息，至企業(yè)終止為止；

（二）提示信息為3年；

（三）企業(yè)自愿公示的信息，至企業(yè)要求終止公示止；

（四）法律、法規(guī)、規(guī)章另有規(guī)定的，按其規(guī)定的期限執(zhí)行。

企業(yè)信用信息查詢的期限自信息公開之日起計算。

期限屆滿后，省企業(yè)信用信息查詢機構(gòu)終止公開，轉(zhuǎn)為長期保存信息。

第十八條行政機關(guān)在有關(guān)的核準登記、資質(zhì)認定、年檢年審、招標投標、政府采購、示范推薦等管理活動中，可以使用企業(yè)信用信息記錄。省企業(yè)信用信息查詢機構(gòu)應當及時提供有關(guān)信息。

第十九條任何組織和個人可以到省企業(yè)信用信息查詢機構(gòu)或者通過政府網(wǎng)站，查詢公開的企業(yè)信用信息。具體查詢辦法由省發(fā)展改革行政主管部門另行制定。

第四章企業(yè)信用信息征集和的監(jiān)督

第二十條省發(fā)展改革行政主管部門應當加強對企業(yè)信用信息的征集和活動的指導、協(xié)調(diào)和監(jiān)督檢查。

除法律、法規(guī)、規(guī)章和國家有明確規(guī)定外，行政機關(guān)及其所屬的機構(gòu)不得組織或者變相組織企業(yè)信用評比活動。

社會中介機構(gòu)向社會提供企業(yè)信用狀況調(diào)查評估等服務的，應當按照有關(guān)規(guī)范進行，并對調(diào)查評估的真實性、可靠性負責。

第二十一條企業(yè)認為省企業(yè)信用信息查詢機構(gòu)公布的信用信息有差錯的，可以向省企業(yè)信用信息查詢機構(gòu)提出異議。省企業(yè)信用信息查詢機構(gòu)應當及時與提供信息的單位核實；提供信息的單位應當在10個工作日內(nèi)作出書面答復；確有錯誤的應當立即改正并予以公告。

第二十二條任何單位和個人可以通過書面或者網(wǎng)絡等形式向有關(guān)行政機關(guān)投訴企業(yè)失信行為。有關(guān)行政機關(guān)應當依法處理。投訴屬實的，有關(guān)行政機關(guān)應當將處理結(jié)果記入該企業(yè)信用信息；投訴情況不屬實且屬誣告性質(zhì)的，投訴者應當依法承擔相應的法律責任，其中，投訴者是企業(yè)的，有關(guān)行政機關(guān)應當將其誣告的事實記入該企業(yè)信用信息。

省企業(yè)信用信息查詢機構(gòu)接到有關(guān)單位和個人對企業(yè)失信行為的投訴，應當在接到投訴后5個工作日內(nèi)轉(zhuǎn)交有關(guān)行政機關(guān)調(diào)查處理，并將轉(zhuǎn)交情況告知投訴人。

第二十三條省企業(yè)信用信息查詢系統(tǒng)的安全管理應當按照國家有關(guān)計算機信息系統(tǒng)安全保護工作的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第五章法律責任

第二十四條提供信息的省級有關(guān)部門違反本辦法規(guī)定拒絕或者無故拖延向省企業(yè)信用信息查詢機構(gòu)提供企業(yè)信用信息的，由省發(fā)展改革行政主管部門責令其限期改正；逾期不改正的，由省發(fā)展改革行政主管部門上報省人民政府給予書面通報批評。

第二十五條提供信息的單位故意或者因重大過失向省企業(yè)信用信息查詢機構(gòu)提供虛假信息的，由省發(fā)展改革行政主管部門或者省級有關(guān)行政主管部門予以警告并責令其改正，對直接負責的主管人員和其他直接責任人員由行政監(jiān)察機關(guān)給予行政處分或者紀律處分；提供虛假信息給有關(guān)企業(yè)造成損失的，應當依法承擔賠償責任。

第二十六條企業(yè)、行業(yè)協(xié)會、社會中介機構(gòu)和其他組織未按約定如實提供相關(guān)企業(yè)信用信息的，依法承擔相應的民事責任。

第二十七條省企業(yè)信用信息查詢機構(gòu)及其工作人員違反本辦法規(guī)定，有下列行為之一的，由省發(fā)展改革行政主管部門責令其限期改正，對直接負責的主管人員和其他直接責任人員根據(jù)情節(jié)輕重給予紀律處分：

（一）擅自披露或者泄露涉及國家秘密和商業(yè)秘密的企業(yè)信用信息的；

（二）捏造或擅自更改企業(yè)信用信息的；

（三）未在規(guī)定期限內(nèi)轉(zhuǎn)交單位或個人投訴材料的；

（四）違反國家有關(guān)計算機信息系統(tǒng)安全保護工作有關(guān)規(guī)定的;

（五）其他違反法律、法規(guī)、規(guī)章的行為。

第六章附則

篇5

一、信用政策的內(nèi)容

(一)信用標準 信用標準是指顧客獲得企業(yè)的交易信用所應具備的條件，如果顧客達不到信用標準，便不能享受企業(yè)的信用或只能享受較低的信用優(yōu)惠。若企業(yè)制定較高的信用標準，將使許多客戶因信用品質(zhì)達不到標準而被拒之門外；同樣地，若企業(yè)的信用標準過低，則會使企業(yè)的機會成本、管理成本及壞賬成本過高，影響企業(yè)的收益。企業(yè)評定客戶信用標準的方法主要有“5C”法和信用評分法，這兩種方法已經(jīng)是目前較成熟的方法。

第一，5C系統(tǒng)法。5C法指評估顧客信用品質(zhì)的五個方面：(1)品質(zhì)，指顧客的信譽，即客戶履行償債義務的可能性。(2)能力，指顧客的償債能力，即其流動資產(chǎn)與流動負債的比例。(3)資本，指顧客的財務狀況，表明顧客可能償還債務的背景。(4)抵押，指顧客拒付款項或無力支付款項時能被用作抵押的資產(chǎn)。(5)條件，指可能影響顧客付款能力的經(jīng)濟環(huán)境。企業(yè)應對客戶這五個方面進行評估，詳細了解客戶的資信狀況，然后作出是否賒銷的決定。

第二，信用評分法。該方法是選擇若干財務比率，用線性關(guān)系相結(jié)合評價客戶的信用水平。首先給出各財務比率的權(quán)重并確定標準比率，然后將客戶的實際比率與標準比率相比較，評出每項指標的得分，最后求出總評分，企業(yè)依據(jù)總評分確定是否給予客戶信用優(yōu)惠。信用評分法模型主要有：(1)“Z1=1.2X1+1.4X2+3.3X3+0.6X4+0.999X5”，其中“X1=(流動資產(chǎn)-流動負債)÷資產(chǎn)總額”，“X2=未分配利潤÷資產(chǎn)總額”，“X3=(利潤總額+利息支出)÷資產(chǎn)總額”，“X4=權(quán)益市場值÷負債總額”，“X3=銷售收入÷總資產(chǎn)”。一般認為Z小于1.8，風險很大；Z大于2.9險較小。(2)“Z2=0.717X1+0.847X2+3.107X3+0.420X4+0.998X5”。其中X1、X2、X3、X4、X5的含義與(1)式中的含義一樣。(3)“Z3=6.56X1+3.26X2+6.72X3+1.05X4”，X1、X2、X4的含義與(1)式中的含義一樣，其中“X3=(利潤總額+折舊+攤銷+利息支出)÷資產(chǎn)總額”。若Z小于1.23，風險很大；Z大于2.9，風險較小。其中Z1主要適用于上市公司；Z2適用于非上市公司；Z3適用于非制造企業(yè)。信用評分法還有其他模型，但Z模型較成熟，也較常用。

(二)信用期限 信用期限是企業(yè)允許顧客從購貨到付款之間的時間，或者說是企業(yè)給予顧客的付款期間。信用期過短不足吸引顧客，在競爭中會使銷售額下降；信用期過長，對銷售額增加固然有利，但只顧及銷售增長而盲目放寬信用期，所得收益可能會被增長的費用抵銷，甚至造成利潤減少。企業(yè)的信用期確定方法主要有：(1)參考行業(yè)慣例。經(jīng)過長期的實踐，各行各業(yè)都會形成固有的信用慣例。企業(yè)依照行業(yè)傳統(tǒng)慣例選擇本企業(yè)的信用期是一個次優(yōu)化的方案，雖不能給企業(yè)帶來最大收益，但卻能使企業(yè)避免最差的結(jié)果。(2)通過分析改變現(xiàn)行信用期對收入和成本的影響進行判斷。延長信用期會使銷售額增加，若增加的收益大于由此增加的費用，則應采用新的信用期，否則就不應采用新的信用期；縮短信用期會使銷售額減少，若減少的收益小于因此而減少的費用，則企業(yè)應采用新的信用期。

(三)信用額度 信用額度是企業(yè)根據(jù)客戶的償付能力給予客戶的最大賒銷限額，但它實際上也是企業(yè)愿意對某一客戶承擔的最大風險額。信用額度過高和過低都不好，信用額度過高，會增加企業(yè)風險，信用額度過低，則會影響企業(yè)銷售規(guī)模的擴大，從而減少企業(yè)的贏利水平。確定恰當?shù)男庞妙~度能有效防止由于過度賒銷超過客戶的實際支付能力而使企業(yè)蒙受損失。企業(yè)的信用額度確定方法主要有：(1)根據(jù)收益和風險對等原則確定。企業(yè)根據(jù)客戶全年購買量測算企業(yè)從該客戶獲得的收益額，以該收益額作為每次該客戶賒銷的額度。(2)根據(jù)客戶營運資金凈額的一定比例確定。營運資金凈額指企業(yè)流動資產(chǎn)減去流動負債后的凈額。在一定的生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模下，客戶的營運資金凈額基本上穩(wěn)定的，可以作為客戶發(fā)生新債務的償付資源。(3)根據(jù)客戶的清算價值確定。清算價值指客戶因資不抵債或其他原因破產(chǎn)清算時資產(chǎn)的可變現(xiàn)價值。清算價值是客戶還款的最后保障。

(四)現(xiàn)金折扣政策 現(xiàn)金折扣是企業(yè)對顧客商品價格的扣減。企業(yè)向顧客提供這種價格優(yōu)惠其主要目的在于吸引顧客為享受優(yōu)惠而提前付款，縮短企業(yè)的平均收款期；另外，現(xiàn)金折扣也能招攬一些視折扣為減價出售的顧客前來購貨，借此擴大銷售量?？傮w而言，企業(yè)的現(xiàn)金折扣政策既可能給銷貨企業(yè)帶來收益，又可能帶來損失。企業(yè)的折扣政策并不能獨自發(fā)揮作用，而要與企業(yè)的信用期結(jié)合考慮。企業(yè)是否實行現(xiàn)金折扣政策，以及實行何種程度的折扣政策，都要考慮信用期，權(quán)衡有利弊，充分考慮收益與損失的大小來制定?，F(xiàn)金折扣政策的確定方法有：通過分析收益增量和成本變化確定。其基本思想是計算出各種現(xiàn)金折扣政策的成本與收益，然后將成本與收益相比較，計算出各方案的凈收益，選擇能給企業(yè)帶來最大收益的方案作為最佳方案。

由于區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展水平、法制環(huán)境及特定的經(jīng)濟狀況等條件存在差異，導致不同地區(qū)的企業(yè)信用狀況會有所不同。企業(yè)應依據(jù)客戶所處的區(qū)域環(huán)境及客戶自身情況制定既有原則又具靈活性的信用政策。

二、信用政策方法選擇

企業(yè)信用政策方法選擇是成本與收益權(quán)衡的結(jié)果，是多個變量因素一起變化而求得最優(yōu)解的結(jié)果。多個變量因素主要包括信

用標準、信用期限、信用額度、現(xiàn)金折扣政策等。企業(yè)信用政策選擇的方法既有定量分析方法，也有定性分析方法。

(一)定量分析 在信用政策選擇的定量分析中，關(guān)鍵是找出信用政策改變條件下的收益與成本的變化，對二者進行比較，若由此增加的收益大于增加的成本，則采用新的信用政策，否則，就不采用新的政策。

[例1]某商業(yè)企業(yè)只經(jīng)營一種商品，單位售價10元，單位進價5元，目前實行的信用政策為N/30，年銷量為20萬件，平均存貨水平為8萬件，壞賬損失率為2％，收賬費用為4萬元。企業(yè)為擴大銷售量，現(xiàn)決定改變信用政策：甲方案，將信用政策改為N/60，預計銷售量為30萬件，平均存貨為12萬件，壞賬損失率為3％，收賬費用為6萬元；乙方案，信用政策為1/30、N/60的現(xiàn)金折扣條件，估計將有一半的顧客將享受折扣優(yōu)惠，銷售量為30萬件，平均存貨為12萬件，壞賬損失率為2％，收賬費用為8萬元。假設企業(yè)等風險投資的最低報酬率為15％，根據(jù)上述資料，選擇合適的信用政策。

分析：(1)在下面的運算中，把機會成本等同于應收賬款占用資金的成本，管理費用納入收賬費用中，不單獨列出。(2)運算中所運用的主要公式有：“收益：銷售量x單位邊際貢獻”，“應收賬款占用資金的應計利息=日銷售額×平均收現(xiàn)期×變動成本率×資本成本”，“壞賬損失=銷售額x壞賬損失率”，“現(xiàn)金折扣成本=銷售水平×現(xiàn)金折扣率×享受現(xiàn)金折扣顧客比例”，“企業(yè)損益=收益增加-費用增加”。(3)根據(jù)上述資料可以整理出表1：

計算結(jié)果表明，乙方案實行折扣后。企業(yè)的收益達到最大，收益分配增加37.9375萬元，因此應采用有現(xiàn)金折扣的信用政策。

(二)定性分析影響企業(yè)信用政策選擇的變量很多，且有許多變量是無法預測的，具有相當大的不確定性。因而信用政策的選擇除定量分析法外，在很大程度上需要企業(yè)管理人員通過管理經(jīng)驗和判斷來決定，這就是定性分析法。在實際工作中，定性分析方法主要考察影響企業(yè)經(jīng)營的因素，包括行業(yè)風險、經(jīng)營環(huán)境、企業(yè)素質(zhì)、管理狀況、會計政策等，企業(yè)應依據(jù)這些因素作出是否采用信用政策及采用何種程度的信用政策。經(jīng)營環(huán)境主要指政府政策變化、行業(yè)管理程度、市場周期性變化等；企業(yè)素質(zhì)是指企業(yè)的競爭力，市場份額、企業(yè)的知名度、成本控制能力、企業(yè)、經(jīng)營多樣化、應變能力、上下游客戶管理能力、商品的多樣化、市場的多樣化等；管理狀況指企業(yè)股權(quán)結(jié)構(gòu)、決策機制、人力資源管理等；會計政策指企業(yè)會計變更及原因、商譽與無形資產(chǎn)管理原則、會計師事物的審計意見及異常情況。

(三)特殊分析法 可以從以下方面分析客戶的特征：(1)客戶的財務特征。主要是分析客戶的資本構(gòu)成、利潤增長情況、負債狀況、營運資金、現(xiàn)金流量等。(2)客戶的優(yōu)勢特征。產(chǎn)品的發(fā)展前景、可替代性、競爭實力等。

三、信用政策實施

(一)信用政策的類型 信用政策將企業(yè)的盈利目標和其在行業(yè)內(nèi)的競爭力相結(jié)合。一般而言，企業(yè)信用政策有財務導向型信用政策、均衡型信用政策、銷售型信用政策三種類型。財務導向型信用政策是一種嚴格的信用政策，主要面向財務狀況良好、付款及時的客戶賒銷。采用這種信用政策的企業(yè)不會承擔任何風險，但卻會限制企業(yè)的發(fā)展。均衡型信用政策是一種一般信用政策，企業(yè)不僅向付款及時的客戶賒銷，同時還向經(jīng)常拖欠貨款但最終會付款的客戶賒銷。采用這種信用政策的企業(yè)會因企業(yè)存在一定的逾期賬款和壞賬損失而承擔風險，因而企業(yè)希望在風險控制和企業(yè)發(fā)展之間找到平衡。這種信用政策主要適用于產(chǎn)品穩(wěn)定的企業(yè)采用。銷售型信用政策是一種寬松的信用政策，即企業(yè)不論風險大小，向所有的客戶賒銷，這種信用政策下的企業(yè)風險最大，損失較大；但同時企業(yè)的發(fā)展速度最快。這種信用政策主要適用于企業(yè)開拓市場的初期階段。在企業(yè)發(fā)展過程中，企業(yè)采用何種信用政策并不是絕對的，而應隨企業(yè)的具體情況及時調(diào)整。

(二)信用政策實施 由國外成功企業(yè)的經(jīng)驗來看，企業(yè)增加獨立的信用管理職能，由信用部門或信用經(jīng)理承擔和協(xié)調(diào)整個企業(yè)的信用管理工作是一種有效的管理方式。目前，我國大多數(shù)企業(yè)實施信用政策的職能部門主要是財務部門和銷售部門。由于這兩個部門運作目標和性質(zhì)存在差異，對信用政策的實施往往會有所沖突，管理者應加以協(xié)調(diào)。

篇6

關(guān)鍵詞：企業(yè)信用信息；銀行信貸；管理

企業(yè)信用信息在銀行信貸領(lǐng)域的應用，可以充分發(fā)揮信息技術(shù)的功能，使我行信貸操作更加科學化、規(guī)范化。目前，我行企業(yè)信用信息在銀行信貸的應用已經(jīng)取得了很大的進步。針對我行銀行信貸管理現(xiàn)狀，為進一步完善企業(yè)信用信息在銀行信貸的應用，提出一些具體的應對措施，從而促進企業(yè)信用信息技術(shù)的應用和我行信貸業(yè)務的蓬勃發(fā)展，增強我行的核心競爭力。

一、企業(yè)信用信息在銀行信貸領(lǐng)域中應用的必要性

信息技術(shù)的不斷進步，實現(xiàn)信息社會發(fā)展是大勢所趨。在銀行信貸領(lǐng)域激烈的競爭環(huán)境中，企業(yè)信用信息在銀行信貸領(lǐng)域的應用，是銀行信貸業(yè)務發(fā)展的必然需要。將企業(yè)信用信息應用在銀行信貸領(lǐng)域中，發(fā)揮了網(wǎng)絡技術(shù)和信息技術(shù)的價值，也為銀行信貸業(yè)務的穩(wěn)定、可持續(xù)發(fā)展提供了強有力的保障。

二、銀行信貸管理現(xiàn)狀

在銀行信貸領(lǐng)域，企業(yè)信息庫已逐步建立并在不斷完善中。銀行將目前所具有的企業(yè)客戶的基本情況、財務狀況、相關(guān)管理人員等信息收集起來，進行整合，建立了較完整的企業(yè)信息庫。

銀行系統(tǒng)內(nèi)各個部門、各崗位之間分工協(xié)作，密切配合，對有效信息的集中整合定量分析，提高了銀行的工作效率，降低了銀行信貸業(yè)務存在的風險。

銀行信貸各子系統(tǒng)越來越需要采集更多的企業(yè)信息，建立科學的數(shù)據(jù)模型，依賴電子化管理技術(shù)進行定量定性分析，為信貸業(yè)務決策提供依據(jù)。

三、企業(yè)信用信息在銀行信貸的應用

人行征信系統(tǒng)逐步完善，借助這個平臺，便于銀行采集企業(yè)的年檢信息，包括年檢日期、年檢審核狀態(tài)、企業(yè)財務信息及在各行貸款情況、歷史信用等信息，對相關(guān)信息數(shù)據(jù)進行整合與分析，顯著地降低了銀行信貸風險。

銀行系統(tǒng)內(nèi)部各個子系統(tǒng)也在建立完善中，企業(yè)信用信息應用與銀行信貸對接越來越成熟。信貸評分技術(shù)在銀行信貸領(lǐng)域的應用越來越多，且基本上趨于成熟。對辦理速貸通業(yè)務的小企業(yè)進行信用評分，對大中小型客戶進行信用等級評定，可以有效控制信貸風險。銀行對信用風險的跟蹤預測也越來越到位，提高了風險防范能力。這對銀行自身的穩(wěn)定發(fā)展提供了有力的保障。

四、完善企業(yè)信用信息在銀行信貸中的應用的有效措施

在銀行信貸領(lǐng)域，客戶營銷與維護、貸前受理評價、貸中申報審批、貸后管理等的各個領(lǐng)域和環(huán)節(jié)，都要加強企業(yè)信用信息的電子化管理技術(shù)的應用，使信貸業(yè)務操作逐步趨于科學化、規(guī)范化，進一步提升工作效率，提高管理水平、降低信貸風險。

企業(yè)信用信息的電子化管理技術(shù)的應用，有利于選擇目標客戶，在營銷客戶時有的放矢。20%的客戶能帶來80%的利潤。逐步完善企業(yè)信息庫，通過信息技術(shù)和資源共享，可以有效搜集客戶信息，對客戶進行細分，篩選出經(jīng)營管理好、風險低、能代來高收益的優(yōu)質(zhì)客戶。在深入研究客戶金融需求的基礎上，開展精準營銷，為客戶提供差別化的服務。更好的把握客戶需求，挖掘客戶潛力，根據(jù)客戶現(xiàn)在及潛在需求，創(chuàng)新產(chǎn)品，進一步提高客戶的忠誠度，做好客戶維護工作。有利于不斷優(yōu)化客戶結(jié)構(gòu)，建立我行在競爭中的優(yōu)勢地位。

加強信息的電子化管理技術(shù)的應用，進一步完善企業(yè)信息庫，有助于銀行信貸人員全面把握企業(yè)的基本情況、財務信息、關(guān)聯(lián)交易、管理水平、歷史信用等信息，對企業(yè)經(jīng)營狀況深入分析，進而對企業(yè)實際狀況作出全面、準確的評估，對企業(yè)償債能力、違約風險進行準確評價，為下一步信貸決策提供依據(jù)，增強貸前風險控制能力。

在銀行信貸業(yè)務的貸后管理中加強信用信息電子化管理技術(shù)的應用。在實踐操作中，要強化還款來源管理，增強信貸資產(chǎn)安全性，對客戶資金用途和現(xiàn)金流等加強監(jiān)控。要加強各銀行間的協(xié)作，信息共享，能夠做到跨行追蹤企業(yè)資金流向，對客戶結(jié)算資金的變動情況進行實時監(jiān)控，全面把握企業(yè)銷售收入在銀行的歸集率。在驗證客戶相關(guān)信息真實性時，利用信息技術(shù)從不同途徑搜集資料。及時發(fā)現(xiàn)有問題的客戶，提前制定計劃方案，及時采取應對問題的措施。

在對銀行信貸風險預警工作中，也要使信用信息電子化管理技術(shù)的價值得到充分的發(fā)揮。銀行信貸管理信息系統(tǒng)應利用多元統(tǒng)計，對信息進行聚類分析和差別分析，預警的類型根據(jù)風險的大小呈現(xiàn)差異。對信貸業(yè)務進行實時跟蹤，關(guān)注風險預警信號，提高風險識別能力，對存在較大風險的貸款做好應對預案，有效避免風險事件的發(fā)生，努力將損失程度降到最小。

五、結(jié)語

企業(yè)信用信息在銀行信貸中占據(jù)著越來越重要的地位，目前，我國企業(yè)信用信息在銀行信貸領(lǐng)域中的應用已經(jīng)取得了很大的發(fā)展與進步。我們要進一步完善企業(yè)信用信息在銀行信貸中的應用，密切各部門之間的協(xié)作，加強對信息數(shù)據(jù)的整合和分析，強化企業(yè)信用信息的電子化管理技術(shù)，使信貸操作更加科學化、規(guī)范化，為信貸業(yè)務健康發(fā)展提供強有力的保障，進一步提高我行核心競爭力。

參考文獻：

[1]陳蘊馨：企業(yè)信用信息管理系統(tǒng)在銀行信貸領(lǐng)域的應用[J].中國商貿(mào)，2013，（15）：35-36.

篇7

一、我省建設企業(yè)信用監(jiān)管體系的主要過程

我省的企業(yè)信用監(jiān)管工作,起步還是比較早的。**年間,為解決合同當事人間互不信任以及合同履行率較低,合同欺詐比較普遍的問題,組織開展了以合同公示為主要內(nèi)容的企業(yè)合同信用工程。20年,根據(jù)省委、省政府關(guān)于建設“信用浙江”的要求,我們組織實施了“百萬企業(yè)信用工程”。通過實施“百萬企業(yè)信用工程”,全省有30個市、縣、區(qū)人民政府確定由當?shù)毓ど绦姓芾聿块T牽頭開展企業(yè)信用建設工作。

去年,在以往開展企業(yè)信用工作的基礎上,我們認識到：開展企業(yè)信用工作,應和實現(xiàn)工商監(jiān)督職能到位相結(jié)合,應和工商監(jiān)管職能創(chuàng)新相結(jié)合,應和規(guī)范企業(yè)經(jīng)營行為相結(jié)合,應有利于維護社會主義市場經(jīng)濟秩序。為此,我們提出了以市場主體為對象,以經(jīng)濟戶口為基礎,以信息化為手段,以信用評價為杠桿的建立企業(yè)信用監(jiān)管體系的思路并付諸實施。今年,根據(jù)總局關(guān)于企業(yè)信用分類監(jiān)管的要求,我們進一步從明確征信范圍、科學制定評價標準、細化信用監(jiān)管評價等級、合理設置信用監(jiān)管類別和內(nèi)容、完善經(jīng)濟戶口系統(tǒng)、加快信息化建設步伐等方面進一步完善企業(yè)信用監(jiān)管體系。一是建立企業(yè)信用信息數(shù)據(jù)庫,將業(yè)務工作中形成的各類企業(yè)信用信息及時錄入經(jīng)濟戶口系統(tǒng),逐步形成一個比較完整、及時的企業(yè)信用信息數(shù)據(jù)庫;二是建立企業(yè)信用監(jiān)管評價指標體系和數(shù)學模型,本著與工商行政管理業(yè)務相關(guān)聯(lián)、數(shù)據(jù)可采集、可量化運算的原則,確定了能全面反映企業(yè)信用狀況的50多項指標作為企業(yè)信用監(jiān)管評價指標,并設計了相應的數(shù)學模型;三是開發(fā)企業(yè)信用評價軟件系統(tǒng),由計算機從企業(yè)信用數(shù)據(jù)庫中提取數(shù)據(jù),自動對企業(yè)進行信用評價,形成評價結(jié)果;四是制訂《浙江省工商行政管理機關(guān)企業(yè)信用監(jiān)督管理辦法(討論稿)》,對企業(yè)信用監(jiān)管的定位、主體、職責、原則、體制、內(nèi)容、等級、實施、管理以及評價結(jié)果的應用等方面作出了較為系統(tǒng)的規(guī)定。在今年7月底召開的“企業(yè)信用監(jiān)管體系論證會”上,與會專家學者對我們設計的企業(yè)信用監(jiān)管體系給予充分肯定,認為該體系定位準確、目標明確,能夠滿足現(xiàn)階段對企業(yè)監(jiān)管的需要,建議將企業(yè)信用監(jiān)管體系付諸實施,并在實踐中加以總結(jié)完善。

二、業(yè)信用監(jiān)管體系的主要內(nèi)容

企業(yè)信用監(jiān)管是工商行政管理部門以法定職能為依托,以現(xiàn)代信息技術(shù)為支撐,引入信用管理理念,通過信用征集、信用評價、信用反饋、信用提示、信用培植、信用披露等方式,以激勵、限制、懲戒、教育等手段,對企業(yè)實施市場進入、存續(xù)、退出全過程監(jiān)管,促進工商行政管理職能到位的制度。工商企業(yè)信用監(jiān)管體系的主要內(nèi)容是,圍繞一個核心、基于兩個基礎、抓住三個環(huán)節(jié)、發(fā)揮三大功能、建立九項制度、實現(xiàn)兩個目標。

企業(yè)信用信息是企業(yè)信用監(jiān)管體系的核心。企業(yè)信用監(jiān)管就是圍繞企業(yè)信用信息的征集、整理、加工和應用而展開的。

經(jīng)濟戶口和信息化建設是企業(yè)信用監(jiān)管體系的兩個基礎。信用監(jiān)管的實現(xiàn),必須以信息化建設的網(wǎng)絡聯(lián)通為平臺,以經(jīng)濟戶口的完善為基礎。

征信、評價、監(jiān)管是企業(yè)信用監(jiān)管體系的三個環(huán)節(jié)。征信就是要采取各種有效途徑,全面掌握企業(yè)的各種信用信息,為企業(yè)信用監(jiān)管創(chuàng)造條件。評價就是通過制定評價標準,對企業(yè)、個體工商戶、市場經(jīng)營戶實施評價,確定企業(yè)分類,為企業(yè)信用監(jiān)管提供依據(jù)。監(jiān)管是信用評價結(jié)果在工商監(jiān)管過程中的實際運用,與傳統(tǒng)的依法監(jiān)管互為作用,形成依法監(jiān)管和以德監(jiān)管并舉的監(jiān)管模式,是工商執(zhí)法監(jiān)管職能的拓展和深化。

信息共享、監(jiān)管聯(lián)動、監(jiān)管重點選擇是企業(yè)信用監(jiān)管體系的三大功能。是指企業(yè)信用監(jiān)管的。工商企業(yè)信用監(jiān)管體系的建立,能實現(xiàn)全系統(tǒng)的信息共享;形成工商監(jiān)管的聯(lián)動機制,使違法失信企業(yè)一處失信,處處被動,合法守信企業(yè)處處守信,步步主動;加大重點領(lǐng)域的監(jiān)管力度,對嚴重違法失信企業(yè)、重點行業(yè)、重要商品、特殊經(jīng)營行為等加強監(jiān)管,不斷提高監(jiān)管效能。

企業(yè)信用監(jiān)管體系應建立的九項制度是,一是征信制度,是工商部門采集、整理、記錄、維護企業(yè)信用信息的活動。二是信用評價制度,依據(jù)企業(yè)行為規(guī)范和信用能力等信息,運用評價軟件對企業(yè)信用狀況進行自動的綜合量化分類,作為企業(yè)信用監(jiān)管的依據(jù)。三是信用反饋制度,將企業(yè)信用狀況和信用監(jiān)管措施等情況告之企業(yè)的一項制度。四是信用提示制度,依據(jù)工商監(jiān)管的法律法規(guī)和制度,利用企業(yè)信用監(jiān)管等級和其他信用信息,經(jīng)濟戶口系統(tǒng)自動產(chǎn)生提示內(nèi)容,提示工商行政管理人員在日常監(jiān)管中,對相關(guān)企業(yè)予以注意或者采取相應的措施。五是日常檢查制度,根據(jù)企業(yè)信用監(jiān)管評價結(jié)果和有關(guān)信用監(jiān)管提示,結(jié)合企業(yè)的行業(yè)特點、經(jīng)營特點和其它監(jiān)管要素,有效組織開展對企業(yè)的日常檢查,實行動態(tài)監(jiān)管。六是信用激勵制度,通過企業(yè)信用監(jiān)管,賦予信用優(yōu)良企業(yè)以信用資產(chǎn),推動企業(yè)信用自律。七是信用約束制度,對違法失信企業(yè)采取相應的約束措施,予以警示,并鼓勵、指導其重塑信用。八是信用修復制度,原信用監(jiān)管等級較高的企業(yè),因非主觀故意因素,造成企業(yè)信用監(jiān)管等級降低,但在一定期限內(nèi)主動采取整改措施,糾正失信行為,消除失信行為帶來的不良后果,重建企業(yè)信用的,可以消除原指標對企業(yè)的不利影響。九是信制度用披露,在法律法規(guī)允許的范圍內(nèi),主動公開企業(yè)的信用狀況,或者根據(jù)社會公眾的申請滿足其查詢企業(yè)信用狀況的要求。

企業(yè)信用監(jiān)管體系的兩個目標是,從工商行政管理出發(fā)，其目標是發(fā)揮我們的整體優(yōu)勢、綜合優(yōu)勢,實現(xiàn)工商監(jiān)管職能到位;從企業(yè)信用社會化要求出發(fā),其目標是促使更多的企業(yè)成為信用企業(yè)。

三、企業(yè)信用監(jiān)管體系的實際運轉(zhuǎn)

1、采集信用信息,建立企業(yè)信用信息數(shù)據(jù)庫。一個豐富、充實的企業(yè)信用數(shù)據(jù)庫,是實現(xiàn)企業(yè)信用監(jiān)管的前提和基礎。收集企業(yè)信用信息,主要有三個渠道:一是工商行政管理部門在業(yè)務工作中形成,這類信息比較客觀、真實,可信性強;二是通過政府的指令或者與有關(guān)部門的協(xié)議,相關(guān)政府部門之間互相提供企業(yè)信用信息;三是由企業(yè)主動申報。從實際情況看,通過辦理工商行政管理業(yè)務而收集企業(yè)信用信息,是主要的。我們要求各級工商行政管理部門依照各自職責,將工作中形成的各類企業(yè)信用信息及時錄入經(jīng)濟戶口系統(tǒng)。對企業(yè)主動申報、有關(guān)部門主動提供的信息,要及時收集、錄入,保證企業(yè)信用信息的及時性、完整性,豐富企業(yè)信用數(shù)據(jù)庫的內(nèi)容。同時,鼓勵企業(yè)自行申報信用信息。

2、實施信用監(jiān)管評價,給企業(yè)貼上信用標簽。信用監(jiān)管評價是企業(yè)信用監(jiān)管的核心口我們所說的企業(yè)信用監(jiān)管評價,是以經(jīng)濟戶口數(shù)據(jù)庫為依托,運用定性與定量分析的方法,按照企業(yè)信用監(jiān)管評價標準,對企業(yè)在一定期限內(nèi)遵守法律法規(guī)和依法經(jīng)營情況作出的綜合性評價。企業(yè)信用監(jiān)管評價是工商行政管理部門對企業(yè)實施信用監(jiān)管的基礎,是開展信用教育、賦予信用資產(chǎn)、實施信用激勵和信用約束的依據(jù)。企業(yè)信用評價實行客觀、統(tǒng)一、公正、效能的原則。企業(yè)信用監(jiān)管評價的指標體系、數(shù)學模型和計算機軟件,由省工商局根據(jù)評價的要求制定、開發(fā)并修改,全省工商行政管理部門統(tǒng)一使用。

3、實施信用反饋,形成企業(yè)講信用的氛圍。向企業(yè)反饋信用評價情況是企業(yè)信用監(jiān)管的重要環(huán)節(jié)。將企業(yè)信用監(jiān)管評價結(jié)果,反饋給被評價企業(yè),有利于企業(yè)了解本身的真實信用狀況,給信用好的企業(yè)以動力,使其保持良好的信用狀況;給信用不良的企業(yè)以壓力,使其努力改變信用現(xiàn)狀,提高信用等級。企業(yè)信用監(jiān)管評價報告主要記載被評價企業(yè)的信用監(jiān)管評價等級、含義和代表顏色,各項得分情況,日常監(jiān)管類別,工商行政管理部門的提示等內(nèi)容。各級工商行政管理部門應結(jié)合日常監(jiān)管,逐步擴大信用反饋范圍。

4、賦予信用資產(chǎn),增強對企業(yè)的吸引力。工商行政管理部門通過企業(yè)信用監(jiān)管,賦予信用優(yōu)良企業(yè)以信用資產(chǎn);鼓勵、指導有違法失信行為的企業(yè)重塑信用。結(jié)合企業(yè)信用監(jiān)管工作,聽取企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營、合同、商標和廣告管理方面的意見和建議,為各類企業(yè)提供信用管理的指導和幫助,幫助企業(yè)改進經(jīng)營管理,提高依法經(jīng)營和信用管理水平。工商行政管理部門、工商行政管理部門主管的各類社團組織授予企業(yè)守合同重信用單位、廣告經(jīng)營信用單位、消費者信得過單位等信用資格,或者認定知名商號、著名(馳名、知名)商標、知名(著名)商品等信用資產(chǎn)的,企業(yè)的年度信用監(jiān)管等級應在A級以上。對于年度信用監(jiān)管評價等級為AAA級的企業(yè),工商行政管理部門、工商行政管理部門主管的各類社團組織可以認定為企業(yè)信用建設示范單位。工商行政管理部門對于年度信用監(jiān)管評價等級為AAA、AA級的企業(yè),可給予年度檢驗免審查的待遇。

5、開展信用教育,提高企業(yè)信用意識。企業(yè)信用建設的目的,是促使每一個企業(yè)都能夠依法經(jīng)營、誠實信用。因此,對企業(yè)進行信用教育是必不可少的。我們的主要做法是,依托開業(yè)登記,建立從業(yè)教育制度;依托各類協(xié)會,建立專項教育制度;依托辦案,建立針對性教育制度。教育的內(nèi)容主要為工商行政管理法律、法規(guī)和商業(yè)道德。組織企業(yè)發(fā)起“誠實立身、信譽興業(yè)”的主題教育活動,開展樹立守法經(jīng)營好、社會信譽高、商品質(zhì)量優(yōu)、道德意識強的守信典型企業(yè)活動,促進企業(yè)文明生產(chǎn)、誠實經(jīng)營。實施企業(yè)工商聯(lián)絡員制度,對工商聯(lián)絡員開展法律法規(guī)培訓。

6、矯治失信行為,維護信用秩序。工商行政管理部門根據(jù)企業(yè)信用監(jiān)管評價等級,對企業(yè)實行不同的監(jiān)管方式。將監(jiān)管等級按監(jiān)管力度的大小不同,分為A監(jiān)管、B類監(jiān)管、C類監(jiān)管、D類監(jiān)管。工商巡查、責任區(qū)監(jiān)管,應根據(jù)監(jiān)管類別的不同,分別確定巡查方式和巡查次數(shù),合理分配監(jiān)管力量,提高執(zhí)法效率。

四、實施工商企業(yè)信用監(jiān)管體系取得的初步成果

(一)以經(jīng)濟戶口為基礎的信用監(jiān)管工作平臺基本搭就。近幾年來,我們堅持統(tǒng)一、系統(tǒng)、效能原則，以有效的職能人員配置和完善的規(guī)章制度,充分發(fā)揮經(jīng)濟戶口對于企業(yè)信用監(jiān)管的基礎性作用。依托經(jīng)濟戶口系統(tǒng),開發(fā)了企業(yè)信用監(jiān)管評價功能,使得信息數(shù)據(jù)錄入、評價結(jié)果生成、內(nèi)部信息共享等工作在統(tǒng)一的軟件平臺上順利運作。在此基礎上,消除了網(wǎng)絡布局的盲區(qū)盲點,修正了個別地區(qū)網(wǎng)絡技術(shù)不協(xié)調(diào)的局面,打通了影響經(jīng)濟戶口網(wǎng)絡一體化建設的各個關(guān)節(jié),初步形成了經(jīng)濟戶口的網(wǎng)絡一體化。

(二)以工商業(yè)務流程為主要手段的征信系統(tǒng)初步形成。我們著重做了以下幾方面的工作：1、制定信息采集錄入制度,對各業(yè)務機構(gòu)在企業(yè)信用信息收集方面的職責,做出明確要求;2、摸清“家底”,將企業(yè)、個體工商戶的檔案重新整理,充實登記、年檢信息,日常監(jiān)管信息和行政處罰信息;3、明確分工,加強協(xié)作,確保企業(yè)信用信息的及時性、準確性。

(三)以綜合量化為主要特征的企業(yè)信用監(jiān)管評價體系基本建立。去年,我們嘗試運用綜合量化的方法,建立企業(yè)信用監(jiān)管評價標準并對企業(yè)進行信用評價,根據(jù)評價結(jié)果將企業(yè)分為四等六級進行分類監(jiān)管,為企業(yè)貼上信用標簽。今年,又對企業(yè)信用監(jiān)評價標準作了進一步完善,為更好地實施企業(yè)信用監(jiān)管提供依據(jù)。

(四)以企業(yè)信用監(jiān)管評價結(jié)果應用為重點的信用分類監(jiān)管制度正在實施。信用監(jiān)管是信用監(jiān)管體系的實現(xiàn)手段。全省各級工商部門在企業(yè)信用監(jiān)管方面作了一些積極的嘗試。一是實行信用反饋制度,把信用評價結(jié)果及時反饋給被評價企業(yè),讓企業(yè)更好地了解自己的信用狀況,這有利于規(guī)范市場主體行為,倡導誠實守信,依法經(jīng)營的風氣。二是建立信用監(jiān)管提示制度,利用企業(yè)信用監(jiān)管等級和有關(guān)信用信息啻由經(jīng)濟戶口系統(tǒng)自動產(chǎn)生相應的信用監(jiān)管提示建議,提示工商行政管理人員在日常監(jiān)管中,對相關(guān)企業(yè)予以注意或者采取相應的措施。三是將企業(yè)信用監(jiān)管評價與開展企業(yè)信用教育結(jié)合起來。工商行政管理部門要定期對那些信用不良的企業(yè)進行依法經(jīng)營、公平競爭、誠信服務等教育,加強對企業(yè)有關(guān)合同、商標、廣告、企業(yè)登記事項的指導。四是把信用監(jiān)管和日常檢查結(jié)合起來,實行動態(tài)監(jiān)管。根據(jù)企業(yè)信用監(jiān)管評價結(jié)果和有關(guān)信用監(jiān)管提示,結(jié)合企業(yè)的行業(yè)特點、經(jīng)營特點和其它監(jiān)管要素,將企業(yè)分為四個等級、四種顏色進行監(jiān)督檢查。

五、建設企業(yè)信用監(jiān)管體系的若干體會

(一)經(jīng)濟戶口是建立企業(yè)信用監(jiān)管體系的基礎?！敖?jīng)濟戶口”是企業(yè)信用建設的基礎性工作。要使企業(yè)信用監(jiān)管發(fā)揮評估、指導、監(jiān)管作用,必須以“經(jīng)濟戶口”為依托,豐富、充實企業(yè)信用數(shù)據(jù)庫,并確保“經(jīng)濟戶口”數(shù)據(jù)的完整、正確、及時;否則,企業(yè)信用建設就是空中樓閣。

(二)信息化是建立企業(yè)信用監(jiān)管體系的前提。在經(jīng)濟全球化、市場一體化的背景下,工商行政管理工作離不開信息化,建立企業(yè)信用體系同樣離不開信息化。建立企業(yè)信用體系在省市縣之間應有廣域網(wǎng)，以便企業(yè)信用信息的集中、交換和查詢。建立企業(yè)信用體系必須開發(fā)企業(yè)評價軟件;實施企業(yè)信用評價必須有一定的企業(yè)信用數(shù)據(jù),而且必須存在于企業(yè)信用數(shù)據(jù)庫之中,否則,企業(yè)信用評價工作難以開展,企業(yè)信用監(jiān)管難以實現(xiàn)。我們已經(jīng)實現(xiàn)從省局到基層工商所信息傳輸?shù)木W(wǎng)絡化,實現(xiàn)現(xiàn)有各類應用軟件的統(tǒng)一和整合,涵蓋企業(yè)全面、全過程信息的新的經(jīng)濟戶口軟件已經(jīng)推廣使用。爭取盡快實現(xiàn)省局能夠隨時調(diào)用、隨時查詢?nèi)】h級以上工商局的企業(yè)信用數(shù)據(jù),各縣級以上工商局相互之間能夠查詢企業(yè)的普通信用數(shù)據(jù)。實現(xiàn)省、市、縣經(jīng)濟戶口數(shù)據(jù)庫數(shù)據(jù)的即時、自動交換與匯總。根據(jù)實際情況,在技術(shù)、法規(guī)及制度上研究、解決企業(yè)信用信息查詢和披露方面遇到的問題,保證企業(yè)信用信息的安全利用。

篇8

其實，有些國家早已建立了比較完備的中小企業(yè)信用擔保體系。日本有52個信貸擔保公司，在此基礎上，還有一個全國性信貸擔保聯(lián)合會，它同日本小企業(yè)信貸保險公司一道致力于為日本的中小企業(yè)提供信貸擔保服務。韓國有專門為中小企業(yè)融資提供擔保的信用保證基金，其資金來源，中央一級全部由中央政府出資，地方一級則由地方政府和企業(yè)各出50％。菲律賓于1984年成立了中小企業(yè)擔保基金會，該基金會擔保85％的貸款補償，一旦貸款無法償還，基金會承諾向貸款銀行支付所擔保的貸款部分。因此，我國應借鑒國外的一些經(jīng)驗，根據(jù)我國的具體情況，及早構(gòu)建我國中小企業(yè)的信用擔保體系。實際上，我國政府已經(jīng)認識到構(gòu)建中小企業(yè)信用擔保體系的必要性和緊迫性，早在1998年10月，全國推動中小企業(yè)發(fā)展工作小組第一次會議決定起草《關(guān)于鼓勵和扶持中小企業(yè)發(fā)展的政策意見》，并確定將解決中小企業(yè)融資難擔保難問題作為突破口；12月召開的全國經(jīng)貿(mào)會議決定在江蘇鎮(zhèn)江、山東濟南、安徽銅陵等地組織開展中小企業(yè)信用擔保試點；1999年6月14日，根據(jù)中央經(jīng)濟工作會議精神和國務院領(lǐng)導同志的指示，同時征求了中國人民銀行、財政部等部門的意見，國家經(jīng)貿(mào)委印發(fā)了《關(guān)于建立中小企業(yè)信用擔保體系試點的指導意見》。與此同時，全國各地對構(gòu)建中小企業(yè)信用擔保體系也積極地進行了一些探索：1994年，上海城市信用社開辦了中小企業(yè)風險擔?；鹳J款業(yè)務，基金由各區(qū)政府財政撥款和企業(yè)共同出資設立，以會員制的形式為企業(yè)貸款提供擔保；1997年，中囤民生銀行上海分行參與成立了虹口區(qū)非公有制經(jīng)濟發(fā)展基金，主要為中小企業(yè)貸款提供擔保服務，并由專業(yè)的擔保公司操作；而最近北京市財政局、中國經(jīng)濟技術(shù)投資擔保有限公司和北京首都創(chuàng)業(yè)集團三方簽訂的《關(guān)于設立北京市中小企業(yè)擔保資金并聯(lián)合開展信用擔保業(yè)務的框架協(xié)議》、《北京市中小企業(yè)擔保資金管理辦法》和《北京市中小企業(yè)擔保資金實施細則》更是為我國中小企業(yè)信用擔保體系的建立提供了很好的范本。

二、構(gòu)建我國中小企業(yè)信用擔保體系的設想

構(gòu)建我國的中小企業(yè)信用擔保體系，應該遵循“借提供信用保證，達到促進中小企業(yè)融資目的，進而協(xié)助中小企業(yè)健全發(fā)展、經(jīng)濟成長與社會安定”的宗旨來進行。同時，根據(jù)國家經(jīng)貿(mào)委印發(fā)的《關(guān)于建立中小企業(yè)信用擔保體系試點的指導意見》，還應嚴守三條指導原則：(1)支持發(fā)展與防范風險相結(jié)合的原則。(2)政府扶持與市場化操作相結(jié)合的原則。(3)開展擔保與提高信用相結(jié)合的原則。

我國的中小企業(yè)信用擔保體系可由城市、省、國家三級機構(gòu)組成。其業(yè)務由擔保與再擔保兩部分構(gòu)成，擔保主要以地市為基礎，再擔保主要以省為基礎。依據(jù)《擔保法》和有關(guān)法律規(guī)定，中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)的法律形式可以是企業(yè)法人、事業(yè)法人和社團法人三類。所以，根據(jù)這三種形式，我們可分別構(gòu)建三種擔保機構(gòu)：(1)中小企業(yè)貸款擔保基金，其資金來源主要靠中央和地方政府財政預算撥款注人資金和向社會發(fā)行債券，同時也可吸收中小企業(yè)出資和社會捐資，機構(gòu)實行市場化公開運作，接受政府機構(gòu)的監(jiān)管。(2)地方政府、金融機構(gòu)和企業(yè)共同出資組建的擔保公司，由地方財政部門對金融機構(gòu)作出承諾保證責任并推薦中小企業(yè)，由擔保公司辦理具體的擔保手續(xù)，這類機構(gòu)主要是為當?shù)氐闹行∑髽I(yè)提供擔保，它兼有商業(yè)擔保和信用擔保的雙重特點。(3)由中小企業(yè)聯(lián)合組建會員制的擔保機構(gòu)，資金共同承擔，自擔風險，自我服務，發(fā)揮聯(lián)保、互保的作用，此類機構(gòu)的運作采取擔保基金的形式，實行封閉運作。總之，擔保機構(gòu)在建立之初離不開中央和地方政府財政上的支持，其資金來源呈現(xiàn)多元化，成立之后應根據(jù)市場規(guī)律進行運作。但不管怎樣，中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)在創(chuàng)辦的初期不應以營利為主要目的，其擔保資金和業(yè)務經(jīng)費以政府預算資助和資產(chǎn)劃撥為主，擔保費收入只是為輔。

對于中小企業(yè)信用擔保體系的資金，可采取“財政撥一點、資產(chǎn)劃一點、企業(yè)出一點、社會籌一點”的方式，通過政府預算撥款、資產(chǎn)劃撥、會員企業(yè)風險保證金、社會和企業(yè)入股、國內(nèi)外贈予及其他方式來解決擔保資金來源的問題。其用途主要在于促進中小企業(yè)的技術(shù)進步，推動科技成果向現(xiàn)實生產(chǎn)力轉(zhuǎn)化，以信用擔保的形式為中小企業(yè)服務，從而幫助它們解決發(fā)展中遇到的融資困難的問題。

中小企業(yè)信用擔保體系的構(gòu)建，將對我國中小企業(yè)融資困難的局面產(chǎn)生重大的影響，其作用可以從以下三個方面來分析：(1)緩解中小企業(yè)融資困難的現(xiàn)狀。該體系的主要功能在于掃除中小企業(yè)向金融機構(gòu)申請融資時擔保品欠缺或不足的障礙，提供信用保證以補充中小企業(yè)信用的不足，同時分擔金融機構(gòu)對中小企業(yè)融資的風險，以提升其辦理融資的意愿，使中小企業(yè)得以與大企業(yè)處于平等地位，同享金融資源。(2)與中小企業(yè)共擔創(chuàng)業(yè)風險。信用擔保體系肩負著中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)的高風險時期融資保證輔導的重責，一旦企業(yè)經(jīng)營壯大，風險趨低，授信單位將其納入一般授信客戶體系中，此時中小企業(yè)無須擔保體系的擔保便可自己獲得金融機構(gòu)的融資，信用擔保體系即對該企業(yè)完成了階段性的輔導任務。(3)支持中小企業(yè)的R&D(研究與開發(fā))。在中小企業(yè)尤其是高科技中小企業(yè)中，有許多很有發(fā)展前景的項目，但由于缺少資金而無法進行研究開發(fā)，中小企業(yè)的信用擔保體系可對其提供信用支持，使其獲得充足的資金，而且項目一旦研究開發(fā)成功，擔保體系也可以從中獲得巨大的回報。同時，中小企業(yè)信用擔保體系的建立，擔保中介的介入，使得原本發(fā)生在商業(yè)銀行與中小企業(yè)兩者之間的貸款關(guān)系變成了商業(yè)銀行、中小企業(yè)和擔保機構(gòu)三者之間的關(guān)系，商業(yè)銀行的貸款風險得到了分散，從而商業(yè)銀行資產(chǎn)的安全性得到了更高的保證。

三、應注意的幾個問題

1．正確認識中小企業(yè)信用擔保體系的作用。對于中小企業(yè)信用擔保體系的作用，我們不能盲目夸大，在看到其有效性的同時，也要看到

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[關(guān)鍵詞]中小企業(yè)；信用擔保；模糊綜合評價

一、中小企業(yè)信用擔保風險管理現(xiàn)狀與控制方法選擇

我國中小企業(yè)信用擔保實踐起步于1992年，經(jīng)過十多年的發(fā)展，中小企業(yè)信用擔保體系組建工作已基本完成，并初步發(fā)揮改善中小企業(yè)融資環(huán)境的作用。但由于發(fā)展時間短，我國的擔保業(yè)面臨著資金規(guī)模小、業(yè)務單一、業(yè)務程序不規(guī)范和風險防范不到位等諸多問題，而風險管理是最為核心的問題。由于對中小企業(yè)信用擔保風險水平認識不足，我國各地中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)在實際運行中都采取了相對保守的策略，擔保資金尚未有效利用，中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)的中介功能尚未真正體現(xiàn)，能夠受到中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)支持和服務的中小企業(yè)還極其有限。在此背景下，有必要引入定量分析技術(shù)，精確度量擔保業(yè)務所面臨的風險，進而尋求在風險有效控制前提下適度的擔保規(guī)模，以實現(xiàn)業(yè)務拓展與風險控制之間的均衡。

信用擔保風險管理包括信用擔保風險評價與度量、決策、風險防范和控制，而對中小企業(yè)的信用風險評價是信用擔保風險管理的中心工作，是決定擔保機構(gòu)能否生存及有效運行的關(guān)鍵。本文對中小企業(yè)信用擔保風險的研究主要是針對信用風險評價，即擔保項目評審，而不是擔保機構(gòu)面臨的所有風險。

有關(guān)信用風險評價方法的研究在國內(nèi)處于起步階段，在國外卻處于成熟階段，涌現(xiàn)了KMV、CreditMetrics、Credit等眾多模型和方法，這些先進的評估理論和方法由于在國內(nèi)缺乏相應的基礎數(shù)據(jù)，難以進行廣泛的運用。遺傳規(guī)劃、貝葉斯網(wǎng)絡、神經(jīng)網(wǎng)絡等非線性方法在一定程度上可以提高評價的準確性并且解決了數(shù)據(jù)的非正態(tài)分布問題，但是這些方法在評估過程中的“暗箱”操作，使其不具有很高的可解釋性和可操作性。還有其他一些數(shù)學方法，如Z值破產(chǎn)模型、Chesser企業(yè)信用預測模型，由于引入的指標少且大多為財務指標，評價結(jié)果有一定的缺陷和局限性。因此需要尋求一種準確性高和可操作性強的評價方法，對信用擔保項目風險狀況進行評估。本文針對中小企業(yè)信用風險的特點，引入模糊綜合評判模型來對中小企業(yè)信用擔保風險進行量化分析。

二、中小企業(yè)信用擔保風險評價的指標層次體系

指標體系建立應遵循系統(tǒng)性與層次性、定性與定量、科學性和可操作性等原則。中小企業(yè)信用風險評價指標體系可借鑒一般企業(yè)的評價指標體系，但與一般企業(yè)信用評價指標體系相比應考慮其特殊性。(1)應重視未來。信用是未來的信用，因此，信用評價應分析企業(yè)面臨的機遇與挑戰(zhàn)，側(cè)重于企業(yè)的未來。(2)應重視創(chuàng)新。中小企業(yè)優(yōu)勢之一是經(jīng)營靈活，隨著市場競爭的激烈，低水平的競爭必然導致企業(yè)利潤降低，因此，必須提高產(chǎn)品科技含量，不斷創(chuàng)新。(3)應更重視成長。成長體現(xiàn)了企業(yè)經(jīng)濟增長的潛力。在中小企業(yè)的信用評價中，應重視對企業(yè)經(jīng)濟成長性的評價，重視對項目經(jīng)濟成長性的評價。(4)應更重視發(fā)展。發(fā)展意味著企業(yè)的廣闊前景和可持續(xù)性。沒有發(fā)展性的企業(yè)，就談不上未來，更談不上信用。

本文在選取一系列初始指標的基礎上，對指標進行主成分分析和獨立性分析，保留了18個解釋力較強的指標，其側(cè)重于反映企業(yè)的競爭能力、創(chuàng)新能力、財務狀況、發(fā)展前景和信譽狀況五個方面，構(gòu)成中小企業(yè)信用擔保風險評價的指標層次體系(具體見下圖)。這些指標，基本能滿足中小企業(yè)信用擔保風險控制的需要。

三、中小企業(yè)信用擔保風險的模糊綜合控制方法

(一)中小企業(yè)信用擔保風險模糊綜合控制模型的建立

1．建立指標集。指標集是以影響評判對象的各種因素為元素所組成的集合，設第一層次影響評價結(jié)果的指標由m個，得到指標集U={u1u2，……，um)}，其中U1為第i層次(最高層次)的第i個指標集，它又由第二層次中的n個指標決定，U={u1u2，……，um)}。當存在更多層，可以依此類推。一般而言，層次劃分越多，評價結(jié)果會越準確，但計算的工作量也會越大。

2．確定評價集。評價集是對評判對象可能做出各種評判集合的總體，假設有P個評價結(jié)果，則評價集可以表示為：V={u1u2，……，um)}其中，vi=(i=1，2，3,...,p)為總評判集的第i個可能的評判結(jié)果。中小企業(yè)信用擔保風險評價的評價集V={很高，較高，一般，較低}。

3．建立權(quán)重集。權(quán)重可視為各因素u(i=1，2,...,m)對“重要”的隸屬度。根據(jù)每一層次中各個因素的重要程度，分別給予相應的權(quán)數(shù)，第一層次因素的相應權(quán)重為A=(a1，a2，...,ai，...am)，其中ai是第一層次的第i個因素ui的權(quán)數(shù)。同理，第二層次的權(quán)重可假設為A=(a1，a2，...,ai，...am)，其中a1是第二層次中決定因素％的第j個因素的權(quán)數(shù)。若還存在更低層次因素，則還有相應的權(quán)數(shù)和權(quán)重集。

根據(jù)各評價因素對中小企業(yè)信用擔保風險影響的重要程度，通過對調(diào)查和積累的資料進行分析，運用AHP法得到權(quán)重系數(shù)矩陣。

第一層次指標的權(quán)重系數(shù)矩陣為：A=(0．350．250．200．100．10)

第二層次指標的權(quán)重系數(shù)矩陣分別為：A1=(0．200．300．200．150．15)

A2=(0．40O．20O．30O．10)

A2=(0．300．50O．20)

A4=(0．400．350．25)

A5=(0．400．300．3)

4．確定評判隸屬矩陣。評判對象按因素集中第i類因素的第j個因素進行評判，對評價集中第k個元素vk的隸屬程度為rijk(i=1，2，．．．，m；j=1，2，．，n；k=1，2，．．．，p)，則第i類因素的評判隸屬矩陣Ri為：5．模糊綜合評判。(1)一級模糊綜合評判。一級模糊綜合評判集B1=AioRi，即：

(公式無法輸入)

(2)二級模糊綜合評判。根據(jù)一級模糊綜合評判結(jié)果，以bik為元素組成二級模糊綜合評判矩陣R：

(公式無法輸入)二級模糊綜合評判集Q：(公式無法輸入)

qk是綜合考慮所有因素時，評判對象對評價集中第k個元素的隸屬度。

6．評判結(jié)果處理。評判結(jié)果處理方法有最大隸屬度法、加權(quán)平均法和模糊分布等方法，本文采用最大隸屬度法，即取最大的評判指標max(bj)相對應的評價集元素Vj為評判結(jié)果。

(二)信用擔保風險模糊綜合控制應用實例

運用模糊綜合評判法對北京某中小企業(yè)信用擔保項目進行風險評審。利用專業(yè)測試方法結(jié)合專家調(diào)查法，我們可以得到如下表：

將上述數(shù)據(jù)帶入模糊綜合評判模型中，可求得初級評判運算和二級評判運算的結(jié)果。企業(yè)競爭能力綜合評價結(jié)果為：

同理，分別求得創(chuàng)新、財務、發(fā)展和信譽四個方面的綜合評價結(jié)果B2、B3、B4、B5，

將上述五個方面的綜合評價結(jié)果B1、B2、B3、B4和B5構(gòu)成高一級模糊矩陣R，根據(jù)最大隸屬原則，該擔保項目的風險較高，擔保機構(gòu)是否為其提供擔保應持審慎態(tài)度。

四、結(jié)語

中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)作為中小企業(yè)信用風險的專營機構(gòu)，其風險管理能力至關(guān)重要，本文通過運用模糊綜合評判法來建立信用擔保風險評價模型，希望能為信用擔保機構(gòu)提供專業(yè)化的信用風險管理工具，能夠充分發(fā)揮中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)的信用中介、信用擴張，切實實現(xiàn)中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)對于改善中小企業(yè)融資環(huán)境、促進企業(yè)信用升級和區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展等諸多方面的作用。

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關(guān)鍵詞：企業(yè)信用管理 管理體系 管理

企業(yè)信用問題是困擾我國經(jīng)濟發(fā)展的一大頑癥，信用的背后反映的是信用風險問題，它源于企業(yè)內(nèi)部管理。在企業(yè)的運營中，市場營銷、信息管理和信用管理相互交叉是現(xiàn)代企業(yè)管理的核心內(nèi)容?，F(xiàn)代市場經(jīng)濟的實質(zhì)是以契約為基礎的信用經(jīng)濟，企業(yè)信用管理制度是社會信用制度的重要組成部分，建立建全企業(yè)信用管理制度成為企業(yè)長期發(fā)展的核心，也對企業(yè)自身的發(fā)展和社會信用制度的完善起著相當重要的作用。

一、企業(yè)信用管理的內(nèi)涵及意義

1、是市場交易活動的基本前提。市場經(jīng)濟活動需要建立行之有效的信用管理制度。良好的信用能保證企業(yè)正常運行。在市場經(jīng)濟的帶動下，企業(yè)活動的范圍越廣，信用就越重要，企業(yè)會在市場中樹立良好的形象，不斷提升企業(yè)信用等級，對于改善企業(yè)融資條件，提高企業(yè)整體素質(zhì)和綜合競爭力，實現(xiàn)企業(yè)宏觀調(diào)控目標具有重要意義。

2、是促進企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的需要。通過強化企業(yè)信用責任意識，提高企業(yè)管理理念。企業(yè)的信用包括：對國家依法納稅的信用、對雇員的信用、對消費者的信用。企業(yè)只有主動履行社會信用，才能贏得社會信譽，實現(xiàn)企業(yè)的長遠發(fā)展。伴隨著企業(yè)現(xiàn)代工業(yè)的快速發(fā)展，資源供需矛盾日益突出，環(huán)境對污染物的承載空間越來越小，必須把建設節(jié)約型、環(huán)境友好型社會放在企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略的突出位置。一個企業(yè)除了關(guān)注產(chǎn)值和利潤的增長，更重要的是堅持走資源節(jié)約、節(jié)能降耗、保護環(huán)境的循環(huán)經(jīng)濟發(fā)展道路。

二、現(xiàn)代企業(yè)信用管理的現(xiàn)狀

在企業(yè)在進入市場經(jīng)濟之后，內(nèi)部經(jīng)營管理機制存在一系列的問題需要解決：

1、企業(yè)出現(xiàn)不同程度的信用危機。首先是經(jīng)營管理目標的偏差。企業(yè)在買方市場和賒銷方式下，能快速擴大賬面銷售額，但其背后的財務狀況卻不容樂觀，呆賬壞賬增加，有的企業(yè)管理者缺少長遠目標，一心追求眼前利潤，單純追求銷售額增長，偏離了企業(yè)的信用，使得信用管理自然名存實亡。其次是很多企業(yè)盲目追求銷售額的增加，忽視對客戶的信用管理。

2、缺乏專門的信用管理職能部門。在我國企業(yè)現(xiàn)有的管理職能中，應收賬款的管理職能，基本上是由銷售部和財務部這兩個部門承擔的。在落實應收賬款的過程中，兩個部門相互推托，使得應收賬款的處理效率十分低下，由于管理目標、利益和對于市場反應上的差異，都不可能較好地承擔起企業(yè)信用管理的職能。

3、信用管理人員的素質(zhì)普遍不高 .

信用管理是一項具有很強技術(shù)性的工作，很多企業(yè)的高層管理人員對信用管理工作只是片面理解，在具體的信用管理工作方面，缺少專業(yè)知識。同時管理者缺乏對從事信用管理工作的人員進行培訓，導致信用管理人員的總體素質(zhì)偏低。

4、信用管理方法的落后。在目前財務管理上，大多數(shù)企業(yè)還沒有很好地掌握或運用現(xiàn)代先進的信用管理技術(shù)和方法。對企業(yè)的信用風險缺少評估和預測，交易中缺少科學的決策依據(jù)。在銷售業(yè)務管理上，信用額度控制的缺少，加之風險問題，造成企業(yè)大量的壞賬呆賬，由此產(chǎn)生直接經(jīng)濟損失。

三、加強企業(yè)信用管理的對策

（一）、建立健全信用管理制度，建立信用管理體系

1、加強經(jīng)營管理，優(yōu)化信用戰(zhàn)略。企業(yè)應對下屬部門的生產(chǎn)經(jīng)營進行有效管理，構(gòu)建有別于過去企業(yè)的新的信用機制，推行現(xiàn)代管理方法，建立董事會、監(jiān)事會和經(jīng)理層進行經(jīng)營管理。以現(xiàn)代企業(yè)信用制度改造傳統(tǒng)企業(yè)。企業(yè)要注重經(jīng)營策略的研究和銷售信用的培養(yǎng)，要研究和預測市場，保證把骨干力量放在經(jīng)營環(huán)節(jié)，優(yōu)化經(jīng)營戰(zhàn)略占領(lǐng)市場。企業(yè)要有自己的社會信用，明確的文化思想。把社會信用作為企業(yè)文化建設的一部分。

2、增強意識，苦練內(nèi)功 。自主創(chuàng)新及其信用意識是推動企業(yè)承擔風險的有力保障。因此，企業(yè)既要有信用管理工作的領(lǐng)導者和組織者，又要有信用管理工作的具體工作人員。加強對中小企業(yè)經(jīng)營管理者的培訓，不斷提高經(jīng)營管理者的素質(zhì)和能力。同時應加強對中小企業(yè)員工的信用培訓、職業(yè)道德教育和文化素質(zhì)培訓。

3、設立信用管理部門。企業(yè)應確定承擔風險的范圍，建立信用控制體系，對客戶的信用進行調(diào)查，并對企業(yè)進行信用評級等級的確定，確定客戶的信用狀況及付款能力。

（二）完善應收賬款監(jiān)控管理制度

1、企業(yè)必須建立一套行之有效的應收賬款監(jiān)控管理制度，根據(jù)實際情況對銷售人員制定一套應收賬款考核指標，對每項指標制定一個考核標準，依據(jù)考核標準確定不同的獎罰比率，確定對銷售人員的獎罰額度。

2、建立創(chuàng)新的信用風險管理體系。通過對信用風險的識別、衡量、和分析，積極利用風險投資，應設法利用外部的風險投資，形成技術(shù)創(chuàng)新投資主體的多元化，使得企業(yè)能夠積極參與技術(shù)創(chuàng)新決策和市場開拓等創(chuàng)新活動，選擇成功的創(chuàng)新進行學習，從而提高信用開發(fā)活動的確定性。不斷利用外界的技術(shù)和人才優(yōu)勢，加強與外界的合作研究，縮短技術(shù)開發(fā)周期。企業(yè)要提倡群體決策，建立企業(yè)信用創(chuàng)新信息服務中心，把握有關(guān)信用與市場的變化，減少企業(yè)運行過程中的風險，對項目的進展進行適時監(jiān)控，保證項目按計劃順利實施，從而利用信用管理來促進經(jīng)濟的穩(wěn)步發(fā)展。

（三）、建立全過程信用風險管理制度。

在實際經(jīng)營管理過程中，通過對相關(guān)的規(guī)章制度進行系統(tǒng)化的設計，建立健全信用管理體系。

1、控制員工的個體行為。群體行為的信用意識需要協(xié)調(diào)。通過團隊內(nèi)部所形成的一種信用的力量、氛圍的影響，去約束規(guī)范并控制職工的個體行為，由硬性控制向軟性內(nèi)化控制轉(zhuǎn)化。

2、客戶資信管理制度。企業(yè)必須首先做好客戶的資信管理工作，在規(guī)范的管理制度下，強化客戶資信管理。企業(yè)在交易過程中，對客戶的賒銷額度和期限進行控制，實行嚴格的內(nèi)部授信制度，建立一整套完善的規(guī)章制度，創(chuàng)建以人為本、虛擬企業(yè)、分形工廠等一系列新的理論。

企業(yè)信用管理是企業(yè)生存與發(fā)展的根源和動力。通過培育和實施先進的企業(yè)文化，形成企業(yè)生產(chǎn)要素有機結(jié)合，保證企業(yè)產(chǎn)品的質(zhì)量和競爭力，對企業(yè)的整體提升最終起著決定性作用。

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