導(dǎo)語：如何才能寫好一篇電子支付中存在的問題，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

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【關(guān)鍵詞】：電子商務(wù)；支付方式；網(wǎng)絡(luò)安全

1.電子商務(wù)支付方式在發(fā)展中存在的問題

1.1信用和安全問題

無論在哪個(gè)國家的哪種電子交易方式下，網(wǎng)絡(luò)安全問題總是令消費(fèi)者十分擔(dān)心和在意。而令人不甚滿意的是，這一問題在世界各國均存在，我國自然也不例外，浙江就曾經(jīng)發(fā)生過“銀行卡”案件。如果消費(fèi)者在每次使用銀行卡后，對(duì)方都能通過電腦得到你的全部財(cái)務(wù)記錄，該是多么可怕的事情，事實(shí)上，這一現(xiàn)象也令很多消費(fèi)者對(duì)使用銀行卡進(jìn)行網(wǎng)絡(luò)購物望而卻步，因?yàn)橄M(fèi)者不知道這些進(jìn)去你賬戶的人會(huì)是怎樣的電腦專家或金融高手，但他們卻知道自己對(duì)金融與電子商務(wù)的掌握程度有多深。

1.2電子支付與認(rèn)證統(tǒng)一上的問題

在這里，主要有SET 與 SSL 兩種安全協(xié)議，前者是一套在線交易的安全標(biāo)準(zhǔn)，由 VISA 和 MASTER和多加科技機(jī)構(gòu)共同制定。后者是一種安全通信協(xié)議。國際上并未確定該由這兩種協(xié)議中的哪一方作為未來發(fā)展方向，而這一現(xiàn)象的產(chǎn)生也是由于這兩種協(xié)議自身的優(yōu)缺點(diǎn)導(dǎo)致。SET 協(xié)議比 SSL 協(xié)議復(fù)雜，但在理論上，也占據(jù)著更高的安全性，因?yàn)樗粌H加密兩個(gè)端點(diǎn)之間的單人對(duì)話，也加密認(rèn)定三方面的信息，但 SSL 卻只是加密第一項(xiàng)。但是 SET 卻由于過于復(fù)雜而對(duì)消費(fèi)者、商戶和銀行方面的要求過高，由此在推行中難免遇到一些阻力，但 SSL 卻并不受此項(xiàng)因素干擾，它相對(duì)便捷，同時(shí)又能滿足人們現(xiàn)實(shí)中的安全需求。

1.3相關(guān)法律不夠完善

相比于發(fā)達(dá)國家，我國電子商務(wù)起步較晚，發(fā)展較慢，因此導(dǎo)致了電子商務(wù)立法的滯后，這給網(wǎng)上銀行的發(fā)展帶來了一定的影響。而在相關(guān)法規(guī)的完善問題上，目前還有下列一些問題需要解決。

首先是關(guān)于電子支付的定義和特征。由于其是借助網(wǎng)絡(luò)發(fā)生的一種行為，與傳統(tǒng)支付相異，因此，在資金轉(zhuǎn)移方面必須要有相關(guān)法律坐鎮(zhèn)。

其次是關(guān)于電子支付權(quán)利上的問題。電子支付的當(dāng)事人涉及到多方，包括付款方、收款方以及銀行，某些時(shí)候還會(huì)涉及到中介機(jī)構(gòu)。因此需要有相關(guān)法律來確定各當(dāng)事人在支付活動(dòng)中享受的權(quán)利和需履行的責(zé)任。

再者是關(guān)于電子支付的偽造、更該及涂銷問題。在進(jìn)行電子商務(wù)支付的活動(dòng)中，我們不得不提防網(wǎng)絡(luò)黑客對(duì)于數(shù)據(jù)的破壞、偽造、更改以及涂銷問題，因?yàn)檫@一現(xiàn)象給社會(huì)帶來的惡劣影響十分突出。

1.4銀行業(yè)科技水平與國際先進(jìn)技術(shù)存在差異

在我國，雖然有“手機(jī)銀行”與“網(wǎng)絡(luò)銀行”這兩種支付手段，但歸根結(jié)底，它們都不過是利用電子終端設(shè)備的金融工具，通過利用高技術(shù)手段的工具并不能再金融服務(wù)的功能上做出一些實(shí)質(zhì)性的突破，況且還面臨著安全方面的缺陷，因此，為了在電子商務(wù)及電子商務(wù)支付的道路上達(dá)到世界先進(jìn)水平，我們有必要加強(qiáng)加快新型金融工具的開發(fā)。

2.電子商務(wù)支付方式的發(fā)展對(duì)策

2.1加強(qiáng)網(wǎng)絡(luò)基礎(chǔ)設(shè)施和現(xiàn)代化系統(tǒng)建設(shè)

銀行需要從硬件和軟件兩個(gè)角度進(jìn)行。在硬件上，銀行要投入足夠的資金進(jìn)行先進(jìn)電子設(shè)備的購買，包括柜員機(jī)和大型計(jì)算機(jī)、包括局域網(wǎng)和廣域網(wǎng)等深入到銀行內(nèi)部各個(gè)領(lǐng)域的電子設(shè)備，以提高電子化網(wǎng)點(diǎn)和營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的電子覆蓋率。在軟件上，銀行方面要加大開發(fā)力度，對(duì)全國性和全行性的網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)做系列應(yīng)用系統(tǒng)軟件的研發(fā)。

2.2加強(qiáng)對(duì)社會(huì)整體信用制度和在線支付安全問題的管理

首先，我們需要提升網(wǎng)絡(luò)安全技術(shù)，最好普及 CA 認(rèn)證。我們可以通過防火墻技術(shù)、數(shù)據(jù)加密傳輸技術(shù)、身份鑒別技術(shù)、病毒防治技術(shù)等安全技術(shù)來提高網(wǎng)絡(luò)信息的安全性。其次，電子商務(wù)支付機(jī)構(gòu)需要充分發(fā)揮網(wǎng)絡(luò)的低成本、高效率的特點(diǎn)來進(jìn)行反饋信息的及時(shí)收集。最后，支付系統(tǒng)如果可以實(shí)現(xiàn)與第三方的密切合作，則對(duì)于客戶建立網(wǎng)絡(luò)信任具有極大的促進(jìn)作用。

2.3加強(qiáng)在線支付主體方――銀行自身制度的創(chuàng)新

縱觀現(xiàn)今我國電子商務(wù)的發(fā)展態(tài)勢(shì)，我們不難得出在線支付業(yè)務(wù)的需求十分巨大，這為傳統(tǒng)銀行提供了新的發(fā)展方向，因此，銀行如果可以將傳統(tǒng)營銷渠道和網(wǎng)絡(luò)營銷渠道進(jìn)行有機(jī)結(jié)合，必然可以謀求自身更大的發(fā)展空間。其次需要提到的是對(duì)金融業(yè)務(wù)體系的重構(gòu)，由于電子商務(wù)的自身特性，它要求在線支付主體進(jìn)行一定的整合與協(xié)同，因此，參與在線支付的各銀行應(yīng)加強(qiáng)合作，以建立金融門戶的形式實(shí)現(xiàn)資源共享，由此，網(wǎng)絡(luò)將被作為銀行和證券、保險(xiǎn)、基金等金融企業(yè)合作的平臺(tái)。通過“一體化”的全方位服務(wù)來推進(jìn)我國電子商務(wù)的發(fā)展。

2.4加快相應(yīng)法律和支付系統(tǒng)的完善進(jìn)度

一個(gè)完善嚴(yán)格的法律環(huán)境是進(jìn)行電子商務(wù)支付發(fā)展的必備條件，因此，我國需要加快這一方面的步伐，建立出相應(yīng)法律法規(guī)體系。但仍需注意的是在線支付往往設(shè)計(jì)國際交際，因此，各國政府與金融業(yè)需要進(jìn)行必要的合作和談判，共同制定和完善相應(yīng)法規(guī)。例如國際商會(huì)指定的《電子貿(mào)易和結(jié)算規(guī)則》即可作為我國在線支付立法的借鑒。此外，在對(duì)電子商務(wù)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)管的過程中，一旦發(fā)現(xiàn)問題要做及時(shí)的查處，追究相關(guān)人員法律責(zé)任，以此保證一個(gè)健康、有序的電子商務(wù)與在線支付的發(fā)展。

結(jié) 語

在信息化的 21 世紀(jì)，電子商務(wù)正在以一種前所未有的方式改變著傳統(tǒng)商務(wù)活動(dòng)的模式和格局，它在創(chuàng)造豐厚利潤的同時(shí)滲入到了每個(gè)參與者的商務(wù)理念與生活方式之中。做好電子商務(wù)支付方式的相關(guān)研究對(duì)于保障電子商務(wù)平穩(wěn)快速發(fā)展有著積極的基石作用，可以更好的推動(dòng)電子商務(wù)的新發(fā)展。

參考文獻(xiàn)

[1] 楊磊. 電子商務(wù)支付方式的問題及對(duì)策探討[J]. 微型電腦應(yīng)用，2014，08：56-58+64.

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摘要：電子支付以其方便快捷、省時(shí)省力，降低交易成本、減少現(xiàn)金流、提高交易透明度等優(yōu)勢(shì)成為金融交易的重要方式，但當(dāng)前電子支付還存在誠信度不夠高、交易安全性不夠強(qiáng)以及實(shí)用性還有待提高等問題，因此，應(yīng)當(dāng)提高電子支付立法的位階，加強(qiáng)網(wǎng)絡(luò)安全技術(shù)，在交易過程中增強(qiáng)稅控監(jiān)督，在立法過程中應(yīng)平衡好商家與消費(fèi)者的權(quán)益，從而推動(dòng)電子支付立法的進(jìn)程。

關(guān)鍵詞：電子支付；立法規(guī)制；解決；完善

又是一屆兩會(huì)時(shí)，圍繞著國計(jì)民生的各種議題紛紛新鮮出爐，引得舉國側(cè)目。據(jù)報(bào)道，2012年全國兩會(huì)期間，人大代表、中國移動(dòng)廣東公司總經(jīng)理徐龍表示，現(xiàn)有信息系統(tǒng)安全問題嚴(yán)重，尤其是電子支付誠信度不夠高、交易安全性不夠強(qiáng)，他建議，要盡快制定《中華人民共和國電子支付法》，以促進(jìn)電子商務(wù)健康發(fā)展。專家意見，該提案對(duì)促進(jìn)電子商務(wù)的可持續(xù)發(fā)展有積極作用，有利于對(duì)這個(gè)行業(yè)的規(guī)范，同時(shí)增強(qiáng)廣大用戶對(duì)電子商務(wù)發(fā)展的信心。在這里，我們可以感覺到，信息時(shí)代的來臨對(duì)立法工作又提出了新的要求。

進(jìn)入比特時(shí)代，網(wǎng)絡(luò)正在深刻而又潛移默化的影響著我們的生活方式，電子支付手段的出現(xiàn)正是這一影響在日常貿(mào)易領(lǐng)域的體現(xiàn)。電子計(jì)算機(jī)技術(shù)與網(wǎng)絡(luò)通信技術(shù)的飛速發(fā)展為電子商務(wù)提供了強(qiáng)有力的技術(shù)支持，在電子支付方面顯得尤為突出，其被賦予了方便快捷、省時(shí)省力，降低交易成本、減少現(xiàn)金流、提高交易透明度等不可比擬的優(yōu)勢(shì)之后，幾年前還被視為“雞肋”的電子支付轉(zhuǎn)眼變?yōu)橥顿Y新寵。但是，電子支付蓬勃發(fā)展的同時(shí)所存在的一些問題也是無法回避的，正如徐龍代表所說的“電子支付規(guī)模大但不規(guī)范”，這也是他提出制定《電子支付法》的直接動(dòng)因。當(dāng)前在電子支付過程中主要存在以下幾大問題：

一是誠信問題。全國政協(xié)委員蘇寧電器董事長張近東表示，誠信問題是我國電子商務(wù)發(fā)展的最大障礙，事實(shí)上，這也是互聯(lián)網(wǎng)中最為突出的問題之一，是一系列矛盾的源頭。尋根溯源，這與網(wǎng)絡(luò)世界的特點(diǎn)有關(guān)。網(wǎng)絡(luò)空間是由網(wǎng)址和密碼組成的虛擬卻客觀存在的世界。在這個(gè)世界里，我們的感官被屏蔽，只能通過一些符號(hào)來了解對(duì)面的“他”。就電子支付而言，交易的雙方“只聞其聲不見其人”，大多數(shù)情況下甚至是連聲音都聽不到的，這種不能進(jìn)行傳統(tǒng)意義上互動(dòng)的交易必然讓人產(chǎn)生疑慮。就好像突然蒙住你的眼睛，然后讓你走路一樣，不管這條路你多么熟悉，心中總是無法完全釋然的。從心理學(xué)角度來說，這是人自我保護(hù)的本能，我們總是習(xí)慣性的相信自己能夠切實(shí)感覺到的人或事。

當(dāng)今在某些電子交易領(lǐng)域出現(xiàn)“禮崩樂壞”“人心不古”的現(xiàn)象，誠信問題始終制約著電子支付的發(fā)展。因此，立法顯得尤為重要，一方面建立懲罰制度，懲處一些誠信缺失行為，達(dá)到“殺一儆百”之效，使那些“不信之徒”變?yōu)椤安环ㄖ健?，減少電子支付中的不守信現(xiàn)象；另一方面就是通過法律的正面引導(dǎo)，使人們重新建立誠信信仰，從根源上切斷“缺信”行為。目前，《電子簽名法》、《電子支付指引》、《非金融機(jī)構(gòu)支付管理辦法》及其《實(shí)施細(xì)則》等幾部法律法規(guī)的出臺(tái)以及個(gè)人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫的建立正是做這方面的嘗試。與此同時(shí)，建立完備的第三方平臺(tái)，提供第三方擔(dān)保也是解決目前誠信薄弱的有效方法。如支付寶、安付通等網(wǎng)上支付平臺(tái)就十分受用。

二是安全問題。伴隨著誠信問題而來的就是安全問題，我們建議不僅要制定《電子支付法》，也應(yīng)該制定一部《信息安全法》，這是基于現(xiàn)有信息系統(tǒng)安全存在嚴(yán)重問題的現(xiàn)狀提出的。在電子商務(wù)支付領(lǐng)域，安全問題主要包括交易安全和信息安全。交易安全源于技術(shù)安全體系未成型。Web、防火墻技術(shù)、加密技術(shù)和強(qiáng)認(rèn)證技術(shù)確實(shí)為電子支付提供了一定的技術(shù)保障，但是這整個(gè)交易鏈條還是漏洞百出，消費(fèi)者和廠家、商家并沒有真正意義上在一個(gè)完整的安全渠道內(nèi)交易。不法分子利用這些漏洞，假冒商家騙取消費(fèi)者錢財(cái)以及一些重要信息，給消費(fèi)者造成了極大損失。電子商務(wù)支付的安全只能依靠兩部分力量來維護(hù)，一是技術(shù)性安全體系，二是事后安全體系，即法律體系，而且，事實(shí)證明事后安全體系的構(gòu)建已經(jīng)遠(yuǎn)遠(yuǎn)超出“技術(shù)體系”的范疇，是對(duì)技術(shù)體系的有力補(bǔ)充。

三是實(shí)用性問題。實(shí)用性問題，具體來說就是電子支付系統(tǒng)的兼容性問題。在生活中我們常常會(huì)碰到這樣的情況，你在某個(gè)網(wǎng)上商城選擇好了商品，等到支付時(shí)你發(fā)現(xiàn)，該商城只支持支付寶或者只支持財(cái)付通，這就會(huì)讓我們很尷尬?，F(xiàn)實(shí)生活中只要有人民幣我們就可以隨時(shí)支付貨款，不會(huì)存在貨幣不兼容的現(xiàn)象。所以，在實(shí)用性上電子支付系統(tǒng)要更加開放化、靈活化。各運(yùn)營商相互之間或者在政府的協(xié)調(diào)下，要建立一個(gè)廣泛合作的平臺(tái)，各個(gè)支付系統(tǒng)之間要可以自由轉(zhuǎn)換，這樣才能真正達(dá)到自由貿(mào)易的目的。電子商務(wù)支付也才能真正找到屬于自己的生存之道與傳統(tǒng)支付手段分庭抗禮。

一部法律的出臺(tái)總是在正反兩種力量的交互推動(dòng)下進(jìn)行的的，通過上文的分析我們知道，今天，我們之所以對(duì)《電子支付法》千呼萬喚，就是因?yàn)橐环矫骐娮又Ц肚熬皬V闊，而且事實(shí)上也正逐漸成為我們?nèi)粘＝灰椎闹匾侄?，另一方面卻也是問題多多，無法回避。在制定這部《電子支付法》的過程當(dāng)中立法者還應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)解決以下幾個(gè)主要問題：

一是電子商務(wù)支付的立法位階問題。徐龍代表在接受記者采訪時(shí)說，諸如《電子銀行業(yè)務(wù)管理辦法》《電子銀行安全評(píng)估指引》等幾部已有的法規(guī)存在立法層級(jí)不高的問題，從根本上來說，這就是立法位階的問題，這一點(diǎn)是毋庸置疑的。以網(wǎng)絡(luò)為基礎(chǔ)的電子商務(wù)肯定是要面向全國甚至全世界的，所以，我們可以想象，《電子支付法》至少應(yīng)該是一部高層級(jí)的全國通用的法律。但網(wǎng)絡(luò)是一個(gè)世界性的平臺(tái)，電子支付涉及的可能是跨國甚至跨域業(yè)務(wù)，而在法律地域性的限制下，《電子支付法》對(duì)國外業(yè)務(wù)的監(jiān)管只能“望洋興嘆”，立法者在制定這部法律時(shí)應(yīng)該注意開放性、包容性和根本性的體現(xiàn)。同時(shí)要關(guān)注國際公約或者慣例中對(duì)類似事件的處理辦法，在新法中吸收一定的國際元素，為今后的接軌埋下伏筆。

二是電子商務(wù)支付的稅務(wù)監(jiān)督問題。電子支付和傳統(tǒng)支付相比較，呈現(xiàn)出較多優(yōu)勢(shì)，但是有一點(diǎn)，傳統(tǒng)支付對(duì)于稅收監(jiān)管來說是十分有利的，而電子支付在這一點(diǎn)上似乎相對(duì)薄弱。當(dāng)我們和商家面對(duì)面交易的時(shí)候，國家稅務(wù)機(jī)關(guān)可以通過發(fā)票、增值稅發(fā)票等一系列憑證來進(jìn)行稅務(wù)監(jiān)督，但是我們?cè)陔娮又Ц哆^程中卻無法為相關(guān)部門提供全部的納稅信息，在一定程度上將對(duì)稅收工作產(chǎn)生一定的影響。所以，新法應(yīng)該對(duì)電子支付過程中的納稅問題進(jìn)行明確的規(guī)定，并且從技術(shù)上和法律上予以保證。

三是立法過程中利益主體平衡的問題。在交易中，消費(fèi)者顯然是弱勢(shì)群體。而當(dāng)今電子支付手段的推廣卻并沒有從消費(fèi)者的需求出發(fā)，而是以商家利益為基點(diǎn)。無論是電子支付系統(tǒng)的技術(shù)特性還是推廣方式都是以商家為中心，這對(duì)消費(fèi)者是十分不利的。所以，新法應(yīng)該平衡各方利益，從廠家、商家到第三方支付平臺(tái)，再到消費(fèi)者，在這個(gè)鏈條中，各方都應(yīng)當(dāng)作為平等主體通過合法與公平的途徑來受益。

篇3

網(wǎng)上銀行電子支付概述

所謂電子支付(electronicpayment)，是指以電子計(jì)算機(jī)及其網(wǎng)絡(luò)為手段，將負(fù)載有特定信息的電子數(shù)據(jù)取代傳統(tǒng)的支付工具用于資金流轉(zhuǎn)，并具有實(shí)時(shí)支付效力的一種支付方式。

電子支付的實(shí)現(xiàn)方式有三種。

一為信用卡支付。該方式可以在現(xiàn)實(shí)世界和網(wǎng)絡(luò)世界中使用，在因特網(wǎng)上使用時(shí)，它可以在各個(gè)銀行相互認(rèn)可的前提下，在不同銀行之間進(jìn)行資金的流轉(zhuǎn)，因而能夠更為快捷地實(shí)現(xiàn)電子支付，是電干支付中最常用的方法之一。

二為電干貨幣。電子貨幣是以電子計(jì)算機(jī)及其網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行儲(chǔ)存、支付和流通的一種非現(xiàn)金流通的貨幣，具有支付適立性強(qiáng)、變通性好、交易成本低廉等特點(diǎn)，是電子支付最為重要的載體。

三為電子支票。電子支票是指將傳統(tǒng)支票改變?yōu)閹в袛?shù)字簽名的電子報(bào)文，或利用其他電子數(shù)據(jù)代替?zhèn)鹘y(tǒng)支票的全部信息。電子支票借鑒紙張支票轉(zhuǎn)移支付的優(yōu)點(diǎn)，利用電子數(shù)據(jù)傳遞將錢款從一個(gè)賬戶轉(zhuǎn)移到另一個(gè)賬戶。用電子支票支付，能夠節(jié)約人力物力成本，而且銀行還能通過網(wǎng)絡(luò)銀行為參與電子商務(wù)的客戶提供標(biāo)準(zhǔn)化的資金信息。因此，電子支票日益成為高效的電子支付手段。

現(xiàn)階段我國網(wǎng)上銀行電子支付存在的法律問題

(一)我國的電子支付法律體系和法律環(huán)境不完備。

電子貨幣的使用可能帶來多種風(fēng)險(xiǎn)。比如，貨幣使用者因?yàn)殡娮迂泿潘哂械哪涿院筒豢勺粉櫺裕趤G失電子貨幣后無法掛失止付；電子貨幣的發(fā)行者在破產(chǎn)或發(fā)生危機(jī)時(shí)，其發(fā)行的電子貨幣也會(huì)產(chǎn)生信用危機(jī)；違法犯罪帶來的安全風(fēng)險(xiǎn)、電子貨幣本身存在的技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)等。

目前，我國對(duì)電子貨幣的法律地位還未充分明確，包括電子票據(jù)、電子現(xiàn)金和銀行卡等多種形式的電子貨幣的相關(guān)法律還不完善，電子貨幣的發(fā)行和監(jiān)管也還需探討。雖然我國目前禁止除中國人民銀行之外的企業(yè)和機(jī)構(gòu)發(fā)行電子貨幣，但由于電子貨幣本身的定義和地位尚不明確，使得很多現(xiàn)實(shí)情況難以被認(rèn)定和規(guī)范。這些法律方面的欠缺阻礙了我國網(wǎng)上銀行電子支付業(yè)務(wù)的發(fā)展。

(二)網(wǎng)上現(xiàn)金與票據(jù)清算規(guī)則不明晰。

我國傳統(tǒng)的法律體系中關(guān)于現(xiàn)金與票據(jù)清算的規(guī)則并不能完全適宜網(wǎng)上支付，支付損害的認(rèn)定及其賠償范圍及責(zé)任在我國也尚無相應(yīng)的法律規(guī)定。在我國現(xiàn)有的(調(diào)整后的)有關(guān)銀行卡用以網(wǎng)上支付的法律中，沒有區(qū)分經(jīng)過授權(quán)的支付和未經(jīng)授權(quán)的支付，持卡人必須自己承擔(dān)未經(jīng)其授權(quán)的電子支付的損失。比如對(duì)掛失前因卡及密碼丟失造成的損失，由持卡人自行全部承擔(dān)。

同時(shí)，我國的現(xiàn)行法律對(duì)消費(fèi)者的利益考慮不是很多，對(duì)于保護(hù)消費(fèi)者與鼓勵(lì)高新技術(shù)發(fā)展兩者之間的平衡也把握得不是很好。因?yàn)榫W(wǎng)絡(luò)支付技術(shù)及其相關(guān)技術(shù)仍然屬于比較新的技術(shù)，在對(duì)技術(shù)的把握上服務(wù)提供者、銀行、認(rèn)證機(jī)構(gòu)等具有一定的優(yōu)勢(shì)，而普通企業(yè)和消費(fèi)者在支付命令出現(xiàn)錯(cuò)誤時(shí)很難證明過錯(cuò)是由誰導(dǎo)致的。而新興技術(shù)本身具有風(fēng)險(xiǎn)性，如果讓技術(shù)的提供和推廣者完全承擔(dān)由于這些未知的風(fēng)險(xiǎn)因素導(dǎo)致的責(zé)任，也會(huì)影響目前網(wǎng)上支付的發(fā)展和推廣。在這個(gè)兩難境地中，我國法律的制定者傾向于鼓勵(lì)新技術(shù)的應(yīng)用，即對(duì)銀行等技術(shù)提供和推廣者課以較少的舉證責(zé)任，這樣必然就會(huì)對(duì)消費(fèi)者的利益保障不夠。在這一方面，國外尤其是美國的法律規(guī)定值得我們借鑒。

(三)我國法律對(duì)于網(wǎng)上銀行和認(rèn)證機(jī)構(gòu)的監(jiān)管還很不夠。

目前，有關(guān)權(quán)威部門亟需對(duì)網(wǎng)上銀行和認(rèn)證機(jī)構(gòu)作出一系列的規(guī)定、規(guī)范，并進(jìn)行有效的監(jiān)管，包括其經(jīng)營條件、信譽(yù)、實(shí)力和擔(dān)保能力，市場準(zhǔn)入與退出機(jī)制，業(yè)務(wù)范圍、業(yè)務(wù)開發(fā)與報(bào)批，安全技術(shù)與標(biāo)準(zhǔn)，軟硬件支持系統(tǒng)的可靠性、安全性，管理人員素質(zhì)和管理制度以及安全程序等?！峨娮雍灻ā冯m然規(guī)定了一些認(rèn)證機(jī)構(gòu)監(jiān)管方面的內(nèi)容，但仍不夠具體，對(duì)安全流程、認(rèn)證服務(wù)、統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)、實(shí)現(xiàn)交叉認(rèn)證、細(xì)化電子認(rèn)證，以及政府和企業(yè)在法律實(shí)施中應(yīng)該充當(dāng)什么樣的角色等，缺乏詳細(xì)的規(guī)定和描述。

應(yīng)對(duì)網(wǎng)上銀行電子支付相關(guān)問題的法律對(duì)策

從法律的角度應(yīng)對(duì)網(wǎng)上銀行電子支付存在的問題，目前可主要采取如下幾種方法。

(一)完善電子支付的法律體系。

面對(duì)電子商務(wù)的浪潮，法律明顯表現(xiàn)出了滯后性，這從客觀上制約了電子支付業(yè)務(wù)的迅速開展。國家應(yīng)組織力量進(jìn)行相關(guān)的法律研究，制定新的法律以填補(bǔ)空白點(diǎn)，修改與之沖突的舊法律條文以適應(yīng)新情況。例如，修訂《票據(jù)法》已是當(dāng)務(wù)之急。因?yàn)槲覈镀睋?jù)法》的嚴(yán)格規(guī)定已經(jīng)阻礙了電子商務(wù)的發(fā)展以及網(wǎng)上支付的進(jìn)行，承認(rèn)電子文本的效力，承認(rèn)電子簽名的合法性是必需明確的。

(二)統(tǒng)一電子支付的行業(yè)規(guī)范。

電子支付的發(fā)展不僅給傳統(tǒng)的支付方式帶來了強(qiáng)有力的沖擊，同時(shí)也給金融業(yè)帶來了“重新洗牌”的極大機(jī)遇和挑戰(zhàn)。面對(duì)新的情況，我國金融機(jī)構(gòu)要加緊發(fā)展電子支付業(yè)務(wù)，吸收融合先進(jìn)的國際規(guī)范與慣例，制定符合中國國情的統(tǒng)一的網(wǎng)上支付標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范，以減少支付標(biāo)準(zhǔn)不一樣帶來的風(fēng)險(xiǎn)；同時(shí)必須兼顧消費(fèi)者的利益，在制定規(guī)范的過程中切實(shí)為消費(fèi)者考慮。

(三)加強(qiáng)對(duì)電子支付的法律監(jiān)管。

在加快制定電子貨幣流通法規(guī)的基礎(chǔ)上，對(duì)于金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管，主要是從兩方面進(jìn)行。一方面，要通過對(duì)其進(jìn)入和退出金融市場進(jìn)行審核，確保只有具有良好信用度和雄厚資金實(shí)力的機(jī)構(gòu)才能進(jìn)入電子支付系統(tǒng)，以防網(wǎng)絡(luò)欺詐；另一方面，要加大對(duì)金融機(jī)構(gòu)電子貨幣的發(fā)行資格、電子貨幣流通過程中安全支付標(biāo)準(zhǔn)的審查和監(jiān)督，重視對(duì)電子貨幣風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)控制的監(jiān)管。

(四)加強(qiáng)電子支付的安全保障。

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[關(guān)鍵詞] 電子支付 發(fā)展 挑戰(zhàn)

一、引言

電子支付是指通過電子信息化的手段使資金從交易中的一方流向另一方的過程，英文表示為e-Payment。電子支付實(shí)際上是把交易中使用的貨幣及各種單據(jù)用特定格式的數(shù)據(jù)流來表示，因此，電子支付過程本質(zhì)上是這些數(shù)據(jù)信息的交換和處理。它是電子商務(wù)發(fā)展的必然產(chǎn)物，是伴隨著商務(wù)活動(dòng)電子化而形成的支付流程電子化，是電子商務(wù)中最為核心和復(fù)雜的環(huán)節(jié)。

二、我國電子支付的發(fā)展

近幾年來，隨著Internet和電子商務(wù)的迅速發(fā)展，特別是信息安全技術(shù)的進(jìn)步，電子支付技術(shù)也不斷發(fā)展，支付手段越來越多。西方發(fā)達(dá)國家在電子支付工具的研發(fā)和推廣方面投入巨大，大都建成了覆蓋全國的電子金融結(jié)算網(wǎng)絡(luò)，如美國的FEDWIRE、國際上的SWIFT與CHIPS資金支付結(jié)算網(wǎng)絡(luò)等，為電子支付提供了良好的支撐環(huán)境。這些國家的電子支付已基本普及，為網(wǎng)絡(luò)時(shí)代電子商務(wù)的發(fā)展奠定了基礎(chǔ)。例如，以美、日為代表的發(fā)達(dá)國家在20世紀(jì)80年代就已經(jīng)普及了信用卡。

我國的電子支付建設(shè)起步較晚，發(fā)展水平同發(fā)達(dá)國家存在很大差距。但我國近年來推廣電子支付的力度較大，自20世紀(jì)90年代以來實(shí)施了如“三金工程”等一系列信息化工程和中國國家現(xiàn)代化支付系統(tǒng)的建設(shè)，為電子支付的應(yīng)用提供了很好的基礎(chǔ)。經(jīng)過多年努力，我國也建成了多個(gè)電子支付結(jié)算系統(tǒng)。

1.銀行卡系統(tǒng)

20世紀(jì)90年代前后，我國的商業(yè)銀行就先后建立了各自的全國性或地區(qū)性的銀行卡支付系統(tǒng)，但銀行卡只能在本行進(jìn)行支付結(jié)算。從1993年起，政府就開始進(jìn)行銀行卡垮行信息交換中心的建設(shè)，并于1997年開通運(yùn)行。2002年3月份，中國銀聯(lián)股份公司成立，這標(biāo)志著我國銀行卡垮區(qū)域的互聯(lián)互通確立了統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)。通過銀聯(lián)卡可方便快捷地進(jìn)行垮行操作。同時(shí)，各銀行發(fā)行的銀行卡都已經(jīng)開通了在線電子支付功能。

2.電子匯兌系統(tǒng)

電子匯兌系統(tǒng)是用電子手段處理資金匯兌業(yè)務(wù)的系統(tǒng)，可以提高匯兌效率。目前的電子匯兌系統(tǒng)主要在銀行專用網(wǎng)上運(yùn)行。

電子匯兌系統(tǒng)一般采用多級(jí)結(jié)構(gòu)，由全國、省級(jí)、城市和縣級(jí)處理中心構(gòu)成。銀行營業(yè)點(diǎn)接受客戶的匯兌請(qǐng)求后，將相關(guān)票據(jù)以電子方式發(fā)送給相應(yīng)的處理中心，再由當(dāng)?shù)氐你y行營業(yè)點(diǎn)面向客戶辦理取款手續(xù)。目前，三分之二以上的異地支付業(yè)務(wù)都通過電子匯兌系統(tǒng)來完成。

3.網(wǎng)絡(luò)銀行系統(tǒng)

我國的網(wǎng)絡(luò)銀行是從20世紀(jì)90年代后期開始發(fā)展的。當(dāng)時(shí)，隨著Internet和電子商務(wù)的發(fā)展，我國的銀行開始通過Web頁面向用戶提供銀行業(yè)務(wù)。目前，網(wǎng)絡(luò)銀行提供的業(yè)務(wù)主要有在線電子支付、賬戶余額查詢、轉(zhuǎn)賬、網(wǎng)上證券、投資理財(cái)?shù)?。到目前為止，已?jīng)有招商銀行、中國銀行、中國建設(shè)銀行、中國工商銀行等銀行建立了自己的網(wǎng)絡(luò)銀行系統(tǒng)。

4.中國國家現(xiàn)代化支付系統(tǒng)

中國國家現(xiàn)代化支付系統(tǒng)（英文縮寫為CNAPS）把商業(yè)銀行（如中國建設(shè)銀行）為客戶提供的支付服務(wù)系統(tǒng)和中央銀行為商業(yè)銀行提供的清算服務(wù)系統(tǒng)二者整合在一起，通過這個(gè)統(tǒng)一平臺(tái)，可以提供支付、清算、金融經(jīng)營管理和貨幣政策等多種功能，該系統(tǒng)是我國全面實(shí)現(xiàn)金融電子化的奠基石。

5.郵政金融系統(tǒng)

郵政擁有遍布全國城鎮(zhèn)、農(nóng)村的營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，因此它開辦金融業(yè)務(wù)有著得天獨(dú)厚的優(yōu)勢(shì)。郵政金融系統(tǒng)主要面向個(gè)人客戶，提供儲(chǔ)蓄、匯兌、支付等多種金融業(yè)務(wù)。郵政金融系統(tǒng)也加入了銀聯(lián)組織，發(fā)行的郵政綠卡可以在任何一個(gè)銀聯(lián)網(wǎng)點(diǎn)辦理業(yè)務(wù)。

三、我國電子支付面臨的挑戰(zhàn)

近些年來，我國的電子支付建設(shè)取得了很大的進(jìn)步，但從整體上看，目前基于Internet平臺(tái)的網(wǎng)絡(luò)支付方式還處于起步階段，面臨著眾多的挑戰(zhàn)和問題。

1.網(wǎng)上支付硬件設(shè)施落后

用于開展電子支付業(yè)務(wù)的硬件設(shè)備、系統(tǒng)軟件、網(wǎng)絡(luò)通訊及銀行前端等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)與發(fā)達(dá)地區(qū)相比還顯落后。近年來我國網(wǎng)絡(luò)發(fā)展速度增快，但發(fā)展不均衡，與國際先進(jìn)水平以及國內(nèi)網(wǎng)絡(luò)應(yīng)用需求相比仍有較大的差距。特別是縣以下的銀行機(jī)構(gòu)，由于受資金、設(shè)備的影響，普及銀行電子化還存在相當(dāng)大的難度。此外，普遍存在的網(wǎng)絡(luò)帶寬較窄、速度緩慢的問題，也嚴(yán)重影響了運(yùn)行效率和支付質(zhì)量。

2.電子支付業(yè)務(wù)的支撐系統(tǒng)存在安全隱患

一是信息泄漏。電子支付業(yè)務(wù)是主要應(yīng)用互聯(lián)網(wǎng)進(jìn)行交易、清算和信息的系統(tǒng)。網(wǎng)絡(luò)存在安全漏洞，無法保證網(wǎng)絡(luò)中信息的隱秘性。例如：電信從業(yè)人員可能利用工作之便，很容易地獲取網(wǎng)絡(luò)中傳輸?shù)男畔ⅲ痪W(wǎng)絡(luò)攻擊者也可以通過搭線等方法，從傳輸信道竊取信息；二是假冒通信?；ヂ?lián)網(wǎng)提供了靈活的數(shù)據(jù)交換機(jī)制，但同時(shí)也給假冒通信以可乘之機(jī)。網(wǎng)絡(luò)外的用戶，只要將他的設(shè)備配置成與網(wǎng)絡(luò)內(nèi)的設(shè)備相同，就可能欺騙總部，與其進(jìn)行通信；如果網(wǎng)絡(luò)外的用戶將他的設(shè)備配置得與總部的設(shè)備相同，并采取一些措施將總部的設(shè)備阻塞，他就可以假冒總部，欺騙網(wǎng)絡(luò)內(nèi)的所有網(wǎng)點(diǎn)。三是假冒信息。攻擊者竊取了網(wǎng)絡(luò)中傳輸?shù)男畔⒑螅捎靡恍┎⒉粡?fù)雜的技術(shù)，尤其是在內(nèi)部人員的配合下，就能進(jìn)行信息的假冒。例如，重復(fù)進(jìn)行一些本已完成的業(yè)務(wù)等。這都是電子支付中的安全隱患，如果解決不好，將會(huì)給消費(fèi)者、企業(yè)、銀行各方帶來重大損失。

3.信用風(fēng)險(xiǎn)的惡性循環(huán)會(huì)危及銀行業(yè)

開展電子支付業(yè)務(wù)的整個(gè)過程幾乎全部在網(wǎng)上完成，這種支付方式的“虛擬性”，一方面推動(dòng)銀行業(yè)跨越時(shí)間和地域的限制，另一方面也使交易對(duì)象變得難以明確，交易過程更加不透明。電子支付指令未被廣泛接受使得電子銀行比傳統(tǒng)銀行具有更大的信用風(fēng)險(xiǎn)。強(qiáng)大的負(fù)面公眾輿論將導(dǎo)致銀行資金或客戶的嚴(yán)重流失。由于銀行本身信息技術(shù)水平的限制，它們往往會(huì)依靠第三方的服務(wù)供應(yīng)商(即提供高科技的專業(yè)技術(shù)服務(wù)公司)來承擔(dān)銀行的外包業(yè)務(wù)。這一領(lǐng)域僅由少數(shù)幾個(gè)技術(shù)服務(wù)供應(yīng)商來控制，一旦他們中的任何一個(gè)出現(xiàn)了問題，就會(huì)有很多銀行連帶受損。

4.技術(shù)規(guī)范和實(shí)施標(biāo)準(zhǔn)缺乏統(tǒng)一規(guī)劃

對(duì)于身份認(rèn)證的權(quán)威性和獨(dú)立性、數(shù)據(jù)加密強(qiáng)度、商用密碼產(chǎn)品、通訊安全控制措施等電子支付業(yè)務(wù)的核心技術(shù)等關(guān)系行際互聯(lián)的技術(shù)參數(shù)，都沒有制定相應(yīng)的國家標(biāo)準(zhǔn)。目前各家銀行各行其是，互不兼容。更有甚者，商業(yè)銀行系統(tǒng)內(nèi)部也不統(tǒng)一，省級(jí)分行自行開發(fā)運(yùn)行電子支付業(yè)務(wù)，自己建立CA身份認(rèn)證中心。這種狀況弊端很多。首先，各行網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)不一，技術(shù)各異，對(duì)以后的互相合作、互相聯(lián)合非常不利；其次，重復(fù)投資，造成資源的巨大浪費(fèi)。同時(shí)，商業(yè)銀行自建CA認(rèn)證中心，自己為客戶頒發(fā)數(shù)字證書，自己驗(yàn)證客戶身份的做法，缺乏獨(dú)立性和客觀性，一旦發(fā)生法律糾紛，商業(yè)銀行將處于被動(dòng)局面。

5.相關(guān)法律法規(guī)缺乏

迄今為止，我國銀行開展電子支付業(yè)務(wù)已經(jīng)有7年多了，但國內(nèi)法律法規(guī)還不能給電子支付業(yè)務(wù)發(fā)展提供充分的保障，涉及計(jì)算機(jī)和網(wǎng)絡(luò)領(lǐng)域的立法工作還相對(duì)滯后，缺乏保障網(wǎng)上銀行和電子商務(wù)活動(dòng)有效開展的法律框架體系。一些基礎(chǔ)性法律尚未出臺(tái)，而《商業(yè)銀行法》、《中國人民銀行法》均未涉及網(wǎng)上銀行的業(yè)務(wù)。目前除了《安全法》、《保密法》外，僅有中國人民銀行制定的《網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)管理暫行辦法》在起作用，致使銀行在可能與客戶發(fā)生的糾紛中處于無法可依的尷尬境地。此外，對(duì)傳統(tǒng)交易方式中具有法律效力的合同等如何在電子介質(zhì)中應(yīng)用，電子記錄如何作為證據(jù)等問題均無明確規(guī)定。

6.監(jiān)管措施不完善帶來風(fēng)險(xiǎn)

首先，電子支付的業(yè)務(wù)都是通過網(wǎng)絡(luò)來進(jìn)行，沒有了以往的簽字、蓋章及紙質(zhì)憑證。其次，客戶、銀行都沒有各種密碼和相應(yīng)的保護(hù)措施，使監(jiān)管當(dāng)局無法收集到相關(guān)的資料進(jìn)行調(diào)查。再次，銀行業(yè)務(wù)的各種賬目和業(yè)務(wù)記錄都可以不留痕跡地修改，監(jiān)管部門看到的數(shù)據(jù)不能正確地反映銀行狀況。電子支付業(yè)務(wù)不僅易于誘發(fā)網(wǎng)絡(luò)犯罪，還容易產(chǎn)生各種業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。電子支付業(yè)務(wù)的這些特點(diǎn)，給金融監(jiān)管部門帶來了新的課題。巴塞爾委員會(huì)及各國銀行監(jiān)管當(dāng)局正密切關(guān)注網(wǎng)絡(luò)銀行的發(fā)展并進(jìn)行研究，我國電子支付監(jiān)管方面的法規(guī)更是空白。

7.誠信度太低和認(rèn)知缺失

據(jù)調(diào)查，電子支付工具的用戶群一般定于20歲～35歲，因?yàn)槭褂没ヂ?lián)網(wǎng)的用戶主要集中在這一年齡段，他們上網(wǎng)并嘗試網(wǎng)絡(luò)消費(fèi)，有一定知識(shí)水平和消費(fèi)能力。目前信用體系尚不完善，他們最擔(dān)心的是支付后獲得的服務(wù)以及產(chǎn)品非網(wǎng)絡(luò)購買時(shí)當(dāng)初所想，商品質(zhì)量問題使用戶心理不安全。很多從業(yè)人員認(rèn)為，中國電子支付與國外相比存在很大差距，一是電子支付的應(yīng)用開發(fā)不全面。另一個(gè)是國內(nèi)使用銀行卡的人很少，使用電子支付的人就更少了。目前阻礙電子支付發(fā)展的一個(gè)重要的因素是網(wǎng)絡(luò)教育不全面。很多人根本沒有機(jī)會(huì)接觸到電子支付。另外，支付公司并未真正地用商品價(jià)值和服務(wù)來吸引用戶，并且引導(dǎo)用戶來定購。

8.第三方支付平臺(tái)的發(fā)展問題

由于市場集中度比較低。第三方支付平臺(tái)之間競爭激烈，同時(shí)與銀行既有合作又有競爭的關(guān)系，在網(wǎng)上銀行不斷發(fā)展的情況下，第三方支付平臺(tái)的發(fā)展受到銀行的競爭，因此往往打出低價(jià)策略，毛利很低。目前第三方支付得到的手續(xù)費(fèi)最低只有交易額的0.5%。激烈的價(jià)格戰(zhàn)和免手續(xù)費(fèi)支付形式的存在使得國內(nèi)支付公司很難盈利。

9.國內(nèi)計(jì)算機(jī)技術(shù)水平低影響網(wǎng)絡(luò)銀行的進(jìn)程

目前，網(wǎng)絡(luò)銀行的發(fā)展潮流勢(shì)不可擋。國內(nèi)所有銀行都在因特網(wǎng)上建立了自己的網(wǎng)站，制作了自己的主頁，已經(jīng)推出了或正在推出自己的網(wǎng)絡(luò)銀行或網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)與服務(wù)。但這些網(wǎng)絡(luò)銀行也都不是盡全盡美、盡如人意的，它距離客戶要求的服務(wù)還有很大實(shí)質(zhì)性的差距，還需要不斷改進(jìn)和發(fā)展。我國的幾大商業(yè)銀行雖然都了自己的主頁，使大家可以通過Internet來對(duì)它們進(jìn)行更多的了解。但是，對(duì)于我國銀行系統(tǒng)，網(wǎng)絡(luò)銀行從技術(shù)層面來說是一套全新的集成技術(shù)，我國的計(jì)算機(jī)水平低下直接影響到網(wǎng)絡(luò)銀行的技術(shù)革新和發(fā)展。國內(nèi)網(wǎng)絡(luò)銀行的設(shè)計(jì)及安裝都是國外工程師完成的，主動(dòng)權(quán)完全掌握在外國人手中，這對(duì)我國網(wǎng)絡(luò)銀行的安全提出了嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。只有我國的計(jì)算機(jī)技術(shù)的發(fā)展具有相當(dāng)?shù)乃?，關(guān)鍵的技術(shù)及設(shè)備都為自己掌握和制造時(shí)，我國的網(wǎng)絡(luò)銀行才會(huì)有較大的發(fā)展。

10.觀念和習(xí)慣問題

長時(shí)間以來，人們已經(jīng)習(xí)慣于“一手交錢，一手交貨”的交易習(xí)慣。而電子支付徹底改變了傳統(tǒng)支付方式，可能輕點(diǎn)幾下鼠標(biāo)就花出去成千上萬的錢，而且交易方看起來只是幾張?zhí)摂M的網(wǎng)頁。要改變消費(fèi)者和企業(yè)使用多年的支付習(xí)慣，需要相關(guān)各部門做出長期、大量的工作。

四、結(jié)語

電子商務(wù)在我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的地位將越發(fā)重要，而解決好電子支付這個(gè)瓶頸迫在眉睫。現(xiàn)存的這些問題，有些可以在短期內(nèi)解決，有些則是長期都將存在的問題，只有隨著社會(huì)發(fā)展水平的整體提高來逐步解決。鑒于我國的具體國情，當(dāng)前急待解決的問題并非如何推動(dòng)支付技術(shù)的進(jìn)步和探討具體的模式，而應(yīng)是如何培育市場與構(gòu)建和完善支撐環(huán)境。只有在全社會(huì)建立起適合我國實(shí)際情況的信用體系，優(yōu)化電子商務(wù)相關(guān)法律環(huán)境和配套設(shè)施，提高電子支付的安全可靠性，才能逐步激發(fā)出電子支付市場的熱度，最終探索出適合我國電子商務(wù)發(fā)展的電子支付模式。

參考文獻(xiàn):

[1]張 磊等:電子支付與安全[M].北京:人民郵電出版社，2006,8

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一、支付寶服務(wù)的法律性質(zhì)及非銀行電子支付中介機(jī)構(gòu)的法律地位

“支付寶”，是浙江支付寶網(wǎng)絡(luò)科技有限公司開發(fā)的一種針對(duì)網(wǎng)上交易而特別推出的付款服務(wù)，它的功能就是為網(wǎng)絡(luò)交易的雙方乃至線下交易者提供“代收代付的中介服務(wù)”和“第三方擔(dān)保”。支付寶的設(shè)計(jì)初衷是為了解決國內(nèi)網(wǎng)上交易資金安全的問題，特別是為了解決在其關(guān)聯(lián)企業(yè)淘寶網(wǎng)C2C業(yè)務(wù)中買家和賣家的貨款支付流程能夠順利進(jìn)行。其基本模式是買家在網(wǎng)上把錢付給支付寶公司，支付寶收到貨款之后通知賣家發(fā)貨，買家收到貨物之后再通知支付寶，支付寶收到通知才把錢轉(zhuǎn)到賣家的賬戶上。“支付寶”以其“中介入模式”的信用中介業(yè)務(wù)為電子商務(wù)活動(dòng)提供在線支付的解決方案，其在很大程度上彌補(bǔ)了網(wǎng)上交易的信用不足，減少了網(wǎng)上交易雙方所面臨的網(wǎng)上信用不確定性的風(fēng)險(xiǎn)，從而促成雙方做出網(wǎng)上交易的決策，因而在很短的時(shí)間內(nèi)“支付寶”發(fā)展成為一個(gè)使用極其廣泛的網(wǎng)上支付平臺(tái)。

“支付寶”的業(yè)務(wù)屬電子商務(wù)的網(wǎng)上支付體系。網(wǎng)上支付又稱電子資金劃撥，它是電子支付的一種，是指以計(jì)算機(jī)及網(wǎng)絡(luò)為手段，將負(fù)載有特定信息的電子數(shù)據(jù)取代傳統(tǒng)的支付工具用于資金流轉(zhuǎn)，并具有實(shí)時(shí)支付效力的支付方式。從實(shí)際運(yùn)行效果來看，“支付寶”的構(gòu)建模式在技術(shù)和商業(yè)運(yùn)營上實(shí)現(xiàn)了設(shè)計(jì)者的初衷，取得了成功。在法律層面上，“支付寶”的設(shè)計(jì)者基于其對(duì)現(xiàn)行法律的理解和把握，力圖將“支付寶”納入現(xiàn)行的法律框架內(nèi)，以期不挑戰(zhàn)現(xiàn)行法律制度的規(guī)定。支付寶公司將自己的身份標(biāo)注為信用中介人，將“支付寶”的網(wǎng)上支付平臺(tái)業(yè)務(wù)定位于商業(yè)擔(dān)保業(yè)。盡管支付寶公司將“支付寶”定位于擔(dān)保業(yè)，避免將自己稱為銀行或者金融機(jī)構(gòu)，但實(shí)際上其業(yè)務(wù)觸角已伸展到金融行業(yè)。網(wǎng)上第三方擔(dān)保業(yè)務(wù)屬擔(dān)保業(yè)，當(dāng)無疑，但網(wǎng)上支付中介業(yè)務(wù)能否納入擔(dān)保業(yè)的范疇，能否以擔(dān)保業(yè)覆蓋，則另當(dāng)別論?！爸Ц秾殹弊鳛榫W(wǎng)上支付的平臺(tái)，充當(dāng)電子支付中的信用中介和支付中介，吸存資金、開設(shè)賬戶、發(fā)行電子貨幣，實(shí)質(zhì)上已涉足到商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)領(lǐng)域，其充當(dāng)電子支付中介收取手續(xù)費(fèi)和利用時(shí)間差占有客戶資金及相關(guān)業(yè)務(wù)模式與商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)如出一轍，客觀上已經(jīng)具備了網(wǎng)絡(luò)銀行的特征和功能。對(duì)“支付寶”這樣的功能，有人以“支付寶”吸收存款的業(yè)務(wù)系附屬于信用卡結(jié)算或電子貨幣結(jié)算的非獨(dú)立業(yè)務(wù)，而且在很多情形下都是以銀行為中心開展的為由，否定其“銀行”屬性。對(duì)此，筆者不敢茍同，盡管“支付寶”在實(shí)現(xiàn)其業(yè)務(wù)的過程中，少不了銀行的合作，但這種合作主要是依賴銀行作為清算管理的核心，通過銀行網(wǎng)關(guān)將網(wǎng)上支付指令最終進(jìn)入其后臺(tái)處理系統(tǒng)，進(jìn)行最終的資金處理。從功能上看，“支付寶”只是借用了銀行的清算業(yè)務(wù)模塊，而其開戶業(yè)務(wù)模塊、授權(quán)業(yè)務(wù)模塊、支付業(yè)務(wù)模塊、系統(tǒng)管理業(yè)務(wù)模塊等網(wǎng)絡(luò)銀行的主要功能模塊均是獨(dú)立的系統(tǒng)。其與銀行之間的合作并不限制和排斥彼此之間在網(wǎng)上支付業(yè)務(wù)拓展上的競爭。

“支付寶”這類非銀行支付中介組織的設(shè)立及開業(yè)須獲得政府監(jiān)管機(jī)構(gòu)的行政審批及許可。存在的并非就是合法的，利用法律的曖昧游走于規(guī)則的縫隙之間，我們有理由質(zhì)疑“支付寶”的合法性。

二、支付寶與客戶之間的合約及法律責(zé)任問題

“支付寶”作為一個(gè)非銀行的網(wǎng)上支付平臺(tái)，其參與主體眾多，涉及銀行、客戶(消費(fèi)者)、商家、網(wǎng)絡(luò)運(yùn)營服務(wù)商、認(rèn)證機(jī)構(gòu)等。可形成三個(gè)主要的合同關(guān)系，即消費(fèi)者與商家的買賣合同關(guān)系、支付寶公司與客戶之間的服務(wù)合同關(guān)系、支付寶公司與合作方的合作合同關(guān)系。其中支付寶公司與客戶之間的服務(wù)合同關(guān)系乃是“支付寶”賴以存在的基礎(chǔ)和前提，二者間的合同條款及違約責(zé)任特別是網(wǎng)上支付所造成的損失承擔(dān)責(zé)任問題是個(gè)值得思考的話題。

支付寶公司與客戶的服務(wù)合同文本包括規(guī)則和協(xié)議兩部分，規(guī)則有《支付寶交易通用規(guī)則》、《超時(shí)規(guī)則》、《爭議處理規(guī)則》和《安全措施》文本，協(xié)議有《支付寶服務(wù)協(xié)議》和《支付寶認(rèn)證服務(wù)協(xié)議》文本。這些文本的主要內(nèi)容包括定義條款、服務(wù)內(nèi)容、支付寶的使用方法、用戶的義務(wù)及承諾、減免責(zé)任條款等方面。該等文本是支付寶公司事先擬就的，作為開立“支付寶”賬戶的條件，客戶一般只能接受或拒絕，若客戶需要申請(qǐng)支付寶網(wǎng)上在線支付服務(wù)，則須先行注冊(cè)，以網(wǎng)上在線注冊(cè)登記之方式接受支付寶協(xié)議的所有內(nèi)容，客戶對(duì)條款只能附合，不能修改。這些規(guī)則和協(xié)議，其實(shí)質(zhì)是格式條款。

根據(jù)我國《合同法》的立法宗旨以及誠實(shí)信用與公平的原則，格式條款訂入合同應(yīng)采用明示的原則且須經(jīng)相對(duì)人同意。格式條款須在交易中不屬“異常條款”。由于相對(duì)人對(duì)于訂入合同的格式條款通常不會(huì)去閱讀，或雖經(jīng)閱讀卻不能理解條款的內(nèi)涵、意義及效果，所以即使相對(duì)人同意受其約束，對(duì)其本身的意思表示仍不太有具體概念，相對(duì)人必須期待該格式條款所載的內(nèi)容恰好涵蓋該合同所涉及的特定交易種類的各個(gè)方面，在此情況下，格式條款所設(shè)定相對(duì)入的義務(wù)或負(fù)擔(dān)，必須以相對(duì)人在正常情況下所得預(yù)見為限，以保證交易的公平性。經(jīng)營者不得以格式合同、通知、聲明、店堂告示等方式作出對(duì)消費(fèi)者不公平、不合理的規(guī)定，或者減輕、免除其損害消費(fèi)者合法權(quán)益應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的民事責(zé)任。

有人說，“網(wǎng)絡(luò)具有天然地適用格式合同的條件及優(yōu)勢(shì)”。在網(wǎng)絡(luò)環(huán)境下，合同條款較高的隱蔽性令作為合同相對(duì)人的消費(fèi)者往往忽略其中的不公平、不合理的內(nèi)容。因此，這就要求格式合同的提供方應(yīng)當(dāng)以醒目的標(biāo)識(shí)提示合同相對(duì)人注意合同條款的存在，并負(fù)有對(duì)格式條款的合理性提示的義務(wù)和對(duì)合同內(nèi)容變更的告知義務(wù)。但從支付寶網(wǎng)頁的用戶注冊(cè)界面看，支付寶公司在對(duì)格式條款提示方面及對(duì)合同內(nèi)容變更的告知義務(wù)方面并未做到“使之顯著化”也未采取其他特殊步驟提請(qǐng)注意。

利用網(wǎng)上在線支付工具和系統(tǒng)，人們最擔(dān)心的就是支付安全問題。在實(shí)際操作中，支付寶可能會(huì)出現(xiàn)因過失、欺詐或系統(tǒng)存在安全隱患等因素而致使資金劃撥失誤或延遲的現(xiàn)象，造成損失。這大致有以下幾種情況：

第一，“支付寶”錯(cuò)誤執(zhí)行客戶電子指令，給客戶造成損失。

第二，“支付寶”電子支付系統(tǒng)存在安全隱患，其安全設(shè)計(jì)存在缺陷并被黑客利用，或數(shù)據(jù)傳輸系統(tǒng)被攻破致用戶資料泄露，造成客戶損失。

第三，“支付寶”系統(tǒng)由于其硬件發(fā)生技術(shù)故障導(dǎo)致整個(gè)或部分系統(tǒng)癱瘓，使業(yè)務(wù)不能正常繼續(xù)，延誤或不適當(dāng)執(zhí)行了客戶指令，造成客戶損失。

第四，“支付寶”因合作方的原因，導(dǎo)致指令發(fā)送錯(cuò)誤，造成客戶發(fā)生損失。

很顯然，按照傳統(tǒng)民商法的原則和規(guī)定，上述幾種情形下的損失，均應(yīng)認(rèn)定為支付寶公司承擔(dān)。因?yàn)椋荷鲜觫偾樾?，支付寶公司?gòu)成違約；上述②情形，支付寶公司不能簡單地以不可抗力來免責(zé)，支付寶公司對(duì)自身系統(tǒng)的安全和信息保密負(fù)有認(rèn)真和謹(jǐn)慎義務(wù)，有責(zé)任在物理上保證電子支付業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)的設(shè)計(jì)和運(yùn)行能夠避免電子支付交易數(shù)據(jù)在傳送、處理、存儲(chǔ)、使用和修改過程中被泄露和篡改；上述③情形，按合同法的嚴(yán)格責(zé)任原則，支付寶公司應(yīng)承擔(dān)違約責(zé)任；上述④情形，屬第三方責(zé)任引起的損害賠償問題，根據(jù)合同法的規(guī)定，支付寶公司本身即使沒有過錯(cuò)，也應(yīng)向客戶承擔(dān)民事責(zé)任，支付寶公司不能將之歸于不可抗力免責(zé)。

對(duì)于上述幾種情形下的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任，支付寶公司在其提供的格式合同中都有預(yù)見，并將②、③、④情形做了免責(zé)的規(guī)定?！爸Ц秾殹弊鳛殡娮又Ц兜男庞弥薪?，提供的是安全電子支付服務(wù)，因而其應(yīng)防范并承擔(dān)支付風(fēng)險(xiǎn)，然而支付寶公司的格式合同未能合理地配置其與客戶間的權(quán)利義務(wù)，其關(guān)于交易“異?！泵庳?zé)的規(guī)定將風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任更多地分配給了客戶，這有悖于合同法、消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)法所確認(rèn)的誠實(shí)信用原則和公平交易原則。一旦客戶與支付寶公司就風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任發(fā)生糾紛，筆者認(rèn)為，這些免責(zé)的格式條款對(duì)雙方不應(yīng)有約束力。

篇6

“一帶一路”沿線國家在政治經(jīng)濟(jì)環(huán)境方面的差異較大，貿(mào)易支付形式未能統(tǒng)一，給交易主體帶來了更多的不確定性。在數(shù)字經(jīng)濟(jì)的大背景下，衍生出了新興的貨幣支付結(jié)算方式，其中中國的微信和支付寶支付在全國范圍內(nèi)已經(jīng)相當(dāng)普及。不僅如此，隨著一帶一路相關(guān)基礎(chǔ)設(shè)施的完善，越來越多的游客前往一帶一路沿線國旅游。微信和支付寶便捷的支付特點(diǎn)，使得它們成為大多數(shù)游客到東盟國家旅游時(shí)的首選支付方式，這種新興的支付方式即是跨境電子支付。然而，這種支付方式在跨境使用的過程中還有許多不成熟之處，缺乏相應(yīng)的監(jiān)管措施。典型的例子就是尼泊爾禁止中國游客在尼泊爾境內(nèi)使用微信支付的事件。

（一）跨境電子支付的定義

判定電子支付行為是否跨境，不應(yīng)局限于結(jié)算終端所在地點(diǎn)進(jìn)行判定，還應(yīng)考慮自然人流動(dòng)的因素來補(bǔ)充判定。國家外匯管理局于2015年1月下發(fā)的《支付機(jī)構(gòu)跨境外匯支付業(yè)務(wù)試點(diǎn)指導(dǎo)意見》第2條可以作為參考幫助我們理解跨境電子支付?；诖?，我們可以對(duì)跨境電子支付做出如下定義：跨境電子支付是指交易主體不直接發(fā)生資金的往來結(jié)算，第三方支付機(jī)構(gòu)通過搭建支付平臺(tái)充當(dāng)支付媒介，實(shí)現(xiàn)資金在各交易主體之間的劃轉(zhuǎn)，其中涉及到的交易主體包括銀行、買賣雙方，只要有一方交易主體是境外的，即可認(rèn)為是跨境電子支付。

（二）跨境電子支付機(jī)構(gòu)的法律地位

跨境電子支付機(jī)構(gòu)屬于第三方電子支付機(jī)構(gòu)的一種特殊支付機(jī)構(gòu)，特別地，支付寶在用戶服務(wù)協(xié)議中明確表明其提供的是中介服務(wù)，在各類交易中只負(fù)責(zé)辦理資金的托收托付業(yè)務(wù)?？梢姡Ц秾氁褜⒆陨矶x為中介服務(wù)機(jī)構(gòu)，在交易過程中發(fā)揮用戶管理人的作用。法律主體的權(quán)利能力是指享有權(quán)利的同時(shí)承擔(dān)相應(yīng)的義務(wù)，這可以判定法律主體在特定的法律關(guān)系中的主體地位。對(duì)于如何判定跨境電子支付機(jī)構(gòu)的法律地位，理論界看法不一，主要有“商業(yè)銀行論”、“支付組織清算論”和“非金融機(jī)構(gòu)論”。

（三）跨境電子支付服務(wù)中各方法律關(guān)系

從交易對(duì)手來看，跨境電子支付服務(wù)主要有兩種模式：一是消費(fèi)者位于境外，商戶位于境內(nèi)。二是商戶位于境內(nèi)，消費(fèi)者位于境外。兩者都通過跨境電子支付平臺(tái)進(jìn)行交易。尼泊爾禁止微信支付事件屬于第一種模式，因此本文以第二種支付模式為例分析各方法律關(guān)系。在分析上述法律關(guān)系之前有必要了解一下在尼泊爾禁止微信支付事件中跨境電子支付的流程。其中境內(nèi)消費(fèi)者和境外商戶屬于買賣合同關(guān)系，境內(nèi)消費(fèi)者和跨境電子支付機(jī)構(gòu)屬于中介支付服務(wù)合同關(guān)系，跨境電子支付機(jī)構(gòu)和境外商戶屬于平臺(tái)合作關(guān)系，跨境電子支付機(jī)構(gòu)和中國銀行屬于委托支付合作關(guān)系，中國銀行和尼泊爾銀行屬于支付結(jié)算關(guān)系，尼泊爾銀行和境外商戶屬于委托支付結(jié)算關(guān)系。另外，中國和尼泊爾的稅務(wù)征管部門分別負(fù)責(zé)對(duì)境內(nèi)消費(fèi)者和境外商戶這端的交易進(jìn)行征稅，雙方相互協(xié)作進(jìn)行情報(bào)交換。交易行為只要發(fā)生在中國或尼泊爾稅務(wù)部門負(fù)責(zé)的區(qū)域，當(dāng)事國即可基于來源地稅收管轄權(quán)主張征稅。特別地，正常情況下的稅收征管法律關(guān)系如圖3所示中國稅務(wù)部門在網(wǎng)絡(luò)節(jié)點(diǎn)獲取境內(nèi)消費(fèi)者和跨境電子支付機(jī)構(gòu)的資金流動(dòng)信息，并據(jù)此征稅。尼泊爾稅務(wù)部門在網(wǎng)絡(luò)節(jié)點(diǎn)獲取尼泊爾銀行和境外商戶的資金流動(dòng)信息，并據(jù)此征稅。該案中，尼泊爾禁止微信支付事件的導(dǎo)火索正是資金發(fā)生了不正常的流動(dòng)，資金從境內(nèi)消費(fèi)者的賬戶流出，流向跨境電子支付機(jī)構(gòu)，然后流向中國銀行，最后越過尼泊爾銀行直接從中國銀行流向了境外商戶。非正常情況下的稅收征管法律關(guān)系：中國稅務(wù)部門獲取資金流動(dòng)信息的網(wǎng)絡(luò)節(jié)點(diǎn)同正常情況下的一致，而尼泊爾稅務(wù)部門獲取資金流動(dòng)信息的節(jié)點(diǎn)發(fā)生了變化，前移到了中國銀行和境外商戶這一網(wǎng)絡(luò)節(jié)點(diǎn)。然后中國銀行和尼泊爾稅務(wù)部門的稅收情報(bào)交換機(jī)制不成熟，尼泊爾稅務(wù)部門不能直接從中國銀行獲取資金流動(dòng)信息，資金流動(dòng)信息的獲取還需憑借兩國銀行間的稅收情報(bào)交換。

二、跨境電子支付中存在的稅收征管問題

（一）稅收利益難以分配

所謂稅收管轄權(quán)，是指一國當(dāng)局對(duì)特定的主體征稅的權(quán)力。國際公認(rèn)的兩個(gè)稅收管轄權(quán)基本原則：一是屬人主義原則；二是屬地主義原則?；趯偃酥髁x原則產(chǎn)生的管轄權(quán)也叫居民管轄權(quán)。按照屬人主義原則的理解，一國擁有對(duì)其國民來源于境內(nèi)和境外的收入享有稅收管轄權(quán)，即該國居民對(duì)其來源于全球范圍內(nèi)的收入承擔(dān)納稅義務(wù)。依照屬地主義原則的標(biāo)準(zhǔn)，一國只對(duì)來源于其領(lǐng)土主權(quán)范圍內(nèi)的經(jīng)營所得和勞務(wù)所得征稅，對(duì)納稅人的國籍和居住地沒有要求，該管轄權(quán)也稱收人來源地稅收管轄權(quán)。當(dāng)居住國政府和收入來源地政府同時(shí)對(duì)同一筆收入主張稅收管轄權(quán)時(shí)，即來源地稅收管轄權(quán)和居民稅收管轄權(quán)發(fā)生沖突時(shí)，便需要思考如何在兩國之間合理分配稅收利益。在本案中，尼泊爾當(dāng)局認(rèn)為，中國的游客在尼泊爾境內(nèi)消費(fèi)產(chǎn)生的收入屬于海外收入，尼泊爾基于來源地稅收管轄權(quán)享有稅收征管與收益權(quán)。

（二）應(yīng)納稅額難以確定

隨著數(shù)字經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，交易過程中商家普遍開具電子發(fā)票，這種方式高效便捷，但也存在一些問題，比如說電子數(shù)據(jù)極易被更改。加上電子支付具有隱蔽性的特點(diǎn)，納稅人通過運(yùn)用高科技技術(shù)來隱藏、掩蓋相關(guān)交易信息，使稅務(wù)部門難以發(fā)現(xiàn)電子數(shù)據(jù)被更改的地方，比如納稅人對(duì)銷售網(wǎng)站渠道采用加密、授權(quán)的方式限制特定人員的訪問。網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的非法應(yīng)用加大了稅務(wù)機(jī)關(guān)確定應(yīng)納稅額的難度，為納稅人偷漏稅提供了可能，使得計(jì)稅依據(jù)的真實(shí)性缺乏保證。本案中，位于尼泊爾的中國商戶私自將支付二維碼換成中國境內(nèi)的二維碼，篡改交易信息，造成相關(guān)交易發(fā)生在中國境內(nèi)的假象，使得尼泊爾無法知道有多少收入是繞過尼泊爾的，從而無法確定具體應(yīng)稅額。

（三）納稅發(fā)生時(shí)間難以確定

通過跨境支付的方式結(jié)算交易資金，交易雙方具有多元性的特點(diǎn)，交易完成后，雙方主體便各自分散。稅務(wù)部門通過對(duì)交易主體進(jìn)行逐一詢問的方式來核查交易發(fā)生時(shí)間，顯得復(fù)雜繁瑣。信息網(wǎng)絡(luò)靈活性和隱蔽性的特點(diǎn)可以讓網(wǎng)絡(luò)上顯示出來的交易時(shí)間滯后，這給商家推延納稅提供了機(jī)會(huì)，而尼泊爾的銀行這方又無法全面掌握交易信息，這些因素都使跨境電子支付的納稅時(shí)間難以界定。我國現(xiàn)行的納稅時(shí)間確定方式主要有兩種，一種是根據(jù)支付方式來確定，另一種是依照收到貨款的方式來確定，但無論按哪種方式，跨境電子支付的隱蔽性、靈活性、交易主體多元性等特點(diǎn)使得稅務(wù)機(jī)關(guān)難以確定跨境電子支付相關(guān)主體的納稅時(shí)間。

（四）納稅地點(diǎn)難以確定

在數(shù)字化經(jīng)濟(jì)的背景下，常設(shè)機(jī)構(gòu)往往是以虛擬的方式存在的，如中國商人在跨境電子支付平臺(tái)上提供商品進(jìn)行交易，這時(shí)就不存在物理概念的有形的常設(shè)機(jī)構(gòu)。應(yīng)將常設(shè)機(jī)構(gòu)做廣義的理解，該常設(shè)機(jī)構(gòu)可以是虛擬化的，不要求具有物理化的存在，具有顯著經(jīng)濟(jì)特征也可視為符合規(guī)定。

三、健全跨境電子支付稅收征管機(jī)制

（一）加強(qiáng)納稅主體的納稅意識(shí)

稅務(wù)部門可以從以下幾個(gè)方面強(qiáng)化納稅主體的納稅意識(shí)：第一，要求經(jīng)營主體在從事生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)之前完成一定量的稅法課時(shí)的學(xué)習(xí)。第二，加強(qiáng)對(duì)納稅人的財(cái)會(huì)賬簿的檢查，一旦發(fā)現(xiàn)收支不符，即刻責(zé)令重做賬簿，并停止相應(yīng)的生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)。第三，提供界面優(yōu)良的網(wǎng)上納稅申報(bào)與繳納平臺(tái)，納稅人如果定期申報(bào)納稅，連續(xù)幾個(gè)納稅期都沒有違法記錄，可以加大對(duì)這類納稅人的稅收減免力度。

（二）引入中間商登記交易信息

首先，只要交易發(fā)生在尼泊爾境內(nèi)，就應(yīng)該對(duì)此筆收入進(jìn)行登記。其次，審核交易發(fā)生的時(shí)間。最后，跟蹤交易發(fā)生地點(diǎn)。中間商在中尼雙方進(jìn)行稅收情報(bào)交換的過程中發(fā)揮了重要的媒介作用。

（三）確定MAP前置程序

由于“一帶一路”沿線國的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平不一，經(jīng)濟(jì)發(fā)展程度高的國家基于維護(hù)經(jīng)濟(jì)主權(quán)的考慮，傾向于通過司法程序解決稅收爭端。而經(jīng)濟(jì)發(fā)展程度高的國家國內(nèi)與稅收相關(guān)立法尚不完善，當(dāng)局處理稅收爭端的能力不足以與國際接軌，會(huì)傾向于通過協(xié)商的程序解決。因此，把MAP程序作為仲裁前置程序，構(gòu)筑多元化的糾紛解決機(jī)制，可以平衡處于不同經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平國家的利益。

（四）實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)信息共享

網(wǎng)絡(luò)數(shù)據(jù)信息共享依托于政府與政府間的數(shù)據(jù)交換、政府與社會(huì)間的數(shù)據(jù)交換、社會(huì)與社會(huì)間的數(shù)據(jù)交換，共享第三方機(jī)構(gòu)、一體化公共服務(wù)網(wǎng)站、互聯(lián)網(wǎng)數(shù)據(jù)和其他數(shù)據(jù)。這些數(shù)據(jù)通過同步共享提取，然后進(jìn)行兩國稅務(wù)部門的內(nèi)部共享。一方面，這有助于發(fā)現(xiàn)逃避境外稅收征管的收入，防止稅收流失。另一方面，能避免因重復(fù)征稅而引起的征稅過高問題，維持稅收中性原則。

（五）完善稅收情報(bào)交換制度

BEPS行動(dòng)計(jì)劃的內(nèi)容包含了打擊國際逃避稅的內(nèi)容，今后中國在與尼泊爾進(jìn)一步完善雙邊稅收協(xié)定時(shí)可以把這部分內(nèi)容寫入到協(xié)定中，并同步修改國內(nèi)立法以適應(yīng)協(xié)定的變化。在新的稅收情報(bào)交換制度還沒制定出來，可以依照現(xiàn)行的中尼稅收協(xié)定中關(guān)于情報(bào)交換的內(nèi)容進(jìn)行適用，日后再逐漸完善。

篇7

在互聯(lián)網(wǎng)概念重新被資本市場追捧的同時(shí)，“鼠標(biāo)＋水泥”的電子商務(wù)也同樣開展得如火如荼。從2001年至2003年，雖然不少企業(yè)的傳統(tǒng)商業(yè)模式借助互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)得以進(jìn)化，但傳統(tǒng)的支付手段仍然阻礙著新商業(yè)模式挺進(jìn)的步伐。而近三年來，電子支付市場每年都以高于30%的速度在成長，據(jù)相關(guān)市場調(diào)查公司的數(shù)據(jù)顯示，到2007年這一市場的總交易額可達(dá)到605億元人民幣。作為電子商務(wù)核心的支付環(huán)節(jié)正在加速電子化，網(wǎng)上支付、移動(dòng)支付、電話支付等多種支付形式的出現(xiàn)使得電子商務(wù)企業(yè)的步伐更加輕快起來。

從某種角度來看，電子支付產(chǎn)業(yè)就是安全產(chǎn)業(yè)。那么，相關(guān)安全技術(shù)經(jīng)過不斷的完善和發(fā)展之后，安全電子支付的技術(shù)發(fā)展之路又將走向何方？

Web2.0的安全浪潮

支付安全的現(xiàn)象從1999年8848等電子商務(wù)網(wǎng)站風(fēng)起云涌開始， 那時(shí)電子支付就成為電子商務(wù)發(fā)展過程中最重要的環(huán)節(jié)。然而正是出于對(duì)這個(gè)環(huán)節(jié)的安全顧慮，使得電子交易的普及與發(fā)展受到了巨大阻礙，而“網(wǎng)銀大盜”、“證券大盜”的出現(xiàn)，更使其蒙上了一層陰影。

一份業(yè)內(nèi)調(diào)查數(shù)據(jù)顯示，在Web2.0時(shí)代，在選擇電子支付考慮的諸多因素中，64.5%的商戶首選安全因素。39.8%的商戶很關(guān)注電子支付是否快捷和方便。這同時(shí)也是支付公司和銀行共同關(guān)心的要素。因?yàn)橹Ц懂a(chǎn)業(yè)從某種角度而言就是安全產(chǎn)業(yè)。業(yè)內(nèi)人士一致認(rèn)為，從技術(shù)角度看，國內(nèi)電子支付的安全系數(shù)遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于國外，但是從支付安全管理而言，與國外還有一定距離。通過調(diào)查,我們還了解到，為了進(jìn)一步提高安全管理水平，不少商業(yè)銀行都采取了各種措施，比如使用第三方證書和動(dòng)態(tài)密碼作為支付安全的雙保險(xiǎn)等等。在關(guān)注安全的同時(shí)，電子支付的快捷和方便等因素也受到商戶的重視。如何讓商戶更安全地完成支付，同時(shí)又能保證這一過程快捷方便，這是商業(yè)銀行面臨的很大挑戰(zhàn)。

面對(duì)目前市場現(xiàn)存的幾十家第三方支付公司，商戶以實(shí)際行動(dòng)進(jìn)行了投票。76%的商戶首選支付寶，同時(shí)也選擇YeePay、網(wǎng)銀在線、銀聯(lián)電子支付等公司作為自己的支付合作伙伴。

從字面的定義來看，電子支付是指單位、個(gè)人通過電子終端，直接或間接向銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)發(fā)出支付指令，實(shí)現(xiàn)貨幣支付與資金轉(zhuǎn)移。近五六年來，國內(nèi)電子支付產(chǎn)業(yè)在發(fā)展過程中，大致形成了幾個(gè)模式。

一類是支付網(wǎng)關(guān)模式，這是電子支付產(chǎn)業(yè)發(fā)展最成熟的一種模式。包括銀行和很多第三方支付公司提供的在線支付實(shí)際都是銀行卡網(wǎng)關(guān)支付。但是這種提供的實(shí)際應(yīng)用價(jià)值相對(duì)有限，而且并不十分方便。

第二類是拷貝PayPal。PayPal在美國做得很成功，但是從美國到國內(nèi)，有巨大的時(shí)空變化，銀行體系，商家和消費(fèi)者習(xí)慣也是不一樣的。現(xiàn)在看來這個(gè)模式在中國會(huì)遇到巨大的困難。

移動(dòng)支付是第三類模式，通過手機(jī)讓用戶隨時(shí)隨地支付，然而手機(jī)可用性和安全性還是大問題。如果想通過手機(jī)發(fā)送短信買機(jī)票或者買一本書的話，操作起來還是很麻煩，而且短信通道加密也存在問題，安全得不到保證。這可能要等待3G網(wǎng)絡(luò)發(fā)展比較成熟時(shí)才會(huì)蓬勃發(fā)展起來。

最后一種是賬戶支付模式。比如淘寶的支付寶、拍拍網(wǎng)的財(cái)付通、易趣的貝寶等都是屬于賬戶支付模式。此外，我們還看到由YeePay易寶創(chuàng)新的多元化支付模式。這種支付模式會(huì)根據(jù)國內(nèi)不同行業(yè)和不同地區(qū)支付需求采取多元化的方式量身訂制。

問題在于細(xì)節(jié)

面對(duì)眾多的網(wǎng)絡(luò)交易和電子支付方式，安全問題主要隱藏在哪些細(xì)節(jié)之中呢？

以目前火熱的電子支付網(wǎng)站拍拍網(wǎng)為例，在構(gòu)建安全穩(wěn)定的系統(tǒng)架構(gòu)上，主要是通過以下幾方面實(shí)現(xiàn)的:在應(yīng)用層上采取措施確保不存在單一故障點(diǎn)，提高系統(tǒng)的穩(wěn)定性;在架構(gòu)設(shè)計(jì)上，確保水平擴(kuò)展的能力，以便應(yīng)付將來大流量、大容量時(shí)期，對(duì)系統(tǒng)進(jìn)行相應(yīng)的擴(kuò)容;在物理層上建立若干物理隔絕的功能區(qū)，避免黑客入侵后長驅(qū)直入;使用高端防火墻將重要的數(shù)據(jù)庫保護(hù)在核心數(shù)據(jù)區(qū)，提高了數(shù)據(jù)的安全性;在信息存儲(chǔ)方面，使用公開加密算法對(duì)數(shù)據(jù)通信以及數(shù)據(jù)存儲(chǔ)進(jìn)行加密，確保了數(shù)據(jù)的完整以及安全性。

不僅如此，網(wǎng)頁防篡改的技術(shù)也需要重視，以防止網(wǎng)站信息被非法篡改，避免對(duì)用戶產(chǎn)生錯(cuò)誤的引導(dǎo);此外，采用高可靠的Linux操作系統(tǒng)，并對(duì)操作系統(tǒng)進(jìn)行額外的主機(jī)加固措施，也是提升操作系統(tǒng)安全級(jí)別的重要手段。

在安全平臺(tái)搭建方面，多元化的支付平臺(tái)由于用戶交易量非常龐大，對(duì)系統(tǒng)的安全性、穩(wěn)定性、可靠性要求非常高。大多數(shù)的支付網(wǎng)關(guān)都很難杜絕拒付及壞賬的現(xiàn)象。YeePay支付平臺(tái)采用了雙保險(xiǎn)的支付架構(gòu)，在擁有銀行卡支付的同時(shí)還兼容了預(yù)付費(fèi)充值記費(fèi)的功能，徹底杜絕了拒付及壞賬問題的出現(xiàn)。

走出安全迷途

電子支付系統(tǒng)的各種安全需求依賴于系統(tǒng)的特征和定義在其操作上的信用假設(shè)。一般來說，電子支付系統(tǒng)必須具備授權(quán)、完整性、保密性、可用性和可靠性，電子支付系統(tǒng)的各種安全需求依賴于系統(tǒng)的特征和定義在其操作上的信用假設(shè)。

完整性與授權(quán)

一個(gè)具有完整性的支付系統(tǒng)不允許一個(gè)用戶在沒有另一個(gè)用戶明確授權(quán)的情況下取走資金。為了防止行賄受賄，沒有允許，系統(tǒng)也不能接收款項(xiàng)。授權(quán)構(gòu)成支付系統(tǒng)中最重要的環(huán)節(jié)。支付授權(quán)有三種方式:外部授權(quán)、口令和簽名。

一、外部授權(quán):在這種方式中，檢驗(yàn)方（銀行）通知交易的授權(quán)方（付款人），授權(quán)方通過一個(gè)安全的外部通道（如郵件或電話）同意或否定支付，這是目前用信用卡進(jìn)行郵匯和電匯的通用方法。任何知道用戶信用卡數(shù)據(jù)的人都可以發(fā)起交易，所以合法用戶必須檢查有關(guān)記錄并主動(dòng)地控告非授權(quán)交易。如果用戶沒有在一定時(shí)間內(nèi)（通常為三個(gè)月）提出控告，所做交易被默認(rèn)為有效。

二、口令授權(quán):對(duì)于一個(gè)用口令保護(hù)的交易，每個(gè)從授權(quán)方發(fā)來的信息需要一個(gè)密碼檢查值，這個(gè)值由只有授權(quán)方和檢驗(yàn)方知道的密碼計(jì)算得出，而這個(gè)密碼可以是一個(gè)個(gè)人標(biāo)識(shí)號(hào)（PIN）、一個(gè)口令或一個(gè)任意形式的共享密碼。然而，短的共享PIN，如一個(gè)六位數(shù)字很容易遭受攻擊，它們本身不能提供高級(jí)的安全性，應(yīng)該只用于控制訪問象智能卡這樣的物理標(biāo)記，因?yàn)橹悄芸ú捎冒踩艽a機(jī)制（如數(shù)字簽名）執(zhí)行實(shí)際授權(quán)。

三、數(shù)字簽名:在這種類型的交易中，檢驗(yàn)方要求授權(quán)方的數(shù)字簽名。數(shù)字簽名提供一個(gè)原始的非拒絕支付證據(jù)，因?yàn)橹挥泻灻艽a的擁有者才能簽署有關(guān)信息，而知道相應(yīng)公開密鑰的任何人都可以驗(yàn)證簽名的真實(shí)性。

保密性

這里所說的保密性是指防止泄露有關(guān)交易的各種信息，如付款人和收款人的標(biāo)識(shí)、交易的內(nèi)容和數(shù)量等。保密性要求這些信息只能讓交易的參與者知道，有時(shí)甚至要求只讓參與方的部分人知道。

可靠性和可用性

所有的交易方要求無論何時(shí)都可以進(jìn)行支付和接收支付。支付必須是原子的，即它們要么完整發(fā)生要么根本不發(fā)生，不能處于一種未知或不一致的懸掛狀態(tài)。付款人不希望它們的錢由于網(wǎng)絡(luò)或系統(tǒng)的故障而丟失?？捎眯院涂煽啃约僭O(shè)基本網(wǎng)絡(luò)服務(wù)和軟硬件系統(tǒng)具有足夠的可靠性，為能恢復(fù)故障系統(tǒng)的信息，所有交易方需要某些可靠的存儲(chǔ)器和專用重同步協(xié)議。

聯(lián)機(jī)支付與脫機(jī)支付

脫機(jī)支付在支付過程中不牽涉第三方，支付活動(dòng)只涉及付款人和收款人。脫機(jī)支付存在著明顯的問題，它很難防止付款人透支。在純數(shù)字世界中，不誠實(shí)的付款人很容易在每次付款后將它的系統(tǒng)的本地狀態(tài)重新設(shè)置到支付前的狀態(tài)。聯(lián)機(jī)支付的每次支付中包含一項(xiàng)授權(quán)服務(wù)（通常是開狀行或押匯行的一部分）。顯然，聯(lián)機(jī)支付的通信量更大，但一般來說比脫機(jī)支付更安全。大多數(shù)已提出的Internet支付系統(tǒng)是聯(lián)機(jī)支付系統(tǒng)。

所有的基于電子硬件的支付系統(tǒng)，包括Modx和CAFE（Condition Accessfor Europe），都是脫機(jī)系統(tǒng)。Modx是唯一具有脫機(jī)可傳輸性的支付系統(tǒng)，收款人無需去銀行就可以利用他收到的資金進(jìn)行新的支付。目前，CAFE是唯一強(qiáng)有力地支持付款人匿名和不可追蹤性的支付系統(tǒng)。這兩個(gè)系統(tǒng)為付款人提供了一個(gè)電子錢包，并防止偽終端攻擊付款人的PIN碼。

可信賴的硬件

為了防止（不僅僅是檢測）透支，脫機(jī)支付系統(tǒng)（如智能卡）的付款人一端需要安裝抗干擾硬件?？垢蓴_硬件也可以安裝在收款人的一端，如POS終端的安全部件。在共享密鑰密碼系統(tǒng)中，若收款人沒有預(yù)約單價(jià)而只有交易的總價(jià)值時(shí)，抗干擾硬件的使用是強(qiáng)制性的。在某一方面來說，抗干擾硬件是銀行的一個(gè)袖珍部門，必須為開狀行所信賴。

開狀行的安全考慮無關(guān)，有一個(gè)可以信賴的保護(hù)密鑰和執(zhí)行必要操作的安全設(shè)備符合付款人的利益。開始，這可能只是一個(gè)簡單的智能卡，但最終將發(fā)展成為具有小鍵盤和顯示的不同形式的安全智能設(shè)備，即常說的電子錢包。

如果沒有這樣的安全設(shè)備，付款人的密碼甚至他的錢就容易受到能訪問其計(jì)算機(jī)的任何人的攻擊，這是多用戶環(huán)境存在的明顯的問題。能夠被其他人直接或間接訪問的單用戶計(jì)算機(jī)也存在同樣的問題。例如，非法分子設(shè)計(jì)的有些病毒程序能夠竊取用戶的PIN和口令，從而直接要求智能卡將資金轉(zhuǎn)入指定的帳戶。因此為確保安全，在用戶和智能卡之間必須設(shè)置可信賴的輸入 /輸出通道。

安全密碼

在很少甚至沒有物理安全機(jī)制的開放式網(wǎng)絡(luò)環(huán)境建立安全的支付系統(tǒng)必須采用各種安全技術(shù)，如用戶認(rèn)證、保密通信等。這就涉及到了密碼系統(tǒng)

一、無密碼系統(tǒng):根本不采用密碼意味著支付的安全完全依賴于外部的安全操作。如電子定貨，只有在付款人發(fā)來的確認(rèn)定貨的傳真到達(dá)后才能發(fā)貨。First Virtual是一個(gè)無密碼的系統(tǒng)，系統(tǒng)中的每個(gè)用戶有一個(gè)帳號(hào)，在交換信用卡號(hào)時(shí)接收一個(gè)口令，但口令在Internet上傳輸時(shí)無保護(hù)，這樣的系統(tǒng)易于因口令被竊取而受到攻擊。

二、一般的支付交換設(shè)備:支付交換設(shè)備是一個(gè)提供預(yù)付和延遲支付兩種模式的聯(lián)機(jī)支付系統(tǒng)，如Open Market支付交換設(shè)備。體系結(jié)構(gòu)支持幾種認(rèn)證方法，具體取決于所選擇的支付方法。實(shí)際上， Open Market使用口令和兩類可選的響應(yīng)生成設(shè)備（安全NetKey和安全I(xiàn)D），因而用戶認(rèn)證是建立在共享密鑰密碼之上的。而授權(quán)建立在公開密鑰之上， Open Market支付交換設(shè)備簽署一個(gè)發(fā)送給收款人的認(rèn)證信息。使用共享密鑰密碼的用戶完全相信支付交換設(shè)備。

三、共享密鑰密碼:基于共享密鑰密碼的授權(quán)需要認(rèn)證方和檢驗(yàn)方有共享的密鑰。DES加密、口令和PIN都是共享密鑰密碼的例子。由于雙方完全有相同的密碼信息，共享密鑰密碼不提供非拒絕支付。如果支付方和開狀行對(duì)一項(xiàng)支付意見不一，就無法決定付款人或開狀行是否進(jìn)行該項(xiàng)支付。如果付款人要承擔(dān)假支付的風(fēng)險(xiǎn)，那么用基于共享密鑰的方式認(rèn)證傳送定單是不合適的。

四、公開密鑰數(shù)字簽名:基于公開密鑰密碼的認(rèn)證要求認(rèn)證方有一個(gè)密碼簽名的密鑰和相應(yīng)的公共密鑰證書，這個(gè)證書由著名權(quán)威機(jī)構(gòu)授予。現(xiàn)在的許多系統(tǒng)使用RSA加密，但有幾種選擇。數(shù)字簽名能夠提供非拒絕支付，這就解決了開狀行與押匯行之間的矛盾。

一個(gè)使用相當(dāng)普遍的用公開密鑰簽名的安全方案是SSL(Secure Socket Layer)。SSL是插口層通訊接口，它允許雙方在國際互聯(lián)網(wǎng)上安全通信。就其本身而論，它不是一種支付技術(shù)，而是作為一種保證支付消息安全的方法提出的。SSL不支持非拒絕支付。目前，使用公開密鑰的完全支付系統(tǒng)有e-cash,Netcash,ikp的變種3kp和安全電子交易(SET)。

付款人匿名

付款人希望他們每天的支付活動(dòng)保密，不希望無關(guān)的第三者觀察和跟蹤他們的支付，有時(shí)，也不希望收款人（甚至銀行）觀察和跟蹤他們的支付。匿名意味著在支付時(shí)不使用支付人的身份，不可跟蹤意味著同一個(gè)人不同的兩筆支付沒有聯(lián)系。通過隱藏付款人與收款人之間的信息流，所有支付系統(tǒng)能夠使外人不可跟蹤。為了尊重收款人，付款人匿名能通過使用假名代替真名達(dá)到，有些電子支付系統(tǒng)提供匿名或不可跟蹤性。

當(dāng)前e-cash和CATE是提供匿名和對(duì)收款人與開狀行不可跟蹤的支付系統(tǒng)，兩者都基于公開密鑰和一種被稱為“盲簽名”的簽名形式。所謂“盲簽名”是指簽名者不知道信息的確切內(nèi)容。DigiCash公司的基于盲簽名概念的e-cash，是一種提供高級(jí)匿名和不可跟蹤的現(xiàn)金式支付系統(tǒng)。

在e-cash系統(tǒng)中，用戶能從銀行提取e-cash硬幣，用來支付別人。每一個(gè)e-cash硬幣有一個(gè)序號(hào)。為了提取e-cash硬幣，用戶準(zhǔn)備一個(gè)隨機(jī)序號(hào)的空白幣，使序號(hào)不可見，并送到銀行，如果用戶被允許取得指定數(shù)量的e-cash，銀行就簽名盲幣并返回給用戶，用戶然后使不可見的序號(hào)可見，以取得簽名的硬幣。簽名的硬幣就可用于支付另外的e-cash用戶，收款人把e-cash硬幣存在銀行。銀行記錄序號(hào)以防透支，然而由于銀行簽名時(shí)沒有看到序列號(hào)，所以它不能把硬幣與先前提取的人聯(lián)系起來。

技術(shù)原則上為確保Internet電子支付系統(tǒng)的安全提供了保障，但實(shí)現(xiàn)對(duì)各貿(mào)易方都安全（包括支付者的完全不可跟蹤性）的系統(tǒng)是可能的。目前還沒有一個(gè)占優(yōu)勢(shì)的系統(tǒng)，幾個(gè)支付系統(tǒng)仍將共存。難以預(yù)言保護(hù)付款人隱私的支付系統(tǒng)的將來，因?yàn)檫@要涉及許多法律問題。面對(duì)洶涌而來的電子商務(wù)浪潮，我們正面臨著前所未有的機(jī)遇和挑戰(zhàn)。

編者手記

安全之匙“隨身行”

本刊記者 瑜文

在信息安全所涉及的眾多領(lǐng)域中，電子支付是最為引人注目的一個(gè)，其原因有兩點(diǎn)：一是它和金錢直接掛鉤，稍有差池就會(huì)帶來巨大的經(jīng)濟(jì)損失，并且引起整個(gè)金融鏈的恐慌。二是其客戶端分布廣泛，形式各異，再加上應(yīng)用水平參差不齊，難以形成統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)的安全技術(shù)平臺(tái)。

受中國傳統(tǒng)文化的限制，很多人寧肯相信硬件也不相信軟件，因?yàn)檎\信比支付更難解決。在缺乏誠信的大背景和環(huán)境下，消費(fèi)者不論是在網(wǎng)上還是在線下，都不喜歡用電子支付，因?yàn)槊鎸?duì)面的交易存在誠信問題，更不用說是遠(yuǎn)程交易。所以通過電子支付的方式，很多人會(huì)心存戒備，普及起來也十分的困難，這就使得電子支付陷入困境。不但誠信是擋在電子支付面前的阻礙，如行業(yè)監(jiān)管、支付安全、消費(fèi)者習(xí)慣的改變、風(fēng)險(xiǎn)管理和新技術(shù)的推出等等一系列問題，都是電子支付發(fā)展的瓶頸。

我們知道，采用電子支付最重要的就是方便、快捷、高效、經(jīng)濟(jì)等優(yōu)勢(shì)。用戶只要擁有可以上網(wǎng)的終端設(shè)備，便可足不出戶地完成整個(gè)支付過程。支付費(fèi)用僅相當(dāng)于傳統(tǒng)支付的幾十分之一，甚至幾百分之一。然而另一方面，這些優(yōu)勢(shì)的建立，需要電子支付的工作環(huán)境是基于一個(gè)開放的系統(tǒng)平臺(tái)之中，而不像傳統(tǒng)支付，是在較為封閉的系統(tǒng)中運(yùn)作。這就帶來了安全上不可避免的隱憂。

篇8

一個(gè)首次發(fā)表的報(bào)告再次引起了人們對(duì)電子支付企業(yè)命運(yùn)的關(guān)注。

4月18日，央行2006年《中國支付體系發(fā)展報(bào)告》（下稱《報(bào)告》），這是央行首次全面、系統(tǒng)地對(duì)外披露中國支付體系發(fā)展的情況、相關(guān)數(shù)據(jù)以及未來支付體系發(fā)展的基本思路和政策取向。

央行副行長蘇寧在新聞會(huì)上透露，近期將實(shí)施《支付清算組織管理辦法》（下稱《辦法》），并出臺(tái)《電子支付指引（第二號(hào)）》，強(qiáng)調(diào)對(duì)電子支付等新興業(yè)務(wù)進(jìn)行規(guī)范。

上述兩個(gè)政策將直接決定目前存在的50余家電子支付企業(yè)的生與死。因?yàn)檫@些企業(yè)的“身份”還不明朗，他們開展的業(yè)務(wù)缺少明確的法律法規(guī)依據(jù)。政策正式出臺(tái)后，緊接著將是電子支付牌照的發(fā)放，而有業(yè)內(nèi)人士估計(jì)牌照數(shù)量最終不過10家左右，未獲得牌照的企業(yè)將被迫退出電子支付市場。

早在兩年前，央行就發(fā)出了《辦法》的征求意見稿，后來經(jīng)歷了多次修改和論證，包括數(shù)次組織支付企業(yè)和VISA、萬事達(dá)等信用卡國際組織征求意見。由于涉及眾多敏感問題，《辦法》遲遲沒有公布實(shí)施。這些敏感問題包括電子支付企業(yè)沉淀資金的處理、企業(yè)退出機(jī)制、外資可否獲得牌照等。

2006年版的征求意見稿中規(guī)定：設(shè)立全國性支付清算組織的注冊(cè)資本最低限額為1億元人民幣，省一級(jí)為3000萬元，對(duì)外資比例的限制為不得超過25％。

易觀國際分析師宋星在接受《經(jīng)濟(jì)》采訪時(shí)認(rèn)為，從征求意見稿看，央行設(shè)定的幾個(gè)門檻包括注冊(cè)資金、企業(yè)盈利要求等主要是為了防范風(fēng)險(xiǎn)，這對(duì)那些實(shí)力強(qiáng)影響大的支付企業(yè)比如支付寶、首信易支付上海環(huán)訊等獲得牌照應(yīng)該問題不大。目前，電子支付企業(yè)在翹首企盼辦法的出臺(tái)，包括易寶支付、快錢等多家支付企業(yè)都在積極為申請(qǐng)牌照做準(zhǔn)備。

不過，那些規(guī)模小實(shí)力弱的企業(yè)將因牌照問題而退出。因此，在設(shè)定獲得牌照的門檻后，如何設(shè)計(jì)一個(gè)合理的退出機(jī)制是政策部門不得不面臨的棘手問題。

中國科學(xué)院計(jì)算與通信工程學(xué)院副院長、金融科技研究中心主任潘辛平教授認(rèn)為，應(yīng)該降低門檻，先把企業(yè)引導(dǎo)進(jìn)來，再逐步加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，最終讓沒有能力的企業(yè)退出。

宋星認(rèn)為，退出是央行設(shè)定門檻的初衷之一，“這是早晚要面對(duì)又無法回避的問題，長痛不如短痛?！敝劣谕顺龊笕绾翁幚硪呀?jīng)發(fā)生但還沒有最終完成的交易，并由此產(chǎn)生的沉淀資金處理，宋星認(rèn)為，從技術(shù)上講這些都好處理，分清資金的歸屬后，退回各自就可以了。

應(yīng)該說，企業(yè)退出了，對(duì)用戶（買家）來說影響不會(huì)太大，因?yàn)檫€可以選擇其他的支付企業(yè)。而對(duì)商戶（賣家）來說，結(jié)算時(shí)間滯后，用戶的貨款沒能及時(shí)到賬，以及支付企業(yè)收取了費(fèi)用（手續(xù)費(fèi)或年費(fèi)），這兩部分費(fèi)用有待理清。宋星認(rèn)為，要堅(jiān)持平等保護(hù)支付企業(yè)和商戶雙方權(quán)利的原則。

不論怎樣，牌照這把懸在電子支付企業(yè)頭上的利劍將很快落下，留給他們的時(shí)間已經(jīng)不多。

風(fēng)險(xiǎn)潛伏

電子支付準(zhǔn)確的稱呼應(yīng)為“第三方支付”，是在電子商務(wù)企業(yè)和銀行之間建立的一個(gè)中立的支付平臺(tái)，通過把電子賬戶與消費(fèi)者的銀行賬戶或者信用卡相連接，電子支付可以讓人們實(shí)現(xiàn)在互聯(lián)網(wǎng)上購買商品。可分為兩類，一類是像支付寶一樣依附于淘寶網(wǎng)等某個(gè)交易平臺(tái)的非獨(dú)立電子支付，這類還有PayPal（貝寶）等。另一類是獨(dú)立的第三方支付，在這類企業(yè)中，素有一種“北首信，南環(huán)訊”的說法，另外前述的易寶支付、快錢等均屬此類。

易觀國際的《2006年第4季度中國第三方電子支付市場監(jiān)測》數(shù)據(jù)顯示，中國第三方電子支付市場規(guī)模在2006年第4季度達(dá)到124.07億元人民幣，其中第三方互聯(lián)網(wǎng)支付市場規(guī)模為120.3億元人民幣。在第三方互聯(lián)網(wǎng)支付市場中，支付寶、銀聯(lián)和貝寶位列前三（詳見附圖）。

不過，由于激烈的競爭和缺少相應(yīng)的監(jiān)管等原因，電子支付市場本身存在著一系列的隱憂和風(fēng)險(xiǎn)。

去年年底，一位網(wǎng)民詳細(xì)敘述了自己如何利用支付寶賬戶，通過虛假交易從信用卡套現(xiàn)的經(jīng)歷。這篇題為“用支付寶成功套現(xiàn)25000元”的帖子在網(wǎng)上廣為流傳，而利用信用卡套現(xiàn)是被央行命令禁止的。

通過電子支付還有可能被用來洗錢。去年反洗錢國際組織相關(guān)部門一份報(bào)告對(duì)此表示了擔(dān)心，因?yàn)橛脩艨梢栽诰W(wǎng)上匿名開立賬戶，所需僅是信用卡和銀行賬號(hào)，有時(shí)甚至只是一張長途電話卡。信用卡與銀行卡還能追溯到個(gè)人，長途電話卡可以匿名購買，根本無從追到個(gè)人記錄。

早在2005年11月，社科院金融研究所的《現(xiàn)代電子支付與中國經(jīng)濟(jì)》報(bào)告中也曾警示：“支付寶等第三方支付機(jī)構(gòu)從事資金吸儲(chǔ)并形成資金沉淀，如缺乏有效的流動(dòng)性管理，則可能存在資金安全和支付的風(fēng)險(xiǎn)?！?/p>

在去年舉行的2006電子支付高層論壇上，銀監(jiān)會(huì)業(yè)務(wù)創(chuàng)新與協(xié)調(diào)監(jiān)管部主任李伏安表示，現(xiàn)在幾個(gè)網(wǎng)上支付機(jī)構(gòu)平常每日的沉淀資金有3億至5億元左右，甚至更多。

宋星說，獨(dú)立的第三方支付企業(yè)沉淀資金并不大，真正大的是像淘寶網(wǎng)支付寶，易趣的安付通等非獨(dú)立支付企業(yè)。

政策監(jiān)管部門擔(dān)心大量的沉淀資金容易造成包括道德風(fēng)險(xiǎn)在內(nèi)的金融風(fēng)險(xiǎn)，而支付企業(yè)來說，這部分沉淀資金獲得的收益比如存到銀行產(chǎn)生的利息，到底歸誰也是備受爭議。

北京京華律師事務(wù)所律師丁濤接受《經(jīng)濟(jì)》采訪時(shí)認(rèn)為，從法律上講，在交易沒有徹底完成之前，這部分資金仍然屬于買家，因此享有收益權(quán)。不過，目前還沒有哪家支付企業(yè)公開承認(rèn)沉淀資金的收益，更不用說把收益歸還買家了。

倒下的大多數(shù)

電子支付企業(yè)的歷史并不長。即使全球最成功的eBay易趣旗下電子支付PayPal也不過10年，國內(nèi)最早的電子支付企業(yè)之一北京首信易支付1999年正式運(yùn)行，上海環(huán)訊創(chuàng)于2000年，其他幾十家企業(yè)絕大多數(shù)是在近幾年才涌現(xiàn)的。

數(shù)據(jù)顯示，最多的時(shí)候大概有五六十家電子支付企業(yè)，現(xiàn)在業(yè)務(wù)做得比較好的只有30家左右。在易觀國際的宋星看來，目前業(yè)務(wù)比較活躍的，也是最值得關(guān)注的電子支付企業(yè)不過10多家，而真正盈利的更是屈指可數(shù)。

為了生存，很多獨(dú)立的支付企業(yè)采取了種種辦法拉攏用戶。比如2005年出現(xiàn)了很多企業(yè)花錢買賬戶的事情。而買來后如果沒有到某個(gè)商戶消費(fèi)，這些賬戶就都變成了死賬戶，沒有任何價(jià)值。

電子支付企業(yè)的利潤并不高，除了市場發(fā)育的因素外，主要原因是其盈利模式單一。目前，比較成熟的也幾乎是唯一的盈利模式是網(wǎng)關(guān)模式，即向收款方（賣家）收取手續(xù)費(fèi)或年費(fèi)。

支付寶去年底宣布，從今年2月起將對(duì)阿里巴巴和淘寶網(wǎng)以外的用戶收取一定比例的技術(shù)服務(wù)費(fèi)用，支付寶將從每筆達(dá)成的交易中，向賣家收取相當(dāng)于交易總額1.5%的費(fèi)用，上述兩類用戶仍然免費(fèi)。

非?？春弥Ц秾毎l(fā)展的宋星認(rèn)為，除了牌照問題，支付寶最大的挑戰(zhàn)來自其能否實(shí)現(xiàn)讓免費(fèi)用戶向收費(fèi)用戶的平滑轉(zhuǎn)變?！霸鯓幼層脩粜母是樵傅靥湾X，這是個(gè)大問題?！?/p>

現(xiàn)在，一些支付企業(yè)也在探索更多的盈利模式，比如服務(wù)于電子客票或企業(yè)的B2B業(yè)務(wù)，或是為互聯(lián)網(wǎng)提供繳支付服務(wù)，也有的在為電信運(yùn)營商提供的話費(fèi)預(yù)存或交費(fèi)服務(wù)等。宋星認(rèn)為，未來有的企業(yè)可能會(huì)開發(fā)與網(wǎng)關(guān)不同的模式，比如上述話費(fèi)服務(wù)，就跟網(wǎng)關(guān)模式不同，不走銀行，而是直接為交易雙方提供結(jié)算服務(wù)，類似于運(yùn)營商的一個(gè)渠道商?！?/p>

去年12月， 易趣旗下貝寶以1.05億美元投資聯(lián)動(dòng)優(yōu)勢(shì)。后者是2003年由中國移動(dòng)和中國銀聯(lián)合資成立的公司，主要為中國移動(dòng)的手機(jī)錢包提供結(jié)算業(yè)務(wù)。

同樣在去年，中國移動(dòng)開始在國內(nèi)啟動(dòng)NFC（非接觸式支付）商用試驗(yàn)。據(jù)稱，這個(gè)被普遍解讀為“手機(jī)替代銀行卡”的應(yīng)用已經(jīng)預(yù)計(jì)將成為中國移動(dòng)在今后的重頭戲。中國移動(dòng)擁有過2億用戶，如果成真，其將成為中國最大也是最具競爭力的支付清算組織。

今年初，國內(nèi)網(wǎng)游巨頭上海盛大宣布將電子支付作為主要業(yè)務(wù)發(fā)展。

有業(yè)內(nèi)人士認(rèn)為，電子支付越來越成為一場寡頭們才玩得起的游戲，單純的電子支付企業(yè)面臨被終結(jié)的命運(yùn)。

不過，宋星認(rèn)為，規(guī)模較小的電子支付企業(yè)最大的對(duì)手仍然是支付寶這樣的企業(yè)，而不是上述眾多行業(yè)寡頭?！斑@是不同層面上的競爭，沒法比?！?/p>

篇9

關(guān)鍵詞：電子支付；網(wǎng)絡(luò)外部性；雙邊市場

我國電子支付產(chǎn)業(yè)最早出現(xiàn)在20世紀(jì)90年代末，經(jīng)歷了十幾年的發(fā)展，已經(jīng)由產(chǎn)品生命周期的最初起步階段逐步進(jìn)人了高速發(fā)展階段，產(chǎn)業(yè)規(guī)模不斷擴(kuò)大，產(chǎn)業(yè)的經(jīng)濟(jì)學(xué)特征逐漸顯現(xiàn)。

一、我國電子支付產(chǎn)業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀

(一)電子支付定義 　在中國人民銀行2005年的《電子支付指引(第一號(hào))》中，將電子支付的定義界定如下：“電子支付是指單位、個(gè)人(以下簡稱客戶)直接或授權(quán)他人通過電子終端發(fā)出支付指令、實(shí)現(xiàn)貨幣支付與資金轉(zhuǎn)移的行為。電子支付的類型按電子支付指令發(fā)起方式分為網(wǎng)上支付、電話支付、移動(dòng)支付、銷售點(diǎn)終端交易、自動(dòng)柜員機(jī)交易和其他電子支付。” 　我國電子支付產(chǎn)業(yè)歷經(jīng)了傳統(tǒng)支付向以網(wǎng)絡(luò)支付為主的新興支付的轉(zhuǎn)變，其涵蓋范圍也從ATM取款、POS消費(fèi)擴(kuò)大到B2C、B2B、C2C等網(wǎng)絡(luò)支付、電話支付、移動(dòng)支付領(lǐng)域。

(二)我國電子支付產(chǎn)業(yè)發(fā)展?fàn)顩r 　隨著我國互聯(lián)網(wǎng)普及率的逐年提高，互聯(lián)網(wǎng)正在走進(jìn)人們的工作與生活。據(jù)CNNIC最新的《第25次中國互聯(lián)網(wǎng)絡(luò)發(fā)展?fàn)顩r統(tǒng)計(jì)報(bào)告》調(diào)查顯示，商務(wù)交易類應(yīng)用的用戶規(guī)模增長最快，平均年增幅達(dá)到了68％。其中，網(wǎng)上支付用戶年增幅80.9％，在所有應(yīng)用中排名第一。2009年中國網(wǎng)絡(luò)購物市場交易規(guī)模達(dá)到2500億，2010年網(wǎng)絡(luò)購物市場將迎來更大規(guī)模的發(fā)展。 　目前我國的電子支付產(chǎn)業(yè)模式呈現(xiàn)出網(wǎng)絡(luò)支付(B2C、B2B等)蓬勃發(fā)展，移動(dòng)支付、電話支付蓄勢(shì)待發(fā)的特點(diǎn)。網(wǎng)絡(luò)支付按照機(jī)構(gòu)類型主要?jiǎng)澐譃槿N類型：商業(yè)銀行支付網(wǎng)關(guān)、中國銀聯(lián)支付和第三方支付平臺(tái)。

1、商業(yè)銀行支付網(wǎng)關(guān) 　我國最早推出網(wǎng)上支付的機(jī)構(gòu)是商業(yè)銀行。商業(yè)銀行支付網(wǎng)關(guān)系統(tǒng)由各家商業(yè)銀行自行開發(fā)，制訂統(tǒng)一的接口標(biāo)準(zhǔn)，通過與商戶服務(wù)器直連，借助網(wǎng)上銀行系統(tǒng)滿足網(wǎng)上購物和客戶商戶間的資金結(jié)算的需要。銀行支付網(wǎng)關(guān)的推出，有助于各家商業(yè)銀行拓展新商戶、收取結(jié)算手續(xù)費(fèi)、擴(kuò)大本行銀行卡、網(wǎng)上銀行的影響面進(jìn)而綁定客戶存款、獲得綜合收益。銀行支付網(wǎng)關(guān)已經(jīng)成為各商業(yè)銀行近年來發(fā)展的重點(diǎn)及未來市場爭奪的焦點(diǎn)。 　2、中國銀聯(lián)支付 　中國銀聯(lián)支付由銀聯(lián)公司與商戶服務(wù)器聯(lián)接。商戶并不與發(fā)卡各商業(yè)銀行連接，銀聯(lián)通過現(xiàn)有的銀聯(lián)收單系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)各發(fā)卡行與商戶間的資金清算。銀聯(lián)支付可以受理各家銀行卡且支付方式簡單，用戶只需輸入卡號(hào)、密碼就可以進(jìn)行付款，但也帶來很大的安全隱患。 　3、第三方支付平臺(tái) 　主要是指商業(yè)銀行支付網(wǎng)關(guān)和銀聯(lián)支付網(wǎng)關(guān)之外的支付平臺(tái)。目前國內(nèi)比較知名的第三方支付平臺(tái)有支付寶、網(wǎng)銀在線、上海環(huán)迅、騰訊財(cái)付通等。第三方支付平臺(tái)由非金融機(jī)構(gòu)創(chuàng)建，但已基本實(shí)現(xiàn)了與各商業(yè)銀行的直連，能夠受理各家銀行卡，而且比普通商業(yè)銀行支付網(wǎng)關(guān)功能完善、能夠提供全方位、專業(yè)化的電子商務(wù)服務(wù)，因此雖然起步晚，但競爭力強(qiáng)，成為很多中小商戶和網(wǎng)上支付消費(fèi)者的首選。

二、我國電子支付產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)學(xué)特征

電子支付產(chǎn)業(yè)中包含著眾多的參與者：商業(yè)銀行、商家、消費(fèi)者、第三方支付平臺(tái)以及監(jiān)管機(jī)構(gòu)等。各參與者之間關(guān)系復(fù)雜。但隨著產(chǎn)業(yè)規(guī)模的擴(kuò)大，一些經(jīng)濟(jì)學(xué)特征逐漸顯現(xiàn)。

(一)網(wǎng)絡(luò)外部性特征 　1、網(wǎng)絡(luò)外部性定義 　網(wǎng)絡(luò)外部性(Network Extemality)最早是Jetlrey Rohlfs在研究電信服務(wù)時(shí)發(fā)現(xiàn)的，后來的經(jīng)濟(jì)學(xué)家對(duì)這一概念進(jìn)行了進(jìn)一步完善，Katz和Shapiro對(duì)網(wǎng)絡(luò)外部性是這樣進(jìn)行解釋的：網(wǎng)絡(luò)外部性是指產(chǎn)品使用者來自消費(fèi)該產(chǎn)品的效用會(huì)隨著其他使用該相同產(chǎn)品人的數(shù)量增加而增加的效應(yīng)。在更廣泛的意義上。是指當(dāng)采取同樣行動(dòng)的人(Agents)的人數(shù)增加時(shí)該行動(dòng)所產(chǎn)生的凈價(jià)值的增值。網(wǎng)絡(luò)外部性實(shí)質(zhì)上是網(wǎng)絡(luò)規(guī)模擴(kuò)大過程中的一種規(guī)模經(jīng)濟(jì)。 　網(wǎng)絡(luò)外部性有正負(fù)之分，產(chǎn)品使用效用既會(huì)隨著消費(fèi)該產(chǎn)品的人的數(shù)量增加而增大，導(dǎo)致正的網(wǎng)絡(luò)外部性；同樣消費(fèi)者也會(huì)因該消費(fèi)產(chǎn)品的人的數(shù)量增加而增大外部成本，從而產(chǎn)生負(fù)的網(wǎng)絡(luò)外部性。 　網(wǎng)絡(luò)外部性根據(jù)產(chǎn)生方式不同分為直接網(wǎng)絡(luò)外部性與間接網(wǎng)絡(luò)外部性。直接網(wǎng)絡(luò)外部性是指通過消費(fèi)相同產(chǎn)品的市場主體數(shù)量的增加而導(dǎo)致的直接物理效果產(chǎn)生的外部性，例如電話網(wǎng)絡(luò)、電子郵件、網(wǎng)絡(luò)游戲等。而間接網(wǎng)絡(luò)外部性是指隨著某一產(chǎn)品使用數(shù)量的增加，該產(chǎn)品互補(bǔ)品數(shù)量隨之增加，價(jià)格逐漸降低，從而間接提高了該產(chǎn)品的價(jià)值。間接網(wǎng)絡(luò)外部性比較典型的例子如電腦操作系統(tǒng)，隨著終端使用客戶數(shù)量的增加，在該操作系統(tǒng)上進(jìn)行軟件開發(fā)的公司逐漸增多，新軟件產(chǎn)品不斷豐富，從而進(jìn)一步吸引越來越多的客戶使用該系統(tǒng)的終端，推動(dòng)操作系統(tǒng)這個(gè)平臺(tái)的價(jià)值不斷提升。 　2、電子支付產(chǎn)業(yè)網(wǎng)絡(luò)外部性特征分析 　電子支付產(chǎn)業(yè)的網(wǎng)絡(luò)外部性同樣既有正的網(wǎng)絡(luò)外部性又有負(fù)的網(wǎng)絡(luò)外部性。隨著網(wǎng)上消費(fèi)群體與商戶群體規(guī)模的擴(kuò)大，越來越多的消費(fèi)者能夠購買到網(wǎng)絡(luò)提供的物美價(jià)廉的豐富商品而不用再受地域、時(shí)間的限制，能夠享受到電子支付帶來的方便快捷的購物新體驗(yàn)；網(wǎng)上商家能夠從網(wǎng)絡(luò)這個(gè)巨大的無形市場中吸引到天南地北的客戶，同時(shí)降低交易、庫存等成本，賺取豐厚利潤；同時(shí)電子支付的發(fā)展完善了電子商務(wù)產(chǎn)業(yè)鏈，大大帶動(dòng)了上下游相關(guān)產(chǎn)業(yè)(如銀行卡、物流等產(chǎn)業(yè))的發(fā)展。這些方面無疑都提升了電子支付產(chǎn)業(yè)的價(jià)值，是電子支付產(chǎn)業(yè)正的網(wǎng)絡(luò)外部性的體現(xiàn)。 　同時(shí)，電子支付將越來越多的消費(fèi)者、商家、金融機(jī)構(gòu)以及物流等電子商戶相關(guān)產(chǎn)業(yè)聯(lián)系在一起，它的發(fā)展也引發(fā)了一些新的問題。比如網(wǎng)絡(luò)上的隱私權(quán)保護(hù)問題，電子支付過程中，客戶賬戶、聯(lián)系方式、住址等大量個(gè)人隱私信息在網(wǎng)絡(luò)上進(jìn)行傳播，擁有此類信息的各相關(guān)機(jī)構(gòu)如果處理不當(dāng)容易引發(fā)大規(guī)?？蛻綦[私泄漏風(fēng)險(xiǎn)。再比如，電子支付實(shí)現(xiàn)方便快捷支付的同時(shí)，也引發(fā)了比如信用卡套現(xiàn)、網(wǎng)絡(luò)洗錢等新型犯罪問題。這些又體現(xiàn)出電子支付產(chǎn)業(yè)負(fù)的網(wǎng)絡(luò)外部性。 　從直接網(wǎng)絡(luò)外部性和間接網(wǎng)絡(luò)外部性劃分角度上分析，電子支付產(chǎn)業(yè)的網(wǎng)絡(luò)外部性應(yīng)該屬于間接網(wǎng)絡(luò)外部性。因?yàn)閱渭冸娮又Ц断M(fèi)者數(shù)量的增加并不能提升價(jià)值，消費(fèi)者選擇是否進(jìn)行電子支付取決于網(wǎng)上商家的多少及產(chǎn)品種類，網(wǎng)上商家選擇是否接受電子支付這種結(jié)算方式也取決于另一端消費(fèi)者的數(shù)量。這就體現(xiàn)出了間接網(wǎng)絡(luò)外部性的特征。 轉(zhuǎn)貼于

(二)雙邊市場特征 　1、雙邊市場定義 　目前常見的雙邊市場(Two-sided Markets)定義有Arm- strong2004年提出的：雙邊市場是指兩種參與者需要通過中間層或平臺(tái)進(jìn)行交易。而且一組參與者(最終用戶)加入平臺(tái)的收益取決于加人該平臺(tái)另一組參與者(最終用戶)的數(shù)量。更確切的定義是Rochet和Tirole2004年提出的：平臺(tái)兩端市場的定價(jià)總和固定，如果交易平臺(tái)上成交的交易總量與兩端之間的價(jià)格結(jié)構(gòu)有關(guān)，或者說與兩端的相對(duì)價(jià)格有關(guān)，則這樣的市場就是雙邊市場。

2、電子支付產(chǎn)業(yè)雙邊市場特征分析

電子支付產(chǎn)業(yè)是具有典型的雙邊市場特征的產(chǎn)業(yè)。按照雙邊市場的定義，雙邊市場是一種類似于“啞鈴形”的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)。當(dāng)平臺(tái)對(duì)兩端的參與者制定的價(jià)格總水平保持不變時(shí)，價(jià)格結(jié)構(gòu)或兩端的相對(duì)價(jià)格改變將影響到雙方對(duì)平臺(tái)的需求和參與平臺(tái)的程度，并會(huì)進(jìn)一步影響到平臺(tái)實(shí)現(xiàn)的交易總量。在電子支付產(chǎn)業(yè)中，電子支付平臺(tái)提供機(jī)構(gòu)(金融機(jī)構(gòu)或第三方支付平臺(tái))為網(wǎng)上消費(fèi)者和網(wǎng)上商戶提供結(jié)算服務(wù)的同時(shí)也對(duì)平臺(tái)的兩端實(shí)行收費(fèi)，收費(fèi)價(jià)格策略的制定既包含對(duì)消費(fèi)者端收費(fèi)價(jià)格策略，也包含對(duì)網(wǎng)上商戶端的收費(fèi)價(jià)格策略。 　電子支付產(chǎn)業(yè)中只有電子支付平臺(tái)兩端的參與者達(dá)到一定規(guī)模，電子支付平臺(tái)才能夠正常運(yùn)轉(zhuǎn)，并在一定的規(guī)模臨界值之后實(shí)現(xiàn)盈利。要使平臺(tái)兩端參與者同時(shí)達(dá)到一定規(guī)模，就必須制定合理的定價(jià)策略。相較于平臺(tái)兩端的價(jià)格總水平，兩者間的價(jià)格結(jié)構(gòu)更為重要。在實(shí)際的電子支付平臺(tái)運(yùn)營中，常常采用定價(jià)平衡法則，平衡法則是指為平衡兩邊用戶的需求，交易平臺(tái)通常對(duì)一方采取低價(jià)策略或轉(zhuǎn)移成本的方式，以吸引其來平臺(tái)注冊(cè)交易。具體來講，就是僅收取網(wǎng)上商戶的費(fèi)用而對(duì)網(wǎng)上消費(fèi)者低收費(fèi)或不收費(fèi)。這正是雙邊市場特征的明顯體現(xiàn)。

三、我國電子支付產(chǎn)業(yè)的發(fā)展建議

我國電子支付產(chǎn)業(yè)發(fā)展過程中呈現(xiàn)出來的網(wǎng)絡(luò)外部性及雙邊市場等經(jīng)濟(jì)學(xué)理論特征研究為促進(jìn)我國電子支付產(chǎn)業(yè)發(fā)展提供了理論基礎(chǔ)。

1、大力扶持，合理定價(jià)，促進(jìn)電子支付產(chǎn)業(yè)發(fā)展

篇10

1鄉(xiāng)村旅游電子商務(wù)模式

按交易對(duì)象劃分，鄉(xiāng)村旅游電子商務(wù)市場中常見的主要有B2B與B2C兩種模式，B2B模式是面向旅游中相關(guān)的鄉(xiāng)村旅游企業(yè)及機(jī)構(gòu)，包括上下游中所涉及的旅行社、鄉(xiāng)村旅游企業(yè)、商等的一種電子商務(wù)平臺(tái)。B2C模式則是面對(duì)游客提供有關(guān)旅游信息及產(chǎn)品的一種電子商務(wù)模式，其本質(zhì)就是旅游產(chǎn)品在線銷售，是當(dāng)前旅游電子商務(wù)中的主要模式。國內(nèi)目前主要以攜程網(wǎng)為代表。

按運(yùn)營模式劃分有站點(diǎn)平臺(tái)模式、分銷模式、引擎搜索模式、直銷預(yù)定模式。其中站點(diǎn)平臺(tái)模式是為鄉(xiāng)村旅游企業(yè)間、鄉(xiāng)村旅游企業(yè)與游客間提供業(yè)務(wù)活動(dòng)平臺(tái)的模式，此模式以同程網(wǎng)為代表;分銷模式主要是靠傳統(tǒng)旅游產(chǎn)品而獲取利潤，其在線核心業(yè)務(wù)主要是客房與機(jī)票的預(yù)定，鄉(xiāng)村旅游中常包括旅游線路的預(yù)定;引擎搜索模式主要是提供在線旅游服務(wù)及旅游產(chǎn)品價(jià)格對(duì)比，以去哪網(wǎng)為代表;直銷預(yù)定模式則是省去中間環(huán)節(jié)直接面對(duì)游客的一種模式，這種模式是旅游企業(yè)與游客的直接接觸(如在線咨詢、點(diǎn)評(píng))，而有利于鄉(xiāng)村旅游企業(yè)管理能力的提升。

2當(dāng)前鄉(xiāng)村旅游電子商務(wù)發(fā)展存在的主要問題

2.1旅游信息資源整合性差單兵作戰(zhàn)是當(dāng)前鄉(xiāng)村旅游電子商務(wù)網(wǎng)站的主要特點(diǎn)之一，各個(gè)網(wǎng)站主體多是僅根據(jù)自己的需求建站和更新信息內(nèi)容，旅游電子商務(wù)開展既沒有政府和行業(yè)監(jiān)管者，也沒有一個(gè)統(tǒng)一的電子商務(wù)平臺(tái)。此種情況之下的信息不對(duì)稱便成為影響鄉(xiāng)村旅游電子商務(wù)開展的主要因素之一［2］。“中國休閑鄉(xiāng)村網(wǎng)(www．crr.gov．cn)”于2007年12月正式開通，這象征著國內(nèi)鄉(xiāng)村旅游開展電子商務(wù)跨出了新的一步，之后眾多鄉(xiāng)村旅游網(wǎng)站開始建立。但是游客對(duì)大多數(shù)網(wǎng)站也只能是對(duì)鄉(xiāng)村風(fēng)光、農(nóng)產(chǎn)品以及鄉(xiāng)村旅游企業(yè)等的簡單瀏覽，至今大多未建成權(quán)威、全面、高效的鄉(xiāng)村旅游行業(yè)信息資源庫，鄉(xiāng)村旅游企業(yè)未能有效進(jìn)行縱向與橫向的整合，網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢(shì)無法充分發(fā)揮，無法跟上鄉(xiāng)村旅游的快速發(fā)展，阻礙了鄉(xiāng)村旅游電子商務(wù)的深入發(fā)展。

2.2缺乏個(gè)性化服務(wù)許多國內(nèi)鄉(xiāng)村旅游網(wǎng)站只是簡單翻版國外鄉(xiāng)村旅游網(wǎng)站，普遍存在景點(diǎn)介紹簡單、內(nèi)容更新不及時(shí)、缺乏相關(guān)圖片，特別是鄉(xiāng)村旅游網(wǎng)站中重要的動(dòng)態(tài)視頻演示更是極少涉及;游客無法于旅游前在線體驗(yàn)相關(guān)旅游產(chǎn)品，包括鄉(xiāng)村旅游中的采摘環(huán)境、垂釣環(huán)境、農(nóng)耕文化等的在線體驗(yàn);旅游綜合信息管理系統(tǒng)中也存在內(nèi)容混亂、單調(diào)、地域不祥等問題。同時(shí)鄉(xiāng)村旅游網(wǎng)站對(duì)市場細(xì)分不明確、無法準(zhǔn)確定位市場，服務(wù)模式和運(yùn)營模式趨同，缺少特色。大量重復(fù)建設(shè)的網(wǎng)站讓游客面對(duì)海量信息無法做出選擇，鄉(xiāng)村旅游中本來獨(dú)具特色的風(fēng)土人情、田園風(fēng)光等旅游資源難以與游客的個(gè)性化需求相互銜接，加上網(wǎng)站與游客互動(dòng)平臺(tái)的缺失，使得一些鄉(xiāng)村旅游網(wǎng)站難以引起游客的關(guān)注和興趣。

2.3網(wǎng)絡(luò)信用保障度低對(duì)于在線電子支付的安全性至今仍然是影響鄉(xiāng)村旅游電子商務(wù)發(fā)展的主要因素，雖然在線電子支付已得到很大的發(fā)展，但各大銀行對(duì)網(wǎng)上交易安全的重視程度還是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的，如電子支票、電子現(xiàn)金和信用卡等網(wǎng)上支付時(shí)常出現(xiàn)安全問題，許多網(wǎng)民是無法信任在線電子支付的安全性。網(wǎng)上支付體系的安全性問題短期內(nèi)可能還難以得到根本解決。在線電子支付存在的種種問題，再加上目前各銀行間的通訊平臺(tái)不一樣，跨行業(yè)務(wù)辦理的便捷性低，使得游客使用電子支付的意愿仍處于較低水平。因此，有的鄉(xiāng)村旅游網(wǎng)站只是提供在線預(yù)定然后線下支付，缺少了在線交易平臺(tái)，這些問題極大地影響了旅游電子商務(wù)綜合效益的發(fā)揮。另一方面游客由于對(duì)鄉(xiāng)村旅游電子商務(wù)網(wǎng)站的信任缺乏，不僅對(duì)鄉(xiāng)村旅游電子商務(wù)網(wǎng)站技術(shù)安全不信任，同時(shí)也包括了對(duì)游客個(gè)人信息和財(cái)產(chǎn)安全的不放心。游客將部分個(gè)人信息提交到注冊(cè)成功的網(wǎng)站，由于黑客入侵可能性的存在，網(wǎng)絡(luò)安全得不到保障，存儲(chǔ)在數(shù)據(jù)庫中的旅游者的個(gè)人信息將被盜取，甚至存在著一些不正規(guī)的網(wǎng)站將自有的客戶信息外泄給其他企業(yè)，進(jìn)而從中獲取利益的現(xiàn)象［3］。

3鄉(xiāng)村旅游電子商務(wù)發(fā)展策略

3.1建立行業(yè)整合平臺(tái)當(dāng)前旅游市場已伴隨著經(jīng)濟(jì)繁榮而進(jìn)入快速發(fā)展的階段，鄉(xiāng)村旅游企業(yè)間也進(jìn)入了激烈競爭的時(shí)代，已經(jīng)很難通過單打獨(dú)斗使其自身得到發(fā)展，傳統(tǒng)旅游模式也受到在線電子商務(wù)平臺(tái)的沖擊，甚至出現(xiàn)傳統(tǒng)模式將消失的論調(diào)。而在線旅游電子商務(wù)平臺(tái)卻常常陷入信息孤島而不得不進(jìn)行戰(zhàn)略聯(lián)盟，許多較大企業(yè)已開始建立基于分銷系統(tǒng)與在線銷售系統(tǒng)的旅游企業(yè)資源系統(tǒng)(ERP)。面對(duì)旅游電子商務(wù)存在的上述問題和局限性，需要打破各個(gè)包括旅行社、游客、旅游企業(yè)等在內(nèi)的諸多旅游節(jié)點(diǎn)的信息孤島局面，采用旅游協(xié)同管理系統(tǒng)構(gòu)建一個(gè)協(xié)同旅游電子商務(wù)平臺(tái)。具體的做法就是幫助旅游企業(yè)協(xié)調(diào)內(nèi)外部的旅游業(yè)務(wù)活動(dòng)，整合旅游企業(yè)內(nèi)外部的各種旅游信息資源，以促使旅游企業(yè)高效開展業(yè)務(wù)。正是基于電子商務(wù)理念基礎(chǔ)上發(fā)展起來的旅游協(xié)同電子商務(wù)延伸了協(xié)同商務(wù)理論，通過構(gòu)建電子商務(wù)集成平臺(tái)，為旅游企業(yè)及其合作伙伴提供信息共享、集成支付、協(xié)同業(yè)務(wù)流程等功能。它能夠?qū)⒙糜萎a(chǎn)業(yè)鏈上下游關(guān)系企業(yè)和旅游者集合起來，幫助其實(shí)現(xiàn)旅游信息共享、企業(yè)內(nèi)外部協(xié)同，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)合作伙伴的共同利益，構(gòu)建一條高效的旅游產(chǎn)業(yè)鏈［4］。旅游協(xié)同電子商務(wù)平臺(tái)能夠有效整合旅游中介商的技術(shù)以及旅游企業(yè)自身的旅游資源優(yōu)勢(shì)，實(shí)現(xiàn)企業(yè)間的聯(lián)盟化高效發(fā)展。例如2010年5月1日云南康輝與凱亞公司合作開發(fā)的“懶猴在線”問世，它把客戶資源與技術(shù)進(jìn)行了充分整合，構(gòu)建了一個(gè)高效的旅游電子商務(wù)平臺(tái)。

3.2強(qiáng)化網(wǎng)站用戶體驗(yàn)與自助定制功能現(xiàn)在旅游市場營銷中不斷出現(xiàn)了試吃員、DIY、試床員等大量新名詞，由此看出了用戶體驗(yàn)在旅游電子商務(wù)中的重要性。鄉(xiāng)村旅游企業(yè)及相關(guān)鄉(xiāng)村旅游機(jī)構(gòu)需要不斷跟蹤游客的需求，分析游客的消費(fèi)需求特點(diǎn)，推出具有針對(duì)性的旅游特色產(chǎn)品。例如隨著網(wǎng)絡(luò)QQ農(nóng)場等游戲的發(fā)展，現(xiàn)實(shí)版的QQ農(nóng)場應(yīng)運(yùn)而生，鄉(xiāng)村旅游企業(yè)就可根據(jù)游客需求劃出土地供游客設(shè)計(jì)、使用。可以看出現(xiàn)實(shí)版的QQ農(nóng)場是經(jīng)過了網(wǎng)絡(luò)版用戶充分體驗(yàn)后而快速出現(xiàn)的。如何在線上與線下為游客提供個(gè)性化的訂單服務(wù)以及信息互動(dòng)平臺(tái)，成為鄉(xiāng)村旅游企業(yè)新的考驗(yàn)。鄉(xiāng)村旅游網(wǎng)站應(yīng)該在“虛擬旅游”空間上開辟新的天地，在建立現(xiàn)實(shí)旅游景觀的基礎(chǔ)上，通過模擬或超越現(xiàn)實(shí)景觀等手段，構(gòu)建一個(gè)能使旅游者欣賞旅游景觀、體驗(yàn)旅游活動(dòng)或進(jìn)行虛擬互動(dòng)旅游的虛擬旅游環(huán)境，這將成為今后旅游電子商務(wù)發(fā)展的趨勢(shì)［5］。再者移動(dòng)互聯(lián)已經(jīng)興起，國內(nèi)手機(jī)在線用戶呈爆發(fā)性增長，市場潛力巨大。鄉(xiāng)村旅游企業(yè)應(yīng)把握機(jī)遇，與中介機(jī)構(gòu)、信息服務(wù)商合作，開發(fā)個(gè)人移動(dòng)信息服務(wù)，特別是在線旅游產(chǎn)品查詢、預(yù)定等個(gè)。

3.3完善電子支付體系鄉(xiāng)村旅游電子商務(wù)的發(fā)展與信用卡、電子支付的普及程度密不可分，鄉(xiāng)村旅游企業(yè)應(yīng)不斷加強(qiáng)與銀行的支付業(yè)務(wù)合作，面向游客推出信用卡、電子支票、電子現(xiàn)金等電子支付方式，加強(qiáng)與快錢、支付寶等主流第三方電子支付服務(wù)商的合作，提高游客使用電子支付的便捷性，解決“在線預(yù)定，線下支付”的問題。另一方面，鄉(xiāng)村旅游企業(yè)的電子商務(wù)平臺(tái)應(yīng)及時(shí)更新防火墻和借鑒國內(nèi)、國外先進(jìn)網(wǎng)絡(luò)安全技術(shù)，防止電腦病毒和惡意入侵，交易時(shí)需要有相應(yīng)的用戶在線認(rèn)證程序，保證游客個(gè)人信息和財(cái)產(chǎn)安全。此外，鄉(xiāng)村旅游及相關(guān)機(jī)構(gòu)包括鄉(xiāng)村旅游協(xié)會(huì)、農(nóng)業(yè)主管單位應(yīng)該采取措施為鄉(xiāng)村旅游企業(yè)的網(wǎng)上電子交易提供一定的信用擔(dān)保。