導(dǎo)語：如何才能寫好一篇國際貿(mào)易的成因，這就需要搜集整理更多的資料和文獻，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

【關(guān)鍵詞】國際貿(mào)易；綠色壁壘；對策

國際貿(mào)易中的壁壘形形，表現(xiàn)多樣。其中的綠色壁壘（又稱為生態(tài)壁壘）是現(xiàn)在不少國家多來自于他國的進口商品的貿(mào)易保護措施。綠色壁壘的隱蔽性強，國際貿(mào)易中的慣例和相關(guān)的一些條約和條文對此還沒有做出明確的界定和規(guī)范，這就給進口國的操作預(yù)留了較大空間。不少國家紛紛效仿，這是形成國際貿(mào)易保護主義政策措施的主要原因。它采用了間接的方法將壁壘設(shè)置，可操作性強，讓不少國家的出口商有苦難言。我國現(xiàn)在已經(jīng)是全球第三大經(jīng)濟體，面對這一情況，我們需要好好研究，小心面對。

一、綠色貿(mào)易壁壘的產(chǎn)生原因

現(xiàn)在全球各個國家彼此之間的經(jīng)濟聯(lián)系越來越緊密，已經(jīng)是一個地球村了。相互間的物流與貿(mào)易往來也是非常頻密的。

不少國家出于保護本國弱勢產(chǎn)業(yè)以及為了本國國民的就業(yè)需要而對來源于他國的商品采取各種保護措施?？偨Y(jié)起來主要有下列幾點:

1、環(huán)境面臨不堪重負(fù)的危險，已經(jīng)危害到別國的生態(tài)環(huán)境

我們大家都知道，現(xiàn)在的環(huán)境面臨的危險是日趨嚴(yán)重，這一難題已經(jīng)不是簡單的某一個國家的問題，而是全人類所共同需要面對的問題。環(huán)境的變化造成國內(nèi)資源的轉(zhuǎn)移以及移民的現(xiàn)象越來越廣泛。這樣就讓本以不多的資源，尤其是生態(tài)資源就更顯得捉襟見肘。這也就造成了各個國家間的生態(tài)資源爭奪的很激烈，這樣就加大了我們面對災(zāi)害時的難度，對自己國家經(jīng)濟的長遠(yuǎn)發(fā)展也是不利的。

2、生活品質(zhì)的提高也對消費品要求發(fā)生相應(yīng)的改變

現(xiàn)在生產(chǎn)力水平與往日相比有了質(zhì)的飛躍，人們對消費品的選擇余地也大了很多。這樣對于綠色環(huán)保的要求就凸顯出來。不少國家采取綠色壁壘的借口就是環(huán)境保護。而本國消費者在對商品的選擇上也是更加傾向于綠色環(huán)保的商品，認(rèn)為這樣更能體現(xiàn)自己的生活品位與品質(zhì)。這與各國的科學(xué)宣傳也有一定的關(guān)系。這也對出口產(chǎn)品的要求提出了新的挑戰(zhàn)。現(xiàn)在的出口產(chǎn)品紛紛要求綠色、符合環(huán)境保護的要求，無污染。我們依照權(quán)威的環(huán)境保護組織的調(diào)查報告可以發(fā)現(xiàn)符合環(huán)境保護要求的商品普遍是比較暢銷的，交易額的數(shù)額也是不斷攀升，已經(jīng)由九六年的五千多億美元增加到九九年的七千多億美元，而且現(xiàn)在增加的趨勢是越來越明顯。所以，不少發(fā)達(dá)國家看到了這個不可逆轉(zhuǎn)的趨勢與潮流，在自身的比較優(yōu)勢已經(jīng)落后的情況下，通過綠色壁壘來試圖挽救本國的相關(guān)產(chǎn)業(yè)，以維持本國的就業(yè)和經(jīng)濟增長。

3、各個國家之間的競爭優(yōu)勢各有不同?，F(xiàn)在發(fā)達(dá)國家與發(fā)展中的國家的生產(chǎn)力之間的水平差距還是十分明顯的。這就造成了相互之間的競爭優(yōu)勢各有不同，就如發(fā)達(dá)國家的科技優(yōu)勢和發(fā)展中國家的人力資源優(yōu)勢。綠色壁壘主要是依照科技標(biāo)準(zhǔn)來設(shè)立，這樣的標(biāo)準(zhǔn)設(shè)立對于發(fā)達(dá)國家之間的相互進出口貿(mào)易的阻礙較小，但對于依靠人力資源來獲取比較優(yōu)勢的廣大發(fā)展中國家而言卻極為不公。因為其自己的科技條件落后，無法達(dá)到發(fā)達(dá)國家所設(shè)立的進口標(biāo)準(zhǔn)。這樣對本國的出口產(chǎn)業(yè)的損失也是十分慘重的。不少發(fā)達(dá)國家雖然宣傳的是處于保護全球的環(huán)境的目的。將自己推上了道德制高點。但其設(shè)立的種種壁壘確是處處針對發(fā)展中國家的出口產(chǎn)業(yè)，有的發(fā)達(dá)國家雖然本國已經(jīng)不生產(chǎn)該種產(chǎn)品，也對該種產(chǎn)品設(shè)置綠色壁壘。當(dāng)本國需要時，又利用發(fā)展中國家急于通過出口來發(fā)展本國經(jīng)濟的需要而征收各種名目的關(guān)稅。例如最近炒作的沸沸揚揚的碳關(guān)稅便是這中間的一個典型個案。

綠色貿(mào)易壁壘的產(chǎn)生原因眾說紛紜，限于篇幅就不在多議。

二、面對貿(mào)易壁壘的挑戰(zhàn)，我們所應(yīng)當(dāng)采取的對策

綠色貿(mào)易壁壘也并非一無是處。我們需要采用辯證的觀點來看待，綠色壁壘雖然限制了發(fā)展中的國家商品進入發(fā)達(dá)國家的市場，但發(fā)展中國家如果能勇于把握機會。利用自己科技來滿足發(fā)達(dá)國家的進口要求，這樣對與本國科技力量的提升以及改變依靠本國有限的自然資源為生的局面就會被打破。本國的產(chǎn)品科技含量也會增加，產(chǎn)業(yè)也會升級換代，對出口國而言也是一件好事。而且，發(fā)達(dá)國家所設(shè)立的各種標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)性是合理的，可操作性也是較強的。出口國可以以該標(biāo)準(zhǔn)為自己產(chǎn)品的生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)，對于減少本國的環(huán)境污染，節(jié)約自然資源，提高能源的利用效率是有著實際作用。綠色貿(mào)易壁壘的設(shè)立，不少發(fā)達(dá)國家就會將那些高污染、高能耗的產(chǎn)業(yè)向發(fā)展中國家進行產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移，讓污染發(fā)生在發(fā)展中國家。這樣不但破壞了發(fā)展中國家的自然環(huán)境同時也對自然資源造成掠奪性的開發(fā)。發(fā)展中國家失去了進一步發(fā)展的有利條件，這樣做不但更加惡化了全球的自然環(huán)境，同時也造成發(fā)展中國家經(jīng)濟發(fā)展的后勁不足，產(chǎn)品無法與發(fā)達(dá)國家做長久的競爭。

根據(jù)以上幾點，我們可以看出，綠色壁壘雖有其險惡的一面，但我們需要化不利為有利，主動去學(xué)習(xí)并掌握，讓他們能夠成為我們出口產(chǎn)業(yè)升級的推進器。增強我國環(huán)境保護產(chǎn)業(yè)，提升我國綠色產(chǎn)品競爭力，轉(zhuǎn)變我國貿(mào)易增長方式的目的。為了達(dá)到這個目的，筆者認(rèn)為，應(yīng)該從以下幾方面著手。

篇2

內(nèi)容摘要：旅游服務(wù)貿(mào)易是我國服務(wù)貿(mào)易的重要組成部分，在較長時間里以順差的形式發(fā)揮著重要的支撐作用。2009年以來，我國旅游服務(wù)貿(mào)易逆差開始顯現(xiàn)，并有繼續(xù)擴大的趨勢。本文回顧了我國旅游服務(wù)貿(mào)易的歷史演進，分析旅游服務(wù)貿(mào)易逆差產(chǎn)生的原因，并提出了相關(guān)政策建議。

關(guān)鍵詞：旅游服務(wù)貿(mào)易 逆差 對策

引言

國際旅游服務(wù)貿(mào)易是指一國（地區(qū)）旅游從業(yè)人員向其他國家（地區(qū)）的旅游消費者提供旅游服務(wù)并獲得報酬的活動，既包括外國旅游者的入境旅游，又包括本國旅游者的出境旅游。一國國際旅游服務(wù)貿(mào)易的發(fā)展與世界旅游業(yè)發(fā)展息息相關(guān)。1950-2010年，世界旅游業(yè)以持續(xù)高于世界經(jīng)濟增長的速度穩(wěn)定增長。國際旅游人數(shù)從253萬人次發(fā)展到9400萬人次，增長了36倍，國際旅游收入從21億美元增加到9190億美元，增長了436倍。旅游產(chǎn)業(yè)達(dá)到空前規(guī)模。值得注意的是，世界旅游業(yè)重心向中國、印度、巴西等新興國家轉(zhuǎn)移趨勢明顯，新興國家和發(fā)達(dá)國家吸引的旅游者數(shù)量正在趨于一致，從將近1.8億人次的差別縮減到5000萬人次左右，所占份額從40%縮減到10%。我國成為世界旅游業(yè)的重要支柱。但是，我國旅游服務(wù)貿(mào)易卻于2009年由順差轉(zhuǎn)為逆差，并在逐漸擴大，旅游業(yè)的蓬勃發(fā)展并沒有帶來正面效應(yīng)。因此，研究旅游服務(wù)貿(mào)易逆差擴大的原因并提出相應(yīng)的對策，成為亟待解決的緊迫課題。

我國旅游服務(wù)貿(mào)易的演變歷程

（一）我國旅游服務(wù)貿(mào)易的總體規(guī)模演變

我國旅游服務(wù)貿(mào)易規(guī)模（進出口總額）從1982年的7.69億美元上升到2010年的1006.94億美元，年均增長率為20.66%，增長率長期保持高位，除了1989年和2003年，其余年份都保持增長的狀態(tài)，如圖1所示。

（二）從旅游服務(wù)貿(mào)易順差到旅游服務(wù)貿(mào)易逆差的轉(zhuǎn)變

改革開放之初，我國需要利用入境旅游賺取外匯，而入境旅游隨后的發(fā)展也圓滿地達(dá)到了預(yù)定的目標(biāo)。我國入境旅游外匯收入從1978年的2.6億美元，增長到2011年的470億美元，增長近181倍，年均增長率為28.9%。我國的國際旅游外匯收入世界排名從1980年的第34位上升至2010年的第5位。

旅游服務(wù)貿(mào)易一直是我國服務(wù)貿(mào)易不可或缺的重要組成部分。1982-2010年，旅游服務(wù)貿(mào)易在我國服務(wù)貿(mào)易中所占比重均超過30%。1981-1991年，我國服務(wù)貿(mào)易進出口保持小額順差狀態(tài)下的支撐表現(xiàn)得還不明顯。但1992年以來（1994年除外）我國服務(wù)貿(mào)易始終處在逆差的狀態(tài)下，旅游服務(wù)貿(mào)易成為僅有的兩個一直順差的項目之一，且自2000年來順差不斷增大，這種支撐就顯得格外重要。旅游領(lǐng)域的長期順差有力緩解了我國服務(wù)貿(mào)易總體逆差的局面（見圖2）。

2009年我國入境旅游外匯收入首次被出境旅游消費超出。2009年、2010年與2011年的逆差分別為23億美元、91億美元和241億美元。旅游服務(wù)貿(mào)易對整個服務(wù)貿(mào)易的支撐作用不明顯。隨著旅游服務(wù)貿(mào)易規(guī)模的快速擴大，逆差的增長還有加速的趨勢，如圖2所示。

我國旅游服務(wù)貿(mào)易逆差形成的原因分析

（一）直接原因

旅游服務(wù)貿(mào)易逆差源于入境與出境旅游規(guī)模和收入的不匹配。21世紀(jì)以來，我國入境旅游發(fā)展乏力。不僅在“三大市場”中份額不斷下降，增長率也逐步下滑。2001-2005年在“三大市場”的份額為9.26%，2006-2010年減至6.85%。2001-2005年增長率為7.91%，2006-2010年降至2.21%?？v向增速遞減，橫向也不樂觀。2010年，我國入境旅游增長率為5.76%，低于世界平均水平（6.7%），僅高于歐洲（3.2%），與亞太（12.6%）、中東（13.9%）差距明顯，還落后于美洲（7.7%）、非洲（6.4%），也低于同屬“金磚國家”的印度（9.3%）和南非（15.1%）。

與入境不同的是，出境旅游市場作為龐大國內(nèi)市場的延伸，在目的地數(shù)量不斷擴展、出行便利度持續(xù)提升、人民幣升值等因素的推動下，保持著高速增長的態(tài)勢。不但ADS國家（地區(qū)）達(dá)到114個，覆蓋世界上一半左右的國家（地區(qū)），而且從20世紀(jì)90年代至今，實現(xiàn)了接近20%的年均增長。2011年達(dá)到創(chuàng)紀(jì)錄的7025萬人次，是美國出境市場的1.5倍，日本出境市場的3.5倍。同時，因私出境人數(shù)保持著較高增長，1992年到2011年，因私出境比重已從不足40%增長到91%。入境與出境旅游發(fā)展的不均衡，導(dǎo)致了旅游服務(wù)貿(mào)易逆差的出現(xiàn)。

（二）深層次原因

從國際范圍看，旅游業(yè)發(fā)展受到普遍重視，制定與實施刺激入境旅游發(fā)展的旅游政策已經(jīng)成為主要工作手段，發(fā)達(dá)國家尤其如此。比如美國2012年推出的《國家旅游和旅行戰(zhàn)略》和2009年推出的《旅游促進法案》、歐盟的《新歐盟旅游政策框架》、英國的《2012年決勝：旅游業(yè)戰(zhàn)略和超越》、法國的《旅游服務(wù)業(yè)發(fā)展與現(xiàn)代化法律（草案）》、日本的《新成長戰(zhàn)略——重建“活力日本”方案》、澳大利亞的《國家長期旅游業(yè)戰(zhàn)略》、新西蘭的《2015年旅游業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略》、加拿大的《2009-2013年旅游業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略》、韓國的《觀光產(chǎn)業(yè)先進化戰(zhàn)略》等。

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關(guān)鍵詞：文化產(chǎn)品 國際貿(mào)易 文獻綜述

世界范圍內(nèi)對文化產(chǎn)品的消費需求不斷增加。在經(jīng)濟文化全球化的背景下，文化貿(mào)易已經(jīng)成為國際貿(mào)易的一個重要組成部分，一個新的競爭領(lǐng)域。

一、“文化產(chǎn)品國際貿(mào)易”的基本概念綜述

（一）政府機構(gòu)的界定與分類

國際貨幣基金組織的國際收支手冊中，對國際文化產(chǎn)品貿(mào)易有這樣的描述：居民與非居民之間，有關(guān)個人、文化和娛樂服務(wù)交易。聯(lián)合國教科文組織《1994―2003年文化商品和文化服務(wù)的國際流動》報告稱文化產(chǎn)品一般是指傳播思想、符號和生活方式的消費品。它能夠提供信息和娛樂，進而形成群體認(rèn)同并影響文化行為。文化產(chǎn)品包括文化商品和文化服務(wù)。聯(lián)合國教科文組織又將文化產(chǎn)品分為核心文化產(chǎn)品及相關(guān)文化產(chǎn)品。WTO三大協(xié)議中沒有獨立于經(jīng)濟貿(mào)易規(guī)則外的文化貿(mào)易規(guī)定。文化貿(mào)易的相關(guān)規(guī)則大都包含在《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》《與貿(mào)易有關(guān)的知識產(chǎn)權(quán)協(xié)議》中?！斗?wù)貿(mào)易總協(xié)定》涉及的服務(wù)范圍十四個大類，其中與文化貿(mào)易有關(guān)的有七類。

（二）學(xué)者的界定與分類

關(guān)于國際文化產(chǎn)品貿(mào)易的概念，國內(nèi)外的文化學(xué)者、經(jīng)濟學(xué)者、政府官員及業(yè)內(nèi)人士沒有一致性的描述。Van Grasstek（2005）從概念上講，可交易的文化實體可被定義為能生產(chǎn)或分配物質(zhì)資源的產(chǎn)品和服務(wù)，這些產(chǎn)品和服務(wù)能通過音樂、文學(xué)、戲劇、喜劇、文檔、舞蹈、繪畫、攝像和雕塑等藝術(shù)形式娛樂大眾或激發(fā)人們思考。這些藝術(shù)形式，有的能以現(xiàn)場表演的方式（如音樂廳和舞臺?。┱故窘o大眾，有的卻是先被存儲記錄下來（如在壓縮光盤里）再賣給大眾。高潔（2005）認(rèn)為文化貿(mào)易主要是指與知識產(chǎn)權(quán)有關(guān)的文化產(chǎn)品（Cultural Goods）和文化服務(wù)（Cultural Services）的貿(mào)易活動。周成名（2006）認(rèn)為文化產(chǎn)品貿(mào)易屬于國際貿(mào)易中的一種特殊的服務(wù)貿(mào)易，它是與知識產(chǎn)權(quán)有關(guān)的文化產(chǎn)品和文化服務(wù)的貿(mào)易活動。文化產(chǎn)品不僅具有商品屬性，同時也具有精神和意識形態(tài)屬性。李懷亮、閆玉剛（2007）指出國際文化產(chǎn)品貿(mào)易是指世界各國（各地區(qū)）之間進行的以貨幣為媒介的文化交換活動，它既包括有形商品的一部分，例如音像錄音制品、紙制出版物等，也包括無形商品，例如版權(quán)、關(guān)稅等。有些學(xué)者把文化產(chǎn)品貿(mào)易分為硬件貿(mào)易和軟件貿(mào)易。一般來說，文化硬件指用來生產(chǎn)、儲存、傳播文化內(nèi)容的器物工具和物態(tài)載體，如攝影器材、游戲和娛樂器材、藝術(shù)創(chuàng)造和表達(dá)的工具等；文化軟件則指包含文化內(nèi)容的產(chǎn)品和文化服務(wù)，包括廣電節(jié)目、電影動畫片、印刷出版物、視聽表演藝術(shù)、載有文化藝術(shù)內(nèi)容的光盤、視盤和多媒體、娛樂、會展等。

二、關(guān)于文化產(chǎn)品國際貿(mào)易理論的研究綜述

（一）關(guān)于傳統(tǒng)理論對文化產(chǎn)品國際貿(mào)易適用性的研究

1、從傳統(tǒng)國際貿(mào)易理論對文化產(chǎn)品國際貿(mào)易進行解釋

對普通的跨國商品貿(mào)易，人們通常傾向于以李嘉圖的比較優(yōu)勢理論，乃至赫克謝爾―俄林的要素稟賦理論為分析工具。但由于國際文化貿(mào)易格局的復(fù)雜性，不同學(xué)者采取了不同的理論來解釋。李懷亮（2003）從偏好相似理論解釋文化產(chǎn)品進口和出口高度集中于少數(shù)幾個國家的趨勢。邱繼洲（2005）利用比較優(yōu)勢理論對國際文化貿(mào)易的分析，認(rèn)為由于發(fā)達(dá)國家早已完成了工業(yè)化進程，第三產(chǎn)業(yè)成為了創(chuàng)造財富的主要手段。借助于網(wǎng)絡(luò)化和信息化手段，發(fā)達(dá)國家的第三產(chǎn)業(yè)進一步升級，文化產(chǎn)業(yè)的異軍突起就是第三產(chǎn)業(yè)升級的表現(xiàn)。在國際文化產(chǎn)業(yè)的發(fā)展中，發(fā)達(dá)國家具有資金、技術(shù)、創(chuàng)意上的相對優(yōu)勢，從而可以拉開與發(fā)展中國家文化產(chǎn)品的價格差異，價格差異會導(dǎo)致文化產(chǎn)品由發(fā)達(dá)國家流入發(fā)展中國家。龔曉鶯（2008）認(rèn)為文化產(chǎn)品是典型的異質(zhì)產(chǎn)品。文化商品和文化服務(wù)是中高檔消費品，某些文化商品和服務(wù)甚至是奢侈品，具有較高的需求收入彈性。文化背景相似的兩個國家的消費者容易理解、接納、欣賞來自對方的文化產(chǎn)品和文化服務(wù)。所以國際文化產(chǎn)品與文化服務(wù)貿(mào)易也呈現(xiàn)出產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易的特征。還有學(xué)者利用波特的競爭戰(zhàn)略理論解釋文化產(chǎn)品的國際貿(mào)易。韓駿偉、胡曉明（2009）從產(chǎn)業(yè)融合理論進行解釋，認(rèn)為傳統(tǒng)文化產(chǎn)業(yè)和新技術(shù)、新服務(wù)、新產(chǎn)業(yè)的融合創(chuàng)造出的產(chǎn)品往往具有較高的附加值，既可以作為傳統(tǒng)文化產(chǎn)品的補充，也可以滿足不同消費者的不同偏好，擴大了消費群體。

2、從文化理論對文化產(chǎn)品國際貿(mào)易進行解釋

文化產(chǎn)品貿(mào)易實際上是產(chǎn)品和服務(wù)背后隱藏的文化。季羨林（2001）提出“文化交流論”，文化具有交流的本質(zhì)。恰恰是這種交流，使不同文化群體間產(chǎn)生了對不同文化的需求。國際間的文化貿(mào)易，就意味著不同民族、國家的人對不同的文化存在需求。白玲、呂東峰（2001）提出文化互補理論，文化互補理論有兩個前提：不同國家和民族間的文化是不同的、人是有好奇心和探知欲的。不同國家生產(chǎn)者的文化背景是不一樣的，所生產(chǎn)出來的產(chǎn)品即使是同一產(chǎn)品，仍然存在文化差異，這一差異永遠(yuǎn)存在。金元浦（2003）提出文化多樣性原則，文化的價值超過商業(yè)價值，傳遞著價值觀念和生活方式，反映一國和公民的多樣性。因此一些歐盟成員國在關(guān)貿(mào)總協(xié)定的談判中成功運用“文化例外”來拒絕文化服務(wù)的自由化。1998年聯(lián)合國教科文組織召開“文化政策促進發(fā)展政府間會議”，提出《文化政策促進發(fā)展行動計劃》，指出文化創(chuàng)造性是人類進步的源泉，文化多樣性是人類最寶貴的財富。

（二）關(guān)于文化產(chǎn)品國際貿(mào)易成因的研究綜述

1、從意識形態(tài)角度對文化產(chǎn)品國際貿(mào)易成因的研究

Nordnesrtneg和varis（1974）發(fā)現(xiàn)美國主導(dǎo)了電視節(jié)目的國際貿(mào)易，英國、法國和聯(lián)邦德國也是領(lǐng)先者。Katz和Wedell（1977）把文化產(chǎn)品國際貿(mào)易現(xiàn)象與陰謀論連結(jié)。Hermna（1990）認(rèn)為，僅由少數(shù)大國控制國際信息，稱為“文化帝國主義”或“新電子殖民主義”。Mhaamdi（1992）指出，現(xiàn)今帝國主義的完成不是靠剩余價值的獲取或?qū)Ξa(chǎn)物的索求，而是由特定國家對其他國以免費或低價方式傾銷媒體產(chǎn)品。siune和McQuail（1992）認(rèn)為，相對說來較小的國家比較會有國家文化獨立喪失的危機。

2、從經(jīng)濟學(xué)角度對文化產(chǎn)品國際貿(mào)易成因的研究

Widlmna和siwke（1988）認(rèn)為，較大規(guī)模的投資，會使其所生產(chǎn)的影視節(jié)目對觀眾來說具有較大的內(nèi)在吸引力，也就會使其生產(chǎn)者在國際競爭中具有比較明顯的優(yōu)勢。Hoskins、Mirus和Rozeboom（1989）三人引入文化折扣這一概念。Hoskins，McFadyen和Finn（1997）提出文化產(chǎn)品具有共享性、文化折扣和外部效應(yīng)。Gunther G、Schulze（1999）認(rèn)為文化產(chǎn)品貿(mào)易不是大工業(yè)化的生產(chǎn)，差異性的小規(guī)模文化產(chǎn)品貿(mào)易會存在發(fā)展。李懷亮（2003）認(rèn)為規(guī)模經(jīng)濟是美國文化產(chǎn)業(yè)領(lǐng)先世界的主要原因，不同的文化折扣導(dǎo)致了中美文化產(chǎn)品和服務(wù)貿(mào)易的巨大逆差。Mah.Furuya（2005）認(rèn)為文化、經(jīng)濟和政治方面的接近是影響媒介和文化產(chǎn)品全球貿(mào)易的主要原因。

3、從社會學(xué)角度對文化產(chǎn)品國際貿(mào)易成因的研究

Sinclair，Jacka和cunningham（1996）認(rèn)為，基于文化和地理的相似性發(fā)展了重要的區(qū)域市場。HvaneS（2003）強調(diào)人際關(guān)系、制造“議論”和展示自己的公司品牌帶來交易的成功。Bielby和Harrington（2004）指出，一個節(jié)目的美學(xué)要素只有與觀眾的情感發(fā)生共鳴，才能使節(jié)目獲得經(jīng)濟上的成功。

三、評論與展望

目前文化產(chǎn)品貿(mào)易理論還在發(fā)展之中，沒有形成完整的體系。首先，文化產(chǎn)品作為特殊的商品，其貿(mào)易不僅僅是經(jīng)濟問題，還涉及到意識形態(tài)、文化安全。因此有必要從文化學(xué)、人類學(xué)、國家安全、經(jīng)濟學(xué)等多個角度進行分析。其次，對文化產(chǎn)品貿(mào)易的界定，不同學(xué)者、機構(gòu)各不相同。對文化貿(mào)易的研究也剛剛興起，從而導(dǎo)致劃分標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一，數(shù)據(jù)缺乏。因此有必要建立普適性的劃分標(biāo)準(zhǔn)，并進行定量研究。第三，文化產(chǎn)品種類、文化貿(mào)易方式等不斷出新，文化產(chǎn)品的價值鏈實現(xiàn)問題一直沒有得到足夠的關(guān)注。

參考文獻：

①Central Product Classification(CPC),ver.1.1,unstats.省略/unsd/cr/registry/regcs.asp?C1=16&Lg=1&Co=96,訪問時間：2008-8-1822

②UNESCO．International Flows of Selected Cultural Products and Service．資料來源：UNESCO網(wǎng)站

③韓駿偉，胡曉明．國際文化貿(mào)易．中山大學(xué)出版社［M］．2009

篇4

[關(guān)鍵詞] 課程體系 更新 貿(mào)易政策

縱觀世界經(jīng)濟可以發(fā)現(xiàn)，任何一個謀求自身發(fā)展和增進本國國民財富的政府，都希望能趨利避害地利用對外貿(mào)易來發(fā)展本國經(jīng)濟。世界各國中也不乏將國內(nèi)發(fā)展戰(zhàn)略與政策延伸至國際貿(mào)易領(lǐng)域，相機抉擇地利用對外貿(mào)易戰(zhàn)略與政策作為增強經(jīng)濟實力與鞏固競爭力之重要手段的國家[1]。具體來講，對外貿(mào)易政策是世界各國政府在一定時期內(nèi)，對本國進出口貿(mào)易所實行的政策。它大體包括：對外貿(mào)易總政策；對不同國家或不同國家或不同類別國家所實行的對外貿(mào)易國別政策；對不同商品或不同類別商品所實行的進出口商品政策。

一國對外貿(mào)易政策是以增強國家國際綜合競爭力為宏觀目標(biāo)，以提高本國居民收入及社會福利為具體目標(biāo)，在不同國家和不同歷史時期分別呈現(xiàn)出不同的形式。同時，由于各國所處經(jīng)濟發(fā)展階段的差異性，又使得其貿(mào)易政策具有非靜態(tài)變化的基本特點。例如，美國對外貿(mào)易政策的宗旨是服務(wù)于其全球霸權(quán)地位的鞏固與發(fā)展；俄羅斯對外貿(mào)易政策的宗旨是利用能源出口實現(xiàn)國家利益最大化；日本則是通過對外貿(mào)易奠定其科技優(yōu)勢地位。上述國家的對外貿(mào)易政策隨偶有變動，但其宗旨卻保持著一定的延續(xù)性。因此，《貿(mào)易政策比較》課程的重點，理應(yīng)放在對不同國家、不同階段的政策動態(tài)比較，通過比較分析法的廣泛應(yīng)用，使學(xué)生了解貿(mào)易政策的延續(xù)性與波動性。但現(xiàn)行課程體系設(shè)置中，存在著知識點重復(fù)、政策比較實例較少、各國政策特點分析不足等一系列有待改進之處。

一、《貿(mào)易政策比較》課程中概念的教學(xué)創(chuàng)新

目前，我國高等院校本科階段所采用的《貿(mào)易政策比較》課程，在開篇第一部分“國際貿(mào)易的產(chǎn)生與發(fā)展”中往往包含以下幾點內(nèi)容：國際貿(mào)易中的專業(yè)詞匯及其概念；國際貿(mào)易產(chǎn)生的發(fā)展的過程；第二次世界大戰(zhàn)后國際貿(mào)易發(fā)展變化的特點；國際貿(mào)易對國家經(jīng)濟發(fā)展的作用。其用意是使學(xué)生對國際貿(mào)易的基本概念有一個直觀性的了解，同時學(xué)習(xí)國際貿(mào)易產(chǎn)生、發(fā)展的不同歷史階段，掌握不同階段國際貿(mào)易的特點與變化。但是，對于本科階段國際經(jīng)濟與貿(mào)易專業(yè)學(xué)生來說，這部分內(nèi)容與其前面所學(xué)的《國際貿(mào)易》、《國際貿(mào)易理論與實務(wù)》兩門課程多有重復(fù)，而且，不同教材其專業(yè)用語也不盡相同，極易造成學(xué)生對國際貿(mào)易基本概念記憶混淆，或概念模糊。

因此，筆者建議在《貿(mào)易政策比較》課程體系中對本部分可做出如下更新：

第一，以教師課堂帶領(lǐng)學(xué)生簡單回顧相關(guān)概念為主要方式，強調(diào)概念的理解，而不再要求學(xué)生對具體概念強制性記憶。例如，在“國際貿(mào)易地理方向”的概念回顧中，可主要闡述其分布特點，以及世界各洲、各國或各個區(qū)域集團在國際貿(mào)易中所占地位的指標(biāo)。同時，引用中國、美國及其他各國近10年的進出口數(shù)據(jù)，對比分析其在世界進出口市場中所處位次。再如，在“國際貿(mào)易商品結(jié)構(gòu)”的概念中，除講述進出口商品結(jié)構(gòu)外，還應(yīng)著重分析一國對外貿(mào)易商品結(jié)構(gòu)所反映的該國經(jīng)濟發(fā)展水平、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)狀況、科技發(fā)展水平等貿(mào)易與國內(nèi)經(jīng)濟聯(lián)系的具體情況，使學(xué)生認(rèn)知到國際貿(mào)易的最終目的是為發(fā)展本國經(jīng)濟所服務(wù)，其與國內(nèi)經(jīng)濟社會發(fā)展密不可分。

第二，強調(diào)Excel等統(tǒng)計軟件工具的運用?；诙鄶?shù)學(xué)生對統(tǒng)計表格閱讀、分析知識的欠缺，在本部分教師可針對各班學(xué)生的具體情況，差異化實施實訓(xùn)課程的相關(guān)訓(xùn)練。例如，使用Excel表格時可分為如下步驟：1.填寫我國1978-2009年度進出口商品結(jié)構(gòu)數(shù)據(jù)，區(qū)別不同統(tǒng)計指標(biāo)的經(jīng)濟含義；2.令學(xué)生找出所占比重較大的商品種類，并結(jié)合《國際貿(mào)易理論與實務(wù)》課程中所學(xué)Standard International Trade Classification, SITC中的分類標(biāo)準(zhǔn)，總結(jié)我國進出口商品的具體類型；3.通過對進出口商品結(jié)構(gòu)增減比例（%）的計算，觀察我國自改革開放以來進出口商品結(jié)構(gòu)上的變化，對照與變化折點時間相符的我國對外貿(mào)易政策調(diào)整細(xì)節(jié)，找出其中所蘊含的國家對貿(mào)易政策宏觀調(diào)控的具體思路與趨勢。

通過上述兩個方面的學(xué)習(xí)，一方面，使學(xué)生加深國際貿(mào)易相關(guān)理論性概念的理解，熟練掌握各種常用國際貿(mào)易專業(yè)詞匯；另一方面，強調(diào)概念的靈活運用，特別是注重培養(yǎng)學(xué)生對相關(guān)統(tǒng)計軟件、統(tǒng)計表格、統(tǒng)計圖表的認(rèn)知程度，加強其自我動手分析問題的能力。

二、《貿(mào)易政策比較》中“政策和措施”解釋的教學(xué)創(chuàng)新

在現(xiàn)行《貿(mào)易政策比較》課程體系中，通常將“政策和措施”部分作為重點內(nèi)容，其主要包括國際貿(mào)易政策概述、國際貿(mào)易政策演變、進口關(guān)稅及非關(guān)稅措施、出口管理方法等。筆者認(rèn)為，在這一部分可適當(dāng)減少對概念性問題的闡述，轉(zhuǎn)而增加對與現(xiàn)實世界相耦合的國際時政及其與貿(mào)易關(guān)聯(lián)性的內(nèi)容講解。例如：

國際貿(mào)易政策概述部分，在幫助學(xué)生分析、掌握國際貿(mào)易政策的含義與構(gòu)成、類型與區(qū)別的基礎(chǔ)上，著重講述各國政府制定的對外貿(mào)易政策的實質(zhì)是，代表本國統(tǒng)治階級，為本國統(tǒng)治階級利益及本國的經(jīng)濟發(fā)展服務(wù)。其出發(fā)點主要是擴大本國產(chǎn)品的出口，保護本國市場免受外國商品的競爭，有利于本國產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整以及積累資金并維護本國對外的政治關(guān)系。各國政府制定的對外貿(mào)易政策，往往要根據(jù)不同歷史時期的世界政治、經(jīng)濟形勢的變化，各國的經(jīng)濟發(fā)發(fā)展水平，不同的經(jīng)濟思想和外貿(mào)理論而隨時調(diào)整和改變。但不論如何變化，總不外乎是兩種基本類型：自由貿(mào)易政策和保護貿(mào)易政策。

國際貿(mào)易政策演變部分，重點講述：自資本主義初期重商主義的產(chǎn)生到壟斷資本主義時期的超保護貿(mào)易政策的進化過程，以及現(xiàn)階段國際貿(mào)易所呈現(xiàn)出的保護與自由結(jié)合的混合貿(mào)易政策。這里，可引用如下的中美兩國貿(mào)易政策演變?yōu)閷嵗?。?）中國實例：1978年之前，中國對外貿(mào)易政策的特點是以世界社會主義國家陣營為主要貿(mào)易對象，強調(diào)“自力更生、艱苦奮斗”，力爭打破以美國為首的西方資本主義國家的壟斷與制裁；1978年改革開放之后，中國對外貿(mào)易政策轉(zhuǎn)向積極融入全球經(jīng)濟一體化進程，更加強調(diào)國際間的溝通與合作，將對外貿(mào)易轉(zhuǎn)變成為引領(lǐng)中國經(jīng)濟保持快速增長的“三駕馬車”之一，并通過鼓勵出口等措施的實施，擴大外匯儲備、增強綜合國力。（2）美國實例：在2007年金融危機波及國內(nèi)實體經(jīng)濟之前，美國一直是自由貿(mào)易的積極倡導(dǎo)者，但是應(yīng)當(dāng)看到其貿(mào)易政策的利己性和攻擊性，特別是美國“301條款”表明美國貿(mào)易政策的實質(zhì)是美國利用貿(mào)易政策推行其價值觀念的一種手段，其威力不在于條款本身，而在于它所帶來的報復(fù)性后果和制裁的可能；2007年以后，隨著金融危機不斷向?qū)嶓w經(jīng)濟擴散，基于向外擴散危機以及提高國內(nèi)就業(yè)水平等多方面因素的影響，美國主動放棄了對自由貿(mào)易的捍衛(wèi)，轉(zhuǎn)而公然違背WTO準(zhǔn)側(cè)，持續(xù)加大貿(mào)易保護，這一切均是美國貿(mào)易利己主義的集中體現(xiàn)。

進出口關(guān)稅措施部分，則重點應(yīng)放在進口方面。主要包括進口關(guān)稅的稅率標(biāo)準(zhǔn)、分類標(biāo)準(zhǔn)、普惠稅的給惠方案等，在細(xì)節(jié)上，應(yīng)關(guān)注學(xué)生對非關(guān)稅壁壘的理解程度。例如，在進口配額方面，以中國為例詳細(xì)闡述絕對配額、關(guān)稅配額的定義與區(qū)別；在自愿出口限額方面，使學(xué)生分清自愿出口限制的原因、配額的協(xié)商機制；在進口許可證制度方面，重點講述進口許可證發(fā)放規(guī)則、發(fā)放手續(xù)、管理程序以及進口許可證的種類等；在外匯管制方面，幫助學(xué)生理清數(shù)量性外匯管制、成本性外匯管制、混合性外匯管制在管制方法上的不同點，并分析中國自1994年實行外匯體制改革以來，取消原人民幣官方匯率和外匯調(diào)劑市場匯率并行的雙軌制度的原因及其影響等。

出口管理措施部分，重點在于分析不同國家對出口的鼓勵措施和實際應(yīng)用效果評價。例如，我國出口信貸政策對中小型外貿(mào)企業(yè)的優(yōu)惠措施及具體實施細(xì)則；短期信貸、中長期信貸的政策提供與企業(yè)選擇之間的耦合關(guān)系；出口補貼，特別是中美兩國農(nóng)產(chǎn)品出口補貼制度的聯(lián)系與區(qū)別，詳細(xì)向?qū)W生講解WTO《農(nóng)業(yè)協(xié)定》第10條之規(guī)定（即不得通過出口信貸和食品援助來規(guī)避出口補貼減讓承諾，并要求按一定的紀(jì)律來管理出口信貸和食品援助）；偶然性傾銷、間歇性或掠奪性傾銷的原因與影響。

綜上所述，在第二部分“政策和措施”的課堂教學(xué)過程中，任課教師必須從全球現(xiàn)階段經(jīng)濟與貿(mào)易發(fā)展變化的特點出發(fā)，通過對比分析、引用實際案例等多元化教學(xué)手段，使學(xué)生對貿(mào)易政策及其執(zhí)行措施有更深層次的理解，并能夠正確解讀國際貿(mào)易熱點問題的起因與后續(xù)可能發(fā)生的影響。

三、《貿(mào)易政策比較》中“國際貿(mào)易的基本準(zhǔn)則”的教學(xué)創(chuàng)新

傳統(tǒng)的《貿(mào)易政策比較》課程中，“國際貿(mào)易的基本準(zhǔn)側(cè)”部分將解讀WTO原則作為重點部分，主要闡述WTO中的非歧視性原則、自由貿(mào)易原則、公平競爭原則、透明度原則等。在傳統(tǒng)教學(xué)課程中，對本部分往往單一注重基本準(zhǔn)則的文件性解釋，針對具體操作以及如何在WTO框架下應(yīng)對國際貿(mào)易摩擦的實際案例較少。

因此，筆者建議在這一部分的課堂教學(xué)中，應(yīng)將美國等發(fā)達(dá)國家如何利用WTO準(zhǔn)則干預(yù)發(fā)展中國家對外貿(mào)易，以及新世紀(jì)以來我國如何應(yīng)對歷次WTO訴訟等案例作為重點，通過實例分析，使學(xué)生理解并能夠掌握如何合理運用WTO準(zhǔn)則。例如，在本部分中，添加“發(fā)展中國家與WTO案例”，講述以中國為首的發(fā)展中國家運用WTO準(zhǔn)則的具體措施，具體案例，如美國向WTO提起的關(guān)于對中國用于生產(chǎn)鋼、鋁和化學(xué)產(chǎn)品的多用工業(yè)原料實施出口限制的投訴，本案的訴訟方都以WTO準(zhǔn)則和中國關(guān)于《中國加入世界貿(mào)易組織議定書》（即《入世議定書》）的承諾為重要的訴訟理由，美方的訴訟理由主要包括中國以出口配額、征收出口稅以及建立招標(biāo)體制分配礬土，氟石和碳化硅配額，向企業(yè)收取費用等，違反了中國在 《入世議定書》和《加入WTO工作組報告》中關(guān)于取消出口產(chǎn)品稅費和出口限制的承諾。但值得注意的是，在《入世議定書》中附件6僅列明84個稅號的商品不承諾取消適用于出口產(chǎn)品的全部稅費，許多在近年引起關(guān)注的資源性產(chǎn)品（如稀土、錳等）并未被列入，這為今后的爭端埋下了伏筆：由于中國對稀土等戰(zhàn)略性資源的出口配額及關(guān)稅制度和此案中涉及的9項原材料適用的WTO條款差別不大，因而，若WTO做出不利于中方的裁決，可能會引發(fā)中國更多的貿(mào)易政策在WTO的爭端仲裁臺上成為被告[2]。

除此以外，在本部分中還可在課堂實踐教學(xué)過程中，根據(jù)各班學(xué)生的興趣度及接受新知識的能力，適當(dāng)講述美日貿(mào)易沖突、歐美鋼鐵保衛(wèi)戰(zhàn)等著名案例，提高學(xué)生對WTO準(zhǔn)則的認(rèn)知度，并使其能夠根據(jù)現(xiàn)實案例分析WTO準(zhǔn)則如何適用于不同國家間的貿(mào)易往來，如何利用準(zhǔn)則應(yīng)對貿(mào)易保護主義等。

四、《貿(mào)易政策比較》中“國際貿(mào)易發(fā)展現(xiàn)狀與趨勢”的教學(xué)創(chuàng)新

在本部分中，筆者認(rèn)為，講述的重點應(yīng)放在對全球經(jīng)濟一體化的利弊分析以及國際貿(mào)易新變化所帶來的政策取向問題上。

首先，在課堂教學(xué)中著重分析經(jīng)濟一體化的含義與成因。在含義方面，應(yīng)明確闡述經(jīng)濟一體化是指兩個或兩個以上的國家在現(xiàn)有生產(chǎn)力發(fā)展水平和國際分工的基礎(chǔ)上，由政府間通過協(xié)商締結(jié)條約，建立多國的經(jīng)濟聯(lián)盟，并分析廣義經(jīng)濟一體化與俠義經(jīng)濟一體化在概念上的區(qū)別；在成因方面，以“三環(huán)外交”、北美自由貿(mào)易區(qū)、美洲自由貿(mào)易區(qū)、亞太經(jīng)合組織等實際案例為基礎(chǔ)，幫助學(xué)生理解經(jīng)濟一體化的歷史成因與必然趨勢。

其次，以歐盟為例，講述從歐共體到歐盟的演變過程，以及經(jīng)濟一體化給歐洲各國帶來的影響。例如，歐元區(qū)的成立，實際上加速了整個歐洲經(jīng)濟一體化，而非僅僅局限于歐盟成員國，其后續(xù)影響應(yīng)結(jié)合當(dāng)前歐盟國家，如希臘、葡萄牙、愛爾蘭等國出現(xiàn)的財政危機，著重分析歐洲經(jīng)濟一體化所產(chǎn)生的消極影響，并列舉其可能采取的應(yīng)對措施，使學(xué)生深刻認(rèn)識到經(jīng)濟一體化并盡善盡美，而是挑戰(zhàn)與機遇并存。

第三，結(jié)合我國及東亞周邊地區(qū)形勢，分析區(qū)域經(jīng)濟一體化與全球經(jīng)濟一體化的聯(lián)系與區(qū)別。在這一部分，也可對未來APEC的發(fā)展趨勢，以及亞元區(qū)形成的可能性進行展望，加強學(xué)生自主分析問題能力，促進其多元化經(jīng)濟思維模式的形成。

五、總結(jié)

國際貿(mào)易是人類社會發(fā)展到一定歷史階段的產(chǎn)物，而各國貿(mào)易政策的適時調(diào)整則凸顯了當(dāng)前國際貿(mào)易形勢變化的多樣性和復(fù)雜性。因而，正如前文所述，《貿(mào)易政策比較》課程是本科階段國際經(jīng)濟與貿(mào)易專業(yè)的必修課程之一，其教學(xué)重點應(yīng)有別于《國際貿(mào)易》和《國際貿(mào)易理論與實務(wù)》兩門課程：（1）《貿(mào)易政策比較》應(yīng)更注重對各國在不同經(jīng)濟發(fā)展階段所采取的貿(mào)易政策的比較分析，而非傳統(tǒng)意義上的定義與概念的講述；（2）《貿(mào)易政策比較》應(yīng)更注重對現(xiàn)實案例的解讀，其案例的特點應(yīng)具有鮮明的時效性，即結(jié)合當(dāng)年發(fā)生的各國貿(mào)易摩擦、貿(mào)易政策調(diào)整等；（3）《貿(mào)易政策比較》在教學(xué)過程中，應(yīng)將培養(yǎng)學(xué)生獨立思考、分析國際貿(mào)易政策能力放在第一位，力爭通過本門課程的學(xué)習(xí)，提高學(xué)生具備自主分析問題的能力。

參考文獻

篇5

論文關(guān)鍵詞：FDI;貿(mào)易出口結(jié)構(gòu);實證分析

一、簡單的文獻綜述

FDI和國際貿(mào)易是要素在不同國家之間流動的兩種不同形式，F(xiàn)DI是資本要素和知識要素等在不同國家之間的直接流動;國際貿(mào)易是多種生產(chǎn)要素隱含在物化的產(chǎn)品中，通過商品的流動實現(xiàn)要素的間接流動。 關(guān)于FDI和國際貿(mào)易的關(guān)系，許多學(xué)者在這個領(lǐng)域貢獻了大量的筆墨，也奉獻出大量經(jīng)典文獻。目前部分學(xué)者都專注于爭論FDI流出的貿(mào)易效應(yīng)，F(xiàn)DI與貿(mào)易出口是替代關(guān)系還是促進關(guān)系，這方面的研究可以追溯到很久以前，Mundell R. A.(1957)發(fā)表在AER上的文章修正了H-O理論，放松了H-O理論中要素不可流動的假設(shè)，認(rèn)為國際貿(mào)易和國際資本流動相互替代。

小島清(1987)認(rèn)為，F(xiàn)DI的母國通過在東道國投資建立生產(chǎn)基地的垂直型投資于貿(mào)易有互補關(guān)系。Markuson(1983)和Svensson(1984)對要素流動和商品貿(mào)易之間的相互關(guān)系做了進一步的分析，認(rèn)為商品貿(mào)易和要素流動之間的相互關(guān)系是替代還是互補，取決于貿(mào)易和非貿(mào)易要素之間是“合作的”還是“非合作”。如果是合作，兩者會相互促進是互補關(guān)系，反之，則表現(xiàn)為一種替代關(guān)系。

這方面的研究也逐漸由定性分析轉(zhuǎn)向定量分析，不同學(xué)者采用不同的研究方法，采集不同的數(shù)據(jù)得出不同的結(jié)論，所以爭論仍在繼續(xù)。此外，還有大量的學(xué)者傾向于對FDI流入對東道國貿(mào)易的影響，Hein(1992)和Lucas(1993)分別對拉美各國以及東南亞各國數(shù)據(jù)進行分析研究認(rèn)為，實施促進出口貿(mào)易政策的國家明顯更多地吸引了大量的FDI，出口貿(mào)易顯著有利于吸引FDI，但是兩者存在時滯。Zhang and Felmingham(2001)通過對中國利用外資與出口關(guān)系的研究得出與Hein同樣的結(jié)論。不過，Bayonmi， Lipworth(1995)，Muchielli， Chedor(1999)等人的研究結(jié)論得出相反的因果關(guān)系，他們認(rèn)為是FDI的增長導(dǎo)致一國出口規(guī)模的增加，先有FDI增長后有出口貿(mào)易的繁榮。

二、實證分析

目前，在理論角度上普遍認(rèn)為，流入東道國的FDI可以促進東道國的貿(mào)易出口，改善、提升貿(mào)易結(jié)構(gòu);東道國貿(mào)易結(jié)構(gòu)的改善象征著其國內(nèi)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的升級，加上貿(mào)易出口的增加，必然會推動經(jīng)濟的增長;經(jīng)濟增長反過來又進一步吸引FDI的流入。所以，F(xiàn)DI流入、貿(mào)易出口結(jié)構(gòu)和GNP三者之間的關(guān)系是復(fù)雜而且相互作用的，在實證分析過程中，我們不能簡單地進行回歸就草率地得出其相關(guān)的結(jié)論，而要注意到變量之間的雙向相關(guān)關(guān)系。 本文著重考察中國FDI流入和貿(mào)易結(jié)構(gòu)升級之間的關(guān)系，通過對歷史數(shù)據(jù)的實證分析，以明確流入的FDI是否有利于國內(nèi)貿(mào)易結(jié)構(gòu)的升級，或者是國內(nèi)貿(mào)易結(jié)構(gòu)的升級是否促進了FDI的流入。在考察這兩者關(guān)系的同時，我們必須考慮到另一個變量，即經(jīng)濟增長，因為其跟要考察的兩個變量之間都有千絲萬縷的聯(lián)系。忽略對經(jīng)濟增長變量的考察，將會導(dǎo)致我們結(jié)論的牽強和不準(zhǔn)確。

首先，我們采集中國1984—2011年期間的數(shù)據(jù)。數(shù)據(jù)包括： GNP、FDI流入額、初級產(chǎn)品出口額、制造品出口額。 構(gòu)造變量，令Y代表出口貿(mào)易結(jié)構(gòu)=制造品出口額/初級產(chǎn)品出口額;X代表FDI的流入金額;Z代表歷年國民生產(chǎn)總值。為了消除變量之間因為數(shù)量級的差異而產(chǎn)生的波動，我們以1984年為基期，構(gòu)造了各變量的指數(shù)數(shù)據(jù)，表1所示。 然后，對變量分別進行單位根檢驗，以檢驗變量是否平穩(wěn)。運用統(tǒng)計軟件測算結(jié)果： 三個變量本身都是非平穩(wěn)的，不能直接進行回歸分析;對變量進行差分，消除變量的非平穩(wěn)性，經(jīng)過二階差分后，在10%的顯著水平下各變量都是平穩(wěn)的，存在協(xié)整關(guān)系。

第三，在前面檢驗后的 基礎(chǔ)上，對X， Y， Z三個變量之間的關(guān)系做Granger檢驗： Granger檢驗結(jié)果顯示，在5%的顯著水平下，變量Y是變量X的Granger成因;變量Y是變量Z的Granger成因;變量Z和變量X互為成因，兩者的作用是雙向的。 所以，雖然中國的貿(mào)易出口結(jié)構(gòu)與FDI流入呈現(xiàn)顯著的正相關(guān)關(guān)系，但是僅從歷史數(shù)據(jù)實證分析結(jié)果來看，F(xiàn)DI流入對我國貿(mào)易出口結(jié)構(gòu)的改善沒有明顯的作用;相反我國貿(mào)易出口結(jié)構(gòu)的改善促進了FDI的流入。此外，貿(mào)易出口結(jié)構(gòu)的提升促進了國民經(jīng)濟的增長，而國內(nèi)經(jīng)濟增長和FDI的流入存在相互促進的雙向關(guān)系。 第四，對變量X和變量Y，以及變量Y和變量Z分別回歸：X=1.06*Y+1.31*X(-1)-0.56*X(-2) (2.56) (6.25)(-2.78) R2=0.97 D.W=1.86 Z=0.55*Y+1.56*Z(-1)-0.86*Z(-2)-55.2 (5.18) (10.69) (-6.30)(-3.64) R2=0.998D.W=1.85

三、結(jié)論

通過前面部分的對歷史數(shù)據(jù)的實證分析，我們可以得出結(jié)論：第一，貿(mào)易出口結(jié)構(gòu)的升級會促進FDI的流入，但是FDI對貿(mào)易出口結(jié)構(gòu)的影響并不顯著;第二，貿(mào)易出口結(jié)構(gòu)的升級同樣對經(jīng)濟增長有促進作用，但是經(jīng)濟增長對貿(mào)易出口結(jié)構(gòu)的影響也不顯著;第三，F(xiàn)DI的流入會促進經(jīng)濟的增長，反之，經(jīng)濟的增長也會吸引更多FDI的流入。 理論上普遍認(rèn)為FDI流入可以改善貿(mào)易出口的結(jié)構(gòu)，但是歷史數(shù)據(jù)顯示結(jié)果卻是恰恰相反。仔細(xì)分析一下，所謂貿(mào)易結(jié)構(gòu)的改善并非簡單的貿(mào)易部門本身出口結(jié)構(gòu)的變化，其背后是整個國民經(jīng)濟產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的變化，正是由于產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的變化，國內(nèi)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的升級影響到貿(mào)易部門出口結(jié)構(gòu)的變化。相對于外在因素的作用，國內(nèi)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)對貿(mào)易結(jié)構(gòu)的影響明顯更為基本和深刻，所以，一個國家貿(mào)易結(jié)構(gòu)的改善和升級，在根本上是需要以本國的產(chǎn)業(yè)升級為基礎(chǔ)和前提;外部因素，像國外資本的流入對我國貿(mào)易結(jié)構(gòu)升級的作用并不明顯。

貿(mào)易出口結(jié)構(gòu)提升對FDI的影響是通過兩個方面進行的：直接作用，貿(mào)易出口結(jié)構(gòu)的升級意味著國內(nèi)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的升級，國內(nèi)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的升級為國內(nèi)制造業(yè)的發(fā)展提供了良好的基礎(chǔ)和條件，為制造業(yè)的發(fā)展提供了良好的外部環(huán)境和行業(yè)效應(yīng)。國外資本看到國內(nèi)較為完善的基礎(chǔ)設(shè)施、成熟的宏觀環(huán)境、廉價的勞動力以及廣闊的市場前景，在追求利潤最大化的驅(qū)動下，自然有進入中國的動機;間接方面，貿(mào)易出口結(jié)構(gòu)的升級促進本國經(jīng)濟的發(fā)展，東道國經(jīng)濟發(fā)展對外資的吸收效應(yīng)已經(jīng)被學(xué)者們深刻討論并證明。所以，貿(mào)易出口結(jié)構(gòu)升級可以直接的和間接的通過多種途徑吸引國外FDI的流入。 中國貿(mào)易結(jié)構(gòu)的升級與外資流入有顯著的正相關(guān)性。其實，本質(zhì)上是國內(nèi)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的升級促進了貿(mào)易出口結(jié)構(gòu)的變化，同時吸引了更多FDI的流入。在另一個方面，根據(jù)歷史數(shù)據(jù)測算，F(xiàn)DI流入對促進中國貿(mào)易結(jié)構(gòu)升級的作用并不明顯。我國貿(mào)易結(jié)構(gòu)的升級需要以國內(nèi)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級為基礎(chǔ)，單純的依賴外資的策略是值得商榷的。

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篇6

論文關(guān)鍵詞:國際貿(mào)易拖欠信用風(fēng)險管理機制

論文摘要:近年來隨著我國外貿(mào)出口的進一步加快發(fā)展,我國企業(yè)被外方拖欠貨款的問題日益凸顯。我國外貿(mào)企業(yè)客戶信用風(fēng)險管理上的欠缺造成的債務(wù)拖欠等問題已成為外貿(mào)企業(yè)發(fā)展的瓶頸。文章首先對我國外貿(mào)企業(yè)貨款拖欠問題的現(xiàn)象進行客觀分析,然后剖析其深層次成因,進而從新的視角為我國外貿(mào)企業(yè)解決該問題提出建議。

近年來隨著我國對外貿(mào)易的迅速發(fā)展，出現(xiàn)的經(jīng)濟糾紛也有所增加。其中國際貿(mào)易拖欠，即在對外貿(mào)易中應(yīng)收款不能及時安全收回，大量外匯滯留損失在外，成為困擾我國眾多外貿(mào)企業(yè)的一大難題。而且隨著人民幣的升值，這一難題造成的損失也在擴大。支付結(jié)算是進出口貿(mào)易業(yè)務(wù)鏈上最關(guān)鍵的一環(huán)。伴隨著科技的發(fā)展,支付結(jié)算工具日漸增多,這給貿(mào)易雙方帶來了周轉(zhuǎn)與交易的便利,但由于商業(yè)信用與銀行信用風(fēng)險的存在,其中也潛伏了風(fēng)險。以托收方式為例,若買方違約,拒絕贖單,賣方便無法收回貨款。

一、造成我國出口貨款被外方拖欠的原因

從國外統(tǒng)計數(shù)據(jù)上我們可以分析一下造成我國出口貨款被外方拖欠的原因：

1.從國際貿(mào)易拖欠案起因結(jié)構(gòu)看,我國對外貿(mào)易客戶信用風(fēng)險的直接起因以惡意欺詐為主。具體結(jié)構(gòu)為:有意欺詐的拖欠款占60%;產(chǎn)品質(zhì)量、數(shù)量或交貨期有爭議的占25%;屬于我方外貿(mào)企業(yè)交易嚴(yán)重失當(dāng)及管理失誤的占15%;交易人員私下默契臺底交易占2.5%;其他性質(zhì)占2.5%。我國對外貿(mào)易的過半貨款拖欠是由客戶的惡意欺詐引起,而非人們通常理解的主要是由諸如產(chǎn)品質(zhì)量或貨期等貿(mào)易糾紛引起。

2.從國際貿(mào)易拖欠案件所涉及的海外公司看：（1）海外華人公司（包括我國港、澳、臺公司）占50％；（2）不良外籍公司占20％；（3）純?yōu)樨浳镉袪幾h的公司占20％；（4）駐外機構(gòu)占5％；（5）其他占5％。

3.從外貿(mào)企業(yè)性質(zhì)結(jié)構(gòu)看,我國對外貿(mào)易客戶信用風(fēng)險導(dǎo)致的國際拖欠所涉及的企業(yè)以國內(nèi)的全資中資企業(yè)為主體。具體結(jié)構(gòu)為:80%來自國內(nèi)的企業(yè),其中的50%為國有外貿(mào)企業(yè),30%為私營外貿(mào)企業(yè);另外20%來自三資企業(yè)。

4.從客戶新舊特征看,過半數(shù)的國際貨款拖欠由老客戶造成。而非人們通常理解的國際貨款拖欠主要由資信不良的新客戶造成。

二、外貿(mào)業(yè)務(wù)中普遍存在的問題

幾年來人們經(jīng)過對幾十起不同類型國際貿(mào)易拖欠案件進行調(diào)查，發(fā)現(xiàn)在外貿(mào)業(yè)務(wù)中普遍存在以下問題：

1.不重視對外商資信調(diào)查。資信調(diào)查是我國外貿(mào)公司對外成交不應(yīng)缺少的一個環(huán)節(jié)，外商資信狀況直接關(guān)系到外貿(mào)公司能否嚴(yán)格履行合同，安全收匯、收貨。有些外貿(mào)公司在進出口貿(mào)易中，對外商既不做資信調(diào)查，又輕率采用對出口方具有極大風(fēng)險的付款方式（D／A、T／T），給國外一些不法商人欺詐行騙造成可乘之機。在對外貿(mào)易中，即使多年合作的老客戶資信情況和經(jīng)營狀況也并非一成不變。當(dāng)老客戶付款出現(xiàn)異常時，如果缺乏警覺，不及時進行資信調(diào)查，了解其目前營運狀況，便會喪失避免風(fēng)險的機會。

2.貨物質(zhì)量有問題，履約不嚴(yán)肅。出口中不按時交貨，貨物品質(zhì)、數(shù)量、規(guī)格與合同不符，導(dǎo)致外方索賠現(xiàn)象時有發(fā)生。

3.合同條款有紕漏，業(yè)務(wù)操作不規(guī)范。有些合同貨物品質(zhì)規(guī)格不具體，違約責(zé)任不明確，支付條款不對等，出現(xiàn)爭議難以解決。在信用證條件下的交易中，由于不嚴(yán)格審證，操作不慎，出現(xiàn)單證不符，遭對方拒付貨款的不乏其例。

4.不重視運用法律手段保護自己的正當(dāng)權(quán)益。在對外貿(mào)易中“重關(guān)系，輕索賠”是十分普遍的現(xiàn)象，寧可國家利益受損失，也不愿或不善于拆諸法律，有的公司選擇國外不良討債公司追款，反受其害。

從上述現(xiàn)象和存在的客觀問題進行深層次的分析，可以得出以下結(jié)論，國際貿(mào)易拖欠的形成，既有國外原因又有國內(nèi)原因。就國外原因而言，海外一些不良公司利用我國開放之際，積極擴大對外貿(mào)易，但相應(yīng)的法律體系尚不健全，外貿(mào)公司業(yè)務(wù)人員與管理者還未完全熟悉國際操作規(guī)范，又有急于求成的心態(tài)，用人情或小恩小惠等方式，將我外貿(mào)公司僅有的一些原始警戒攻破，或在合同條款和操作方法上設(shè)下圈套，為今后拖欠制造理由。據(jù)有關(guān)部門統(tǒng)計，我國企業(yè)逾期未收匯屬于國外方面諸多原因中，進口商信譽差和我駐外機構(gòu)有意拖欠約占50％的比重。另外，造成我國外貿(mào)企業(yè)風(fēng)險損失的原因除了企業(yè)主體信用管理觀念的嚴(yán)重缺乏外,來自企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度的影響也是至關(guān)重要的。

三、我國外貿(mào)企業(yè)客戶信用風(fēng)險的成因

具體來說,我國外貿(mào)企業(yè)客戶信用風(fēng)險成因主要體現(xiàn)在以下幾個方面:

1.外貿(mào)公司體制與現(xiàn)代化的國際經(jīng)貿(mào)發(fā)展要求不適應(yīng)。我國外貿(mào)公司并不是真正意義上的公司制，雖經(jīng)轉(zhuǎn)換經(jīng)營機制，擴大自，但在經(jīng)營、企業(yè)管理、財務(wù)制度等方面沒有建立一套健全的制度，對業(yè)務(wù)人員和業(yè)務(wù)活動缺少必要的監(jiān)督和制約，因此既不能及時發(fā)現(xiàn)問題，又不能妥善解決問題。外貿(mào)企業(yè)產(chǎn)權(quán)不明晰，使得很多國有外貿(mào)企業(yè)管理者為了應(yīng)付上級主管部門業(yè)績考核,不顧企業(yè)長遠(yuǎn)利益,盲目賒銷;有的企業(yè)迫于市場競爭壓力,單純追求銷售額增長,盲目打價格戰(zhàn)。這些行為導(dǎo)致了企業(yè)應(yīng)收賬款上升,銷售費用上升、負(fù)債增加,呆賬壞賬增加,效益下降,偏離了最終利潤這一企業(yè)最主要的目標(biāo)。強化企業(yè)信用管理,就是要在銷售收入增長和風(fēng)險控制這兩個目標(biāo)之間尋求協(xié)調(diào)一致,保證最終利潤這一根本目標(biāo)的實現(xiàn)。

2.相關(guān)部門缺乏信用風(fēng)險管理意識，由于從政府到企業(yè)信用風(fēng)險管理意識都比較淡漠,對信用管理工作重視不夠,導(dǎo)致政府對企業(yè)缺乏政策引導(dǎo)和有效支持;有的企業(yè)雖然感到信用風(fēng)險管理需要,但苦于所知不多無從下手,且成本較高,在本來利潤率不高的情況下不愿為此支付費用,進而產(chǎn)生畏難情緒,甚至干脆漠視不管。目前中國出口企業(yè)的壞賬率超過5%,而發(fā)達(dá)國家企業(yè)卻只有0.25%至0.5%的水平,國際平均水平也只在1%左右。中國企業(yè)出口中遇到的很多困難,一開始并不是對方存心拖欠,而是中國企業(yè)自己出現(xiàn)制度和管理失誤。

3.企業(yè)內(nèi)部職責(zé)不明確，在我國外貿(mào)企業(yè)現(xiàn)有的管理職能中,應(yīng)收賬款的管理職能基本上是由銷售部和財務(wù)部這兩個部門承擔(dān)的。然而在實踐中這兩個部門卻常常職責(zé)分工不清,不能形成協(xié)調(diào)與制約機制,容易造成外貿(mào)企業(yè)在客戶開發(fā)、信用評估、合約簽訂、資金安排、組織貨源、品質(zhì)監(jiān)督、租船訂艙、制單結(jié)匯等諸多貿(mào)易環(huán)節(jié)出現(xiàn)決策失誤并導(dǎo)致信用損失。外貿(mào)企業(yè)內(nèi)部職責(zé)不明確已成為企業(yè)賬款拖欠趨勢得不到有效抑制的根本原因。

4.一些公司管理水平低和業(yè)務(wù)人員素質(zhì)差是造成國際貿(mào)易拖欠的直接原因。近年來，過分強調(diào)國際市場開拓，忽略了國際市場的復(fù)雜性和對風(fēng)險的防范；過分強調(diào)開拓面和追求成交額，放松了對國際拖欠的管理。對外商進行資信調(diào)查在我國外貿(mào)公司中沒有制度化，業(yè)務(wù)過程中隨意性大，在調(diào)查的案件中，我外貿(mào)易公司以D/P或D/A成交的占50％，以T/T、銀行轉(zhuǎn)賬形式成交的占25％。

5.對外貿(mào)企業(yè)運作中的行為規(guī)范管理不嚴(yán)格。有些外貿(mào)公司以承包、放權(quán)為名，實際是放任自流，致使內(nèi)外串通、損公肥私、的事件屢禁不止。

6.法律意識淡薄。一些企業(yè)負(fù)責(zé)人和業(yè)務(wù)人員習(xí)慣于用行政手段處理問題，不敢于、不善于動用法律手段解決對外貿(mào)易中的問題。有的公司在明顯是外方違約或欺詐，使公司遭受重大損失的情況下，也不采取有效的法律措施。

7.國有資產(chǎn)自我保護機制不健全。在財務(wù)和考績制度上不能及時反映企業(yè)逾期未收匯的狀況，對造成損失的直接責(zé)任者也無相應(yīng)的懲治措施。主管部門不了解國際拖欠的問題，因而無法設(shè)立預(yù)警線，難以制定行之有效的監(jiān)管措施。

8.信用管理方法落后。目前我國外貿(mào)企業(yè)業(yè)務(wù)人員信用風(fēng)險防范意識薄弱,信用風(fēng)險防范手段單一,沒能掌握或運用現(xiàn)代先進的信用管理技術(shù)和方法。對客戶的信用風(fēng)險缺少評估和預(yù)測,交易中往往是憑主觀判斷做決策,缺少科學(xué)的決策依據(jù)。在銷售業(yè)務(wù)管理上,由于缺少信用額度控制,在一定程度上給企業(yè)銷售人員違規(guī)經(jīng)營、違章操作,甚至與客戶勾結(jié)留下可乘之機。在賬款回收工作上更是缺少專業(yè)化的方法。

由于經(jīng)營和管理體制上存在缺陷，國際貿(mào)易拖欠問題不斷發(fā)生，被拖欠的企業(yè)不愿意將事情暴露，所以問題難及早發(fā)現(xiàn)，形成一個逃避監(jiān)管的死角。如不及早研究和解決國際拖欠問題，必然會給國家造成重大損失。

四、避免和解決國際拖欠問題的對策

要從根本上解決問題，只有在建立現(xiàn)代企業(yè)制度改革中，深化我國外貿(mào)體制改革，加快外貿(mào)企業(yè)建立現(xiàn)代企業(yè)制度的步伐，使外貿(mào)企業(yè)的管理機制和運行機制得到徹底改善。對此，應(yīng)完善制度，強化管理，制定防范措施，最大限度地避免國際拖欠案件的發(fā)生，并逐步建立起國際貿(mào)易風(fēng)險的預(yù)防、監(jiān)控、治理機制。

1.提高外貿(mào)業(yè)務(wù)人員素質(zhì)是當(dāng)務(wù)之急。有關(guān)部門應(yīng)加強對國際貿(mào)易風(fēng)險的研究，外貿(mào)企業(yè)要注重業(yè)務(wù)人員防范國際拖欠能力的培訓(xùn)，對剛剛從事外貿(mào)工作的人員和近年來取得進出口經(jīng)營權(quán)的企業(yè)尤為重要。外經(jīng)貿(mào)院校也應(yīng)開設(shè)有關(guān)課程，同時各進出口商會應(yīng)對本行業(yè)進出口公司提供國際市場開拓與風(fēng)險管理的咨詢服務(wù)。

2.建立外貿(mào)風(fēng)險管理的規(guī)范操作程序。加強內(nèi)部管理和對外商資信調(diào)查，是避免發(fā)生國際拖欠的主要措施。尤其以D/P、D/A成交的貿(mào)易，需要進行嚴(yán)格的評審和有關(guān)部門出具的資信調(diào)查。從實際經(jīng)驗看，堅持對新客戶先資信調(diào)查后成交，對老客戶定期進行調(diào)查或發(fā)現(xiàn)疑點及時調(diào)查，可使境外拖欠案件下降50％。我國外貿(mào)企業(yè)對信用風(fēng)險的防范一直是進出口業(yè)務(wù)風(fēng)險防范中一個較為薄弱的環(huán)節(jié),特別是在出口貿(mào)易中,我國外貿(mào)企業(yè)因詐騙而受到的損失是很大的。所以,今后我國要新增設(shè)信用管理部門,從規(guī)范客戶資信管理體系入手,多角度、多方位、動態(tài)了解客戶狀況,統(tǒng)一整理分析客戶信息資源,評定客戶資信類型或等級,并隨所掌握信息的變化及時更新評估結(jié)果,盡量做到知己知彼。接著要完善客戶信用控制體系,對不同資信類型或等級的客戶應(yīng)在預(yù)付款、信貸擔(dān)保、貨款拖欠時間等方面予以不同的對待。

3.外貿(mào)公司在無法確定交易風(fēng)險程度的情況下，應(yīng)向保險公司辦理出口信用險；貨款逾期三個月，一定要有追索行動。發(fā)現(xiàn)對方逾期不付款，如三個月自己追收不回，應(yīng)積極尋求外部途徑解決（包括仲裁、訴訟等法律途徑）。國際貿(mào)易經(jīng)驗表明，在貨款逾期三個月時即進行追索，損失可以減少70％左右；外經(jīng)貿(mào)管理部門應(yīng)對外貿(mào)企業(yè)逾期未收匯問題進行專題調(diào)查；加強對國際經(jīng)貿(mào)法律的宣傳教育，增強法律意識，學(xué)會運用法律手段處理和解決問題。從事國際貿(mào)易涉及到廣泛、復(fù)雜的法律，貿(mào)易的每一種方式，交易的每一個環(huán)節(jié)，合同的每一個條款，都是一種法律關(guān)系的體現(xiàn)，涉及不同的權(quán)利與義務(wù)。因此，在對外貿(mào)易活動中，必須依法辦事，嚴(yán)格遵守合同，注重發(fā)揮律師的作用，這是被國際貿(mào)易實踐證明了的成功經(jīng)驗。

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【關(guān)鍵詞】提單欺詐 法律救濟 合同 責(zé)任競合

現(xiàn)代計算機網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的出現(xiàn)和不斷進步，國際經(jīng)濟貿(mào)易發(fā)展的速度和廣度有了前所未有的迅猛發(fā)展。由于國際海洋運輸具有運費低廉、運貨量大等特點，因此可以說海運業(yè)從誕生起就是貿(mào)易商首選的運輸途徑。除此之外，海運業(yè)的另一個特點是高額利潤。正是這一特點帶給貿(mào)易商巨大的利益，同時也招來了大量不法之徒的目光。海事欺詐便是這些不法之徒從中分享利潤的主要手段之一。據(jù)聯(lián)合國貿(mào)發(fā)會的統(tǒng)計資料表明，每年受國際海事欺詐的貿(mào)易損失額高達(dá)130億美金；據(jù)中國人民保險公司的統(tǒng)計資料表明，保險公司每年處理涉及海事欺詐的貿(mào)易額至上世紀(jì)90年代已超過4000萬美金。在各種海事欺詐中，提單欺詐是最常見的，這與提單在國際貿(mào)易和海洋運輸中所扮演的重要角色是分不開的。正如一位學(xué)者所言：“提單這份源于歐洲商人‘發(fā)明’的單證，通過幾百年來的實踐、習(xí)慣做法與改良，已成為國際貿(mào)易和航運的基石?！痹蟹缸飳W(xué)家這樣說：“提單與名畫同樣價值不菲，但要偽造提單卻比偽造蒙娜麗莎像容易的多?！碧釂纹墼p已經(jīng)給國際貿(mào)易帶來了巨大的損失，并在一定程度上造成國際經(jīng)濟秩序的混亂。

一、提單欺詐的基本問題

（一）提單欺詐的概念

提單欺詐是指在國際海上貨物運輸活動中，承運人（包括船東、承租人）和托運人及他們的人等利害關(guān)系人在海運提單問題上故意變造某些事項，或者故意隱瞞真實情況，致使收貨人或提單持有人產(chǎn)生錯誤的認(rèn)識，并基于這些錯誤的認(rèn)識在支付相應(yīng)的對價后合法的持有了海運提單從而致?lián)p。

（二）提單欺詐的表現(xiàn)形式

利用提單進行欺詐的不法行為種類較多且正有愈演愈烈的趨勢，因此，有人形容提單是“一把打開浮動倉庫的鑰匙”。我們對目前的提單欺詐現(xiàn)象從不同的角度分析可以有多種分類結(jié)果，若從主要參與者的角度進行分類，可以有貿(mào)易商自謀的、貿(mào)易商和船東共謀的、船東自謀的三種。若從提單自身的角度進行分類可以得出下面的類別：倒簽和預(yù)謀提單、空單、用保函換取清潔提單、無單放貨和貨量差異等五種。這種分類也是較為常見的。

（三）提單欺詐的成因

提單欺詐正在給國際經(jīng)濟交往帶來巨大的負(fù)面影響，我們只有對其產(chǎn)生原因進行積極的探討，才能提出行之有效的解決方法來應(yīng)對提單欺詐，以盡量避免對現(xiàn)有的國際經(jīng)濟秩序產(chǎn)生更大的破壞。

1.海上傳統(tǒng)犯罪的延續(xù)

最原始的海上犯罪是具有傳奇色彩的海盜行為。在資本主義初始階段當(dāng)權(quán)者為了盡快完成原始積累便賦予了海盜行為以合法地位。直到這些國家原始積累的初步完成和近代工業(yè)的興起，這一行為阻礙了國際貿(mào)易和海運業(yè)的發(fā)展才不斷受到各國法律的制裁。與此同時，人們對船載貨物由實力強行支配轉(zhuǎn)變?yōu)閷ω浳镂餀?quán)憑證的支配，于是，海上犯罪的對象轉(zhuǎn)變?yōu)橹饕槍＿\提單。提單欺詐就是在這時登上歷史舞臺的。

2.提單制度的缺陷

說到提單制度，則不得不提到提單的貨物物權(quán)憑證功能?？疾靽H貿(mào)易的歷史，提單之所以能夠成為國際貿(mào)易和運輸中的最重要的單據(jù)，其原因就是提單被視為交易貨物的物權(quán)憑證，誰擁有了正本提單就等于取得了貨物的所有權(quán)。而如此重要的一種單證，其制作并沒有嚴(yán)格的格式，各個國家所認(rèn)可的標(biāo)準(zhǔn)也不見得完全相同，這樣便很容易偽造。另外，隨著科學(xué)技術(shù)的發(fā)展，通訊工具日益便利，各種高科技材料不斷涌現(xiàn)，國際海運業(yè)交通工具也是越來越先進，航船的行進速度大幅度提高，這樣貨物先于提單到達(dá)的情況就時有發(fā)生。

3.信用證制度的缺陷

1933年國際商會第500號出版物《跟單信用證統(tǒng)一慣例》規(guī)定：“雖然信用證可能依據(jù)銷售合同或其他合同而開立，但是，信用證從性質(zhì)上講，是與這些合同截然分開的交易。即使信用證上提到合同，銀行也絕不理會它們，或受他們約束。所以，銀行在信用證項下付款，乘兌與支付匯票，或議付和/或完成其他義務(wù)的責(zé)任，不包括受理開證申請人因其與開證行或受益人的關(guān)系而起的索賠和抗辯?！币虼算y行只對單據(jù)的表面性進行審查：只要單據(jù)表面上達(dá)到“單證一致”的嚴(yán)格相符原則，銀行就不必審查單據(jù)的真實性，即對賣方履行付款義務(wù)。

二、提單欺詐的法律性質(zhì)

關(guān)于提單欺詐的法律性質(zhì)一直以來就有違約說和侵權(quán)說兩種說法。盡管侵權(quán)行為和違約行為同屬民事行為的范疇，它們都是對民事權(quán)利的侵犯，都是對民事義務(wù)的違反，都是產(chǎn)生民事責(zé)任的原因，在大陸法中，它們都被置于債法的體系之中，但學(xué)者在理論上仍將侵權(quán)行為與違約行為區(qū)分的很清楚。

持違約論者認(rèn)為：提單是國際貨物運輸合同的證明，這只是相對于托運人和承運人之間而言的，而對于運輸合同當(dāng)事人之外的提單關(guān)系人（例如收貨人），除了提單上載明的事項外，他對合同內(nèi)容一無所知，在這種情況下，提單即構(gòu)成了運輸合同本身。國際公約和許多國內(nèi)法都規(guī)定了提單的這種性質(zhì)。例如1885年英國《提單法》第一條規(guī)定：“礙提單中注明的第一位的收貨人以及接受提單中記載的貨物的所有權(quán)轉(zhuǎn)移的每一位提單的背書人，根據(jù)這種交付或背書，應(yīng)該像提單中所包含的合同當(dāng)時曾與他本人簽訂的一樣得到并擁有全部訴權(quán)，同時受與這些貨物有關(guān)的責(zé)任約束?！碧釂纹墼p正是承運人和合同一方當(dāng)事人做出了違反合同的行為。

持侵權(quán)論者則提出相反的觀點：首先，從提單的性質(zhì)上講，他們認(rèn)為提單不是合同，僅是合同的書面憑證，并且引用了《海牙規(guī)則》的規(guī)定：“‘運輸合同’只適用于提單所證明的或與海上貨物運輸有關(guān)的任何類似的物權(quán)單證所證明的運輸合同；也適用于在租船合同下或根據(jù)租船合同所簽發(fā)的上述任何提單或類似的單證，自該單制約承運人與上述單證持有人之間的關(guān)系時開始。”《漢堡規(guī)則》也采用了同樣的觀點。其次，從合同角度講，承運人與交貨人不存在合同關(guān)系，也就無從談起違約的存在了。再次，即使退一步，假設(shè)承運人與交貨人存在合同關(guān)系，也因承運人與托運人共同欺詐而使得合同無效，因此當(dāng)然不屬于違約，而是侵權(quán)。

三、提單欺詐的法律救濟

近年來我國已成為國際海運欺詐的主要對象。為了保護自身合法利益，進口商確知有提單欺詐情況發(fā)生時，應(yīng)積極運用法律手段，及時要求海事司法保護。提單的使用有較大的潛在風(fēng)險，進口商一旦發(fā)現(xiàn)外商有詐騙跡象時，首先應(yīng)注意及時向海事法院提起訴訟。如果在詐騙得逞之后才向法院提起訴訟，就極有可能找不到應(yīng)訴方，即使找到了法院的判決也不見得能夠順利執(zhí)行。在提起訴訟前，還應(yīng)采取以下措施以加大贏得訴訟的可能性或減少提單欺詐帶來的損失。

（一）及時扣押船舶

當(dāng)無單放貨的情況發(fā)生時，收貨人持正本海運提單去提取貨物，卻發(fā)現(xiàn)自己已由獲利者變?yōu)楹＿\提單欺詐的受害人。此時，對船東或承運人能采取措施的唯一目標(biāo)就是停泊在卸貨港的船舶?？垩捍白鳛橐环N行之有效的保全海事請求的強制手段，業(yè)已為各國所采用。對于扣押船舶的行為，1952年《關(guān)于統(tǒng)一扣押海運船舶的若干規(guī)定的國際公約》和《1999年國際扣船公約》都有特定情況下許可的規(guī)定。在我國，扣押涉案船舶有充分的法律依據(jù)。1986年1月31日，最高人民法院審判委員會通過的《關(guān)于訴訟前扣押船舶的具體規(guī)定》對能引起船舶扣押的海事請求權(quán)的范圍做出了明確的規(guī)定，其范圍有二十項之多。它是反映我國海事實踐最新發(fā)展和具有高度科學(xué)性、高度時代性的扣船海事請求范圍規(guī)則。1984年至1999年，全國九個海事法院共扣押中外船舶近1500艘。

（二）訴前證據(jù)保全

在所有的訴訟中證據(jù)都是取勝的關(guān)鍵，提單欺詐案件當(dāng)然也不例外。當(dāng)事人所掌握的證據(jù)是否全面直接決定了能否勝訴。然而，海運提單欺詐的絕大部分證據(jù)掌握在船方手中，由于船舶的巨大流動性，這些證據(jù)因所涉船舶的離開而極可能滅失或難以取得。在我國海訴法頒布之前，我國沒有訴前證據(jù)保全制度的規(guī)定。當(dāng)時采取訴前證據(jù)保全措施的根據(jù)是民訴法。為此，《中華人民共和國海事訴訟特別程序法》列專章對海事證據(jù)保全（包括訴前證據(jù)保全及訴訟中證據(jù)保全）程序做出了明確規(guī)定。應(yīng)該指出的是，海運提單欺詐受害人通過訴前證據(jù)保全措施取得的有關(guān)證據(jù)，不僅可以支持其對海運提單欺詐人提起的侵權(quán)訴訟，而且還可以支持其對國際貨物買賣合同賣方的根本違約之訴。

（三）止付或凍結(jié)信用證下款項

為了防止帶來巨大的經(jīng)濟損失，買方可以要求銀行止付或凍結(jié)信用證下款項。我國法院采取凍結(jié)令阻止銀行向欺詐人付款的做法和國際上的通行做法是一致的。因此，我進口商在有證據(jù)能夠證明出口商或承運人有偽造提單欺詐行為發(fā)生時，應(yīng)在適當(dāng)?shù)臅r間內(nèi)向法院申請凍結(jié)令，以避免經(jīng)濟損失。但是，信用證制度最大的特點是信用證獨立原則，且對于能否止付信用證下款項尚說法不一。為了不影響銀行的正常結(jié)算業(yè)務(wù)及銀行的對外形象和信譽，運用司法手段干預(yù)信用證業(yè)務(wù)應(yīng)持特別慎重的態(tài)度，應(yīng)嚴(yán)格限制其條件：（1）必須存在重大欺詐情況；（2）不損害善意第三人的利益；（3）凍結(jié)信用證下款項是唯一可以采取的財產(chǎn)保全方法，三者缺一不可。這樣才能在打擊提單欺詐的同時不破壞正常的貿(mào)易。

四、結(jié)語

隨著國際貿(mào)易和航運業(yè)的迅猛發(fā)展，提單在國際貿(mào)易和海洋運輸中扮演重要的角色，但隨著而來的提單欺詐現(xiàn)象給國際貿(mào)易帶來巨大的損失。只有充分了解提單欺詐的基本概念、表現(xiàn)形式、成因和法律性質(zhì)，才能不斷的豐富法律救濟的手段，規(guī)范提單的適用，減少因提單欺詐所帶來的損失。

參考文獻：

[1]楊良宜.提單及其付運單證.中國政法大學(xué)出版社，2001：1.

[2]張湘蘭.信用證欺詐及其對策探討.法學(xué)評論，1999，（2）.

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關(guān)鍵詞：國際貿(mào)易;風(fēng)險;預(yù)見;規(guī)避方法

1、引言

    隨著我國經(jīng)濟的快速發(fā)展，越來越多的國內(nèi)企業(yè)與國際市場接軌，但機遇與挑戰(zhàn)并存，在國際貿(mào)易中還存在不少風(fēng)險。國際貿(mào)易業(yè)務(wù)中，由于受不可知因素的影響，與外方發(fā)生貿(mào)易糾紛是不可避免的。國際買方可能采用以下手段損害賣方企業(yè)利益:利用中國出口商對國際貿(mào)易規(guī)則不熟悉而設(shè)圈套進行欺詐，從而侵吞貨款;因自身財務(wù)問題而拖欠貨款，甚至破產(chǎn)倒閉從而逃避債務(wù);因市場問題，以各種理由中止與中國廠商的合同、并拒收貨物，或采用拒付貨款、要求降價等手段讓中國廠商蒙受損失;發(fā)生國際貿(mào)易糾紛時，中外雙方解決爭議因人力、物力的消耗造成的成本較高問題。

    國際貿(mào)易風(fēng)險主要是指在國際貿(mào)易業(yè)務(wù)流程中發(fā)生的風(fēng)險。比如在交易前的準(zhǔn)備環(huán)節(jié)，由于市場調(diào)查失真而引起的信用風(fēng)險。由于國際貿(mào)易是一個緊緊依賴于環(huán)境的活動，尤其是對國際環(huán)境的依賴，所以，誘導(dǎo)國際貿(mào)易的風(fēng)險因素極為繁多，國際市場競爭的激烈，國際國內(nèi)環(huán)境的復(fù)雜多變，更使得國際貿(mào)易風(fēng)險因素復(fù)雜化而難以準(zhǔn)確把握，致使國際貿(mào)易風(fēng)險事件經(jīng)常發(fā)生，并導(dǎo)致重大的風(fēng)險損失。然而，也正是環(huán)境的復(fù)雜多變，又給國際貿(mào)易帶來了有利的機會，使國際貿(mào)易活動有可能獲得風(fēng)險收人。企業(yè)常常會對這種風(fēng)險收人與風(fēng)險損失、風(fēng)險成本進行比較，在此基礎(chǔ)上進行決策并實施相應(yīng)的管理行為。本文就國際貿(mào)易中風(fēng)險的預(yù)見及規(guī)避方法進行深入的探討。

2、國際貿(mào)易風(fēng)險的功能、特性及規(guī)避

2.1誘惑功能

    誘惑功能是指國際貿(mào)易風(fēng)險誘導(dǎo)經(jīng)營者追逐風(fēng)險利益。馬克思曾這樣評價過風(fēng)險利益的誘惑功能:對于資本家來說，如果有20%的利潤，他們就會活躍起來;如果有50%的利潤，他們有的就會挺而走險;為了100%的利潤，他們就敢踐踏一切法律，敢犯任何罪行，甚至冒殺頭的危險。馬克思所描述的現(xiàn)象隨著市場經(jīng)濟體制的逐步完善已經(jīng)成為過去，但他所指示的風(fēng)險對企業(yè)經(jīng)營的誘惑功能卻是深刻的，反映了現(xiàn)代市場經(jīng)濟條件下收益與風(fēng)險伴生的規(guī)律。

    風(fēng)險誘惑功能的強弱，取決于風(fēng)險收人與風(fēng)險成本之間的比率或差額。風(fēng)險收人是指國際貿(mào)易活動在風(fēng)險因素構(gòu)成的環(huán)境中所獲得的收人，它是國際貿(mào)易活動全部經(jīng)營收人減去非風(fēng)險經(jīng)營收人的余額;風(fēng)險成本是為克服風(fēng)險因素的作用，企業(yè)所投人的資本、人力、時間、信譽和社會利益等。風(fēng)險收人與風(fēng)險成本之間的比率或差額越高，風(fēng)險的誘惑功能越強，反之則越弱。

2.2約束功能

    風(fēng)險是一種帶來費用、損失與損害的不確定性。因此它在引誘貿(mào)易活動、追求風(fēng)險收益的同時，也對貿(mào)易管理行為構(gòu)成了約束。這種約束具體表現(xiàn)為國際貿(mào)易活動的威脅、抑制和阻礙，也就是風(fēng)險成本與風(fēng)險損失對國際貿(mào)易活動的約束。

    國際貿(mào)易風(fēng)險約束力的大小取決于風(fēng)險損失的大小與風(fēng)險成本的大小。當(dāng)風(fēng)險損失與風(fēng)險成本都很大時，風(fēng)險約束力就強;當(dāng)風(fēng)險損失較大、風(fēng)險成本較小或風(fēng)險損失較小、風(fēng)險成本較大時，風(fēng)險的約束力也較強;當(dāng)風(fēng)險損失與風(fēng)險成本較小時，風(fēng)險將更多地表現(xiàn)為對國際貿(mào)易行為的誘導(dǎo)。

2.3國際貿(mào)易風(fēng)險的特性

    (1)經(jīng)營活動中風(fēng)險的共性

    風(fēng)險是客觀存在的，任何經(jīng)營活動中都有可能會遇到風(fēng)險，經(jīng)營活動中的所有可能遇到的風(fēng)險都有其共同的特性。

    第一，風(fēng)險的客觀存在性。人類存在的歷史證明，無論是自然界中的地震、臺風(fēng)、洪水等，還是社會領(lǐng)域中的戰(zhàn)爭、瘟疫、沖突、意外事故等，都不以人的意志為轉(zhuǎn)移，它們是獨立于人的意志之外的客觀存在，也就是說，風(fēng)險處處存在，時時存在。人們無法回避它，消除它，只能通過各種技術(shù)手段來應(yīng)對風(fēng)險，從而避免費用、損失與損害的產(chǎn)生。

    第二，風(fēng)險的相對變化性。風(fēng)險的相對變化性主要表現(xiàn)在以下幾個方面:①風(fēng)險性質(zhì)的變化。比如車禍，在汽車沒有普及以前，表現(xiàn)為特定風(fēng)險，到20世紀(jì)在西方國家汽車成為主要交通工具后，車禍就成為基本風(fēng)險。又如國際貿(mào)易貨物運輸中的海難，對

船東和出口商或是進口商而言，是純粹風(fēng)險，而對承擔(dān)大量貨物運輸風(fēng)險的保險人來講，卻是一種投機風(fēng)險。②風(fēng)險量的變化。隨著社會的發(fā)展，人們認(rèn)識風(fēng)險、抗御風(fēng)險能力的增強。在一定程度上對某些風(fēng)險能夠加以控制，使其發(fā)生的頻率降低，導(dǎo)致?lián)p失的范圍減少和損失的程度降低。預(yù)測技術(shù)和方法的不斷完善，對風(fēng)險的估測日趨精確，也在一定程度上減少了風(fēng)險的不確定性。③某些風(fēng)險在一定空間與時間范圍內(nèi)被消除。比如，隨著通信技術(shù)和銀行業(yè)的發(fā)展，電子信用證和swift格式成為信用證結(jié)算的主要手段，使得以涂改或偽造信用證進行欺詐的風(fēng)險在一定程度上得以控制乃至消除。而同時，伴隨一項新活動的開始，又可能有新風(fēng)險的產(chǎn)生。比如，edi貿(mào)易方式的產(chǎn)生及發(fā)展，引起了電子提單及其他電子數(shù)據(jù)安全哇風(fēng)險的產(chǎn)生和其他風(fēng)險。

   第三，風(fēng)險的可識別控制性。所謂識別，是指可以根據(jù)過去的統(tǒng)計資料，通過有關(guān)方法來判斷某種風(fēng)險發(fā)生的概率與風(fēng)險造成的不利影響的程度，諸如費用、損失的損害;所謂控制，是指可以通過適當(dāng)?shù)募夹g(shù)來規(guī)避風(fēng)險或控制風(fēng)險發(fā)生導(dǎo)致不利影響的程度，現(xiàn)代管理科學(xué)的發(fā)展為風(fēng)險識別與風(fēng)險控制提供了理論、技術(shù)和方法支持。

  (2)國際貿(mào)易業(yè)務(wù)中風(fēng)險的特性

    既然風(fēng)險是自然界和人類社會客觀存在的能夠引起損失和損害的不確定性，而國際貿(mào)易風(fēng)險則是這種不確定性事件發(fā)生、表現(xiàn)和影響于市場參與主體的經(jīng)營活動和結(jié)果的特殊形態(tài)。因此，我們可以分析、推導(dǎo)出國際貿(mào)易風(fēng)險所具有的特征。

    第一，國際貿(mào)易風(fēng)險的客觀存在性。國際貿(mào)易風(fēng)險是國際經(jīng)濟交往的必然產(chǎn)物，是不以人的意志為轉(zhuǎn)移的。國際貿(mào)易風(fēng)險是國際經(jīng)濟活動中客觀存在的，這種客觀性表現(xiàn)為形成國際貿(mào)易風(fēng)險原因的客觀性和必然性。產(chǎn)生和誘發(fā)國際貿(mào)易風(fēng)險的原因是多方面的，它主要源于企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動規(guī)律的復(fù)雜性和市場經(jīng)濟參與主體的認(rèn)識及其他方面能力的局限性。由此國際貿(mào)易風(fēng)險就有了存在的客觀基礎(chǔ)和依據(jù)，就必然以風(fēng)險成因的角度表現(xiàn)出來。國際貿(mào)易風(fēng)險的客觀存在性還表現(xiàn)為國際貿(mào)易風(fēng)險的不可避免性，在國際貿(mào)易風(fēng)險存在基礎(chǔ)消除之前，國際貿(mào)易風(fēng)險是“必然事件”，國際貿(mào)易經(jīng)營者只能將其控制在一定程度之內(nèi)，但無法將其降低至零。另外，國際貿(mào)易風(fēng)險的客觀存在性還表現(xiàn)在它是通過偶然性體現(xiàn)出來的。國際貿(mào)易風(fēng)險的存在具有抽象性和不確定性，但風(fēng)險的表現(xiàn)形式卻有個體性和差異性，風(fēng)險的發(fā)生無論是范圍、程度、頻度，還是時間、區(qū)間、強度等都可以表現(xiàn)出各種不同形態(tài)，并以各自獨特的方式表現(xiàn)出來。

    第二，國際貿(mào)易風(fēng)險的無意識性。國際貿(mào)易風(fēng)險形成于國際貿(mào)易主體在無意識的情況下發(fā)生的失誤，又在無意識的情況下承擔(dān)了這些失誤及其所產(chǎn)生的后果。總體說來，首先，國際貿(mào)易風(fēng)險與有關(guān)經(jīng)營商的主觀意識的無意識性密切相關(guān)。因為即使比較復(fù)雜的國際環(huán)境，在正常情況下，只要經(jīng)營主體能夠準(zhǔn)確意識到所處的環(huán)境，有意識地采取切實有效的避免風(fēng)險的策略和措施，國際貿(mào)易風(fēng)險在一定程度上就可以避免或降低。因此，國際貿(mào)易風(fēng)險往往與經(jīng)營行為主體的主觀無意識性相關(guān)，經(jīng)營行為人的主觀無意識性包括其無意中做出了錯誤的判斷、無意中采用了不適合的貿(mào)易方式方法，無意中遺漏了貿(mào)易過程的某些環(huán)節(jié)，對貿(mào)易環(huán)境和競爭對手的分析失誤等。其次，國際貿(mào)易風(fēng)險是經(jīng)營主體無意中接受的，經(jīng)營行為人事先對風(fēng)險的發(fā)生并無足夠的覺察，或?qū)︼L(fēng)險的強度判斷失準(zhǔn)，所采取對策與實際發(fā)生的風(fēng)險不對等。再次，國際貿(mào)易風(fēng)險不包括經(jīng)營行為人故意行為所產(chǎn)生的后果。

2.4國際貿(mào)易中的風(fēng)險規(guī)避方法

    (1)廣泛咨詢收集貿(mào)易中的對方相關(guān)信息

    現(xiàn)代社會是信息社會，誰掌握的信息量越多，勝出的機會就大大增加，就能避免國際貿(mào)易活動中的盲目性。到海外投資，一定要請國際政治專家?guī)椭甲C當(dāng)?shù)卣苇h(huán)境是否穩(wěn)定，與周邊國家和地區(qū)關(guān)系如何等;與國外大公司、金融財團合作，一定要設(shè)法弄清楚他們與該國政府、議會之間的關(guān)系;雖然不能完全消除這些風(fēng)險，但可以了解這些風(fēng)險的發(fā)生規(guī)律。

    (2)風(fēng)險轉(zhuǎn)移

    所謂風(fēng)險轉(zhuǎn)移，就是將風(fēng)險轉(zhuǎn)由其他主體承擔(dān)，自己不承保。保險是一種最典型的風(fēng)險轉(zhuǎn)移技術(shù)，企業(yè)為避免火災(zāi)、水災(zāi)等可能帶來的經(jīng)濟損失，通常會向保險公司購買保險。萬一企業(yè)遭受這類損失，保險公司將給予相應(yīng)的賠償。這樣，企業(yè)就可以不承擔(dān)或不完全承擔(dān)這類損失，風(fēng)險得以轉(zhuǎn)移。與保險類似的還有期權(quán)。對于將來準(zhǔn)備以外幣支付來進口某項產(chǎn)品的企業(yè)來說，匯率上漲極為不利。于是，為避免匯率上漲帶來的損失，該企業(yè)將

愿意支付一定的費用用以購買“保險”，即買入一個買權(quán)。保險是防范貿(mào)易風(fēng)險的重要工具，企業(yè)應(yīng)加強認(rèn)識，積極利用。出口信用保險主要通過承保出口過程中面臨的政治風(fēng)險和買家風(fēng)險為出口企業(yè)提供風(fēng)險保障。此外，信用保險還有其他一些重要的衍生功能:一是通過對買方信用風(fēng)險的承保，推進銀行介入貿(mào)易融資，增強企業(yè)的融資能力;二是促進企業(yè)間交易由現(xiàn)金交易甚至易貨交易模式，變?yōu)楦咝Ы?jīng)濟的信用交易模式，企業(yè)的交易過程，提高交易效率，降低交易成本;三是保險后的應(yīng)收賬款資產(chǎn)質(zhì)量得以提高，從而改善企業(yè)總體財務(wù)狀況，改善財務(wù)報表;四是幫助企業(yè)采用靈活的貿(mào)易條件，進而提高企業(yè)競爭力，鞏固貿(mào)易關(guān)系。

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關(guān)鍵詞:國際貿(mào)易拖欠信用風(fēng)險管理機制

近年來隨著我國對外貿(mào)易的迅速發(fā)展，出現(xiàn)的經(jīng)濟糾紛也有所增加。其中國際貿(mào)易拖欠，即在對外貿(mào)易中應(yīng)收款不能及時安全收回，大量外匯滯留損失在外，成為困擾我國眾多外貿(mào)企業(yè)的一大難題。而且隨著人民幣的升值，這一難題造成的損失也在擴大。支付結(jié)算是進出口貿(mào)易業(yè)務(wù)鏈上最關(guān)鍵的一環(huán)。伴隨著科技的發(fā)展,支付結(jié)算工具日漸增多,這給貿(mào)易雙方帶來了周轉(zhuǎn)與交易的便利,但由于商業(yè)信用與銀行信用風(fēng)險的存在,其中也潛伏了風(fēng)險。以托收方式為例,若買方違約,拒絕贖單,賣方便無法收回貨款。

一、造成我國出口貨款被外方拖欠的原因

從國外統(tǒng)計數(shù)據(jù)上我們可以分析一下造成我國出口貨款被外方拖欠的原因：

1.從國際貿(mào)易拖欠案起因結(jié)構(gòu)看,我國對外貿(mào)易客戶信用風(fēng)險的直接起因以惡意欺詐為主。具體結(jié)構(gòu)為:有意欺詐的拖欠款占60%;產(chǎn)品質(zhì)量、數(shù)量或交貨期有爭議的占25%;屬于我方外貿(mào)企業(yè)交易嚴(yán)重失當(dāng)及管理失誤的占15%;交易人員私下默契臺底交易占2.5%;其他性質(zhì)占2.5%。我國對外貿(mào)易的過半貨款拖欠是由客戶的惡意欺詐引起,而非人們通常理解的主要是由諸如產(chǎn)品質(zhì)量或貨期等貿(mào)易糾紛引起。

2.從國際貿(mào)易拖欠案件所涉及的海外公司看：（1）海外華人公司（包括我國港、澳、臺公司）占50％；（2）不良外籍公司占20％；（3）純?yōu)樨浳镉袪幾h的公司占20％；（4）駐外機構(gòu)占5％；（5）其他占5％。

3.從外貿(mào)企業(yè)性質(zhì)結(jié)構(gòu)看,我國對外貿(mào)易客戶信用風(fēng)險導(dǎo)致的國際拖欠所涉及的企業(yè)以國內(nèi)的全資中資企業(yè)為主體。具體結(jié)構(gòu)為:80%來自國內(nèi)的企業(yè),其中的50%為國有外貿(mào)企業(yè),30%為私營外貿(mào)企業(yè);另外20%來自三資企業(yè)。

4.從客戶新舊特征看,過半數(shù)的國際貨款拖欠由老客戶造成。而非人們通常理解的國際貨款拖欠主要由資信不良的新客戶造成。

二、外貿(mào)業(yè)務(wù)中普遍存在的問題

幾年來人們經(jīng)過對幾十起不同類型國際貿(mào)易拖欠案件進行調(diào)查，發(fā)現(xiàn)在外貿(mào)業(yè)務(wù)中普遍存在以下問題：

1.不重視對外商資信調(diào)查。資信調(diào)查是我國外貿(mào)公司對外成交不應(yīng)缺少的一個環(huán)節(jié)，外商資信狀況直接關(guān)系到外貿(mào)公司能否嚴(yán)格履行合同，安全收匯、收貨。有些外貿(mào)公司在進出口貿(mào)易中，對外商既不做資信調(diào)查，又輕率采用對出口方具有極大風(fēng)險的付款方式（D／A、T／T），給國外一些不法商人欺詐行騙造成可乘之機。在對外貿(mào)易中，即使多年合作的老客戶資信情況和經(jīng)營狀況也并非一成不變。當(dāng)老客戶付款出現(xiàn)異常時，如果缺乏警覺，不及時進行資信調(diào)查，了解其目前營運狀況，便會喪失避免風(fēng)險的機會。

2.貨物質(zhì)量有問題，履約不嚴(yán)肅。出口中不按時交貨，貨物品質(zhì)、數(shù)量、規(guī)格與合同不符，導(dǎo)致外方索賠現(xiàn)象時有發(fā)生。

3.合同條款有紕漏，業(yè)務(wù)操作不規(guī)范。有些合同貨物品質(zhì)規(guī)格不具體，違約責(zé)任不明確，支付條款不對等，出現(xiàn)爭議難以解決。在信用證條件下的交易中，由于不嚴(yán)格審證，操作不慎，出現(xiàn)單證不符，遭對方拒付貨款的不乏其例。

4.不重視運用法律手段保護自己的正當(dāng)權(quán)益。在對外貿(mào)易中“重關(guān)系，輕索賠”是十分普遍的現(xiàn)象，寧可國家利益受損失，也不愿或不善于拆諸法律，有的公司選擇國外不良討債公司追款，反受其害。

從上述現(xiàn)象和存在的客觀問題進行深層次的分析，可以得出以下結(jié)論，國際貿(mào)易拖欠的形成，既有國外原因又有國內(nèi)原因。就國外原因而言，海外一些不良公司利用我國開放之際，積極擴大對外貿(mào)易，但相應(yīng)的法律體系尚不健全，外貿(mào)公司業(yè)務(wù)人員與管理者還未完全熟悉國際操作規(guī)范，又有急于求成的心態(tài)，用人情或小恩小惠等方式，將我外貿(mào)公司僅有的一些原始警戒攻破，或在合同條款和操作方法上設(shè)下圈套，為今后拖欠制造理由。據(jù)有關(guān)部門統(tǒng)計，我國企業(yè)逾期未收匯屬于國外方面諸多原因中，進口商信譽差和我駐外機構(gòu)有意拖欠約占50％的比重。另外，造成我國外貿(mào)企業(yè)風(fēng)險損失的原因除了企業(yè)主體信用管理觀念的嚴(yán)重缺乏外,來自企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度的影響也是至關(guān)重要的。

三、我國外貿(mào)企業(yè)客戶信用風(fēng)險的成因

具體來說,我國外貿(mào)企業(yè)客戶信用風(fēng)險成因主要體現(xiàn)在以下幾個方面:

1.外貿(mào)公司體制與現(xiàn)代化的國際經(jīng)貿(mào)發(fā)展要求不適應(yīng)。我國外貿(mào)公司并不是真正意義上的公司制，雖經(jīng)轉(zhuǎn)換經(jīng)營機制，擴大自，但在經(jīng)營、企業(yè)管理、財務(wù)制度等方面沒有建立一套健全的制度，對業(yè)務(wù)人員和業(yè)務(wù)活動缺少必要的監(jiān)督和制約，因此既不能及時發(fā)現(xiàn)問題，又不能妥善解決問題。外貿(mào)企業(yè)產(chǎn)權(quán)不明晰，使得很多國有外貿(mào)企業(yè)管理者為了應(yīng)付上級主管部門業(yè)績考核,不顧企業(yè)長遠(yuǎn)利益,盲目賒銷;有的企業(yè)迫于市場競爭壓力,單純追求銷售額增長,盲目打價格戰(zhàn)。這些行為導(dǎo)致了企業(yè)應(yīng)收賬款上升,銷售費用上升、負(fù)債增加,呆賬壞賬增加,效益下降,偏離了最終利潤這一企業(yè)最主要的目標(biāo)。強化企業(yè)信用管理,就是要在銷售收入增長和風(fēng)險控制這兩個目標(biāo)之間尋求協(xié)調(diào)一致,保證最終利潤這一根本目標(biāo)的實現(xiàn)。

2.相關(guān)部門缺乏信用風(fēng)險管理意識，由于從政府到企業(yè)信用風(fēng)險管理意識都比較淡漠,對信用管理工作重視不夠,導(dǎo)致政府對企業(yè)缺乏政策引導(dǎo)和有效支持;有的企業(yè)雖然感到信用風(fēng)險管理需要,但苦于所知不多無從下手,且成本較高,在本來利潤率不高的情況下不愿為此支付費用,進而產(chǎn)生畏難情緒,甚至干脆漠視不管。目前中國出口企業(yè)的壞賬率超過5%,而發(fā)達(dá)國家企業(yè)卻只有0.25%至0.5%的水平,國際平均水平也只在1%左右。中國企業(yè)出口中遇到的很多困難,一開始并不是對方存心拖欠,而是中國企業(yè)自己出現(xiàn)制度和管理失誤。

3.企業(yè)內(nèi)部職責(zé)不明確，在我國外貿(mào)企業(yè)現(xiàn)有的管理職能中,應(yīng)收賬款的管理職能基本上是由銷售部和財務(wù)部這兩個部門承擔(dān)的。然而在實踐中這兩個部門卻常常職責(zé)分工不清,不能形成協(xié)調(diào)與制約機制,容易造成外貿(mào)企業(yè)在客戶開發(fā)、信用評估、合約簽訂、資金安排、組織貨源、品質(zhì)監(jiān)督、租船訂艙、制單結(jié)匯等諸多貿(mào)易環(huán)節(jié)出現(xiàn)決策失誤并導(dǎo)致信用損失。外貿(mào)企業(yè)內(nèi)部職責(zé)不明確已成為企業(yè)賬款拖欠趨勢得不到有效抑制的根本原因。

4.一些公司管理水平低和業(yè)務(wù)人員素質(zhì)差是造成國際貿(mào)易拖欠的直接原因。近年來，過分強調(diào)國際市場開拓，忽略了國際市場的復(fù)雜性和對風(fēng)險的防范；過分強調(diào)開拓面和追求成交額，放松了對國際拖欠的管理。對外商進行資信調(diào)查在我國外貿(mào)公司中沒有制度化，業(yè)務(wù)過程中隨意性大，在調(diào)查的案件中，我外貿(mào)易公司以D/P或D/A成交的占50％，以T/T、銀行轉(zhuǎn)賬形式成交的占25％。

5.對外貿(mào)企業(yè)運作中的行為規(guī)范管理不嚴(yán)格。有些外貿(mào)公司以承包、放權(quán)為名，實際是放任自流，致使內(nèi)外串通、損公肥私、的事件屢禁不止。

6.法律意識淡薄。一些企業(yè)負(fù)責(zé)人和業(yè)務(wù)人員習(xí)慣于用行政手段處理問題，不敢于、不善于動用法律手段解決對外貿(mào)易中的問題。有的公司在明顯是外方違約或欺詐，使公司遭受重大損失的情況下，也不采取有效的法律措施。

7.國有資產(chǎn)自我保護機制不健全。在財務(wù)和考績制度上不能及時反映企業(yè)逾期未收匯的狀況，對造成損失的直接責(zé)任者也無相應(yīng)的懲治措施。主管部門不了解國際拖欠的問題，因而無法設(shè)立預(yù)警線，難以制定行之有效的監(jiān)管措施。

8.信用管理方法落后。目前我國外貿(mào)企業(yè)業(yè)務(wù)人員信用風(fēng)險防范意識薄弱,信用風(fēng)險防范手段單一,沒能掌握或運用現(xiàn)代先進的信用管理技術(shù)和方法。對客戶的信用風(fēng)險缺少評估和預(yù)測,交易中往往是憑主觀判斷做決策,缺少科學(xué)的決策依據(jù)。在銷售業(yè)務(wù)管理上,由于缺少信用額度控制,在一定程度上給企業(yè)銷售人員違規(guī)經(jīng)營、違章操作,甚至與客戶勾結(jié)留下可乘之機。在賬款回收工作上更是缺少專業(yè)化的方法。

由于經(jīng)營和管理體制上存在缺陷，國際貿(mào)易拖欠問題不斷發(fā)生，被拖欠的企業(yè)不愿意將事情暴露，所以問題難及早發(fā)現(xiàn)，形成一個逃避監(jiān)管的死角。如不及早研究和解決國際拖欠問題，必然會給國家造成重大損失。

四、避免和解決國際拖欠問題的對策

要從根本上解決問題，只有在建立現(xiàn)代企業(yè)制度改革中，深化我國外貿(mào)體制改革，加快外貿(mào)企業(yè)建立現(xiàn)代企業(yè)制度的步伐，使外貿(mào)企業(yè)的管理機制和運行機制得到徹底改善。對此，應(yīng)完善制度，強化管理，制定防范措施，最大限度地避免國際拖欠案件的發(fā)生，并逐步建立起國際貿(mào)易風(fēng)險的預(yù)防、監(jiān)控、治理機制。

1.提高外貿(mào)業(yè)務(wù)人員素質(zhì)是當(dāng)務(wù)之急。有關(guān)部門應(yīng)加強對國際貿(mào)易風(fēng)險的研究，外貿(mào)企業(yè)要注重業(yè)務(wù)人員防范國際拖欠能力的培訓(xùn)，對剛剛從事外貿(mào)工作的人員和近年來取得進出口經(jīng)營權(quán)的企業(yè)尤為重要。外經(jīng)貿(mào)院校也應(yīng)開設(shè)有關(guān)課程，同時各進出口商會應(yīng)對本行業(yè)進出口公司提供國際市場開拓與風(fēng)險管理的咨詢服務(wù)。

2.建立外貿(mào)風(fēng)險管理的規(guī)范操作程序。加強內(nèi)部管理和對外商資信調(diào)查，是避免發(fā)生國際拖欠的主要措施。尤其以D/P、D/A成交的貿(mào)易，需要進行嚴(yán)格的評審和有關(guān)部門出具的資信調(diào)查。從實際經(jīng)驗看，堅持對新客戶先資信調(diào)查后成交，對老客戶定期進行調(diào)查或發(fā)現(xiàn)疑點及時調(diào)查，可使境外拖欠案件下降50％。我國外貿(mào)企業(yè)對信用風(fēng)險的防范一直是進出口業(yè)務(wù)風(fēng)險防范中一個較為薄弱的環(huán)節(jié),特別是在出口貿(mào)易中,我國外貿(mào)企業(yè)因詐騙而受到的損失是很大的。所以,今后我國要新增設(shè)信用管理部門,從規(guī)范客戶資信管理體系入手,多角度、多方位、動態(tài)了解客戶狀況,統(tǒng)一整理分析客戶信息資源,評定客戶資信類型或等級,并隨所掌握信息的變化及時更新評估結(jié)果,盡量做到知己知彼。接著要完善客戶信用控制體系,對不同資信類型或等級的客戶應(yīng)在預(yù)付款、信貸擔(dān)保、貨款拖欠時間等方面予以不同的對待。

3.外貿(mào)公司在無法確定交易風(fēng)險程度的情況下，應(yīng)向保險公司辦理出口信用險；貨款逾期三個月，一定要有追索行動。發(fā)現(xiàn)對方逾期不付款，如三個月自己追收不回，應(yīng)積極尋求外部途徑解決（包括仲裁、訴訟等法律途徑）。國際貿(mào)易經(jīng)驗表明，在貨款逾期三個月時即進行追索，損失可以減少70％左右；外經(jīng)貿(mào)管理部門應(yīng)對外貿(mào)企業(yè)逾期未收匯問題進行專題調(diào)查；加強對國際經(jīng)貿(mào)法律的宣傳教育，增強法律意識，學(xué)會運用法律手段處理和解決問題。從事國際貿(mào)易涉及到廣泛、復(fù)雜的法律，貿(mào)易的每一種方式，交易的每一個環(huán)節(jié)，合同的每一個條款，都是一種法律關(guān)系的體現(xiàn)，涉及不同的權(quán)利與義務(wù)。因此，在對外貿(mào)易活動中，必須依法辦事，嚴(yán)格遵守合同，注重發(fā)揮律師的作用，這是被國際貿(mào)易實踐證明了的成功經(jīng)驗。

4.我國外貿(mào)經(jīng)營權(quán)下放以后初次涉足外貿(mào)領(lǐng)域的為數(shù)眾多的私營企業(yè),可考慮直接將客戶信用風(fēng)險管理工作“外包”給信用管理咨詢公司。與企業(yè)自己設(shè)立專門的管理部門相比,實行信用管理委托制可以節(jié)省大量的人力、物力和財力,降低企業(yè)的管理成本,具有快速性、專門性和靈活性等優(yōu)點;借鑒國際通行的信用風(fēng)險管理手段降低外貿(mào)信用風(fēng)險。我國外貿(mào)企業(yè)在建立起信用風(fēng)險管理制度的基礎(chǔ)上,在對外貿(mào)易的實踐中應(yīng)該學(xué)會借鑒國際通行的信用風(fēng)險管理的先進做法和手段。

雖然外貿(mào)信用風(fēng)險還將長期存在，但只要我們認(rèn)真地正視和研究這個問題，就完全可以把貨款拖欠的難題解決。

參考文獻:

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關(guān)鍵詞：國際貿(mào)易；風(fēng)險轉(zhuǎn)移；風(fēng)險防范

中圖分類號：F74 文獻標(biāo)識碼：A 文章編號：1001-828X（2014）05-0-02

隨著我國經(jīng)濟一體化趨勢逐漸加強，我國在國際經(jīng)濟貿(mào)易中的參與率變得越來越高，國際貿(mào)易為我國的經(jīng)濟發(fā)展帶來了巨大的促進作用，但同時在貿(mào)易過程中也存在很大風(fēng)險。國際貿(mào)易中的主要交易形式是貨物交易，在世界經(jīng)濟形勢的影響下，我國的國際貿(mào)易面臨的形勢十分嚴(yán)峻。當(dāng)貿(mào)易中出現(xiàn)風(fēng)險時，應(yīng)該怎樣進行風(fēng)險轉(zhuǎn)移和風(fēng)險防范，將損失降到最低，是我國很多進出口企業(yè)在積極研究的課題。要進行有效的風(fēng)險轉(zhuǎn)移和防范，需要對國際貿(mào)易中存在的風(fēng)險及其特點進行了解。本文在分析國際貿(mào)易中的風(fēng)險類型及其特點的基礎(chǔ)上，對風(fēng)險轉(zhuǎn)移和風(fēng)險防范進行闡述。

一、國際貿(mào)易中的風(fēng)險類型及其特點

國際貿(mào)易指的是在世界范圍內(nèi)進行的各個國家以及商品之間的交換活動，是各個國家或者地區(qū)之間的經(jīng)濟依賴關(guān)系的一種反映。在估計貿(mào)易中，風(fēng)險是不可避免的，如何規(guī)避國際貿(mào)易中的風(fēng)險成為世界各國企業(yè)發(fā)展過程中的重點課題內(nèi)容。國際貿(mào)易中的風(fēng)險，主要有幾種類型。

（一）國家政策層面的貿(mào)易風(fēng)險。在國際貿(mào)易過程中，對于不同經(jīng)濟政策帶來的風(fēng)險是不可避免的，這種風(fēng)險會對國際貿(mào)易帶來更加復(fù)雜的影響。隨著國際經(jīng)濟一體化趨勢逐漸加快，國際貿(mào)易的發(fā)展成為一種必然的發(fā)展趨勢，國家政策加強了對國際貿(mào)易的控制程度，區(qū)域性經(jīng)濟模式使得國際貿(mào)易中的保護主義不斷抬頭，甚至還設(shè)置了一些技術(shù)性的貿(mào)易壁壘，從而在潛意識中形成一種將國外競爭者排擠出國際市場的行為，這對貿(mào)易過程中的風(fēng)險形成具有一定的促進作用。

（二）在貿(mào)易操作中存在的風(fēng)險。國際貿(mào)易的主要交易形式是貨物交易，在交易過程中，交易雙方一般都會簽訂相應(yīng)的貿(mào)易合同，合同條款的內(nèi)容就成為影響貿(mào)易的關(guān)鍵，在合同中一般都包含很多專業(yè)術(shù)語，對貿(mào)易雙方的權(quán)利和義務(wù)進行了規(guī)定，一旦操作不當(dāng)，將會造成很大的經(jīng)濟損失。在國際貿(mào)易中，操作層面的風(fēng)險是不容小覷的，在貿(mào)易過程中，對于合同中的專業(yè)術(shù)語，在行為操作上應(yīng)該和內(nèi)容上保持一致，避免被不法分子利用，從而形成貿(mào)易風(fēng)險。

（三）貨幣匯率變動帶來的風(fēng)險。國際貿(mào)易中，各種款項的收支情況與匯率的變動有十分緊密的聯(lián)系，一旦發(fā)生了貨幣匯率的變動，則很有可能會導(dǎo)致貿(mào)易過程中的風(fēng)險出現(xiàn)。在貿(mào)易結(jié)算時，一般是按照當(dāng)時的匯率進行結(jié)算，本幣與外幣之間存在匯率折算的問題。本幣與外幣之間的匯率不是一成不變的，而是隨著國際外匯市場的波動而不斷變化的，因此對國際貿(mào)易中的利潤分配有很大影響，匯率的變動直接或間接地影響到國際貿(mào)易中的參與企業(yè)。

國際貿(mào)易中的風(fēng)險，都具有共同的特點，第一，客觀性。國際貿(mào)易風(fēng)險是客觀存在的，是不會以人的意志變化而發(fā)生轉(zhuǎn)移的，貿(mào)易中的風(fēng)險是國際貿(mào)易過程中的必然產(chǎn)物，準(zhǔn)確說來，引發(fā)國際貿(mào)易中的風(fēng)險有很多方面的因素，主要是源于各個企業(yè)經(jīng)營活動中的復(fù)雜性，市場經(jīng)濟主體在認(rèn)識方面存在一定的局限性，因此國際貿(mào)易中的風(fēng)險具有存在的可能性。同時，由于國際貿(mào)易中的風(fēng)險往往會通過一些偶然的事情表現(xiàn)出來，因此存在一定的抽象性和不確定性。第二，無意識性。國際貿(mào)易中的風(fēng)險的產(chǎn)生往往是在貿(mào)易主體沒有意識的情況下發(fā)生的，具體來說，當(dāng)前的國際貿(mào)易形勢并不樂觀，因此在交易過程中隨時都有可能會導(dǎo)致風(fēng)險出現(xiàn)，隨著國際環(huán)境越來越復(fù)雜，貿(mào)易主體的風(fēng)險意識如果得不到提升，則不能對貿(mào)易過程中的風(fēng)險進行有效規(guī)避。一旦在貿(mào)易過程中出現(xiàn)了風(fēng)險，則貿(mào)易主體是要無意識接受的，必須要對各種貿(mào)易風(fēng)險進行承擔(dān)。

二、國際貿(mào)易過程中的風(fēng)險轉(zhuǎn)移

國際貿(mào)易中的風(fēng)險轉(zhuǎn)移指的是在國際貿(mào)易中，雙方在交易中出現(xiàn)了意外的風(fēng)險，造成交易損失時，將風(fēng)險責(zé)任進行確定的過程。雙方在交易過程中，如果風(fēng)險發(fā)生在賣方受眾，即賣家還沒有將貨物交付給買方的情況下，買家在交易的過程中由于風(fēng)險遭受的損失，應(yīng)該由賣家承擔(dān)。相反，如果在交易過程中，賣家已經(jīng)將貨物交付給買家，貨物出現(xiàn)風(fēng)險的損失應(yīng)該由買家自行承擔(dān)，買家不能因為意外的風(fēng)險而拒絕支付相應(yīng)的貨款。風(fēng)險轉(zhuǎn)移的目的是為了確定確定由于不確定風(fēng)險造成的貨物損失該由哪一方承擔(dān)。風(fēng)險轉(zhuǎn)移的原則有幾個方面。

第一，交貨時間優(yōu)先的原則。風(fēng)險轉(zhuǎn)移一般以交貨時間作為轉(zhuǎn)移的標(biāo)準(zhǔn)，如果賣家在交易過程中已經(jīng)將貨物轉(zhuǎn)移給買方，則貨物交易過程中發(fā)生的意外風(fēng)險應(yīng)該由買家來承擔(dān)，在貨物沒有交付之前出現(xiàn)的風(fēng)險應(yīng)該由賣家自行承擔(dān)，風(fēng)險在賣家與買家之間的轉(zhuǎn)移是隨著交貨時間發(fā)生改變的。第二，貨物過失劃分的原則。在國際貿(mào)易中，貨物交易的過程中難免會出現(xiàn)各種損失，這就涉及到貨物過失劃分的問題，即在貨物交易出現(xiàn)風(fēng)險和損失的過程中損失應(yīng)該由誰來承擔(dān)的問題。當(dāng)貨物已經(jīng)交付給買方，無論出現(xiàn)什么意外，都應(yīng)該由買家承擔(dān)相應(yīng)的風(fēng)險，同時買家還要根據(jù)合同的相關(guān)規(guī)定支付貨款。如果風(fēng)險已經(jīng)轉(zhuǎn)移給了買家，賣家同樣有承擔(dān)風(fēng)險的可能性。出現(xiàn)這種情況一般是由于賣家的疏忽大意造成的貨物損失。貨物的過失劃分原則就是在貨物交易的過程中，如果賣家有過失則賣家也要承擔(dān)相應(yīng)的損失，如果賣家沒有過失，則所有損失由買家自己承擔(dān)的一種風(fēng)險轉(zhuǎn)移原則。第三，當(dāng)事人規(guī)定優(yōu)先原則。在國際貿(mào)易過程中，不同的國家或者地區(qū)有不同的交易習(xí)慣，在進行交易時要對當(dāng)事人的習(xí)慣進行有限考慮，即一國際慣例一旦被當(dāng)事人確定或采用，在交易的過程中就要利用優(yōu)先采用的慣例作為交易的準(zhǔn)則，即風(fēng)險轉(zhuǎn)移或者損失要優(yōu)先適用當(dāng)事人選擇的國際慣例。國際貿(mào)易中的風(fēng)險轉(zhuǎn)移是一個十分復(fù)雜的情況，我國應(yīng)該在對國際貿(mào)易中的相關(guān)法律進行研究的基礎(chǔ)上，遵循相應(yīng)的銷售合同公約，制定出適合我國國情的法律法規(guī)，為我國的外貿(mào)事業(yè)提供有效的保護。

三、國際貿(mào)易中的風(fēng)險防范

國際貿(mào)易中的風(fēng)險轉(zhuǎn)移要根據(jù)具體的交貨時間、賣家與買家的交易活動等方面進行責(zé)任確定以及風(fēng)險轉(zhuǎn)移，在實際交易過程中，最重要的是要做好風(fēng)險防范，盡量將風(fēng)險控制在未發(fā)生之前，減少貿(mào)易過程中的損失。在國際貿(mào)易中，風(fēng)險是客觀存在的，無論是哪一種風(fēng)險，都具有一定的客觀性，比如政策風(fēng)險、技術(shù)風(fēng)險、外匯風(fēng)險等，都要積極采取相應(yīng)的措施進行應(yīng)對。當(dāng)前國際貿(mào)易中的風(fēng)險控制，可以從以下幾個方面著手。

（一）在貿(mào)易對象的選擇過程中要謹(jǐn)慎。國際貿(mào)易中的風(fēng)險產(chǎn)生，一個很重要的影響因素就是貿(mào)易雙方。因此在交易的過程中，一定要謹(jǐn)慎選擇國際貿(mào)易的對象，對進行交易的對象的資質(zhì)以及信用情況要近視有效的審查，這是進行國際貿(mào)易的一個重要前提。對交易對象進行審查，可以了解其具體情況，有助于貿(mào)易過程中做出相應(yīng)的決策。對企業(yè)規(guī)避風(fēng)險是一種有效的措施。這種貿(mào)易之間的資質(zhì)和信用調(diào)查主要是對企業(yè)的真實性進行調(diào)查，即要摸清楚對方的底細(xì)，查看并且驗證對方的營業(yè)執(zhí)照，對交易對方的資產(chǎn)信用真實性以及履行合同的能力進行分析，對交易對方的信譽度進行調(diào)查，以決定是否與其進行貿(mào)易往來。

（二）利用技術(shù)手段進行風(fēng)險轉(zhuǎn)移。在國際貿(mào)易中，風(fēng)險的出現(xiàn)往往是無意識的，貿(mào)易雙方在承擔(dān)風(fēng)險損失的過程中也是無意識的，但是在風(fēng)險發(fā)生之前可以采用一些技術(shù)性的手段對風(fēng)險進行轉(zhuǎn)移，這種風(fēng)險轉(zhuǎn)移或許并不能將風(fēng)險完全控制，貿(mào)易雙方也會承擔(dān)一定的損失，但總體說來，利用技術(shù)手段對風(fēng)險進行轉(zhuǎn)移也是風(fēng)險防范于控制過程中的一個必要過程。在估計貿(mào)易中，進行風(fēng)險轉(zhuǎn)移的措施是多元化的，我國的對外貿(mào)易主體要根據(jù)自身的實際情況以及國際因素，選擇合理的技術(shù)手段來進行貿(mào)易風(fēng)險的規(guī)避。比如對貨物運輸保險進行恰當(dāng)?shù)耐侗?、充分運用出口信用保險、對國際保理業(yè)務(wù)進行合理的運用、適當(dāng)?shù)夭捎眯庞米C等，這些技術(shù)手段對于國際貿(mào)易中的風(fēng)險防范具有十分重要的意義，在具體的國際貿(mào)易中，要根據(jù)具體的貿(mào)易形式、貿(mào)易主體情況采取合適的技術(shù)手段，將風(fēng)險轉(zhuǎn)移出去。

（三）在貿(mào)易結(jié)算過程中采用合理的結(jié)算方式。在國際貿(mào)易中，結(jié)算時會遇到不同的貨幣之間進行結(jié)算的問題，本幣與外幣之間的匯率變動是造成貿(mào)易風(fēng)險的一個重要原因，國際貿(mào)易中會涉及到不同的貨幣折算，影響了各國企業(yè)的利益。因此在國際貿(mào)易過程中，要對結(jié)算方式進行合理的選擇，一般說來是選擇滿足雙方安全的結(jié)算方式，對雙方的風(fēng)險規(guī)避都有一定的幫助。當(dāng)前在國際貿(mào)易中常用的結(jié)算方式是匯付、托收、信用證支付，在實際的交易過程中，要根據(jù)不同的情況采取合適的結(jié)算方式進行結(jié)算，規(guī)避貿(mào)易中的結(jié)算和外匯風(fēng)險。

（四）提高產(chǎn)品的質(zhì)量。國際貿(mào)易的主要形式貨物貿(mào)易，隨著國際競爭的激烈程度逐漸加深，提高產(chǎn)品的質(zhì)量成為規(guī)避貿(mào)易風(fēng)險的重要措施。由于產(chǎn)品質(zhì)量問題引起的風(fēng)險在很多國際貿(mào)易過程中都時常有出現(xiàn)，為了提高估計競爭力，降低產(chǎn)品質(zhì)量風(fēng)險，當(dāng)前我國很多對外貿(mào)易企業(yè)都在積極提高企業(yè)自身的產(chǎn)品質(zhì)量，從而規(guī)避產(chǎn)品交易過程中的質(zhì)量風(fēng)險。當(dāng)前很多國際貿(mào)易中的競爭，從傳統(tǒng)的價格競爭轉(zhuǎn)變成為服務(wù)以及產(chǎn)品質(zhì)量的競爭，我國企業(yè)在參與國際貿(mào)易的過程中，只有不斷提高產(chǎn)品的質(zhì)量，才能將產(chǎn)品在使用過程中出現(xiàn)風(fēng)險的幾率降低，從而提高對風(fēng)險進行規(guī)避的效率。我國企業(yè)在參與國際貿(mào)易的過程中，需要注意的是當(dāng)前的經(jīng)濟模式已經(jīng)從原來的粗放型轉(zhuǎn)變成為集約型，要更加重視對技術(shù)進行研究和開發(fā)，利用先進的技術(shù)提高產(chǎn)品質(zhì)量，對產(chǎn)品進行深加工，突破國際上的技術(shù)壁壘，才能降低在貿(mào)易中的風(fēng)險帶來的后果。

（五）在交易過程中要嚴(yán)格按照國際貿(mào)易的慣例進行交易。在交易過程中，我國企業(yè)參與國際貿(mào)易面臨著很多問題，要跟國際慣例和準(zhǔn)則對企業(yè)自身的國際貿(mào)易戰(zhàn)略進行調(diào)整，才能根據(jù)當(dāng)前的經(jīng)濟形勢，對貿(mào)易中的風(fēng)險進行有效的規(guī)避。在簽訂具體的交易合同時對于合同中的各項條款，比如交付貨物以及辦理結(jié)算的過程都應(yīng)該要按照國際慣例進行合同內(nèi)容的確定，同時要意識到國際貿(mào)易中的風(fēng)險的復(fù)雜性，分析風(fēng)險產(chǎn)生的原因，按照國際慣例進行交易，有助于對交易過程進行規(guī)范和控制，將風(fēng)險控制到最低。

四、結(jié)語

隨著全球經(jīng)濟一體化進程逐漸加深，我國參與國際貿(mào)易的機會越來越多，從事進出口貿(mào)易的企業(yè)也逐漸增多，國際貿(mào)易的興起以及發(fā)展對我國的經(jīng)濟發(fā)展具有十分重要的促進作用，但同時也帶來了一定程度的風(fēng)險。在國際貿(mào)易過程中，加強對風(fēng)險的防范與控制是我國對外貿(mào)易過程中的重要課題，針對當(dāng)前國際貿(mào)易中的風(fēng)險類型，要加強對風(fēng)險轉(zhuǎn)移的研究，確定風(fēng)險產(chǎn)生時的具體責(zé)任，并且要采取相應(yīng)的措施進行風(fēng)險防范，比如加強對交易對方的資質(zhì)審查、采用合理的結(jié)算方式等，都是加強國際貿(mào)易中風(fēng)險防范控制的有力措施。

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