導(dǎo)語(yǔ)：如何才能寫好一篇社會(huì)經(jīng)濟(jì)政策，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

[關(guān)鍵詞]社會(huì)政策經(jīng)濟(jì)學(xué)社會(huì)健康保險(xiǎn)政策養(yǎng)老金經(jīng)濟(jì)學(xué)

TheTheoreticalFoundationsoftheEconomicsofSocialPolicyandtheEffectsofSocialPolicy

PersonnelBureau,ChineseAcademyofSocialSciences

[Abstracts]ProfessorRosnerusesthesetofmicroeconomicconceptsandtoolstoanalyzethecauseofsocialpolicy,theextentofsocialpolicy,theobjectivesofsocialpolicy,somepoliticalscienceaspects,andtheeffectsofsocialpolicy.Itprovidesanewparadigmfortheanalysisofsocialpolicy.WeintroducethefindingstoChinesescholars.

[KeyWords]EconomicsofSocialPolicy,SocialHealthPolicy,EconomicsofPensions

前言

社會(huì)政策一直是一個(gè)重要的社會(huì)問題，也是一個(gè)重要的政治問題。社會(huì)政策針對(duì)貧困、失業(yè)和社會(huì)供養(yǎng)等等問題規(guī)劃藍(lán)圖，因而能讓人們對(duì)未來充滿希望。社會(huì)政策的制度設(shè)置應(yīng)當(dāng)被視為對(duì)具體社會(huì)問題的回答，要理解一項(xiàng)社會(huì)政策制度設(shè)置的應(yīng)力，我們必須理解它為什么要建立。一個(gè)國(guó)家的制度選擇要考慮它的歷史傳統(tǒng)、政治體系和社會(huì)結(jié)構(gòu)。對(duì)于探詢?cè)诓煌贫冉Y(jié)構(gòu)下，社會(huì)政策產(chǎn)生什么樣的后果，經(jīng)濟(jì)理論是一個(gè)有用的分析手段。維也納大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)系羅斯那先生（Rosner,2003）[1]的專著《社會(huì)政策經(jīng)濟(jì)學(xué)》，運(yùn)用主流經(jīng)濟(jì)學(xué)的理論對(duì)社會(huì)政策的研究基礎(chǔ)進(jìn)行了深入的探索，為社會(huì)政策研究提供了新的范式。筆者將其中主要研究成果介紹給國(guó)內(nèi)學(xué)者，以期拓寬我們社會(huì)政策研究的視角。

1、社會(huì)政策經(jīng)濟(jì)學(xué)的基本范疇和計(jì)量方法

1.1社會(huì)政策的范圍：

社會(huì)政策范圍不僅覆蓋資助貧困人口，還包括幫助人口中的其他社會(huì)弱勢(shì)群體。從實(shí)踐上講，社會(huì)政策的內(nèi)容應(yīng)當(dāng)包括：（1）健康保險(xiǎn)，（2）退休人員和老年人的供養(yǎng)，（3）幫扶失業(yè)者，（4）有關(guān)家庭的政策，（5）貧困。這種限定不是基于任何理論界限，而是基于需要限定和大多數(shù)國(guó)家現(xiàn)存的制度安排。

1.2社會(huì)政策的目標(biāo)：

為了評(píng)價(jià)社會(huì)政策的效果，我們必須清楚所提出的社會(huì)政策計(jì)劃的原因，否則，我們無法評(píng)價(jià)社會(huì)政策的福利效果。社會(huì)政策的目標(biāo)有：（1）反貧困，（2）防止意外事件（保險(xiǎn)），（3）再分配，（4）規(guī)定有利于弱勢(shì)群體的契約結(jié)構(gòu)（例如，勞動(dòng)法、租金管制）。

不同的社會(huì)政策計(jì)劃，其目標(biāo)的重要性是不同的。反貧困計(jì)劃不是為全體人口提供公共健康保險(xiǎn)的主要目的，盡管反貧計(jì)劃對(duì)減少貧困有貢獻(xiàn)，對(duì)于貧困人口來說非常重要。基本養(yǎng)老金是反貧非常重要手段，但幾乎不適合防止風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)劃，特別是對(duì)于私人退休供養(yǎng)。我們并不清楚建立社會(huì)保險(xiǎn)計(jì)劃的原因，個(gè)人要面對(duì)許多風(fēng)險(xiǎn)，其中一些風(fēng)險(xiǎn)可以通過商業(yè)保險(xiǎn)避免，如防止火災(zāi)、汽車被偷等等。社會(huì)政策計(jì)劃則不涉及防止火災(zāi)和汽車被偷遭受的損失。但大多數(shù)國(guó)家針對(duì)一些不測(cè)事件，建立了社會(huì)政策計(jì)劃。因此，我們將思考，為什么一些風(fēng)險(xiǎn)被納入社會(huì)保險(xiǎn)計(jì)劃，而其他的則沒有被納入。社會(huì)保險(xiǎn)計(jì)劃賴以設(shè)立的最重要的風(fēng)險(xiǎn)有：（1）失業(yè)，（2）疾病，（3）殘疾，（4）與退休有關(guān)的財(cái)富損失，（5）壽命超過個(gè)人資產(chǎn)和財(cái)富承受力，（6）照料需求。

“再分配”概念通常指從富人征收財(cái)富轉(zhuǎn)付給窮人，這個(gè)概念太狹窄，不能很好地說明社會(huì)政策計(jì)劃的范圍。我們需要區(qū)分四種再分配類型：（1）垂直的：由于不同水平的收入和財(cái)富，在個(gè)人或家庭戶之間進(jìn)行的再分配。（2）水平的：在相同收入水平的群體內(nèi)，根據(jù)個(gè)人或家庭戶的具體特征進(jìn)行的再分配。（3）個(gè)人所處的生命周期階段：將個(gè)人或家庭戶在某個(gè)時(shí)點(diǎn)的錢挪到相同個(gè)人或家庭戶另一個(gè)時(shí)點(diǎn)上使用。（4）在不同的同批人之間的再分配：如果在某時(shí)刻出生的人必須支付給先于他出生的那些人多于（或少于）他從之后出生的人得到的，這是有利于先他出生（之后出生）的同批人的代際再分配。第一、二、四種類型是人與人之間的再分配，第三種類型是個(gè)人自身的再分配。

1.3社會(huì)政策的經(jīng)濟(jì)學(xué)方法

經(jīng)濟(jì)學(xué)家們用經(jīng)濟(jì)學(xué)的方法分析社會(huì)政策。這種分析的基本要素是：經(jīng)濟(jì)學(xué)家探討人們面對(duì)不同的選擇，將如何行動(dòng)。經(jīng)濟(jì)學(xué)家把社會(huì)現(xiàn)實(shí)看作是個(gè)人選擇的結(jié)果。但社會(huì)政策涉及到不可忽視的危險(xiǎn)局面，在這種局面下，理性個(gè)人不可能做出連續(xù)的選擇。而且，對(duì)于一些人，理性選擇假設(shè)不適用，例如，精神有障礙的人。限制選擇的一個(gè)特別重要的例子是法律框架，尤其是社會(huì)政策的背景。

社會(huì)政策分析使用微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)的概念和技術(shù)分析工具。它假定在某些限制下，家庭戶效用最大化。這些限制包括預(yù)算限制和現(xiàn)存的管制。例如，最長(zhǎng)工作時(shí)間限制。形式分析使用適當(dāng)?shù)臄?shù)學(xué)，即受約束的最優(yōu)化技術(shù)。如果做一般的了解，圖表分析通常足夠了。

1.4政治科學(xué)方面的問題

就社會(huì)政策來講，存在著不同的政治結(jié)構(gòu)。按照個(gè)人受影響的方式進(jìn)行區(qū)分，社會(huì)補(bǔ)助金有：（1）只針對(duì)貧困或首要針對(duì)貧困的社會(huì)援助計(jì)劃；（2）對(duì)所有那些主要通過與工資收入相關(guān)聯(lián)的支付繳費(fèi)款的人員的計(jì)劃；（3）針對(duì)所有公民的計(jì)劃。如果第一種方式是社會(huì)政策的核心，減少貧困是它的主要目的。這種類型社會(huì)政策的意圖可以與自由思想相聯(lián)系，即支持窮人，把其他的事情交給市場(chǎng)。在第二種方式社會(huì)政策中，保護(hù)工人的收入是重要的目標(biāo)。第三種類型的社會(huì)政策希望為每一個(gè)人提供最低限度的保護(hù)，同時(shí)，保護(hù)工人的收入。有人認(rèn)為，社會(huì)民主思想支持這種類型的政策。20世紀(jì)90年代，這三種類型政策的區(qū)分越來越模糊。當(dāng)評(píng)價(jià)不同社會(huì)政策體系的實(shí)際運(yùn)行情況時(shí)，這些區(qū)分就更加模糊了。

我們同樣需要對(duì)國(guó)家作為社會(huì)政策的管理者和國(guó)家作為社會(huì)政策計(jì)劃的組織者的差異。我們也可以區(qū)分不同的社會(huì)政策的組織結(jié)構(gòu)：（1）國(guó)家組織健康服務(wù)等活動(dòng)。國(guó)家按照中央或地方的水平，直接提供服務(wù)。如果服務(wù)的平等性被認(rèn)為是必不可少的話，國(guó)家組織活動(dòng)是一種切合實(shí)際的供給方式。（2）國(guó)家為社會(huì)政策建立特別機(jī)構(gòu)，使之為社會(huì)政策提供基本的框架。這些機(jī)構(gòu)通常有法律限定的組織領(lǐng)域和活動(dòng)范圍，在這種情況下，機(jī)構(gòu)之間不存在針對(duì)顧客或活動(dòng)領(lǐng)域的競(jìng)爭(zhēng)。這些的機(jī)構(gòu)通常按照職業(yè)界限來劃定。（3）國(guó)家強(qiáng)制公民操心自己的福利，并可能補(bǔ)貼付款，但把組織的機(jī)構(gòu)留給市場(chǎng)。

2、社會(huì)政策的經(jīng)濟(jì)學(xué)分析

2.1一般均衡、帕累托有效與福利經(jīng)濟(jì)學(xué)定理[2]

討論社會(huì)政策計(jì)劃的效果，必須提及比較的標(biāo)準(zhǔn)，否則，不可能闡述一項(xiàng)計(jì)劃的引入以及它的實(shí)施范圍是否有利于或者減少福利。

前面已提過，人與人之間的收入再分配是社會(huì)政策一個(gè)重要的目標(biāo)，經(jīng)濟(jì)學(xué)家的任務(wù)是發(fā)現(xiàn)如何用最低成本實(shí)現(xiàn)這些目標(biāo)，以及這樣的政策的效果是什么。但其它社會(huì)政策計(jì)劃怎樣呢？用保險(xiǎn)防止不測(cè)事件和確保個(gè)人自身的再分配？人們能自我照料嗎？社會(huì)政策對(duì)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)是一個(gè)有意的、必要的補(bǔ)充。為了理解這種背景下社會(huì)政策，我們需要探討介入市場(chǎng)體制的運(yùn)行。第一個(gè)問題是：商品和服務(wù)只通過市場(chǎng)分配給個(gè)人，這種經(jīng)濟(jì)的后果是什么？這是一般均衡理論所探討的。有兩個(gè)問題需要提及：（1）有均衡嗎？均衡是價(jià)格的向量。（2）如果有，這樣的均衡從社會(huì)想望的意義上講，是件好事嗎？有一個(gè)更深層次的問題，對(duì)社會(huì)政策特別有意義，在一些情況下，自愿合約不被社會(huì)接受，不被法院受理，如賣身為奴。在什么情況下，認(rèn)識(shí)均衡在特殊意義下是件好事，這就需要引入“帕累托效率”概念。

帕累托有效分配不必是一種值得想望的分配，它可以是一種極端不平等的分配。關(guān)于“帕累托效率”，一般均衡理論的有一個(gè)強(qiáng)有力的定理：在某種經(jīng)濟(jì)狀態(tài)下，市場(chǎng)均衡是帕累托有效。我們從一般市場(chǎng)均衡理論導(dǎo)出福利經(jīng)濟(jì)學(xué)的兩個(gè)定理。福利經(jīng)濟(jì)學(xué)第一定理：不可能使某人改善而不損害他人。第二定理：在稍加嚴(yán)格的條件下，通過再分配資財(cái)可以實(shí)現(xiàn)每一個(gè)合理的帕累托有效分配，而把其它的分配叫交給競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)。第二個(gè)定理能用于社會(huì)政策的背景嗎？這有一個(gè)很大的益處，因?yàn)檫@樣，國(guó)家可以把它的活動(dòng)限定在再分配。這個(gè)命題的基本內(nèi)涵是政府征稅，以資助特殊群體。不幸的是，事情并不那么簡(jiǎn)單，在大多數(shù)情況下，征稅和轉(zhuǎn)移支付產(chǎn)生大量的分配效應(yīng)，因此，沒有任何分配效應(yīng)的再分配是不切實(shí)可行的選擇。

2.2不確定性分析

馮紐曼-摩根斯坦（NM）效用函數(shù)：經(jīng)濟(jì)學(xué)中分析不確定性問題，最重要的一個(gè)概念是預(yù)期效用函數(shù)或者叫馮紐曼-摩根斯坦（NM）效用函數(shù)。NM效用函數(shù)不是處理不確定性問題唯一的效用概念，但卻是一個(gè)最重要的概念。從數(shù)學(xué)上講，NM效用函數(shù)的優(yōu)越之出在于他容易操作，并且經(jīng)過適當(dāng)修正，均衡分析（包括福利經(jīng)濟(jì)學(xué)定理）的基本結(jié)果有效。不確定性對(duì)于社會(huì)政策具有重要意義，即使在帕累托意義上不存在外部性，一些人在不確定性得到解決后，情況變得相當(dāng)糟糕——一些人可能失去工作能力，得病，或者壽命超過他們的預(yù)期和他們積累的財(cái)富資源，解決這樣問題的一種方法是保險(xiǎn)。不測(cè)事件有關(guān)的涉及社會(huì)政策的基本問題是：為什么可以通過市場(chǎng)來保險(xiǎn)來防備有些不測(cè)事件的發(fā)生，而對(duì)其他一些不測(cè)事件，則不存在市場(chǎng)保險(xiǎn)，必須由社會(huì)政策來補(bǔ)充？

是否存在與不確定性相聯(lián)系的特定的市場(chǎng)失靈？從帕累托意義上講，保險(xiǎn)市場(chǎng)有效運(yùn)行的條件是什么？均衡有效的條件有兩個(gè)（1）事件的獨(dú)立性，（2）不存在信息不對(duì)稱，與不對(duì)稱信息相聯(lián)系，導(dǎo)致非帕累托最優(yōu)均衡的兩個(gè)問題：一是逆向選擇（事前機(jī)會(huì)主義），另一個(gè)是道德風(fēng)險(xiǎn)（事后機(jī)會(huì)主義）。這些都是研究社會(huì)政策經(jīng)濟(jì)學(xué)的重要概念。

2.3.制定社會(huì)政策的經(jīng)濟(jì)原因

首先是風(fēng)險(xiǎn)分離與保險(xiǎn)金供給不足。在不同的保險(xiǎn)計(jì)劃中，風(fēng)險(xiǎn)分離不被社會(huì)想望，有兩個(gè)原因：一個(gè)是規(guī)范方面的原因：為什么具有不同風(fēng)險(xiǎn)的人要支付不同的保險(xiǎn)費(fèi)？二是如果出現(xiàn)信息不對(duì)稱，風(fēng)險(xiǎn)分離可能導(dǎo)致保險(xiǎn)金供給不足。避免風(fēng)險(xiǎn)分離的一個(gè)辦法是建立社會(huì)保險(xiǎn)。當(dāng)社會(huì)保險(xiǎn)建立后，它不可與以能夠分離風(fēng)險(xiǎn)的保險(xiǎn)公司為競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手。因?yàn)楸ｋU(xiǎn)公司會(huì)拿走風(fēng)險(xiǎn)很小的保險(xiǎn)對(duì)象，而把風(fēng)險(xiǎn)很大的保險(xiǎn)對(duì)象留給社會(huì)保險(xiǎn)。這并不是說就沒有競(jìng)爭(zhēng)，但風(fēng)險(xiǎn)分離必須被抑制，抑制的辦法是，強(qiáng)制保險(xiǎn)公司為申請(qǐng)人提供一份合約。另一個(gè)辦法是，競(jìng)爭(zhēng)的社會(huì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)之間橫向補(bǔ)貼，即擁有風(fēng)險(xiǎn)很小的保險(xiǎn)對(duì)象的社會(huì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)必須給擁有風(fēng)險(xiǎn)很大的保險(xiǎn)對(duì)象的社會(huì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)提供補(bǔ)貼。一種風(fēng)險(xiǎn)，由于它產(chǎn)生惡劣后果的概率很高，市場(chǎng)保險(xiǎn)公司不愿為它保險(xiǎn)，而社會(huì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)可以為它保險(xiǎn)。社會(huì)保險(xiǎn)是在一種制度安排內(nèi)保險(xiǎn)和再分配收入的設(shè)置。

第二個(gè)方面是經(jīng)典的市場(chǎng)失靈觀點(diǎn)，即信息不對(duì)稱。由于信息不對(duì)稱，市場(chǎng)分配的結(jié)局是非帕累托有效，從這個(gè)意義上講，出現(xiàn)市場(chǎng)失靈。這可以不是社會(huì)政策一個(gè)重要的問題，因?yàn)樗菦]有被覆蓋的風(fēng)險(xiǎn)很小的保險(xiǎn)對(duì)象。然而，如果抑制個(gè)人所屬的群體產(chǎn)生成本，可以看到，在這種情況下，高風(fēng)險(xiǎn)群體被約束在市場(chǎng)中，那就是一個(gè)嚴(yán)重的社會(huì)問題了。[3]

2.4社會(huì)政策的效應(yīng)

不管社會(huì)政策的意圖是什么，我們必須考慮社會(huì)政策所產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)效應(yīng)。有時(shí)候，這種考慮會(huì)被拒絕，因?yàn)橐恍┤苏J(rèn)為社會(huì)政策頒布的目的是應(yīng)當(dāng)將經(jīng)濟(jì)考慮置于一邊。但社會(huì)政策經(jīng)濟(jì)學(xué)探討的是：經(jīng)濟(jì)學(xué)家要做的事情不是討論一項(xiàng)社會(huì)政策計(jì)劃是否應(yīng)當(dāng)實(shí)施，而是分析社會(huì)政策應(yīng)當(dāng)怎樣實(shí)施，并有收效，即以最小的成本達(dá)到社會(huì)政策的想望的效果。

社會(huì)政策計(jì)劃有兩種類型的效應(yīng)：一是A型分配效應(yīng)（allocativeeffects）,二是D型分配效應(yīng)(distributiveeffects)。這兩種分配的意思幾乎一樣。之所以做出區(qū)分，是為了分析兩種不同的問題：A型分配問題是分析社會(huì)政策計(jì)劃怎樣影響資源的使用，即在引入養(yǎng)老金制度后，總的儲(chǔ)蓄是更高了還是更低了，以及勞動(dòng)供給由此受到怎樣的影響。自由地享用健康服務(wù)如何影響社會(huì)政策計(jì)劃的供給，這是總的福利問題，不考慮在不同人群之間如何分配。對(duì)D型分配后果的分析是探討既定的福利總量如何被分配。它探詢的是誰(shuí)受惠和誰(shuí)支付的問題。盡管在許多情況下，這兩個(gè)問題不可能被明確地區(qū)分，但為了分析的方便，必須做出區(qū)分。

2.4.1A型分配效應(yīng)（Allocativeeffects）：A型分配效應(yīng)最重要的原因是通過實(shí)施社會(huì)政策計(jì)劃，相對(duì)價(jià)格改變。價(jià)格變化是因?yàn)槟撤N商品或活動(dòng)變的便宜了，以及資助計(jì)劃需要繳納保險(xiǎn)費(fèi)改變其它商品或活動(dòng)的相對(duì)價(jià)格。為了了解稅收或收益如何通過改變相對(duì)價(jià)格影響經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，我們可以使用標(biāo)準(zhǔn)的微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)分析工具。在家庭戶理論和公司理論中，有替代效應(yīng)和收入效應(yīng)之分（具體分析略）。這些A型分配效應(yīng)是目前許多國(guó)家社會(huì)政策最重要的問題之一。在社會(huì)政策背景下討論的最重要的A型分配效應(yīng)包括：（1）勞動(dòng)力需求和勞動(dòng)力供給（如養(yǎng)老金計(jì)劃、失業(yè)保險(xiǎn)、貧困減少等）。（2）儲(chǔ)蓄和消費(fèi)（如養(yǎng)老金計(jì)劃、健康保險(xiǎn)等）。（3）使用免費(fèi)和（或）補(bǔ)貼價(jià)格供給的商品和服務(wù)（如健康服務(wù)、住房補(bǔ)貼、貧困減少等）。

2.4.2D型分配效應(yīng)。分析一項(xiàng)社會(huì)政策計(jì)劃的收入分配的效應(yīng)時(shí)，我們必須對(duì)下列問題做出判斷和假設(shè)：

（1）、比較分配的標(biāo)準(zhǔn)是什么？我們是使用“歷史上既定的分配”還是使用“理論上解釋性的分配”作為標(biāo)準(zhǔn)呢？一個(gè)現(xiàn)存的制度的D型分配效應(yīng)的理論分析，使用理論標(biāo)準(zhǔn)更可取，不應(yīng)把這條標(biāo)準(zhǔn)看成規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)——一個(gè)公平的分配或非常不公平的分配，而是在具體假設(shè)下的奏效的分配。經(jīng)濟(jì)學(xué)可以分析一項(xiàng)社會(huì)政策計(jì)劃產(chǎn)生什么樣的變化。

（2）、計(jì)算再分配的使用什么樣的計(jì)量單位？一方面使用以個(gè)人、家庭戶或家庭為計(jì)量單位的數(shù)據(jù)，會(huì)使研究的結(jié)果產(chǎn)生差異；另一方面的問題是數(shù)據(jù)的可得性。在一些國(guó)家，關(guān)于家庭戶的收入數(shù)據(jù)很難得到。

（3）、再分配或保險(xiǎn)？我們不能從理論上區(qū)分一項(xiàng)社會(huì)政策計(jì)劃是提供保險(xiǎn)好還是再分配收入好。有時(shí)候，把再分配計(jì)劃看作保險(xiǎn)是一個(gè)有用的方法。因此，當(dāng)探詢一項(xiàng)計(jì)劃的垂直再分配的問題時(shí)，我們把收入流看作是既定的；而當(dāng)探詢一項(xiàng)計(jì)劃的水平再分配的問題時(shí)，我們把某些特征看成是既定的（如家庭規(guī)模、發(fā)生疾病的概率等等）。

（4）、繳費(fèi)和補(bǔ)助金的歸屬，即：誰(shuí)得到補(bǔ)助金，誰(shuí)繳費(fèi)？社會(huì)政策法規(guī)只從形式上規(guī)定誰(shuí)必須納稅和繳費(fèi)，誰(shuí)接受補(bǔ)助金，而不決定誰(shuí)實(shí)際承擔(dān)稅收負(fù)擔(dān)和誰(shuí)實(shí)際得到補(bǔ)助金?！岸愂諝w屬”探討這些問題。

（5）、應(yīng)用研究，使用解釋性的案例，還是使用真實(shí)數(shù)據(jù)，哪個(gè)更好？在大多數(shù)研究中，研究者更喜歡用實(shí)際數(shù)據(jù)，但研究社會(huì)政策時(shí)，使用實(shí)際數(shù)據(jù)會(huì)出現(xiàn)問題的。這些問題是由于在終生框架和在同批人之間的再分配中，分析收入再分配出現(xiàn)的。首先，研究者會(huì)需要幾十年個(gè)人化的數(shù)據(jù)，這樣的數(shù)據(jù)很難得到，因?yàn)槿狈?duì)過去幾十年數(shù)據(jù)的系統(tǒng)處理，另外，還因?yàn)楸环治龅闹贫仍O(shè)置存在的時(shí)間不夠長(zhǎng)。其次，在使用經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)的時(shí)候，研究者可能混淆社會(huì)政策計(jì)劃的效應(yīng)和結(jié)構(gòu)變遷的效應(yīng)。例如，分析垂直再分配，研究者需要生命周期過程的收入數(shù)據(jù)，但由于不同的時(shí)間環(huán)境，收入發(fā)生變化了。由于經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)，對(duì)于特定的同批人來說，收入增加對(duì)分析一項(xiàng)社會(huì)政策計(jì)劃的垂直再分配是無關(guān)緊要的。

3、應(yīng)用分析

在這部分，我們重點(diǎn)介紹社會(huì)健康保險(xiǎn)政策和養(yǎng)老金政策。

3.1社會(huì)健康保險(xiǎn)政策

3.1.1研究衛(wèi)生健康政策的兩種方法

在研究衛(wèi)生健康政策的文獻(xiàn)中，通常有兩種方法：一是精選的假設(shè)方法，另一個(gè)是社會(huì)政策方法。精選的假設(shè)方法把健康看作一種資本儲(chǔ)存，這種資本存量隨著時(shí)間的推移不斷下降，并增加健康支出。以這種方法為基礎(chǔ)進(jìn)行的研究所使用的工具是那些標(biāo)準(zhǔn)的微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)理論。社會(huì)政策方法是建立在這樣一種假設(shè)上：就衛(wèi)生健康問題來說，只有在技術(shù)的可得到的情況下，才有特殊服務(wù)需求在衛(wèi)生健康與其它商品消費(fèi)之間沒有多少替代的可能性，這種方法不探究衛(wèi)生健康效用，但是探究衛(wèi)生健康服務(wù)的效用，不考慮衛(wèi)生健康服務(wù)消費(fèi)與其它商品之間的選擇。這種方法是大多數(shù)涉及衛(wèi)生健康的社會(huì)政策立法的基礎(chǔ)。這兩種方法只有在事實(shí)的和規(guī)范的假設(shè)下才切合實(shí)際。精選的假設(shè)方法假定關(guān)于自己的衛(wèi)生健康服務(wù)消費(fèi)，人們能夠并且應(yīng)當(dāng)做出決策。社會(huì)政策方法則拒絕這種觀點(diǎn)，并假定哪有疾病，那里就有服務(wù)。我們可以把這兩種方法與事前和事后的觀點(diǎn)聯(lián)系起來：經(jīng)濟(jì)方法采用事前的觀點(diǎn)，它考慮預(yù)期效用；而社會(huì)政策方法關(guān)心實(shí)際結(jié)果，采用事后的觀點(diǎn)。每種方法都不全面，因?yàn)橐环N方法忽視的重要方面往往被另一種方法包含。概括地說，精選的假設(shè)方法忽視了需求問題，而社會(huì)政策方法沒有考慮提供衛(wèi)生健康服務(wù)的經(jīng)濟(jì)問題。

3.1.2公共健康保險(xiǎn)的目標(biāo)：規(guī)范方面的問題

（1）貧困。讓一些收入太低買不起保險(xiǎn)的人能夠得到健康服務(wù)。（2）維護(hù)人口健康。一項(xiàng)成功的政策不僅減少疾病發(fā)生率，還要提高健康水平，這是一種定位于輸出型的目標(biāo)。還有一種定位于輸入型的目標(biāo)，即保證良好的健康服務(wù)的供給。我們必須清楚地認(rèn)識(shí)到，人口健康并不隨著醫(yī)生和醫(yī)院床位數(shù)量的增加而提高。（3）社會(huì)健康政策要覆蓋沒有被商業(yè)保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)。（4）實(shí)行有利于家庭的再分配計(jì)劃。（5）實(shí)行有利于高風(fēng)險(xiǎn)人群的再分配計(jì)劃。

3.1.3A型分配效應(yīng)

社會(huì)健康政策具有A型分配效應(yīng)，它影響一個(gè)國(guó)家經(jīng)濟(jì)資源的使用。我們要關(guān)注的問題是社會(huì)政策是否導(dǎo)致更高的效率或更低的效率。隨著人均GDP的增加，人均健康支出也增加，健康支出成本增加的原因歸結(jié)于（1）價(jià)格上漲。我們必須對(duì)價(jià)格上漲與質(zhì)量提高做出區(qū)分，因此可以說，成本的增加不一定就是由價(jià)格上漲引起的。（2）政治和社會(huì)的因素。許多國(guó)家越來越多的人得到良好的衛(wèi)生健康服務(wù)，部分歸結(jié)于政治和社會(huì)因素，即越來越多的人享受服務(wù)、健康服務(wù)延伸到都市以外、過去被認(rèn)為是偏離行為現(xiàn)在被看作是健康問題。（3）人口演變。人口參數(shù)的變化會(huì)影響健康支出：預(yù)期壽命增加和人口構(gòu)成的變化。（4）技術(shù)進(jìn)步。由于技術(shù)進(jìn)步，許多醫(yī)療服務(wù)變得便宜了，但同時(shí)刺激新的醫(yī)療產(chǎn)品的研制，增加醫(yī)學(xué)研究成本。

3.1.4D型分配效應(yīng)

社會(huì)健康制度具有許多D型分配效應(yīng)：人與人之間垂直的、水平的和代際的再分配，以及個(gè)人在不同生命周期階段的再分配。評(píng)價(jià)人與人之間的再分配的基礎(chǔ)是公平保險(xiǎn)。評(píng)價(jià)再分配的數(shù)量，必須假設(shè)收益和成本的歸屬。我們還必須進(jìn)一步假定在社會(huì)健康政策體系中沒有赤字或剩余。假設(shè)社會(huì)健康政策體系僅僅是一項(xiàng)以健康服務(wù)成本為標(biāo)準(zhǔn)的保險(xiǎn)、別無其它，把分析D型再分配效應(yīng)建立在這樣的假設(shè)的基礎(chǔ)上是明智的。健康支出還要考慮社會(huì)地位和教育等問題。

3.2養(yǎng)老金經(jīng)濟(jì)學(xué)

3.2.1養(yǎng)老金制度的理論基礎(chǔ)：與基金制度比較，非基金制度的長(zhǎng)處

要了解養(yǎng)老金制度的運(yùn)行情況，我們很自然地假定人們追求效用最大化，即探討最優(yōu)的儲(chǔ)蓄量是多少。為了方便起見，通常把養(yǎng)老金制度放在一個(gè)特殊的框架內(nèi)，即迭代模型中來分析。假定把一個(gè)人的一生分為兩個(gè)時(shí)期，每個(gè)時(shí)期有兩代人，一個(gè)人在第一時(shí)期工作，在第二時(shí)期不工作、如果沒有公共退休制度，只能消費(fèi)儲(chǔ)蓄金。再假定他只關(guān)心自己的消費(fèi)，不打算留下遺產(chǎn)，進(jìn)一步假定死亡的時(shí)間是確定的，那么:

maxU(c1,c2)

c1是第一階段的消費(fèi)，c2是第二階段的消費(fèi)。如果沒有公共養(yǎng)老金，他必須考慮以下限制：

c1=w-s

c2=s(1+r)

s為儲(chǔ)蓄，r是利息率，結(jié)果是最優(yōu)儲(chǔ)蓄數(shù)量為s*。在封閉經(jīng)濟(jì)中累計(jì)的儲(chǔ)蓄決定資本存量。

為了討論公共養(yǎng)老金引入后的效應(yīng)，需要區(qū)分非基金制和基金制。在基金制下，如果繳費(fèi)比率不大于人們自愿選擇的儲(chǔ)蓄率，那么，限制不會(huì)改變（b：對(duì)養(yǎng)老金制度的繳費(fèi)比率）。

c1=w(1-b)-s

c2=s(1+r)+bw(1+r)

如果義務(wù)儲(chǔ)蓄擠出自愿儲(chǔ)蓄，那么最優(yōu)儲(chǔ)蓄量s*(=s+bw)，。如果引入非基金制計(jì)劃，并且繳費(fèi)比率定為β、養(yǎng)老金為p，那么個(gè)人面臨不同的限制，假定非基金養(yǎng)老金制度既沒有赤字也沒有剩余，β決定p，反之依亦然：

c1=w(1-β)-s

c2=p+s(1+r)

可以看到，如果兩個(gè)時(shí)期消費(fèi)的都是正常物品的話，∂s/∂p<0，非基金制養(yǎng)老金計(jì)劃的引入減少了私人儲(chǔ)蓄。在實(shí)行PAYG（現(xiàn)收現(xiàn)付）制的國(guó)家，由于較少的資本存量，利息率更高，邊際勞動(dòng)產(chǎn)量更小，這是引入非基金制的結(jié)果：第一代的消費(fèi)增加，而后代的資本存量更少。這對(duì)福利有何意義呢？為了比較非基金制和基金制的差異，仍需要采用帕累托標(biāo)準(zhǔn)（具體分析略）。由于人口增長(zhǎng)，實(shí)行PAYG制使所有幾代的福利更好。

通過引入非基金制確保所有幾代人更多效用的另一個(gè)假設(shè)是：什么時(shí)候通過要素W，一代人與下一代產(chǎn)生捐贈(zèng)，W相當(dāng)于勞動(dòng)生產(chǎn)率的增加。那么如何比較兩種養(yǎng)老金制呢？如果繳款率不超過最優(yōu)儲(chǔ)蓄率，那么基金制養(yǎng)老金計(jì)劃的引入不起什么作用。為了比較兩中制度，我們需要比較兩種收益率。假定繳款率b不變，如果（1+w+n）>1+r,或(w+n)>r，其中，w表示勞動(dòng)生產(chǎn)率（W=1+w），n表示人口增長(zhǎng)率（N=1+n），r表示收益率。那么PAYG制比基金制有更多的收益，因而更優(yōu)。如果利息率低于人口增長(zhǎng)率和生產(chǎn)率增長(zhǎng)，那么引入PAYG制將確保帕累托改進(jìn)。從長(zhǎng)遠(yuǎn)來看，我們不得不假定利息率不比人口增長(zhǎng)率和生產(chǎn)率增長(zhǎng)低，這就是為什么非基金制通常不是帕累托改進(jìn)的原因。概括地說，將PAYG制轉(zhuǎn)為基金制通常不會(huì)產(chǎn)生帕累托改進(jìn)。

3.2.2A型效用：勞動(dòng)力供給

大多數(shù)國(guó)家的有效退休年齡在下降，分析這個(gè)問題必須假定養(yǎng)老金制度不改變個(gè)人財(cái)富，即這種養(yǎng)老金是一種公平養(yǎng)老金。尤其是如果一個(gè)人提前退休回推后退休，財(cái)富不變。如果有公平養(yǎng)老金，是什么原因刺激在某個(gè)具體年齡退休？假定一個(gè)人的效用函數(shù)分為消費(fèi)和閑暇兩部分，U(ct)+V(lt)。其中，ct表示消費(fèi)，lt表示閑暇。他從t=0工作到N；儲(chǔ)蓄率為s；繳款率為b。那么c+b+s=1。終身效用是（T為最大生命跨度，c為一年的消費(fèi)）：

U(c)N+[(U(c)+v)(T-N)]=U(c)t+(T-N)v

人們最大化效用：

Max:TU(c)+(T-N)P

N,c

s.t.Tc≤N(1-b)+(T-N)PP:養(yǎng)老金

養(yǎng)老金制度是公平的，因此：

P=bN/(t-N)

預(yù)算限制減少到Tc≤N

如果沒有遺產(chǎn)，他消費(fèi)所有工作期間所掙，養(yǎng)老金不影響退休時(shí)間。如果有借貸限制，情況就不同了。如果貸款的利息率明顯高于儲(chǔ)蓄利率，那么養(yǎng)老金制度會(huì)影響退休決策。C*表示工作期間最優(yōu)消費(fèi)量，如果C*>1-b，他不能有最優(yōu)的消費(fèi)，因此他在工作期間的消費(fèi)是1-b，。最優(yōu)化問題變?yōu)椋–r表示退休期間的消費(fèi)）：

maxNU(1-b)+(T-N)[U(Cr)+v]

Cr,N

s.t.N(1-b)+(t-N)C*≤N

可以看到∂N/∂b<0。增加繳費(fèi)率相當(dāng)于增加養(yǎng)老金，降低退休年齡。但實(shí)際上幾乎沒有什么養(yǎng)老金制是公平制的，通常有最低退休年齡和最低繳納年限的限制，另外不同的稅收規(guī)定可以使用于工資收入和退休收入，還有對(duì)提前退休的特殊規(guī)定等。

3.2.3D型分配效用

沒有養(yǎng)老金制度的D型分配效應(yīng)的一般理論，養(yǎng)老金制度的D型分配效應(yīng)完全取決于制度是如何被解釋。許多養(yǎng)老金制度慎重地再分配收入，通常是低收入人群受益，但也有意外的再分配效應(yīng)，主要是由于收入與生命預(yù)期的相互作用。與低收入人群相比，高收入人的預(yù)期壽命更高，因此由于生命預(yù)期的差異，有利于低收入人群的有計(jì)劃的再分配通常被削弱。而且，比較不同養(yǎng)老金制度的再分配效應(yīng)，必須考慮其他社會(huì)政策計(jì)劃，如社會(huì)援助、健康服務(wù)等。

影響再分配總量的三個(gè)重要方面是：（1）性別。女性預(yù)期壽命長(zhǎng)于男性，平等對(duì)待男女的公共養(yǎng)老金制度，收入再分配有利于女性。（2）收入。由于高收入人群預(yù)期壽命更長(zhǎng)，公共養(yǎng)老金制度的收入再分配有利于高收入人群。（3）婚姻狀況。大多數(shù)養(yǎng)老金制度支付幸存者養(yǎng)老金，主要接受者是女性，因?yàn)榕灶A(yù)期壽命比男性長(zhǎng)。如果幸存者養(yǎng)老金制度根據(jù)經(jīng)濟(jì)狀況調(diào)查結(jié)果確定補(bǔ)助，那么幸存者養(yǎng)老金制度的再分配有利于單身有工資收入的家庭戶，如奧地利。

3.2.4人口變遷與同批人之間的再分配

預(yù)期壽命的增加和總和生育率的下降減少勞動(dòng)人口，這兩種人口學(xué)要素的變化對(duì)養(yǎng)老金制度產(chǎn)生的影響有：（1）從絕對(duì)數(shù)和占GDP上講，加重養(yǎng)老金負(fù)擔(dān)。（2）為了保持養(yǎng)老金制度收支平衡，必須增加繳款比率。（3）繳納的保險(xiǎn)費(fèi)的收益率顯著下降。（4）不同的同批人之間的再分配規(guī)模發(fā)生變化。

4、評(píng)論

羅斯那先生的研究成果至少給我們這么幾個(gè)印象：

第一、多學(xué)科交叉研究問題。羅斯那先生不僅使用了微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)的概念和方法作為分析社會(huì)政策的原因和效果的基礎(chǔ)，還在分析過程中，涉及了政治科學(xué)方面的問題，將經(jīng)濟(jì)學(xué)與政治學(xué)巧妙地結(jié)合起來。另外，將人口學(xué)的變量（如預(yù)期壽命、生育率、人口增長(zhǎng)、撫養(yǎng)比等概念）納入到分析中來。當(dāng)然，這在西方學(xué)者中并不希奇，但對(duì)于我們研究社會(huì)政策來說，仍然是富有啟發(fā)性的。我們國(guó)內(nèi)的有些學(xué)者一般比較熟悉或習(xí)慣于局限于自己的研究領(lǐng)域，很少或甚至不太愿意關(guān)注去他學(xué)科的研究成果，但在研究中如果需要運(yùn)用相關(guān)學(xué)科知識(shí)的時(shí)候，知識(shí)結(jié)構(gòu)不合理的缺陷就暴露出來。常常是研究經(jīng)濟(jì)學(xué)的不熟悉社會(huì)學(xué)，研究人口學(xué)的不熟悉經(jīng)濟(jì)學(xué)和社會(huì)學(xué)。錯(cuò)用、誤用其他學(xué)科概念、理論和方法的現(xiàn)象時(shí)常發(fā)生。單一的知識(shí)結(jié)構(gòu)是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能社會(huì)政策研究的，社會(huì)政策研究需要大量的經(jīng)濟(jì)學(xué)、社會(huì)學(xué)、政治學(xué)、人口學(xué)、統(tǒng)計(jì)學(xué)等學(xué)科甚至是自然科學(xué)的知識(shí)背景，不僅如此，還需要在研究中把這些知識(shí)綜合起來，作到融會(huì)貫通，只有這樣，社會(huì)政策研究的根基才會(huì)厚實(shí)。從我們閱讀的大量的西方經(jīng)濟(jì)學(xué)、社會(huì)學(xué)、人口學(xué)等社會(huì)科學(xué)的文獻(xiàn)來看，多學(xué)科的交叉研究已經(jīng)成為學(xué)術(shù)研究和政府政策研究的一種趨勢(shì)，我們需要補(bǔ)課并迎頭趕上。

第二、社會(huì)政策的理論基礎(chǔ)。經(jīng)濟(jì)學(xué)有新古典主義、后凱恩斯主義、制度經(jīng)濟(jì)學(xué)和經(jīng)濟(jì)學(xué)等學(xué)派，大多數(shù)經(jīng)濟(jì)學(xué)家的研究成果體現(xiàn)了新古典學(xué)派的思想，羅斯那先生的社會(huì)政策經(jīng)濟(jì)學(xué)也不例外，很自然地讓人想到了諾貝爾經(jīng)濟(jì)學(xué)獎(jiǎng)得主貝克爾的研究[4]。但不管怎樣，羅斯那先生為我們研究和制定社會(huì)政策提供了一個(gè)很好的視角。他提示我們社會(huì)政策不僅僅是對(duì)社會(huì)問題簡(jiǎn)單的描述和提出解決的辦法，社會(huì)政策更是一門學(xué)問，需要有理論基礎(chǔ)。廣泛地說，在經(jīng)濟(jì)學(xué)內(nèi)部，不僅新古典主義，其他學(xué)派同樣能夠?yàn)樯鐣?huì)政策提供理論基礎(chǔ)，其他學(xué)科的理論如社會(huì)學(xué)理論、政治學(xué)理論等也是如此。我們國(guó)內(nèi)的有些學(xué)者做社會(huì)政策研究，習(xí)慣于就某種社會(huì)問題和現(xiàn)象提出問題、進(jìn)行就事論事的分析，不太注意基礎(chǔ)理論的闡釋，使得政策建議顯得單薄、空泛，缺乏說服力，往往是一項(xiàng)社會(huì)政策研究學(xué)術(shù)論文不象學(xué)術(shù)論文，政府工作報(bào)告不象政府工作報(bào)告。象中國(guó)這樣一個(gè)國(guó)情復(fù)雜的國(guó)家，一種社會(huì)問題涉及許多方面，更有必要采用多種學(xué)科的理論、從不同的角度對(duì)社會(huì)政策的原因進(jìn)行闡述，并在研究中總結(jié)出一套有效的理論。

第三、社會(huì)政策的研究范圍。一般來講，社會(huì)政策應(yīng)當(dāng)有其研究的范圍，不能將其外延泛化。羅斯那先生總結(jié)了發(fā)達(dá)國(guó)家的經(jīng)驗(yàn)，將社會(huì)政策限定在五個(gè)方面，并指出這種限定不是基于任何理論界限，而是基于需要限定和大多數(shù)國(guó)家現(xiàn)存的制度安排。對(duì)這種限定可能會(huì)有爭(zhēng)論，但我們認(rèn)為這種限定具有一定合理性。我們需要做的是，根據(jù)我們國(guó)家的社會(huì)結(jié)構(gòu)和制度安排，中國(guó)社會(huì)政策的范圍和研究領(lǐng)域，在外延是否需要擴(kuò)大或縮小，在內(nèi)涵上是否需要增加或減少，值得進(jìn)一步探討。時(shí)下，學(xué)術(shù)界和政府界關(guān)注的農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)和農(nóng)村新型合作醫(yī)療制度，以及計(jì)劃生育政策等等，他們與社會(huì)政策的關(guān)系如何，都需要深入研究。

第四、社會(huì)政策的效應(yīng)。羅斯那先生區(qū)分了社會(huì)政策兩中不同的效應(yīng)，我們的理解是，A型分配效應(yīng)主要從物的或者說是資源總量方面反映社會(huì)政策的效應(yīng)，D型分配效應(yīng)則反映了人與人之間的關(guān)系。他的這種劃分為我們?cè)u(píng)價(jià)社會(huì)政策的實(shí)施效果提供了新的范式。他啟示我們進(jìn)一步分析：除了這兩種經(jīng)濟(jì)學(xué)的效應(yīng)，是否還有其他效應(yīng)呢？比如，社會(huì)政策的政治學(xué)效應(yīng)是什么、社會(huì)學(xué)的效應(yīng)是什么，這些都需要我們發(fā)揮空間思維能力，認(rèn)真思考。羅斯那先生的兩中劃分對(duì)于我們建立和實(shí)施一種嶄新的社會(huì)政策評(píng)價(jià)體系和評(píng)價(jià)的手段也是很有意義的，而且評(píng)價(jià)體系和評(píng)價(jià)手段也應(yīng)當(dāng)是多樣化的。如果一項(xiàng)社會(huì)政策研究有理論基礎(chǔ)，恰當(dāng)?shù)姆椒ǎ?xì)致的實(shí)證分析和可行的評(píng)價(jià)體系，那是再好不過了。

第五、社會(huì)政策的適用性。羅斯那先生明確指出，他的社會(huì)政策經(jīng)濟(jì)學(xué)的研究是針對(duì)發(fā)達(dá)國(guó)家的，對(duì)于東亞國(guó)家和窮國(guó)幾乎沒有涉及。西方發(fā)達(dá)國(guó)家實(shí)行的是資本主義制度，市場(chǎng)化程度、城市化水平比我們高得多，由于是一元化的社會(huì)結(jié)構(gòu)，他們的社會(huì)政策主要針對(duì)城市人口的，他們沒有也不會(huì)涉及農(nóng)村人口。而中國(guó)是社會(huì)主義國(guó)家，城鄉(xiāng)差別仍就很大，二元結(jié)構(gòu)還要持續(xù)很多年，我們的社會(huì)政策顯然與西方國(guó)家既有相同的地方，更多是存在很大差異。通常我們做社會(huì)政策研究時(shí)，對(duì)城市和農(nóng)村問題是分別論述的。所以，我們必須考慮西方社會(huì)政策經(jīng)濟(jì)學(xué)在中國(guó)的適用性。我們借鑒西方研究的最新成果，但決不能盲目地追隨，盲目的追隨會(huì)使我們失去方向。我們借鑒要善于從社會(huì)政策經(jīng)濟(jì)學(xué)中體會(huì)其活躍的思想火花和開放的學(xué)術(shù)精神。我們研究和制定一項(xiàng)社會(huì)政策時(shí)需要考慮中國(guó)的歷史傳統(tǒng)、政治體系和社會(huì)結(jié)構(gòu)，發(fā)現(xiàn)有關(guān)社會(huì)政策的制度結(jié)構(gòu)的信息，從中發(fā)展出中國(guó)的社會(huì)政策經(jīng)濟(jì)學(xué)。

參考文獻(xiàn)

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[2]Myles,GarethD.Publiceconomics.[M]Cambridge:UniversityPress.1995.10.

篇2

從20多年的財(cái)政實(shí)踐看，我國(guó)倚重的“反周期”財(cái)政政策，對(duì)抑制經(jīng)濟(jì)波動(dòng)起到了積極作用，但隨著形勢(shì)變化，原有政策慣性對(duì)歷史路徑的依賴開始受到?jīng)_擊，政策所產(chǎn)生的沉淀成本對(duì)經(jīng)濟(jì)與社會(huì)的負(fù)面影響也日趨明顯。必須抓住新時(shí)期財(cái)政發(fā)展的重要轉(zhuǎn)機(jī)，進(jìn)行財(cái)政政策目標(biāo)層次、選擇視野、運(yùn)用藝術(shù)的積極調(diào)整和完善，以實(shí)現(xiàn)未來中國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)“和諧式”發(fā)展。

（一）財(cái)政政策目標(biāo)層次需要提升，以增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的持續(xù)潛力。

目前，中國(guó)經(jīng)濟(jì)正處于轉(zhuǎn)軌以來情況較為復(fù)雜、決策較為艱難的時(shí)期，經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中各項(xiàng)主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的背離程度不斷拉大，不均衡、不和諧等因素潛伏的風(fēng)險(xiǎn)，將影響中國(guó)未來經(jīng)濟(jì)社會(huì)的可持續(xù)發(fā)展。這使得對(duì)經(jīng)濟(jì)走勢(shì)的判斷出現(xiàn)嚴(yán)重分歧，政策取向再次受到嚴(yán)峻考驗(yàn)。突破財(cái)政政策的現(xiàn)有目標(biāo)層面并使之同整個(gè)經(jīng)濟(jì)社會(huì)的發(fā)展趨勢(shì)相一致，成為抉擇財(cái)政政策取向的關(guān)鍵所在。從長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展來看，財(cái)政政策的目標(biāo)不能拘泥于平抑經(jīng)濟(jì)波動(dòng)的短期效應(yīng)層面，而應(yīng)提升到一個(gè)新的高度，即關(guān)注于社會(huì)經(jīng)濟(jì)長(zhǎng)期發(fā)展的潛力和均衡性，通過大力支持研究與開發(fā)，促進(jìn)人力資本開發(fā)和積累、增加公共投資、增強(qiáng)適應(yīng)開放經(jīng)濟(jì)的主動(dòng)性，既提高社會(huì)發(fā)展的和諧水平，又改進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的速率和效率。

（二）財(cái)政政策選擇視野需要拓展，突破經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的“路徑依賴”。

在當(dāng)前財(cái)政政策實(shí)踐中，政策選擇層面也存在一些問題，如臨時(shí)應(yīng)急措施多，長(zhǎng)期制度建設(shè)少；單一、僵化的措施使用多，多元、高效的工具集合少；原則與抽象概念多，可操作、有實(shí)效的內(nèi)容少。特別是在宏觀調(diào)控中多次運(yùn)用政府主導(dǎo)型投資在拉動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的同時(shí)也容易破壞穩(wěn)定的市場(chǎng)預(yù)期和社會(huì)和諧，導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的大起大落。這在很大程度上是由于有關(guān)財(cái)政政策的選擇多延續(xù)計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制，受到“路徑依賴”的影響，又往往習(xí)慣于運(yùn)用行政性的投資擴(kuò)張來刺激經(jīng)濟(jì)。因此，需要拓展財(cái)政政策選擇視野，在改革中逐步豐富和發(fā)展財(cái)政政策手段，不斷完善和創(chuàng)新其實(shí)現(xiàn)方式，在政策制定和操作上降低“隨機(jī)性”而增強(qiáng)規(guī)則性、強(qiáng)調(diào)“協(xié)同性”而淡化“依賴性”、注重“豐富性”而避免“單調(diào)性”。

（三）財(cái)政政策運(yùn)用藝術(shù)需要錘煉，以鞏固經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的既有成果。

目前我國(guó)財(cái)政政策體系在一定程度上存在著機(jī)制僵滯、運(yùn)轉(zhuǎn)不靈的問題，這在政策措施的綜合運(yùn)用以及時(shí)機(jī)選擇、力度把握等方面表現(xiàn)較突出，直接影響到未來中國(guó)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展軌道。有必要對(duì)財(cái)政政策運(yùn)用藝術(shù)進(jìn)一步錘煉。隨著經(jīng)濟(jì)社會(huì)轉(zhuǎn)型的持續(xù)推進(jìn)和市場(chǎng)化程度的不斷提高，必須建立靈活有效的財(cái)政政策運(yùn)行機(jī)制，縮短決策時(shí)滯，改善并提高財(cái)政政策的效率和實(shí)施效果。根據(jù)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展中出現(xiàn)的新情況、新問題，有針對(duì)性地采取調(diào)整次數(shù)多、幅度小、時(shí)滯短、過程穩(wěn)的模式，適時(shí)適度微調(diào)，不斷鞏固社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的成果。

二、財(cái)政政策促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)與社會(huì)和諧的路徑選擇

（一）運(yùn)用財(cái)稅政策，驅(qū)動(dòng)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)整合協(xié)調(diào)。

1.調(diào)整財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，進(jìn)而優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)。根據(jù)國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策的發(fā)展要求，進(jìn)行傾斜性投資，增加對(duì)農(nóng)業(yè)、能源、交通、重要原材料和水利等基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)及基礎(chǔ)設(shè)施投資，支持高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)和新型支柱型產(chǎn)業(yè)，支持國(guó)有企業(yè)的改組改造；優(yōu)先增加基礎(chǔ)教育、基礎(chǔ)科研、公共衛(wèi)生、公益文化等方面的公共支出，改善投資興業(yè)和居民生活的環(huán)境；支持衰退產(chǎn)業(yè)加快退出的步伐。

2.強(qiáng)化財(cái)政投資導(dǎo)向，放大市場(chǎng)主體在產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整中的效應(yīng)。財(cái)政通過貼息、加速折舊等方式，調(diào)整市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)主體的行為，引導(dǎo)社會(huì)資本的合理投向，扶持在行業(yè)和地區(qū)處于領(lǐng)先地位的重點(diǎn)骨干企業(yè)和重點(diǎn)項(xiàng)目，促進(jìn)企業(yè)技術(shù)進(jìn)步和增長(zhǎng)方式的轉(zhuǎn)變；正確處理有效競(jìng)爭(zhēng)與規(guī)模經(jīng)濟(jì)的矛盾，鼓勵(lì)中小型企業(yè)發(fā)展；適時(shí)調(diào)整財(cái)政政策，積極有效地引導(dǎo)社會(huì)資源在三大產(chǎn)業(yè)中合理配置。

3.實(shí)現(xiàn)稅收優(yōu)惠由區(qū)域傾斜向產(chǎn)業(yè)傾斜轉(zhuǎn)變，充分貫徹國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策。逐步擴(kuò)大增值稅實(shí)施的范圍，盡快實(shí)現(xiàn)增值稅由生產(chǎn)型向消費(fèi)型轉(zhuǎn)變；改變企業(yè)所得稅按行政隸屬關(guān)系征收的辦法，實(shí)行統(tǒng)一征收，按比例分成，促進(jìn)企業(yè)跨行業(yè)、跨地區(qū)重組，優(yōu)化企業(yè)組織結(jié)構(gòu)；實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)的稅收優(yōu)惠調(diào)節(jié)多元化，注意運(yùn)用加速折舊、納稅扣除、稅收信貸等間接優(yōu)惠方式。對(duì)需要限制和壓縮的產(chǎn)業(yè)增加稅收抑制力度，通過加成征收、稅收附加、征收消費(fèi)稅、投資方向調(diào)節(jié)稅等方式，促使其轉(zhuǎn)產(chǎn)或減產(chǎn)。

（二）整合財(cái)政政策資源，促進(jìn)自主創(chuàng)新鏈條和諧演進(jìn)。

1.對(duì)有利于增加社會(huì)人力資本存量的公共教育活動(dòng)給予重點(diǎn)支持和保障。完善我國(guó)教育財(cái)政支持政策，逐步提高國(guó)家財(cái)政性教育經(jīng)費(fèi)占gdp的比重；科學(xué)劃分各級(jí)政府在教育投入方面的事權(quán)職責(zé)，盡快建立一個(gè)以客觀變量為基礎(chǔ)、縱橫交錯(cuò)的教育財(cái)政轉(zhuǎn)移支付框架；利用稅收優(yōu)惠、轉(zhuǎn)移支付、財(cái)政補(bǔ)貼等財(cái)政機(jī)制引導(dǎo)民間資本投向教育部門；利用有關(guān)財(cái)稅政策激勵(lì)企業(yè)采用更有利于增加人力資本存量的投資方案。

2.實(shí)施有利于拓展技術(shù)自主創(chuàng)新空間的財(cái)政科技投入政策。增加財(cái)政對(duì)科研的直接投入，使科技投入的增長(zhǎng)與財(cái)政支出的增長(zhǎng)速度同步；調(diào)整科技三項(xiàng)費(fèi)用支出結(jié)構(gòu)，支持科研院所啟動(dòng)重大科研計(jì)劃，強(qiáng)化關(guān)鍵技術(shù)和核心技術(shù)的攻關(guān)，努力培養(yǎng)前沿優(yōu)勢(shì)技術(shù)的原始創(chuàng)新和集成型創(chuàng)新；通過設(shè)立各類科研基金和落實(shí)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)，支持企業(yè)和高校合作建立“產(chǎn)學(xué)研”體系，支持高新技術(shù)園區(qū)與科研院所的融合共建，支持行業(yè)技術(shù)中心、中介組織等技術(shù)創(chuàng)新基礎(chǔ)平臺(tái)建設(shè)。

3.通過制定相應(yīng)政府采購(gòu)政策，放大科技自主創(chuàng)新的市場(chǎng)效應(yīng)，保證研究創(chuàng)新鏈條的延續(xù)。對(duì)企業(yè)自主研發(fā)、科技含量高、附加值高的產(chǎn)品，制定和實(shí)施優(yōu)先購(gòu)買的政府采購(gòu)政策，利用政府采購(gòu)的規(guī)模優(yōu)勢(shì)和政策導(dǎo)向功能，提高投資研發(fā)活動(dòng)回報(bào)率，提升企業(yè)自身研發(fā)的成本補(bǔ)償能力和再投資能力，創(chuàng)造企業(yè)持續(xù)的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。

（三）大力支持發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì)，推進(jìn)人與環(huán)境和諧相處。

1.改革資源類產(chǎn)品的價(jià)格形成機(jī)制。將目前礦業(yè)企業(yè)無償和有償取得的雙軌制統(tǒng)一改為有償，建立礦業(yè)企業(yè)礦區(qū)環(huán)境治理和生態(tài)恢復(fù)的責(zé)任機(jī)制，強(qiáng)制規(guī)定企業(yè)銷售收入中提取一部分資金用于礦山的環(huán)境恢復(fù)、生態(tài)補(bǔ)償以及資源枯竭后的轉(zhuǎn)產(chǎn)。同時(shí)，提高目前礦產(chǎn)資源生產(chǎn)和銷售過程中的稅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。

2.建立一個(gè)明晰的污染治理機(jī)制。明確中央政府和地方政府環(huán)境保護(hù)的責(zé)任，明確企業(yè)的環(huán)境保護(hù)和污染治理的責(zé)任。按照污染者付費(fèi)的原則，研究提高排污費(fèi)的征收標(biāo)準(zhǔn)，使企業(yè)從生產(chǎn)理念、工藝設(shè)計(jì)、產(chǎn)品設(shè)計(jì)上走循環(huán)之路。

3.繼續(xù)調(diào)整并進(jìn)一步完善稅收政策，支持資源節(jié)約和環(huán)境保護(hù)。制定一系列有利于資源節(jié)約和環(huán)境保護(hù)的政策，包括企業(yè)利用“三廢”等取得的收入給予適當(dāng)?shù)臏p免稅優(yōu)惠；對(duì)企業(yè)用于環(huán)境保護(hù)、節(jié)約能源和安全生產(chǎn)等專用設(shè)備投資給予投資抵免稅的優(yōu)惠政策；控制資源產(chǎn)品的出口，降低乃至取消部分資源性產(chǎn)品的出口退稅。

4.進(jìn)一步調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，加大對(duì)循環(huán)經(jīng)濟(jì)的資金支持力度。設(shè)立清潔生產(chǎn)的專項(xiàng)資金，重點(diǎn)支持清潔生產(chǎn)的規(guī)劃、培訓(xùn)、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)的制定以及冶金、紡織等污染相對(duì)嚴(yán)重行業(yè)中的中小企業(yè)清潔生產(chǎn)示范項(xiàng)目的建設(shè)。同時(shí)建立可再生能源發(fā)展專項(xiàng)資金，重點(diǎn)支持可再生能源開發(fā)利用的科學(xué)技術(shù)研究、標(biāo)準(zhǔn)制定、資源勘察和示范工程等。

（四）發(fā)揮財(cái)政政策功能，統(tǒng)籌區(qū)域經(jīng)濟(jì)和諧發(fā)展。

1.加大財(cái)政投入力度，增強(qiáng)欠發(fā)達(dá)地區(qū)的自我保障能力。加大對(duì)中西部欠發(fā)達(dá)地區(qū)的財(cái)政扶持力度，如增加扶助貧困人口、農(nóng)民工轉(zhuǎn)移培訓(xùn)、九年義務(wù)教育補(bǔ)助、社會(huì)保障費(fèi)補(bǔ)助等方面的投入，并從項(xiàng)目立項(xiàng)、政策優(yōu)惠、資金扶持上給予重點(diǎn)傾斜，改善其基礎(chǔ)設(shè)施條件和公共服務(wù)環(huán)境，逐步增強(qiáng)其自我保障能力。

2.調(diào)整財(cái)政投資重點(diǎn)，增強(qiáng)中西部地區(qū)自我發(fā)展能力。財(cái)政投融資應(yīng)側(cè)重于投向交通、通訊、能源等生產(chǎn)性基礎(chǔ)設(shè)施，以改善中西部地區(qū)的投資環(huán)境；投向教育、衛(wèi)生、文化等社會(huì)基礎(chǔ)設(shè)施，以積累中西部地區(qū)競(jìng)爭(zhēng)力；投向具有發(fā)展基礎(chǔ)、發(fā)展?jié)摿Φ漠a(chǎn)業(yè)和產(chǎn)業(yè)鏈培育、技術(shù)創(chuàng)新和服務(wù)等等，以培養(yǎng)中西部地區(qū)的綜合競(jìng)爭(zhēng)力；投向建立資源開發(fā)補(bǔ)償機(jī)制和衰退產(chǎn)業(yè)援助機(jī)制，支持經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型，支持生態(tài)建設(shè)和環(huán)境保護(hù)，以增強(qiáng)東北地區(qū)和中西部地區(qū)的持續(xù)發(fā)展能力。

3.調(diào)整區(qū)域稅收政策，減弱經(jīng)濟(jì)非均衡發(fā)展的趨勢(shì)。逐步弱化以區(qū)域優(yōu)惠為主的稅收政策，清理直至取消對(duì)東部名目繁多的稅收優(yōu)惠政策，統(tǒng)一內(nèi)外資企業(yè)所得稅，盡量避免區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展差距進(jìn)一步強(qiáng)化；實(shí)施熨平經(jīng)濟(jì)發(fā)展梯度的稅收優(yōu)惠政策，配合以財(cái)政貼息、注入資本金、風(fēng)險(xiǎn)投資、貸款擔(dān)保等方式，對(duì)中西部地區(qū)優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)發(fā)展、技術(shù)創(chuàng)新、經(jīng)濟(jì)擴(kuò)張給予更多扶持，驅(qū)動(dòng)區(qū)域經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展；營(yíng)造合理公平的稅費(fèi)環(huán)境，避免市場(chǎng)封鎖和資源競(jìng)爭(zhēng)等區(qū)域摩擦，鼓勵(lì)區(qū)域間橫向經(jīng)濟(jì)聯(lián)合發(fā)展。

4.調(diào)整轉(zhuǎn)移支付政策，縮小區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展差距。合并簡(jiǎn)化現(xiàn)行的多種轉(zhuǎn)移支付形式，實(shí)行以縱向轉(zhuǎn)移支付為主、橫向轉(zhuǎn)移支付為輔，以“因素法”為依據(jù)的均等化轉(zhuǎn)移支付制；加大對(duì)中西部地區(qū)一般性轉(zhuǎn)移支付的力度，保證中西部地區(qū)享有均衡的公共服務(wù)能力；研究省份之間或地域之間橫向轉(zhuǎn)移支付的政策措施，實(shí)現(xiàn)東部對(duì)中西部地區(qū)的橫向財(cái)政援助。

（五）完善財(cái)政政策手段，實(shí)現(xiàn)人民福祉和諧增進(jìn)。

1.建立良好的收入分配機(jī)制。支持建立與經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平相適應(yīng)的工資制度，清理各類不合理的津貼和補(bǔ)貼，建立最低工資保障制度；建立特許經(jīng)營(yíng)權(quán)制度，征收特許經(jīng)營(yíng)權(quán)收入，將壟斷收益納入財(cái)政收入，有效調(diào)節(jié)因行業(yè)性質(zhì)導(dǎo)致的行業(yè)收入差距；健全有效調(diào)節(jié)收入分配的稅收政策體系，征收房產(chǎn)稅、利息稅、遺產(chǎn)稅和贈(zèng)與稅等，落實(shí)增值稅轉(zhuǎn)型，完善資源稅，深化農(nóng)村稅費(fèi)改革。

2.實(shí)行向民生傾斜的財(cái)政援助政策。本著以人為本、保障民生、增進(jìn)福利的基本目標(biāo)，使財(cái)政支出向社會(huì)事業(yè)傾斜，特別是向當(dāng)前十分薄弱的領(lǐng)域如義務(wù)教育、公共衛(wèi)生、社會(huì)保障和“三農(nóng)”等方面傾斜，如按照“多予、少取、放活”的方針，加大力度支持“三農(nóng)”；促進(jìn)低收入群體的住房、醫(yī)療和子女就學(xué)等困難問題的解決；支持公共衛(wèi)生和醫(yī)療服務(wù)體系建設(shè)，提高疾病預(yù)防控制和醫(yī)療救治服務(wù)能力；增加公共教育的投入，為公民提供平等致富、公平競(jìng)爭(zhēng)的機(jī)會(huì)等等。

篇3

【關(guān)鍵詞】心理輔導(dǎo)；大學(xué)生心理；心理壓力；對(duì)策

一、學(xué)校心理輔導(dǎo)的內(nèi)涵

（一）學(xué)校心理輔導(dǎo)的概念

對(duì)于學(xué)校心理輔導(dǎo)的界定，見仁見智，不同學(xué)者的表述不同，角度也不同。著名學(xué)者陳家麟對(duì)學(xué)校心理輔導(dǎo)的界定：“在一種新型的建設(shè)性人際關(guān)系中，學(xué)校心理輔導(dǎo)人員運(yùn)用其專業(yè)知識(shí)和技能給學(xué)生以合乎需要的協(xié)助與服務(wù)，幫助學(xué)生正確了解自己、認(rèn)識(shí)環(huán)境，根據(jù)自身?xiàng)l件確立有益于個(gè)人發(fā)展和社會(huì)進(jìn)步的生活目標(biāo)，使其能克服成長(zhǎng)中的障礙，在學(xué)習(xí)、工作及人際關(guān)系等方面，調(diào)整自己的行為，增強(qiáng)社會(huì)適應(yīng)能力，做出正確選擇，充分發(fā)揮自己的潛能?！边€有任華良學(xué)者給出如下定義：學(xué)校心理輔導(dǎo)人員運(yùn)用心理學(xué)及其相關(guān)的知識(shí)，通過語(yǔ)言、文字、音樂、行為等方法，輔導(dǎo)大學(xué)生的心理發(fā)展，給予幫助、啟發(fā)，解決大學(xué)生在學(xué)習(xí)與生活中出現(xiàn)的心理問題，使其更好的保持身心健康。

通過對(duì)許多學(xué)者的給出的概念進(jìn)行總結(jié)，筆者認(rèn)為學(xué)校心理輔導(dǎo)應(yīng)該包含三個(gè)方面的內(nèi)容：1、運(yùn)用的知識(shí)和方法主要是心理學(xué)及相關(guān)方面；2、學(xué)校心理輔導(dǎo)是主動(dòng)幫助學(xué)生解決心理問題的行為；3、學(xué)校心理輔導(dǎo)幫助學(xué)生開發(fā)心理潛能，保持身心健康。

（二）大學(xué)生心理輔導(dǎo)的目標(biāo)

對(duì)于大學(xué)生心理輔導(dǎo)的具體目標(biāo)，筆者在這兒借助美國(guó)學(xué)校心理咨詢師協(xié)會(huì)在1997年通過的《學(xué)校心理輔導(dǎo)計(jì)劃的國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)》，認(rèn)為學(xué)校心理輔導(dǎo)要促進(jìn)學(xué)生在學(xué)習(xí)、職業(yè)與社會(huì)化三個(gè)方面的發(fā)展，具體如下：

1、學(xué)習(xí)發(fā)展

習(xí)得有助于在學(xué)校及整個(gè)一生中有效學(xué)習(xí)的態(tài)度、知識(shí)和技能；完成必要的學(xué)習(xí)準(zhǔn)備，以便能在面臨眾多選擇時(shí)能做出決定，包括升學(xué)；理解學(xué)習(xí)與工作、家庭及社區(qū)生活的關(guān)系。

2、生涯發(fā)展

獲得研究世界與自我認(rèn)知之間關(guān)系的技能，及做出明智的生涯決策的技能；運(yùn)用一定的策略來獲得成功的和令人滿意的生涯目標(biāo)；理解個(gè)人素質(zhì)、教育、訓(xùn)練及工作之間的關(guān)系。

3、社會(huì)化發(fā)展

獲得理解和尊重自我、他人的態(tài)度、知識(shí)和技能；能夠做出決定、設(shè)定目標(biāo)并采取必要的行動(dòng)來達(dá)到目標(biāo)；獲得社會(huì)安全和生存的技能。

簡(jiǎn)單概括，學(xué)校心理輔導(dǎo)的三大重要目標(biāo)是促進(jìn)學(xué)生的成長(zhǎng)、學(xué)習(xí)和發(fā)展。

二、競(jìng)爭(zhēng)激烈的社會(huì)是當(dāng)代大學(xué)生心理壓力的來源

當(dāng)代社會(huì)大學(xué)生已經(jīng)不是當(dāng)年稀缺的寶貝，而變得非常普遍，在當(dāng)代社會(huì)中要承受眾多的壓力，從而導(dǎo)致心理上的壓力與疾病。通過一項(xiàng)調(diào)查顯示，近幾年大學(xué)生心理壓力普遍增加，且引起大學(xué)生產(chǎn)生心理壓力的原因很多，大體可以概括為：經(jīng)濟(jì)方面的壓力、競(jìng)爭(zhēng)造成的壓力，就業(yè)壓力及社會(huì)負(fù)面影響導(dǎo)致的壓力等。

（一）經(jīng)濟(jì)方面的壓力

我國(guó)將長(zhǎng)期處于社會(huì)主義初級(jí)階段是我國(guó)的一項(xiàng)基本國(guó)策，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)使得部分人先賦予起來，但是大部分人才剛剛脫貧，而大學(xué)教育一般是收費(fèi)教育，學(xué)生的年學(xué)費(fèi)一般不低于4000元，有些學(xué)校的部分專業(yè)甚至一年上萬(wàn)，這比起20年前，費(fèi)用增加了20多倍，但是城鎮(zhèn)居民的人均收入只增長(zhǎng)了不到5倍，農(nóng)村收入增長(zhǎng)更加緩慢。一個(gè)農(nóng)村家庭要面對(duì)每年幾千元的學(xué)費(fèi)和生活費(fèi)顯然有很大壓力，而且當(dāng)今高校中人際關(guān)系交往經(jīng)濟(jì)化，學(xué)生之間喜歡盲目片比，這就使得他們會(huì)產(chǎn)生很大的壓力。

（二）競(jìng)爭(zhēng)壓力

最近的復(fù)旦大學(xué)投毒案又將高材生的心理壓力問題推上了輿論的風(fēng)尖浪口，近幾年高校不斷擴(kuò)招，導(dǎo)致在校生不斷增加，大學(xué)生開始在學(xué)校就要面對(duì)前所未有的壓力，每年有幾百萬(wàn)學(xué)生走入大學(xué)，這些天之嬌子在進(jìn)入夢(mèng)想中的象牙塔之后發(fā)現(xiàn)自己和別人相比也沒有太大的優(yōu)勢(shì)，他們的優(yōu)越感蕩然無存。而進(jìn)人大學(xué)成為眾多壓力的開始，高考時(shí)一般只會(huì)考慮學(xué)業(yè)壓力，而入學(xué)后要面對(duì)學(xué)習(xí)壓力、人際交往壓力等等，由此引發(fā)了很多大學(xué)生心理問題，而且全國(guó)因心理問題發(fā)生人身事故的大學(xué)生并不在少數(shù)。

（三）就業(yè)壓力

更大的壓力是擔(dān)心畢業(yè)即失業(yè)。人社保公布的2009屆及2010屆畢業(yè)生最終就業(yè)率分別是87%和90.7%，這兩年麥可思的調(diào)查結(jié)果則分別為86.6%與89.6%，差別不大，2011年麥可思公布的最終就業(yè)率是82.1%。人社部公布的數(shù)據(jù)是總體就業(yè)率為90.6%，相差8%個(gè)百分點(diǎn)。不管具體的原因?yàn)楹危覀兛梢钥闯鲇幸淮笈鷮W(xué)生畢業(yè)后就失業(yè)了，按照基數(shù)為700萬(wàn)計(jì)算，17.9%的人數(shù)是125萬(wàn)，這么龐大的未就業(yè)人數(shù)給學(xué)生帶來很大的就業(yè)壓力。隨著大學(xué)的不斷擴(kuò)招，每年高校普通畢業(yè)生數(shù)量還在逐年增加，高校畢業(yè)生就業(yè)難已經(jīng)成為嚴(yán)重的社會(huì)問題，就業(yè)壓力也成為大學(xué)生面臨的最主要壓力。

（四）社會(huì)負(fù)面影響的壓力

改革開放以來，很多西方思想不斷涌入中國(guó)，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)也開始帶來了一些負(fù)面影響及誘惑，這也使得當(dāng)今大學(xué)生的學(xué)習(xí)環(huán)境收到了一定程度的沖擊，很多學(xué)生收到拜金主義、享樂主義等因素的而影響而不思進(jìn)取，貪圖享樂。很多學(xué)生沉迷于網(wǎng)絡(luò)游戲而不可自拔，這些都是社會(huì)負(fù)面的影響造成的大學(xué)生心理壓力。

平常還存在更多類似的壓力源，比如必須面對(duì)的沖突、被老師批評(píng)、即將到來的考試等，都會(huì)讓學(xué)生產(chǎn)生身體和情緒上的壓迫感，造成大學(xué)生心理方面的壓力和困惑，導(dǎo)致心理發(fā)展不健康。為此，學(xué)校必須高度重視現(xiàn)代大學(xué)生面臨的各種壓力，關(guān)注大學(xué)生的心理健康問題，積極進(jìn)行心理輔導(dǎo)幫助他們排除壓力，維持大學(xué)生的心理健康。

三、我國(guó)大學(xué)生心理健康教育現(xiàn)狀分析

作為人生主要的過渡時(shí)期，大學(xué)生正在從心理不成熟向著成熟過渡，大學(xué)階段是一個(gè)人的性格及人格的完善階段，一般會(huì)存在理想與現(xiàn)實(shí)、情緒與理智、獨(dú)立與依賴等種種矛盾。這個(gè)階段中，他們需要面對(duì)外部環(huán)境的重大轉(zhuǎn)變，開始面對(duì)人生的一些抉擇，比如學(xué)業(yè)、戀愛、生存等等，這個(gè)時(shí)候很容易出現(xiàn)一些心理問題，特別是在心理不適應(yīng)這種環(huán)境的情況下。近年來，大學(xué)校園時(shí)常發(fā)生一些因心理問題導(dǎo)致的悲劇，正因如此，國(guó)家教育部專門強(qiáng)調(diào)加強(qiáng)高校心理健康教育及輔導(dǎo)工作，在2011年《大學(xué)生心理健康教育》課程被列為必修課。雖然在大學(xué)生心理健康教育上，教育部及學(xué)校都做出了相應(yīng)的舉措，但是整體效果并不明顯。

（一）心理教育課程體系的不足

大學(xué)開設(shè)《大學(xué)生心理健康教育》是高校學(xué)生心理教育的主要方式，其內(nèi)容包括心理健康的輔導(dǎo)及心理適應(yīng)力把握，同時(shí)還有對(duì)自我意識(shí)、情緒的調(diào)節(jié)，對(duì)挫折及職業(yè)生涯規(guī)劃的應(yīng)對(duì)等等，這門課程一般是采用理論講述的方式進(jìn)行，這就導(dǎo)致這些理論僅僅停留在課堂層面，實(shí)際訓(xùn)練極少。心理教育類課程應(yīng)該僅僅圍繞學(xué)生的心理特點(diǎn)開展，必須和學(xué)生的生活密切相關(guān)，這顯然和課程的開設(shè)方式格格不入，這就導(dǎo)致了雖然開設(shè)了此類課程，但是對(duì)學(xué)生并沒有太大幫助。

（二）大學(xué)生對(duì)心理輔導(dǎo)的認(rèn)識(shí)不足

除了課堂教學(xué)，心理輔導(dǎo)也是大學(xué)生心理健康教育不可或缺的一種形式，我國(guó)的心理咨詢比歐洲起步晚，很多大學(xué)雖然設(shè)置了心理輔導(dǎo)辦公室，但是形同虛設(shè)。大部分大學(xué)生根本不理解什么是心理咨詢，甚至大部分學(xué)生認(rèn)為心理咨詢就是對(duì)其思想工作的匯報(bào)，更為偏激的認(rèn)為只有“精神病”才需要所謂的心理咨詢，因此很少有學(xué)生主動(dòng)進(jìn)行必要的心理咨詢。但是實(shí)際上大學(xué)生30%左右的學(xué)生存在不同程度的心理問題，且逐漸增多，這種對(duì)心理輔導(dǎo)和心理咨詢不正確的思想認(rèn)識(shí)，阻礙了心理輔導(dǎo)工作的開展，大學(xué)生的心理問題得不到及時(shí)解決。另外在中國(guó)，心理咨詢師的整體素質(zhì)不高，參差不齊，大學(xué)中從事心理輔導(dǎo)咨詢工作的人員缺少專業(yè)的嚴(yán)格訓(xùn)練，這也成為開展大學(xué)生心理輔導(dǎo)工作的一種阻礙。

四、高校對(duì)當(dāng)代大學(xué)生進(jìn)行心理輔導(dǎo)的對(duì)策

高校環(huán)境對(duì)大學(xué)生的成長(zhǎng)具有最為直接的影響，因此高校應(yīng)時(shí)刻關(guān)注當(dāng)代大學(xué)生的個(gè)性特點(diǎn)，應(yīng)針對(duì)當(dāng)代大學(xué)生的性格特點(diǎn)對(duì)傳統(tǒng)的教育方式進(jìn)行改革和完善，普遍推廣個(gè)性差異式教育，即對(duì)他們進(jìn)行有效的心理輔導(dǎo)，這是解決當(dāng)代大學(xué)生心理問題的重要途徑。

（一）宣傳普及心理健康知識(shí)，讓學(xué)生形成正確的認(rèn)識(shí)

要想做好大學(xué)生心理輔導(dǎo)工作，首先需要學(xué)生對(duì)心理輔導(dǎo)形成正確的認(rèn)識(shí)，為此要對(duì)心理輔導(dǎo)進(jìn)行普及宣傳，對(duì)心理健康知識(shí)進(jìn)行宣傳，讓他們認(rèn)識(shí)到自己的心理可能存在的問題，并主動(dòng)尋求心理輔導(dǎo)的幫助。要宣傳增進(jìn)心理健康的方法與途徑，培養(yǎng)學(xué)生良好的心理品質(zhì)；解析心理現(xiàn)象，讓大學(xué)生了解到常見的心理問題，成因與表現(xiàn)，然后以科學(xué)的態(tài)度對(duì)待處理。這種宣傳普及是非常必要的，也是心理輔導(dǎo)工作的重要內(nèi)容。心理輔導(dǎo)要面向全體學(xué)生的發(fā)展，要堅(jiān)持預(yù)防為主，發(fā)展為輔，不僅要發(fā)現(xiàn)和解決問題，更要普及、宣傳、引導(dǎo)學(xué)生加強(qiáng)自我心理健康教育，提升自己的心理素質(zhì)，做自己的心理保健醫(yī)生，這才是心理輔導(dǎo)要達(dá)到的最有效結(jié)果。

（二）學(xué)校應(yīng)為心理輔導(dǎo)提供必要的軟件硬件資源

學(xué)校要重視對(duì)大學(xué)生心理輔導(dǎo)老師的篩選，形成年齡結(jié)構(gòu)合理、素質(zhì)良好的教師隊(duì)伍；要加強(qiáng)大學(xué)生心理輔導(dǎo)老師在專業(yè)、職業(yè)道德等方面的培訓(xùn)，提高大學(xué)生心理輔導(dǎo)老師的綜合素質(zhì)和專業(yè)水平；要合理安排大學(xué)生心理輔導(dǎo)工作，提高心理輔導(dǎo)老師的積極性。大學(xué)生心理輔導(dǎo)的場(chǎng)地、設(shè)施和經(jīng)費(fèi)是大學(xué)生心理輔導(dǎo)工作的基礎(chǔ)，在“寢室一公寓一學(xué)?！毙睦磔o導(dǎo)體系中，要保證公寓心理輔導(dǎo)的場(chǎng)地、設(shè)施和經(jīng)費(fèi)。比如，在公寓中建立心理宣傳欄，建立公寓心理咨詢室，有條件的公寓應(yīng)該配備心理活動(dòng)室，播放心理電影，進(jìn)行團(tuán)體輔導(dǎo)，開展心理文娛活動(dòng)。學(xué)校應(yīng)保證開展大學(xué)生心理輔導(dǎo)活動(dòng)的經(jīng)費(fèi)，對(duì)大學(xué)生心理輔導(dǎo)經(jīng)費(fèi)進(jìn)行規(guī)范化管理。

（三）心理輔導(dǎo)從“專職”變“兼職”

心理輔導(dǎo)并不能限定為僅僅是心理老師的課程，而應(yīng)當(dāng)將這種思想管疏導(dǎo)每個(gè)學(xué)科的教學(xué)中，也就是授課老師也應(yīng)該將心理輔導(dǎo)作為自己教學(xué)的一部分，讓學(xué)生在學(xué)習(xí)知識(shí)的同時(shí)得到心理素質(zhì)的提升與鍛煉。實(shí)際上在很多學(xué)科中都有很多適合做心理輔導(dǎo)的基礎(chǔ)材料，特別是一些思想政治類課程的教學(xué)中，教學(xué)過程中也有很多場(chǎng)合非常適合做心理輔導(dǎo)的教育情境創(chuàng)設(shè)。因此各專業(yè)教師都應(yīng)該充分利用其教學(xué)資源，并和有關(guān)的心理輔導(dǎo)內(nèi)容相結(jié)合，適時(shí)的對(duì)學(xué)生進(jìn)行必要的心理輔導(dǎo)，讓他們?cè)跐撘颇械玫叫睦斫逃?，從而更大程度上增?qiáng)心理輔導(dǎo)的實(shí)用性。

篇4

關(guān)鍵詞：經(jīng)濟(jì)適用房；權(quán)利邊界；定位

目前，經(jīng)濟(jì)適用房制度在實(shí)施過程中出現(xiàn)了諸多問題與弊端，該制度根本無法解決經(jīng)濟(jì)房的權(quán)利定位問題，亦無法做到與其他法律規(guī)定的有機(jī)銜接。由于目前相關(guān)規(guī)定未能對(duì)經(jīng)濟(jì)房的權(quán)利予以準(zhǔn)確定位與限制，巨大的利益驅(qū)動(dòng)使經(jīng)濟(jì)適用房制度在實(shí)施過程中出現(xiàn)權(quán)力尋租與黑幕事實(shí)上成為不可避免。比較中外相似于我國(guó)經(jīng)濟(jì)適用住房制度的法律制度，楊遂全教授認(rèn)為關(guān)鍵是缺少民事基本法的支撐［1］。目前我國(guó)各種有關(guān)保障性住房的規(guī)定，都只是行政法規(guī)或規(guī)章。。作為一種基本的物權(quán)制度，其他國(guó)家都有一些立法層次較高的法規(guī)調(diào)控。我們不能把這種長(zhǎng)期的基本類型的物權(quán)制度一直置于立法之外。諾斯曾說過“對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)起決定作用的是制度性因素而非技術(shù)性因素”［2］。本文認(rèn)為，當(dāng)前經(jīng)濟(jì)適用房制度在實(shí)施過程中出現(xiàn)諸多問題，其根源在于目前的制度設(shè)計(jì)未能構(gòu)建經(jīng)濟(jì)房與商品房之間的巨大鴻溝，未以法律形式對(duì)經(jīng)濟(jì)適用房的權(quán)利屬性及限制予以明確定位。本文試圖通過深入分析，探討我國(guó)未來的相關(guān)制度設(shè)計(jì)，以解決經(jīng)濟(jì)適用房的權(quán)利定位與限制問題，并力爭(zhēng)做到與其他法律的規(guī)定相互銜接與協(xié)調(diào)。

一、經(jīng)濟(jì)適用房的范圍及其物權(quán)化的意義

首先，目前經(jīng)濟(jì)適用房制度在實(shí)施過程中屢屢出現(xiàn)舞弊與暗箱操作事件，經(jīng)濟(jì)適用房領(lǐng)域成為投機(jī)與利益不正當(dāng)輸送的重災(zāi)區(qū)，經(jīng)濟(jì)適用房制度實(shí)施的結(jié)果遠(yuǎn)未能實(shí)現(xiàn)制度設(shè)計(jì)的初衷。對(duì)此有學(xué)者提出取消經(jīng)濟(jì)適用房，也有學(xué)者提出經(jīng)濟(jì)適用房不修廁所，希望以此來解決經(jīng)濟(jì)適用房制度在實(shí)施過程中出現(xiàn)的問題。但本文認(rèn)為，造成當(dāng)前弊端重重局面的根本原因，在于當(dāng)前的規(guī)定側(cè)重于公法上的審查與核準(zhǔn)，未能在私法上對(duì)經(jīng)濟(jì)房的權(quán)利予以明確界定與限制。由于現(xiàn)行的制度未能確定經(jīng)濟(jì)適用房的物權(quán)邊界，私法上權(quán)利的模糊導(dǎo)致了巨大潛在利益的存在。在巨大利益的沖擊下，經(jīng)濟(jì)適用房形式上的層層審查與核準(zhǔn)形同虛設(shè)。因此，我們只有在物權(quán)上明確界定經(jīng)濟(jì)適用房的權(quán)利邊界，給房屋購(gòu)買人一個(gè)確定的權(quán)利預(yù)期，方能物當(dāng)其用，有效解決當(dāng)前經(jīng)濟(jì)適用房制度在實(shí)施過程中出現(xiàn)的腐敗與權(quán)力尋租行為。

其次，要界定經(jīng)濟(jì)適用房的權(quán)利邊界，則需要厘清經(jīng)濟(jì)適用房的范圍。盡管2007年《經(jīng)濟(jì)適用住房管理辦法》指出，經(jīng)濟(jì)適用房是指政府提供政策優(yōu)惠，限定套型面積和銷售價(jià)格，按照合理標(biāo)準(zhǔn)建設(shè)，面向城市低收入住房困難家庭供應(yīng)，具有保障性質(zhì)的政策性住房。但在實(shí)踐及理論上，對(duì)經(jīng)濟(jì)適用房涵蓋的范圍卻并不明確。廣義上的經(jīng)濟(jì)適用房既包括面向不特定社會(huì)公眾由政府主導(dǎo)修建的經(jīng)濟(jì)適用房，也包括面向特定對(duì)象，單位自建、單位集資建房及住宅合作社建房等。但就現(xiàn)狀而言，目前許多單位自建、單位集資建設(shè)的房屋盡管掛著經(jīng)濟(jì)適用房的名義，但建設(shè)內(nèi)容幾乎沒有不超標(biāo)的，且在分配上往往根據(jù)工齡、級(jí)別等予以劃定，此類房屋僅體現(xiàn)了福利而絕對(duì)未體現(xiàn)保障功能。本文認(rèn)為，造成目前經(jīng)濟(jì)適用房超標(biāo)準(zhǔn)、超面積建設(shè)的原因，很大程度上在于未對(duì)經(jīng)濟(jì)適用房的范圍做出明確界定。要理順目前經(jīng)濟(jì)適用房領(lǐng)域的各種關(guān)系，首先應(yīng)將其范圍嚴(yán)格限定在面向不特定社會(huì)公眾而由政府主導(dǎo)修建的經(jīng)濟(jì)適用房以及符合《經(jīng)濟(jì)適用住房管理辦法》規(guī)定條件面向本單位低收入住房困難家庭而由該部分職工集資修建的經(jīng)濟(jì)適用房。除此之外其余各類房屋均應(yīng)被排除在經(jīng)濟(jì)適用房范圍之外。不符合此類標(biāo)準(zhǔn)的房屋應(yīng)由其他規(guī)范予以規(guī)定，而我們應(yīng)逐步取消沒有法定依據(jù)的住房供給，減少住房供給的種類。

最后，根據(jù)物權(quán)法定原則，只有通過立法方能有效界定經(jīng)濟(jì)適用房的權(quán)利邊界。目前普遍觀點(diǎn)認(rèn)為經(jīng)濟(jì)適用房的產(chǎn)權(quán)是受到一定限制的，其依據(jù)在于經(jīng)濟(jì)適用房土地的劃撥性質(zhì)而將其視為一種區(qū)別于商品房的新的物權(quán)。也有學(xué)者提出經(jīng)濟(jì)適用房產(chǎn)權(quán)由政府與購(gòu)買人共有的設(shè)想，但不論是對(duì)經(jīng)濟(jì)適用房的物權(quán)予以限制還是增設(shè)一種限制物權(quán)，按照物權(quán)法定原則，這些內(nèi)容只能以立法形式予以規(guī)定與明確。根據(jù)立法法及物權(quán)法的規(guī)定，現(xiàn)行的部門規(guī)章無權(quán)也無力對(duì)經(jīng)濟(jì)適用房的權(quán)利予以定位及限制。此外，經(jīng)濟(jì)適用房制度尚涉及與民法、合同法、擔(dān)保法、房地產(chǎn)法、物權(quán)法和婚姻法等法律的協(xié)調(diào)與銜接，因此，我們只有以法律形式對(duì)經(jīng)濟(jì)適用房的權(quán)利予以定位，才能在效力及內(nèi)容上使該制度與其他法律規(guī)定相互銜接與協(xié)調(diào)。

二、經(jīng)濟(jì)適用房的權(quán)利定位

經(jīng)濟(jì)適用房就其本意而言，一要經(jīng)濟(jì)，也就是要限定銷售價(jià)格、要便宜。其便宜的主要因素在于政府提供政策優(yōu)惠（包括無償劃撥土地、減免各種稅費(fèi)等）。二是要適用，適用應(yīng)理解為當(dāng)且僅當(dāng)適用，即要限定套型面積不能超標(biāo)準(zhǔn)建設(shè)，但也要具備基本的使用功能。作這些方面限定的原因在于經(jīng)濟(jì)適用房保障功能的特定性以及其面向?qū)ο蟮奶囟ㄐ?。正是由于?jīng)濟(jì)適用房是具有保障性質(zhì)的政策性住房，購(gòu)買人享受了特殊的利益輸送，因而經(jīng)濟(jì)適用房的產(chǎn)權(quán)是不完整應(yīng)受到一定限制的。產(chǎn)權(quán)是經(jīng)濟(jì)適用房制度中的核心和全局性的問題，是不容回避的。經(jīng)濟(jì)適用房是保障性住房，其在出租、出售時(shí)往往受到一定限制，也就是說其收益權(quán)和處分權(quán)是有限制的，這種限制不僅僅來自于政府，現(xiàn)實(shí)中更多還來自于單位或住宅合作社。亦有學(xué)者在區(qū)分產(chǎn)權(quán)和所有權(quán)的基礎(chǔ)上進(jìn)而認(rèn)為，經(jīng)濟(jì)適用房的產(chǎn)權(quán)雖受到一定限制，但仍不失為完全產(chǎn)權(quán)。對(duì)此，筆者不予茍同，一方面承認(rèn)其權(quán)能受到一定限制，另一方面又認(rèn)定其為完全產(chǎn)權(quán)，如此，則無論何種產(chǎn)權(quán)皆可認(rèn)定為完全產(chǎn)權(quán)，那么一種產(chǎn)權(quán)是否是完全產(chǎn)權(quán)也就失去了辨別的意義了。在此拋開經(jīng)濟(jì)適用房產(chǎn)權(quán)受限是否是應(yīng)然之義不提，其權(quán)能受限當(dāng)是無疑的［1］。對(duì)于經(jīng)濟(jì)適用房的產(chǎn)權(quán)性質(zhì)，目前尚有爭(zhēng)論。另有觀點(diǎn)認(rèn)為產(chǎn)權(quán)是可以分解的，完整的產(chǎn)權(quán)一經(jīng)分解，就不再與所有權(quán)有對(duì)等關(guān)系。如果一個(gè)人擁有的只是對(duì)某物的使用權(quán)，并不能說他對(duì)該物享有所有權(quán)［3］。物權(quán)法第三十九條規(guī)定了所有權(quán)的四項(xiàng)權(quán)能，即所有權(quán)人對(duì)自己的不動(dòng)產(chǎn)或者動(dòng)產(chǎn)，依法享有占有、使用、收益和處分的權(quán)利。但這是指取得完全所有權(quán)的情形，對(duì)經(jīng)濟(jì)適用房這類特殊的物權(quán)，法律尚沒有予以明確規(guī)定。

1.占有權(quán)

占有權(quán)是指占有某物或某財(cái)產(chǎn)的權(quán)利，即在事實(shí)上或法律上控制某物或某財(cái)產(chǎn)的權(quán)利。占有權(quán)是所有權(quán)最重要的權(quán)能之一，是行使所有權(quán)的基礎(chǔ)，也是實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)使用權(quán)和處分權(quán)的前提。在通常情況下，資產(chǎn)一般為所有人占有，即占有權(quán)與所有權(quán)合一，但在特定條件下，占有權(quán)也可與所有權(quán)分離，形成為非所有人享有的獨(dú)立的權(quán)利。經(jīng)濟(jì)適用房的購(gòu)買人通過支付一定代價(jià)（亦可以看做是若干年累計(jì)的房屋租金）取得房屋的合法占有權(quán)。但是，這種占有權(quán)取得的前提是基于一定的身份，因此其取得房屋后的占有應(yīng)是事實(shí)上的占有而非法律上的占有，這里不論其是所有人還是按份共有人或非所有人，在規(guī)定的年限屆滿并取得完全產(chǎn)權(quán)前，本文認(rèn)為，購(gòu)買人在居住滿一定年限并補(bǔ)繳土地出讓金及被減免的稅費(fèi)后，方能取得完全產(chǎn)權(quán)。均不能移轉(zhuǎn)對(duì)房屋的實(shí)際占有（當(dāng)然基于合法事由房屋被依法處分的除外）。

2.使用權(quán)

使用權(quán)是指不改變財(cái)產(chǎn)的本質(zhì)而依法加以利用的權(quán)利。經(jīng)濟(jì)適用房購(gòu)買人的使用權(quán)涉及到房屋和土地兩個(gè)層面。購(gòu)買人對(duì)房屋的占有和使用均應(yīng)由本人及其家庭成員行使，不能移轉(zhuǎn)給第三人。并且，購(gòu)買人須按照房屋的用途和性質(zhì)合理使用房屋，不能改變房屋的用途。對(duì)于土地使用權(quán)，本文認(rèn)為，不論是國(guó)有土地還是農(nóng)村集體土地，在一定年限內(nèi)及購(gòu)買人未補(bǔ)繳土地出讓金前，均不可為購(gòu)買人分割土地使用權(quán)，這也應(yīng)是經(jīng)濟(jì)適用房與普通商品房的差別。經(jīng)濟(jì)適用房其性質(zhì)是用于居住保障，故其不能也不應(yīng)具備投資功能。購(gòu)買人所取得的物權(quán)屬于一種限制物權(quán)，我們只有構(gòu)建起經(jīng)濟(jì)適用房與商品房之間的巨大鴻溝，方有希望解決目前經(jīng)濟(jì)適用房制度在實(shí)施過程中的種種弊端與無奈。

3.收益權(quán)

收益權(quán)是所有權(quán)在經(jīng)濟(jì)上的實(shí)現(xiàn)形式。對(duì)于收益，經(jīng)濟(jì)學(xué)與會(huì)計(jì)學(xué)有著不同的解釋，亞當(dāng)•斯密在《國(guó)富論》中將收益定義為“那部分不侵蝕資本的可予消費(fèi)的數(shù)額”，把收益看做是財(cái)富的增加。后來，大多數(shù)經(jīng)濟(jì)學(xué)家都繼承并發(fā)展了這一觀點(diǎn)。而作為一種權(quán)利的收益權(quán)，本文認(rèn)為其屬于法學(xué)范疇，即不管收益內(nèi)涵如何界定，收益權(quán)強(qiáng)調(diào)的是獲取收益的權(quán)利或收益的歸屬。本文認(rèn)為，未來的立法應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)適用房的收益歸屬做出明確限定。由于經(jīng)濟(jì)適用房的土地為劃撥土地，房屋購(gòu)買人取得房屋時(shí)沒有繳納土地出讓金或未支付土地使用價(jià)款（地租），因此，其對(duì)房屋的收益權(quán)應(yīng)受一定限制?；诜课莸谋Ｕ闲再|(zhì)，可規(guī)定在一定年限內(nèi)不可用做出租收益。滿一定年限并補(bǔ)繳土地出讓金取得完全產(chǎn)權(quán)后房屋方可上市轉(zhuǎn)讓，該轉(zhuǎn)讓收益應(yīng)歸屬于所有權(quán)人。按照現(xiàn)行《經(jīng)濟(jì)適用房管理辦法》規(guī)定，購(gòu)買人符合條件上市轉(zhuǎn)讓經(jīng)濟(jì)適用房的，應(yīng)按照屆時(shí)同地段普通商品住房與經(jīng)濟(jì)適用住房差價(jià)的一定比例向政府繳納土地收益等相關(guān)價(jià)款。從制度設(shè)計(jì)的嚴(yán)謹(jǐn)性出發(fā)，我們將不得不考慮如果屆時(shí)同地段普通商品住房與經(jīng)濟(jì)適用住房沒有差價(jià)或者差價(jià)為負(fù)的情況該如何處理，基于此，目前的該規(guī)定顯得不夠嚴(yán)謹(jǐn)。本文認(rèn)為，以同地段普通商品住房與經(jīng)濟(jì)適用房差價(jià)來確定土地收益，既不準(zhǔn)確，又缺乏操作性。第一，房屋的價(jià)格往往取決于多種因素包括戶型、樓層、朝向、采光、通風(fēng)等等而不僅僅局限于地段，同地段同面積的房屋售價(jià)往往并不相同甚至差異很大。第二，買受人最初已完全支付了房屋價(jià)款（價(jià)款中尚有部分利潤(rùn)），因而房屋升值的收益應(yīng)歸屬于購(gòu)買人。購(gòu)買人未支付的僅僅是最初的地價(jià)及享受了部分稅收優(yōu)惠，因此本文認(rèn)為，購(gòu)買人上市轉(zhuǎn)讓房屋，其補(bǔ)交土地出讓金以屆時(shí)該地段土地評(píng)估價(jià)直接補(bǔ)交即可，將房屋與土地分開計(jì)價(jià)既清晰又簡(jiǎn)便易行。

4.處分權(quán)

處分權(quán)是財(cái)產(chǎn)所有人對(duì)其財(cái)產(chǎn)在法律規(guī)定的范圍內(nèi)最終處理的權(quán)利，是所有權(quán)四項(xiàng)權(quán)能的核心，是財(cái)產(chǎn)所有人最基本的權(quán)利。處分權(quán)可分為事實(shí)上的處分權(quán)和法律上的處分權(quán)。事實(shí)上的處分意味著實(shí)物形態(tài)的改變，法律上的處分意味著物的轉(zhuǎn)讓即物權(quán)主體的變化。經(jīng)濟(jì)適用房的購(gòu)買人對(duì)房屋事實(shí)上的處分受到民法、物權(quán)法等相關(guān)法律、法規(guī)的調(diào)控，本文認(rèn)為經(jīng)濟(jì)適用房購(gòu)買人事實(shí)上的處分權(quán)與商品房買受人的處分權(quán)并無差別。但經(jīng)濟(jì)適用房基于其保障性質(zhì)以及購(gòu)買人取得房屋的特定事由（低收入及住房困難），經(jīng)濟(jì)適用房購(gòu)買人在法律上的處分權(quán)應(yīng)受到限制。本文認(rèn)為，經(jīng)濟(jì)適用房性質(zhì)是為了滿足住房需求，故購(gòu)買人不能任意轉(zhuǎn)讓（限制措施如前所述包括使用年限限制及補(bǔ)繳地租和稅費(fèi)后取得完全產(chǎn)權(quán)的限制），如果因特殊情況需要轉(zhuǎn)讓，在未取得完全產(chǎn)權(quán)前，應(yīng)交由主管部門回購(gòu)；取得完全產(chǎn)權(quán)后需要轉(zhuǎn)讓的，主管部門享有優(yōu)先購(gòu)買權(quán)；經(jīng)濟(jì)適用房購(gòu)買人的其他處分權(quán)，如離婚分割、繼承、贈(zèng)與、抵押、出資等實(shí)體權(quán)利的處分亦應(yīng)受到一定限制，本文探討的權(quán)利限制是在購(gòu)買人未取得完全產(chǎn)權(quán)前的限制。購(gòu)買人取得完全產(chǎn)權(quán)后，可依據(jù)物權(quán)法等法律享有所有權(quán)的全部權(quán)能。對(duì)這些具體權(quán)利的限制，未來的住房保障立法應(yīng)予以重視與體現(xiàn)，而相關(guān)制度設(shè)計(jì)應(yīng)與其他法律規(guī)定相互銜接與協(xié)調(diào)。

三、經(jīng)濟(jì)適用房的權(quán)利限制

1.經(jīng)濟(jì)適用房在夫妻共同財(cái)產(chǎn)中的權(quán)利定位

2001年修正后的《婚姻法》規(guī)定了夫妻共同財(cái)產(chǎn)制、個(gè)人特有財(cái)產(chǎn)制和約定財(cái)產(chǎn)制三種形式，在夫妻對(duì)財(cái)產(chǎn)無約定或約定不明、約定不合法的情況下，法定財(cái)產(chǎn)制是當(dāng)然適用的夫妻財(cái)產(chǎn)制［4］。我國(guó)關(guān)于夫妻財(cái)產(chǎn)實(shí)行約定優(yōu)先，沒有約定則實(shí)行法定共同所有制?；橐龇ㄒ?guī)定夫妻在婚姻關(guān)系存續(xù)期間所得的財(cái)產(chǎn)歸夫妻共同所有，這里“所得的財(cái)產(chǎn)”，按照通說，并非需要實(shí)際占有?！柏?cái)產(chǎn)”可以是權(quán)利而非完全的所有權(quán)。但是，由于經(jīng)濟(jì)適用房性質(zhì)的特殊性，其涉及家庭其他成員的住房保障，因此，對(duì)于經(jīng)濟(jì)適用房在夫妻共同財(cái)產(chǎn)制中的權(quán)利定位應(yīng)解決以下三個(gè)方面的問題。

（1）就權(quán)利主體而言，按照經(jīng)濟(jì)適用房制度設(shè)計(jì)的初衷，其保障對(duì)象是低收入住房困難家庭即以家庭為保障對(duì)象而非個(gè)人，目前已經(jīng)有城市將符合一定條件的個(gè)人納入經(jīng)濟(jì)適用房的保障范圍，但本文認(rèn)為，從效率角度出發(fā)，單個(gè)個(gè)人的住房保障應(yīng)主要通過廉租房方式予以保障。受保障人是基于身份而取得財(cái)產(chǎn)，故就房屋的權(quán)利主體而言，本文認(rèn)為，全體家庭成員均應(yīng)成為房屋的權(quán)利主體，因此在對(duì)經(jīng)濟(jì)適用房房屋權(quán)屬進(jìn)行登記時(shí)，應(yīng)將全體家庭成員均登記為房屋權(quán)利人。實(shí)務(wù)中可能存在部分家庭成員未支付經(jīng)濟(jì)適用房?jī)r(jià)款，但本文認(rèn)為經(jīng)濟(jì)適用房是基于家庭成員關(guān)系共同取得，在沒有相反證據(jù)的情況下，可視為對(duì)其他家庭成員的贈(zèng)與。而在家庭取得經(jīng)濟(jì)適用房后而成為該家庭成員的，不成為權(quán)利人。

（2）關(guān)于夫妻之間對(duì)經(jīng)濟(jì)適用房權(quán)利的約定，婚姻法規(guī)定夫妻可以約定婚姻關(guān)系存續(xù)期間所得的財(cái)產(chǎn)以及婚前財(cái)產(chǎn)歸各自所有、共同所有或部分各自所有、部分共同所有。但鑒于經(jīng)濟(jì)適用房的保障性及取得人身份的特定性，本文認(rèn)為，夫妻之間可以對(duì)房屋未來的收益及處分權(quán)予以約定，但不得以約定方式排除對(duì)方的占有和使用權(quán)。此外，夫妻之間的約定不具有對(duì)抗第三人的效力，亦不得損害其他家庭成員的合法權(quán)利。

（3）關(guān)于經(jīng)濟(jì)適用房的離婚分割，經(jīng)濟(jì)適用房系基于家庭成員共同身份而取得，身份關(guān)系的消滅可導(dǎo)致房屋的分割。但基于經(jīng)濟(jì)適用房的特殊屬性，未來立法對(duì)于離婚時(shí)經(jīng)濟(jì)適用房的分割本文僅探討尚未取得完全產(chǎn)權(quán)前的分割，取得完全產(chǎn)權(quán)后房屋的分割與商品房并無二致。應(yīng)把握以下方面：第一，如雙方均不主張使用房屋的，該房屋可交由主管部門回購(gòu)，就所得價(jià)款進(jìn)行分割。但有其他具有完全民事行為能力的家庭成員主張繼續(xù)使用的除外。第二，雙方均主張使用且同意競(jìng)價(jià)取得的，應(yīng)當(dāng)準(zhǔn)許，但取得房屋的一方不得排除家庭其他權(quán)利人的占有使用權(quán)。第三，一方主張房屋使用權(quán)的，可由評(píng)估機(jī)構(gòu)按市場(chǎng)價(jià)格對(duì)房屋做出評(píng)估或競(jìng)價(jià)，使用房屋的一方給予另一方相應(yīng)的補(bǔ)償。第四，法院不判決房屋所有權(quán)的歸屬，可根據(jù)實(shí)際情況判決由當(dāng)事人使用這里的使用人還應(yīng)包含家庭內(nèi)的其他權(quán)利人。及房屋項(xiàng)下的其他權(quán)利人。使用方給予另外一方補(bǔ)償，但補(bǔ)償?shù)慕痤~應(yīng)考慮繼續(xù)使用房屋的家庭其他成員人數(shù)所占的份額。第五，為防止以離婚為手段再次申請(qǐng)購(gòu)買經(jīng)濟(jì)適用房，因此，將經(jīng)濟(jì)適用房的購(gòu)買對(duì)象限定為以家庭為單位而非個(gè)人是必要的。

2.經(jīng)濟(jì)適用房的繼承

我國(guó)的繼承分為法定繼承和遺囑繼承，關(guān)于遺贈(zèng)和遺贈(zèng)扶養(yǎng)協(xié)議，二者處分的本質(zhì)相同，將在經(jīng)濟(jì)適用房的贈(zèng)與中予以討論。繼承法規(guī)定法定繼承人包括第一順序：配偶、子女、父母和第二順序：兄弟姐妹、祖父母、外祖父母。經(jīng)濟(jì)適用房的繼承，屬于權(quán)利人財(cái)產(chǎn)的一種移轉(zhuǎn)形式。本文認(rèn)為，經(jīng)濟(jì)適用房以家庭作為保障對(duì)象，而家庭則是由夫妻關(guān)系和子女關(guān)系結(jié)成的最小的社會(huì)生產(chǎn)和生活的共同體，即這里的家庭成員僅僅包括配偶及其子女。為避免經(jīng)濟(jì)適用房權(quán)利主體的多元化以及避免經(jīng)濟(jì)適用房喪失保障功能，在購(gòu)買人取得完全產(chǎn)權(quán)前，未來的立法可規(guī)定經(jīng)濟(jì)適用房的繼承人應(yīng)限于第一順序的繼承人，即配偶、子女、父母之間。如被繼承人沒有第一順序法定繼承人，則由主管部門予以回購(gòu)，回購(gòu)的價(jià)款作為普通遺產(chǎn)，按照相關(guān)法律規(guī)定予以繼承。

3.經(jīng)濟(jì)適用房的贈(zèng)與

基于經(jīng)濟(jì)適用房的社會(huì)保障功能，因此應(yīng)不允許經(jīng)濟(jì)適用房購(gòu)買人在取得房屋后任意拋棄即無償讓與其權(quán)利。經(jīng)濟(jì)適用房的取得系以家庭為單位取得，單個(gè)家庭成員無權(quán)將房屋贈(zèng)與他人。即使全體家庭成員均一致同意將房屋贈(zèng)與他人，由于該權(quán)利的取得系基于身份的特定性而取得，也為避免實(shí)踐中以贈(zèng)與之名行買賣之實(shí)，故本文主張經(jīng)濟(jì)適用房的購(gòu)買人在取得完全產(chǎn)權(quán)前，其不能將房屋贈(zèng)與第三人，但公益性贈(zèng)與或由主管部門回購(gòu)后贈(zèng)與價(jià)款的除外。關(guān)于公民遺贈(zèng)或簽訂遺贈(zèng)扶養(yǎng)協(xié)議的處理，本文認(rèn)為，訂立該類遺囑的公民在遺產(chǎn)處分時(shí)應(yīng)取得該房屋的全部產(chǎn)權(quán)，即該房屋已經(jīng)可以自由轉(zhuǎn)讓；在未取得全部產(chǎn)權(quán)前遺贈(zèng)人死亡的，應(yīng)認(rèn)定遺囑人無權(quán)處分，房屋可由主管部門回購(gòu)，受遺贈(zèng)人可獲得相應(yīng)價(jià)款；如存在其他權(quán)利共有人，而其他共有人不同意主管部門回購(gòu)房屋，則由其他共有人按照遺贈(zèng)人所享有份額對(duì)應(yīng)價(jià)款向受遺贈(zèng)人予以補(bǔ)償。

4.經(jīng)濟(jì)適用房的抵押

抵押是指為擔(dān)保債務(wù)的履行，債務(wù)人或第三人不轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)的占有，將該財(cái)產(chǎn)抵押給債權(quán)人，債務(wù)人不履行到期債務(wù)或發(fā)生當(dāng)事人約定的實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)的情形，債權(quán)人有權(quán)就該財(cái)產(chǎn)優(yōu)先受償。根據(jù)目前相關(guān)法律規(guī)定，經(jīng)濟(jì)適用房的抵押及實(shí)行將可能導(dǎo)致兩個(gè)方面的問題：第一，涉及抵押權(quán)實(shí)現(xiàn)后房屋的受讓人身份，如經(jīng)濟(jì)適用房通過拍賣方式流轉(zhuǎn)，喪失房屋的家庭將重新依靠社會(huì)救濟(jì)與保障，而取得房屋的買受人一般而言不會(huì)是應(yīng)予以保障的對(duì)象，這將可能違背經(jīng)濟(jì)適用房制度設(shè)計(jì)的初衷。此外，亦不排除購(gòu)買人通過這種方式惡意將房屋變相轉(zhuǎn)讓，從而實(shí)現(xiàn)投資增值目的。第二，物權(quán)法第一百八十二條規(guī)定，以建筑物抵押的，該建筑物占用范圍內(nèi)的建設(shè)用地使用權(quán)一并抵押。以建設(shè)用地使用權(quán)抵押的，該土地上的建筑物一并抵押。抵押人未依照前款規(guī)定一并抵押的，未抵押的財(cái)產(chǎn)視為一并抵押。因此，如將房屋抵押，則該建筑物占用范圍內(nèi)的建設(shè)用地使用權(quán)一并抵押。由于經(jīng)濟(jì)適用房所使用土地為劃撥土地，其制度設(shè)計(jì)初衷是為促進(jìn)社會(huì)公平而對(duì)低收入住房困難家庭予以的一種福利安排。因此，在相關(guān)主體未繳納土地出讓金的情況下，土地使用權(quán)主體不能發(fā)生變更。因此，本文認(rèn)為，經(jīng)濟(jì)適用房的權(quán)利人在未取得完全產(chǎn)權(quán)前，其不能將房屋用于抵押擔(dān)保。

但是，這里卻需要解決另一個(gè)問題，即由于經(jīng)濟(jì)適用房的購(gòu)買人其本身就是低收入家庭，其很可能無力一次性支付全部房款，此外部分人群或繳納了住房公積金，也需要用住房公積金貸款解決居住問題。根據(jù)中國(guó)人民銀行《個(gè)人住房貸款管理辦法》規(guī)定，借款人借款需有貸款人認(rèn)可的資產(chǎn)作為抵押或質(zhì)押，或有足夠代償能力的單位或個(gè)人作為保證人。而在房屋買賣中，通行的做法是將房屋抵押給貸款人以獲取貸款，這就需要經(jīng)濟(jì)適用房具備融資擔(dān)保的功能。本文認(rèn)為，經(jīng)濟(jì)適用房的購(gòu)買人可以將房屋抵押給指定的貸款人（主管機(jī)構(gòu)認(rèn)可的金融機(jī)構(gòu)）用于支付購(gòu)房款，此外其不能用于其他目的抵押擔(dān)保。此種情況下權(quán)利人實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)的，如是國(guó)有土地則可按現(xiàn)行規(guī)定予以處理。如果是集體建設(shè)用地未來可以考慮在集體建設(shè)用地上修建經(jīng)濟(jì)適用房，限于本文主旨，在此不作深入探討。，主管機(jī)關(guān)應(yīng)先將房屋所占范圍的土地征收為國(guó)有，而后將該經(jīng)濟(jì)適用房產(chǎn)權(quán)填補(bǔ)完整后房屋的取得人應(yīng)補(bǔ)繳土地成本，即土地出讓金。，按照相關(guān)法律規(guī)定予以處置。

5.經(jīng)濟(jì)適用房的出資

公司法第二十七條規(guī)定，股東可以用貨幣出資，也可以用實(shí)物、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、土地使用權(quán)等可以用貨幣估價(jià)并可以依法轉(zhuǎn)讓的非貨幣財(cái)產(chǎn)作價(jià)出資；但是，法律、行政法規(guī)規(guī)定不得作為出資的財(cái)產(chǎn)除外。房屋及土地使用權(quán)為現(xiàn)實(shí)生活中較為常見的出資形式，但房屋或土地用于出資應(yīng)符合兩個(gè)方面的限制性條件：一是可以用貨幣估價(jià)。二是可以依法轉(zhuǎn)讓，即以房屋或土地出資后，出資人應(yīng)向公司轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)所有權(quán)或土地使用權(quán)。經(jīng)濟(jì)適用房雖然可以用貨幣估價(jià)，但購(gòu)買人取得房屋支付的價(jià)款未包含土地價(jià)款并享受了特別的政策性優(yōu)惠，故作為經(jīng)濟(jì)適用房的購(gòu)買人，在其未取得完全產(chǎn)權(quán)時(shí)，其處分房屋的權(quán)能應(yīng)受到限制。且經(jīng)濟(jì)適用房的保障性質(zhì)決定了經(jīng)濟(jì)適用房的所有人只能是自然人而不能是法人，這亦是經(jīng)濟(jì)適用房出資的制度性阻礙。此外，在現(xiàn)行土地管理制度下，與經(jīng)濟(jì)適用房無法分離的土地使用權(quán)不能流轉(zhuǎn)?；诖耍疚恼J(rèn)為，經(jīng)濟(jì)適用房?jī)H具有保障功能而不具有投資功能，房屋的投資功能應(yīng)由商品房市場(chǎng)予以解決。同時(shí)，由于土地權(quán)屬性質(zhì)的不同及取得土地的特殊方式，故購(gòu)買人在取得完全產(chǎn)權(quán)前及土地未變更為國(guó)有出讓土地前，經(jīng)濟(jì)適用房不能用于出資。

經(jīng)濟(jì)適用房制度作為住房保障制度的一部分，將對(duì)國(guó)民住房條件的改善產(chǎn)生深遠(yuǎn)影響。但鑒于其具有的特殊性，我們只有以立法形式從私法上明確界定經(jīng)濟(jì)適用房的權(quán)利邊界，明確其物權(quán)上的定位與限制，構(gòu)建經(jīng)濟(jì)適用房與商品房的巨大鴻溝，方能有效解決經(jīng)濟(jì)適用房制度在實(shí)施過程中的弊端與無奈，實(shí)現(xiàn)我們制度設(shè)計(jì)的初衷。

參考文獻(xiàn)：

［1］楊遂全.比較民商法學(xué)［M］.北京：法律出版社，2007.139.

［2］［美］道格拉斯•C.諾斯.經(jīng)濟(jì)史中的結(jié)構(gòu)與變遷［M］.上海:上海三聯(lián)出版，1995.184.

篇5

一、政策輸入和非正式制度

（一）政策輸入的均衡化

對(duì)于權(quán)力結(jié)構(gòu)集中的現(xiàn)代政體，精英主義政策制定模式是合適的概念框架,它采用的是被稱為“內(nèi)輸入”政策制定模式。“內(nèi)輸入”作為一個(gè)學(xué)術(shù)概念最早可以追溯到伊斯頓的《政治生活的系統(tǒng)分析》。在該書所建構(gòu)的政治系統(tǒng)分析模式中,伊斯頓使用“輸入”一詞來意指環(huán)境系統(tǒng)對(duì)政治系統(tǒng)的支持和壓力,即社會(huì)中的各種行為到底怎樣影響政治領(lǐng)域中發(fā)生的事情的“概括性變量”。同時(shí)，他也意識(shí)到部分利益訴求源自于政治系統(tǒng)內(nèi)部所產(chǎn)生的愿望、意向、偏愛或利益,反映了政治系統(tǒng)成員對(duì)于制度創(chuàng)新的要求,所以,他用“內(nèi)輸入”這樣一個(gè)不嚴(yán)格的術(shù)語(yǔ)來描述嚴(yán)格意義上的由政治角色的經(jīng)驗(yàn)和活動(dòng)而不是由社會(huì)非政治領(lǐng)域中人們的經(jīng)驗(yàn)所形成的要求。

公共政策的“內(nèi)輸入型”模式,較多地體現(xiàn)為公共政策制定中的縱向維度,認(rèn)為公共政策是一種自上而下的過程。在這種“內(nèi)輸入型”的模式中,“用權(quán)威化的政策制定來看待政策,重點(diǎn)集中在權(quán)威人物上――大臣、總統(tǒng)、委員會(huì)、國(guó)家的主要官員等等”。和“外輸入型”相比,“內(nèi)輸入型”模式更加突出了掌握中央權(quán)力的精英集團(tuán)在決策中的主導(dǎo)作用,認(rèn)為決策過程中的利益訴求很少能由政治體系外部的社會(huì)結(jié)構(gòu)輸入,而是由權(quán)力精英根據(jù)自身偏好和認(rèn)知來進(jìn)行輸入。利益集團(tuán)的出現(xiàn)，尤其是有著不同利益訴求的公民組織和集體行為出現(xiàn),標(biāo)志著以精英政治為主導(dǎo)的“內(nèi)輸入型”決策模式開始與一種“外輸入型”決策模式進(jìn)行博弈和均衡。

（二）社會(huì)資本和非正式制度

社會(huì)資本概念自從布迪厄正式提出以來，經(jīng)科爾曼和普特南的闡釋和概括，已經(jīng)在學(xué)界產(chǎn)生了重要影響。奧斯特羅姆等一批制度經(jīng)濟(jì)學(xué)家對(duì)社會(huì)資本與制度的關(guān)系有過論述，斯蒂格利茨認(rèn)為，一個(gè)社會(huì)發(fā)展經(jīng)濟(jì)時(shí)，它的社會(huì)資本也必須同樣調(diào)適，讓人際關(guān)系網(wǎng)絡(luò)部分地被基于市場(chǎng)的經(jīng)濟(jì)的正式制度所代替?？梢哉f，斯蒂格利茨對(duì)于組織層面上的社會(huì)資本的作用給予了肯定。伯特認(rèn)為，社會(huì)資本是“人際間的一種性質(zhì)，它預(yù)示著知識(shí)，教育和威望的回報(bào)部分地取決于個(gè)人在市場(chǎng)或等級(jí)社會(huì)結(jié)構(gòu)中的地位”。從這個(gè)方面來考察，在個(gè)人如何積累或消費(fèi)社會(huì)資本方面，制度發(fā)揮著核心的作用。制度中的非正式規(guī)則，能夠就個(gè)體如何管理它們的社會(huì)資本，催生出一種特定的相區(qū)別的個(gè)體行為。

諾斯認(rèn)為，在人類行為的約束體系中，正式規(guī)則只是決定行為選擇總體約束的一小部分。一般說來，非正式制度的供給是自下而上的，由個(gè)人的突破性嘗試帶給社會(huì)沖擊，當(dāng)大多數(shù)人認(rèn)可接受新的行為規(guī)范后，制度的供給就實(shí)現(xiàn)了。根據(jù)布坎南的論述，個(gè)體理性在面對(duì)集體理性的選擇的時(shí)候，考慮到個(gè)人外部成本和決策成本，和集體決策和行為收益的比較，當(dāng)集體收益高于個(gè)人承擔(dān)的外部成本和決策成本之和時(shí)，個(gè)人參與集體決策并實(shí)現(xiàn)制度的創(chuàng)新和變遷就是有利可圖的，理性的個(gè)人會(huì)逐漸聚合形成表達(dá)自身利益訴求的利益團(tuán)體。

具有明顯公益性質(zhì)的社會(huì)資本投資可以被認(rèn)為是具有正外部性的公共產(chǎn)品，不論是市場(chǎng)還是公民社會(huì)本身或是其中的個(gè)體，要完成社會(huì)資本的培育，都面臨著公信力和社會(huì)資源不足的問題，那么社會(huì)資本的培育主體至少在目前只有政府是最佳的選擇。

二、政策實(shí)現(xiàn)的路徑分析

（一）自上而下的路徑選擇

根據(jù)科斯定理的表述，在交易費(fèi)用為正的情況下，法律在決定資源如何利用方面起著極為重要的作用。它表明，在交易費(fèi)用大于零的情況下，制度安排不僅對(duì)分配有影響，而且對(duì)資源配置及其產(chǎn)出的構(gòu)成有影響。顯而易見的是，在政府政策和行政執(zhí)行部門以及行政相對(duì)人之間的談判費(fèi)用都是大于零的，而行政法或者社保這樣的制度安排，一方面作為政策，承擔(dān)了中央政府對(duì)國(guó)家性質(zhì)的承諾實(shí)現(xiàn)的政治性功能和愿景，一方面作為制度，對(duì)資源的配置，構(gòu)成，分配及其產(chǎn)出具有關(guān)鍵的影響。

作為體現(xiàn)政府意志的公共政策，承擔(dān)的是政治上的功能，不可能面面俱到，如何解讀和使用政策，由于我國(guó)的機(jī)械性唯法條傳統(tǒng)，實(shí)際上掌握在作為行政主體的地方政府甚至是直接承擔(dān)執(zhí)行但是具有自由裁量權(quán)的公務(wù)員手中，那么在地方政策執(zhí)行和中央政策政治愿景的博弈過程中，我國(guó)大部分公民實(shí)際上沒有與政府博弈的能力。

作為制度的公共政策，功能性地進(jìn)行資源的分配和構(gòu)成。制度的均衡在實(shí)際上不存在，出現(xiàn)了事實(shí)上的制度供給不足――突出地表現(xiàn)為體制性制度供給不足――而導(dǎo)致的行政主體不得不進(jìn)行自由裁量的問題，也就是還存在在不使其他人狀況變壞的情況下，而使其中一部分人效用增加的情況。制度的非均衡的原因是復(fù)雜的，大多數(shù)時(shí)候都面臨著動(dòng)態(tài)不完全信息的博弈，均衡狀態(tài)的偏離是制度的常態(tài)。結(jié)構(gòu)性供給不足的原因一般是在政策和制度創(chuàng)新和變遷過程中政府占據(jù)壟斷地位，在這種制度供給壟斷情況下，制度創(chuàng)新和變遷往往成為一些精英人物的專利品，而制度創(chuàng)新是需要成本的，這些費(fèi)用約束往往又使一些潛在制度供給難以轉(zhuǎn)變?yōu)轱@示的制度供給。

（二）自下而上的路徑分析

從受益者的角度出發(fā)，實(shí)際上問題的核心是個(gè)人成本――包括個(gè)人承擔(dān)的外部成本和決策成本――和集體行動(dòng)的收益的權(quán)衡。具有相同利益偏好和訴求的個(gè)體集合對(duì)于目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的收益一般具有明確的評(píng)價(jià)。而如何對(duì)這受益者個(gè)人的成本和集體行動(dòng)成本的費(fèi)用支出進(jìn)行評(píng)價(jià)，是衡量個(gè)體能否聚合形成利益集團(tuán)并固化成為非正式制度的基本標(biāo)準(zhǔn)。在應(yīng)然狀態(tài)下這部分工作是由受益人和施益人共同完成的，但是在我國(guó)實(shí)然狀態(tài)下這種評(píng)價(jià)實(shí)質(zhì)上是由行政主體獨(dú)立完成的。由此，自下而上地分析公民利益團(tuán)體的形成，仍然不得不面對(duì)由自上而下的政策制定模式所必須厘清的問題。即公共政策執(zhí)行過程中和評(píng)價(jià)時(shí)的政治回應(yīng)性，以及公共政策的適應(yīng)性，以及行政主體或者說公務(wù)員的自由裁量權(quán)這些直接的影響因素。

篇6

關(guān)鍵詞：坦桑尼亞 服務(wù)業(yè) 非正式部門 現(xiàn)狀分析 對(duì)策

中圖分類號(hào)：F112.1 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

文章編號(hào)：1004-4914（2016）08-100-02

坦桑尼亞位于非洲東部，曾分別是德國(guó)、英國(guó)的殖民地。1964年坦桑尼亞獲得獨(dú)立。在總統(tǒng)尼雷爾的領(lǐng)導(dǎo)下，于1967年提出以建設(shè)集體農(nóng)莊為中心，實(shí)行國(guó)有化和計(jì)劃經(jīng)濟(jì)的方針。但是由于開展嚴(yán)重脫離國(guó)情的“烏賈馬”社會(huì)主義運(yùn)動(dòng)①，致使經(jīng)濟(jì)發(fā)展嚴(yán)重滯后。1985年姆維尼執(zhí)政后，面對(duì)嚴(yán)峻的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，先后制定了三個(gè)經(jīng)濟(jì)恢復(fù)計(jì)劃。第一個(gè)經(jīng)濟(jì)恢復(fù)計(jì)劃主要側(cè)重于農(nóng)業(yè)方面，第二個(gè)經(jīng)濟(jì)計(jì)劃側(cè)重于金融領(lǐng)域。而第三個(gè)經(jīng)濟(jì)恢復(fù)計(jì)劃（1992―1995）則側(cè)重農(nóng)業(yè)、交通、服務(wù)行業(yè)的發(fā)展，目的是減少國(guó)家經(jīng)濟(jì)對(duì)外援的依賴。{2}

坦桑尼亞政府經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整是為了確立消除大量的扭曲市場(chǎng)或制約經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的管制，吸納剩余勞動(dòng)力，使經(jīng)濟(jì)重新擴(kuò)張。但隨著城市人口史無前例的持續(xù)增長(zhǎng)，城市就業(yè)崗位無法滿足剩余勞動(dòng)力的需求，很多人別無選擇，只得暫時(shí)從事一些能夠勉強(qiáng)維持生計(jì)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，開始將注意力投向服務(wù)業(yè)非正式部門，將服務(wù)業(yè)非正式部門當(dāng)作解決失業(yè)問題的靈丹妙藥。{3}結(jié)果是，正式部門不僅沒有擴(kuò)大，反而不斷收縮，而非正式部門迅速擴(kuò)張，成為坦桑尼亞就業(yè)機(jī)會(huì)的重要來源。

一、服務(wù)業(yè)非正式部門的現(xiàn)狀分析

1.非正式部門的定義。“非正式部門”（informal sector）是相對(duì)于“正式部門”（formal sector）而言的。“正式部門”通常被定位為，已經(jīng)向政府部門納稅的，員工擁有正常的工作時(shí)間和正常的工資的企業(yè)。

20世紀(jì)70年代，美國(guó)經(jīng)濟(jì)學(xué)家托達(dá)羅在《發(fā)展經(jīng)濟(jì)學(xué)》中提到：在對(duì)發(fā)展中國(guó)家觀察當(dāng)中，發(fā)現(xiàn)城市新增了大量勞動(dòng)力，但是在正式現(xiàn)代部門的實(shí)業(yè)統(tǒng)計(jì)當(dāng)中并沒有顯現(xiàn)出來。新增加的城市勞動(dòng)力是為了自謀職業(yè)，或是為了小規(guī)模家庭企業(yè)工作，被看作“非正式部門”。{4}

1992年出版的《現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)辭典》中把“非正式部門”定義為發(fā)展中國(guó)家大量的自我雇傭者，他們從事的是小規(guī)模勞動(dòng)密集型工作，如縫紉、飲食、銷售、修鞋等。{5}

1993年，第15屆國(guó)際勞工統(tǒng)計(jì)會(huì)議（ICIS）從統(tǒng)計(jì)角度對(duì)非正式部門作了一個(gè)描述性的定義：（1）非正式部門是指這樣一些商品和服務(wù)的生產(chǎn)單位，它們的主要經(jīng)營(yíng)目的是為經(jīng)營(yíng)者提供就業(yè)和獲得收入的機(jī)會(huì)；它們的組織程度低、勞動(dòng)和資本作為生產(chǎn)要素幾乎不加區(qū)別、規(guī)模小，勞動(dòng)關(guān)系是偶然的雇傭關(guān)系或個(gè)人關(guān)系和社會(huì)關(guān)系，而不是規(guī)范的合同安排。（2）非正式部門的生產(chǎn)單位具有家庭企業(yè)特征，企業(yè)固定資產(chǎn)不屬于企業(yè)而屬于家庭，生產(chǎn)收支與企業(yè)收支往往不予區(qū)分。（3）從事經(jīng)濟(jì)活動(dòng)時(shí)并不有意避稅和逃避社會(huì)保障義務(wù)，也不是有意侵犯其他行政法規(guī)。{6}

可以看出，非正式部門經(jīng)濟(jì)是一種與正式部門經(jīng)濟(jì)有著極大差別，并不被政府所重視的經(jīng)濟(jì)形式。但是這種經(jīng)濟(jì)形式在經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展中，其作用與影響卻越來越明顯，應(yīng)當(dāng)引起政府重視。

2.服務(wù)業(yè)非正式部門的現(xiàn)狀。根據(jù)坦桑尼亞銀行家協(xié)會(huì)（Tanzania Bankers Association）的統(tǒng)計(jì)，作為坦桑尼亞最大的城市中心――擁有300萬(wàn)人口的達(dá)累斯薩拉姆（Dar es Salaam）是撒哈拉以南非洲經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)最快的城市之一。而位于達(dá)累斯薩拉姆最大的商業(yè)區(qū)――卡利亞庫(kù)（Kariakoo），其流通的貨幣僅僅只占流通貨幣總量的25%，其余75%卻在非正式部門中流通。由此可以看出坦桑尼亞非正式部門經(jīng)濟(jì)所占的比重之大。據(jù)統(tǒng)計(jì)，坦桑尼亞非正式部門經(jīng)濟(jì)大約占整體經(jīng)濟(jì)的48%。{7}而從全球范圍來看，2000年時(shí)非正式部門經(jīng)濟(jì)在經(jīng)濟(jì)合作和發(fā)展成員國(guó)（主要以發(fā)達(dá)國(guó)家為主）中占全體經(jīng)濟(jì)的18%，在轉(zhuǎn)型國(guó)家（轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)發(fā)展模式的國(guó)家，例如解體后的東歐各國(guó)）中占全體經(jīng)濟(jì)的38%，發(fā)展中國(guó)家的比例是41%。

在坦桑尼亞整體經(jīng)濟(jì)當(dāng)中，服務(wù)業(yè)占據(jù)著重要的比重。根據(jù)世界銀行的數(shù)據(jù)，2010年，坦桑尼亞整個(gè)零售業(yè)和服務(wù)業(yè)產(chǎn)值為1420萬(wàn)億坦桑尼亞先令，占GDP總量的43.9%。而到了2014年，服務(wù)業(yè)仍然占坦桑尼亞總GDP的43.5%。{8}根據(jù)中國(guó)外交部的數(shù)據(jù)顯示，2015年坦桑尼亞服務(wù)業(yè)占國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值的49.9%，其中貿(mào)易與維修占14.8%，交通運(yùn)輸業(yè)占5.1%，通訊業(yè)占3.9%，酒店和餐飲業(yè)占2.2%，其他服務(wù)業(yè)（包括金融中介、公共管理、房地產(chǎn)、教育、衛(wèi)生以及其他社會(huì)和個(gè)人服務(wù)業(yè)）占24%。{9}服務(wù)業(yè)已經(jīng)成為坦桑尼亞最具有活力的經(jīng)濟(jì)點(diǎn)。

鑒于服務(wù)業(yè)非正式部門仍是經(jīng)濟(jì)中的重要一環(huán)，同時(shí)也會(huì)對(duì)轉(zhuǎn)型期的正式部門經(jīng)濟(jì)起到推動(dòng)作用，沒有任何一個(gè)國(guó)家的政府可以無視服務(wù)業(yè)非正式部門的存在。檢驗(yàn)服務(wù)業(yè)非正式部門最有效的方式就是看其規(guī)模以及其對(duì)國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展的貢獻(xiàn)。但由于服務(wù)業(yè)非正式部門的特點(diǎn)，以及其難以反饋在政府的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)上，這一點(diǎn)做起來十分困難。實(shí)際上，更困難的事情在難以界定處于正式部門和非正式部門之間的人員。

通過調(diào)查，從微觀上反映坦桑尼亞服務(wù)業(yè)非正式部門的現(xiàn)狀。

表1是對(duì)坦桑尼亞312名服務(wù)業(yè)非正式部門從業(yè)者調(diào)查的結(jié)果。

根據(jù)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)可以看出，無論是什么類型的非正式部門服務(wù)業(yè)，都傾向于不雇傭員工，或者雇傭員工范圍縮小在1―5名之間。其中，只有雇傭1-5名全職男性員工超過不雇傭員工的比例。所以，個(gè)人的非正式部門通常不會(huì)聘請(qǐng)任何其他員工，而小型企業(yè)雇工最多也不會(huì)超過10人。

在調(diào)查中，312名調(diào)查者認(rèn)為使服務(wù)業(yè)非正式部門發(fā)展成為正式部門的障礙有：

（1）注冊(cè)期間政府部門的；（2）稅率較高，導(dǎo)致成本過大；（3）政府部門要求收受賄賂，否則會(huì)導(dǎo)致注冊(cè)時(shí)間過長(zhǎng)；（4）在注冊(cè)當(dāng)中難以獲取信息：（5）完成注冊(cè)所需蓋章的政府部門過多。

其中，政府部門當(dāng)中無處不在的被認(rèn)為是阻礙服務(wù)業(yè)非正式部門成為正式部門的最主要原因。{10}

3.服務(wù)業(yè)非正式部門的利與弊。同大多數(shù)發(fā)展中國(guó)家一樣，服務(wù)業(yè)對(duì)于坦桑尼亞而言在提供就業(yè)機(jī)會(huì)、增加收入和減輕貧困等方面有著重要貢獻(xiàn)。根據(jù)坦桑尼亞學(xué)者Bagachwa和Naho在1990年的統(tǒng)計(jì)，服務(wù)業(yè)非正式部門在1969年到1985年對(duì)坦桑尼亞整體經(jīng)濟(jì)貢獻(xiàn)大約占25%到51%。其中，提供就業(yè)機(jī)會(huì)是服務(wù)業(yè)非正式部門最為重要的貢獻(xiàn)。2010年，服務(wù)業(yè)非正式部門為坦桑尼亞提供了390萬(wàn)人的就業(yè)機(jī)會(huì)，占坦桑尼亞總就業(yè)人口的19%。{11}

雖然服務(wù)業(yè)非正式部門的崛起對(duì)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)來說都是好事，但是對(duì)于坦桑尼亞政府來說，面對(duì)持續(xù)增長(zhǎng)的服務(wù)業(yè)非正式部門卻有兩點(diǎn)擔(dān)憂：其一，由于失去了大量稅源，政府尤其在基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和社會(huì)服務(wù)方面失去了其能動(dòng)性。其二，相同規(guī)模的正式部門由于在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中處于不利情況，正在被非正式部門所取代，而非服務(wù)業(yè)正式部門缺乏投資機(jī)遇、技術(shù)革新，也會(huì)影響到整個(gè)坦桑尼亞經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。對(duì)非正式部門而言，自己就是法律，它無需納稅。結(jié)果，政府對(duì)這一占經(jīng)濟(jì)比例很大的領(lǐng)域失去控制多年。這對(duì)經(jīng)濟(jì)的沖擊是多方面的，經(jīng)濟(jì)不得不在沒有稅收狀況下運(yùn)行。{12}

二、服務(wù)業(yè)非正式部門發(fā)展的對(duì)策

德國(guó)社會(huì)學(xué)家沃爾夫?qū)?普查夫（Wolfgang Zapf）認(rèn)為，同以往的實(shí)踐相比，通過社會(huì)創(chuàng)新改變社會(huì)變遷方向，會(huì)比以往的實(shí)踐更好地解決問題。{13}社會(huì)創(chuàng)新不僅僅局限于物質(zhì)層面，亦或者技術(shù)層面。社會(huì)的創(chuàng)新應(yīng)當(dāng)包括新的組織形式、新的控制方式和新的生活方式。{14}

根據(jù)服務(wù)業(yè)非正式部門發(fā)展的特點(diǎn)，坦桑尼亞政府應(yīng)做到：

第一，政府應(yīng)當(dāng)充分認(rèn)識(shí)到服務(wù)業(yè)對(duì)于國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要性。服務(wù)業(yè)作為非洲新興的支柱產(chǎn)業(yè)類型，對(duì)于改變國(guó)家的單一經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)，吸引外國(guó)投資，增加就業(yè)，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)多元化發(fā)展，發(fā)揮了積極的作用。{15}而在20世紀(jì)90年代，非洲的非正式部門便已經(jīng)容納了60%以上的城市勞動(dòng)力。{16}服務(wù)業(yè)非正式部門在坦桑尼亞經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展中起著舉足輕重的作用。

第二，政府應(yīng)該為服務(wù)業(yè)非正式部門提供必要的保障。從服務(wù)業(yè)非正式部門發(fā)展的特點(diǎn)看，坦桑尼亞服務(wù)業(yè)的非正式部門由個(gè)人以及各種小型企業(yè)組成，而這些企業(yè)有兩大特點(diǎn)：并不是完全合法，沒有在政府注冊(cè)備案；產(chǎn)品和服務(wù)通常來自于家庭或者家庭成員。服務(wù)業(yè)非政府部門在交易過程中最大的特點(diǎn)通常是沒有正式營(yíng)業(yè)執(zhí)照，同時(shí)也沒有固定工作地方。不過，這些服務(wù)業(yè)非正式部門并不是有意違反法律法規(guī)。政府應(yīng)當(dāng)改變?cè)刃枰?cè)才能經(jīng)營(yíng)的方式，轉(zhuǎn)而建立專門為小型企業(yè)服務(wù)的特殊銀行，為其提供可以承擔(dān)的貸款利率，從資金上為非正式部門提供保障。并且同時(shí)為已貸款的服務(wù)業(yè)非正式部門在政府備案。

第三，政府應(yīng)當(dāng)為服務(wù)業(yè)非正式部門提供固定的區(qū)域。通過新的組織方式，例如餐飲、零售業(yè)等行業(yè)可以利用聚合經(jīng)營(yíng)模式，有效地刺激消費(fèi)者需求，加速商品流通與周轉(zhuǎn)速度的同時(shí)，極大降低商家的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)與成本。{17}從而提高競(jìng)爭(zhēng)性，促進(jìn)相互間的競(jìng)爭(zhēng)力。

第四，政府應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)行政管理部門的規(guī)范領(lǐng)導(dǎo)。從服務(wù)業(yè)正式部門發(fā)展的角度看，坦桑尼亞政府應(yīng)為正式部門人員提供業(yè)務(wù)培訓(xùn)等方面的支持，提高正式部門人員的素質(zhì)，培養(yǎng)專業(yè)的服務(wù)部門人才，優(yōu)化人員結(jié)構(gòu)，提升其服務(wù)品質(zhì)與質(zhì)量。因?yàn)橐粋€(gè)國(guó)家的法治水平，履行契約精神的質(zhì)量，與其服務(wù)業(yè)所占的比重呈顯著正相關(guān)。{18}

第五，政府應(yīng)加大反腐敗的力度。通過監(jiān)督等方式降低政府部門當(dāng)中存在的腐敗問題，消滅腐敗溫床。同時(shí)，對(duì)服務(wù)業(yè)正式部門人員提供相應(yīng)保障措施，例如立法保障員工最低收入等權(quán)利，使服務(wù)業(yè)非正式部門納入國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展計(jì)劃中，增加稅收，促進(jìn)坦桑尼亞經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展。

綜上所述，在坦桑尼亞經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程中，無論是正式部門還是非正式部門，都應(yīng)該加以重視，使服務(wù)業(yè)發(fā)展成為新興的支柱產(chǎn)業(yè)，從根本上打破政府部門對(duì)市場(chǎng)的束縛，從法律上保護(hù)服務(wù)業(yè)的發(fā)展，把市場(chǎng)放在核心地位，利用市場(chǎng)調(diào)節(jié)優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，使國(guó)家經(jīng)濟(jì)真正地做到可持續(xù)發(fā)展。

注釋：

①“烏賈馬”運(yùn)動(dòng)是尼雷爾提出的主張恢復(fù)原始社會(huì)遺留下來的農(nóng)村村社制度，把擺脫貧窮、落后、實(shí)現(xiàn)人與人之間平等關(guān)系的愿望，寄托在發(fā)揚(yáng)村社精神的基礎(chǔ)上

{2}李湘云.當(dāng)代坦桑尼亞國(guó)家發(fā)展進(jìn)程[M].杭州：浙江人民出版社，2014

{3}{4}邁克爾P?托達(dá)羅，斯蒂芬C?史密斯.發(fā)展經(jīng)濟(jì)學(xué)（第11版）[M].北京：機(jī)械工業(yè)出版社，2014

{5}戴維?皮爾斯.現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)辭典[M]北京：北京航空航天大學(xué)出版社，1992

{6}黃少軍.城市“非正式部門”理論述評(píng)[J].經(jīng)濟(jì)學(xué)動(dòng)態(tài)，1999（5）

{7}{10}{11}Maliyamkono T. Transforming the informal sector： how to overcome the challenges[J]. 2012

{8}Source： World Development Indicators.[DB/OL]？http：///data/reports.aspx？source=2&country=TZA&series=&period=

{9}中華人民共和國(guó)外交部.坦桑尼亞國(guó)家概況[EB/OL]，2016年1月，http：///web/gjhdq_676201/gj_676203/fz_677316/

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{12}[荷蘭]羅爾?范德?維恩著.趙自勇，張慶海譯.非洲怎么了――解讀一個(gè)富饒而貧困的大陸[M].廣州：廣東人民出版社，2009

{13}[德國(guó)]沃爾夫?qū)?普查夫.現(xiàn)代化與社會(huì)轉(zhuǎn)型（第二版），北京：社會(huì)科學(xué)文獻(xiàn)出版社，2000

{14}楊建華.論四種類型的發(fā)展[J].浙江學(xué)刊，2014（002）

{15}張忠祥.當(dāng)前非洲經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型的特點(diǎn)[J].上海師范大學(xué)學(xué)報(bào)（哲學(xué)社會(huì)科學(xué)版），2016（02）

{16}Bryceson D F， Howe J. An agrarian continent in transition'[J]. S. Ellis， Africa Now： People， Policies and Institutions， London： James Currey， 1995

{17}李新萌.從連鎖餐飲巨頭比鄰而居看聚合經(jīng)營(yíng)[J].成都理工大學(xué)學(xué)報(bào)（社會(huì)科學(xué)版），2015（1）

{18}汪德華，張?jiān)俳?，白重?政府規(guī)模，法治水平與服務(wù)業(yè)發(fā)展[J].經(jīng)濟(jì)研究，2007，（6）

（作者單位：山西大學(xué)歷史文化學(xué)院 山西太原 030006）

篇7

引言

在法學(xué)上講，經(jīng)濟(jì)法律及其經(jīng)濟(jì)法律體系的內(nèi)容很模糊，探討以不一樣的經(jīng)濟(jì)關(guān)系作為調(diào)整內(nèi)容的民法、經(jīng)濟(jì)法及其商法等，各個(gè)法律部門之間的各種聯(lián)結(jié)是對(duì)他進(jìn)行法律研究的最終目的。這個(gè)定義里，經(jīng)濟(jì)關(guān)系是一個(gè)關(guān)鍵因素，理清了經(jīng)濟(jì)關(guān)系相關(guān)的內(nèi)質(zhì)因素和外質(zhì)因素，并有條理地對(duì)它進(jìn)行分類，經(jīng)濟(jì)法律的結(jié)構(gòu)和經(jīng)濟(jì)法律體系的結(jié)構(gòu)構(gòu)成就能被清楚地掌握。

一、分析法律經(jīng)濟(jì)和經(jīng)濟(jì)政策

縱向分析人類的經(jīng)濟(jì)社會(huì)，很容易了解到在現(xiàn)實(shí)中，很多的經(jīng)濟(jì)關(guān)系無非是橫向和縱向兩個(gè)方面，其中橫向的經(jīng)濟(jì)關(guān)系占了很大的比重，因?yàn)槲覈?guó)的經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)關(guān)系是縱向的，而它是有限度的，我國(guó)的經(jīng)濟(jì)主要是由市場(chǎng)來控制，而不是政府調(diào)節(jié)。所以，經(jīng)濟(jì)關(guān)系不只是橫向和縱向兩個(gè)方面，橫向的關(guān)系里還有很多的分類。于是，其中的商法民法及其經(jīng)濟(jì)法就出現(xiàn)了。對(duì)于經(jīng)濟(jì)政策，要認(rèn)識(shí)經(jīng)濟(jì)政策的內(nèi)容和大概結(jié)構(gòu)，理清宏觀政策的結(jié)構(gòu)很重要，其中總政策、基本政策和具體政策是主要內(nèi)容。具體政策是指在各種政策的指揮下，領(lǐng)導(dǎo)者為了更好的解決其中的具體問題，或者是完成其中的具體行為。經(jīng)濟(jì)政策是國(guó)家總計(jì)劃和各類調(diào)節(jié)方式的紐帶，它細(xì)化了經(jīng)濟(jì)總?cè)蝿?wù)其各種宏觀經(jīng)濟(jì)的指標(biāo)，構(gòu)成了多方面的基本行為原則，并充分發(fā)揮手段的作用。

從以上的分析中可以了解，和經(jīng)濟(jì)政策最緊密但是經(jīng)濟(jì)法的部門，我國(guó)縱向調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)關(guān)系的主要手段之一便是經(jīng)濟(jì)法，這與我國(guó)的經(jīng)濟(jì)政策是不可分割的，所以本文將從法律關(guān)系和法律政策的關(guān)系著重探討。

二、經(jīng)濟(jì)法律和經(jīng)濟(jì)政策的作用關(guān)系

法律和政策具有不同的意義和性質(zhì)，它們相互作用又相互排斥，兩種協(xié)同發(fā)展，但也不能相互替代。而經(jīng)濟(jì)法律和經(jīng)濟(jì)政策兩者的關(guān)系亦是如此，下面將從兩個(gè)方面來做說明。

（一）經(jīng)濟(jì)政策作用于經(jīng)濟(jì)法律

經(jīng)濟(jì)法律，是我國(guó)對(duì)經(jīng)濟(jì)的宏觀調(diào)控的方式，它的內(nèi)容不能脫離我國(guó)經(jīng)濟(jì)政策的總基調(diào)，一般經(jīng)濟(jì)政策對(duì)經(jīng)濟(jì)法律是有很大的指導(dǎo)作用，但是這不代表經(jīng)濟(jì)政策經(jīng)濟(jì)法律的地位高。主要從兩個(gè)方面說明：

1.我國(guó)制定經(jīng)濟(jì)法律是根據(jù)執(zhí)政黨的經(jīng)濟(jì)政策

在我國(guó)，執(zhí)政黨代表著我國(guó)人民的利益，所以經(jīng)濟(jì)政策是經(jīng)濟(jì)法律的根據(jù)，把經(jīng)濟(jì)政策定型并進(jìn)行規(guī)范，使經(jīng)濟(jì)政策更能體現(xiàn)人民的意愿。但是不是所有的政策都需要變?yōu)榉?，只有是具有?shí)際經(jīng)驗(yàn)檢驗(yàn)、有實(shí)際意義，并且符合人民客觀利益的政策。與此同時(shí)，制定法律時(shí)不能一成不變，要具有靈活性，經(jīng)濟(jì)政策的涉廣面比較大，而經(jīng)濟(jì)法律則需要更加具體。

2.法律實(shí)施過程中要遵從國(guó)家經(jīng)濟(jì)政策的指導(dǎo)

制定實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)政策是個(gè)很復(fù)雜的過程，社會(huì)經(jīng)濟(jì)不斷發(fā)展，有時(shí)候有巨大的波動(dòng)，而且經(jīng)濟(jì)法律原則有滯后性，固定的法律規(guī)范和波動(dòng)的經(jīng)濟(jì)社會(huì)就會(huì)產(chǎn)生沖突。根據(jù)經(jīng)濟(jì)政策指導(dǎo)法律的實(shí)施，是解決沖突的重要途徑，但經(jīng)濟(jì)政策的指導(dǎo)不能脫離法律，把法律和政策更好地結(jié)合并不意味著違反法律。

（二）經(jīng)濟(jì)法律對(duì)經(jīng)濟(jì)政策的影響

經(jīng)濟(jì)法律有時(shí)會(huì)制約經(jīng)濟(jì)政策，從本質(zhì)上講，經(jīng)濟(jì)法律的執(zhí)行代表著經(jīng)濟(jì)政策的實(shí)現(xiàn)。從法律的特征可以看出，它是使經(jīng)濟(jì)政策得以實(shí)現(xiàn)的重要手段：第一，國(guó)家意志屬性支撐著經(jīng)濟(jì)政策的實(shí)現(xiàn)，法律具有普遍約束力，這個(gè)特征使社會(huì)能夠遵守，因此，經(jīng)濟(jì)政策才能在大范圍內(nèi)實(shí)現(xiàn)。第二，國(guó)家強(qiáng)制力的屬性也保證經(jīng)濟(jì)政策得以成功，法律具有國(guó)家強(qiáng)制力，這是權(quán)威性的體現(xiàn)，經(jīng)濟(jì)政策變?yōu)榻?jīng)濟(jì)法律就說明了其強(qiáng)大的作用。第三，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)政策也離不開國(guó)家的規(guī)范。

總體來說，制定經(jīng)濟(jì)法律和施行需要經(jīng)濟(jì)政策的指導(dǎo)，而經(jīng)濟(jì)政策的后續(xù)發(fā)展，也需要經(jīng)濟(jì)法律不斷的推動(dòng)。

三、經(jīng)濟(jì)法律和經(jīng)濟(jì)政策之間的不同

在以上的論述中，我們了解經(jīng)濟(jì)法律和經(jīng)濟(jì)政策的聯(lián)結(jié)，兩者不可分割，同時(shí)，這兩者之間也存在不同之處。經(jīng)濟(jì)政策的地位不能被替代，而經(jīng)濟(jì)政策也不能沒有經(jīng)濟(jì)法律的支持。

（一）經(jīng)濟(jì)法律與經(jīng)濟(jì)政策的制定過程

由執(zhí)政黨和各級(jí)人民政府制定經(jīng)濟(jì)政策，能更直接代表執(zhí)政黨的意志，而不具有國(guó)家意志；而經(jīng)濟(jì)法律是國(guó)家意志的體現(xiàn)。在具體程序方面，經(jīng)濟(jì)法律比法律政策更加抽象原則，也更加嚴(yán)密、復(fù)雜。

（二）經(jīng)濟(jì)法律與經(jīng)濟(jì)政策表現(xiàn)形式

經(jīng)濟(jì)政策一般以政府部門作指示，其具體內(nèi)容更加具有號(hào)召性和指導(dǎo)性；但是經(jīng)濟(jì)法律是由文字的形式頒布的，只是一種獨(dú)有的形式，而法律經(jīng)濟(jì)作為基本的規(guī)范，具有確定性和科學(xué)性。

（三）經(jīng)濟(jì)法律與經(jīng)濟(jì)政策具有穩(wěn)定性

經(jīng)濟(jì)政策及時(shí)并且靈活，它能根據(jù)社會(huì)的發(fā)展及時(shí)做出變動(dòng)，以此來維持社會(huì)經(jīng)濟(jì)的平衡；而經(jīng)濟(jì)法律則更加穩(wěn)定，從而能夠更好地保障法律的權(quán)威。

（四）經(jīng)濟(jì)法律與經(jīng)濟(jì)政策調(diào)整范圍

從一定程度上來說，經(jīng)濟(jì)政策是對(duì)我國(guó)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的調(diào)控手段，社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的多個(gè)方面都能體現(xiàn)，而國(guó)家并不屬于其中調(diào)整的經(jīng)濟(jì)關(guān)系。經(jīng)濟(jì)法律更具有原則性，它可以調(diào)整對(duì)社會(huì)有重大影響的關(guān)系，使社會(huì)市場(chǎng)上的經(jīng)濟(jì)目標(biāo)和市場(chǎng)手段更加科學(xué)、更加穩(wěn)定，具有長(zhǎng)久的性質(zhì)。

篇8

關(guān)鍵詞：經(jīng)濟(jì)法；行政法；界限

作為新興的法律部門，經(jīng)濟(jì)法與傳統(tǒng)的民商法和行政法存在著“天然”的聯(lián)系。正如施米托夫教授在分析英國(guó)經(jīng)濟(jì)法的要領(lǐng)時(shí)所指出的：“經(jīng)濟(jì)法應(yīng)位于商法與行政法之間。它與商法分享對(duì)經(jīng)濟(jì)事務(wù)的調(diào)整，與行政法分擔(dān)政府管理的職能?！盵1]關(guān)于經(jīng)濟(jì)法與民商法的界限，隨著民法通則的頒布和民商事立法的完善，法學(xué)界的看法已基本趨于一致了。但經(jīng)濟(jì)法和行政法的界限如何劃分，這仍然是一個(gè)有待探討的問題。有不少專著、文章都對(duì)此問題進(jìn)行了論述，但顯得過于抽象，本文意在通過對(duì)土地管理法的分析來具體論述經(jīng)濟(jì)法與行政法之關(guān)系，使經(jīng)濟(jì)法的本質(zhì)特征能被較直觀地把握。

對(duì)土地可從不同角度進(jìn)行觀察。首先，它是民法上的物；其次，它是一種不可再生的資源；再次，它又是行政管理指向的對(duì)象。我國(guó)的土地管理法正是基于土地的“物”、“資源”及“管理對(duì)象”的多重屬性進(jìn)行綜合性立法的。因此它集民事性規(guī)范于一體。而其中經(jīng)濟(jì)性規(guī)范占著很大的比重?！锻恋毓芾矸ā饭卜职苏?，除總則（第1 章）、法律責(zé)任（第7 章）、附則（第8 章）外，土地的所有權(quán)和使用權(quán)（第2 章）主要由民事規(guī)范構(gòu)成，監(jiān)督檢查（第6章）主要由行政性規(guī)范組成，其余三章，即土地利用總體規(guī)劃（第3 章）、耕地保護(hù)（第5章）、建設(shè)用地（第6 章）基本上是經(jīng)濟(jì)性規(guī)范，只是個(gè)別兼具行政性規(guī)范屬性。

土地管理法中這些經(jīng)濟(jì)性規(guī)范所涉及的內(nèi)容包括：立法宗旨（第1 條）、基本國(guó)策（第3條）、土地用途管制制度（第4 條）、土地利用總體規(guī)劃制度（第17 條）、建設(shè)用地總量控制制度（第24 條）、土地調(diào)查制度（第27 條）、土地統(tǒng)計(jì)制度（第29 條）、建立土地管理信息系統(tǒng)對(duì)土地利用進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)制度（第30 條）、占用耕地補(bǔ)償制度（第31 條）、基本農(nóng)田保護(hù)制度（第34 條）、土地劃撥制度（第54 條）、土地有償使用費(fèi)專項(xiàng)使用制度（第55 條）等。此外，還有一些關(guān)于促導(dǎo)性措施的規(guī)定，如關(guān)于獎(jiǎng)勵(lì)的規(guī)定（第7 條）、鼓勵(lì)開發(fā)未利用土地（第38 條）、鼓勵(lì)土地整理（第41 條）、支持被征地的農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織和農(nóng)民從事開發(fā)經(jīng)營(yíng)、興辦企業(yè)（第50 條）等。還有一些特殊的規(guī)定，如關(guān)于增加安置補(bǔ)助費(fèi)的規(guī)定（第47 條）、征地補(bǔ)償方案須聽取被征地的農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織和農(nóng)民的意見的規(guī)定（第48 條）等。

上述這些規(guī)定，體現(xiàn)了經(jīng)濟(jì)法的一些特性，以此為基礎(chǔ)可分析出經(jīng)濟(jì)法與行政法的如下差異：

首先，經(jīng)濟(jì)法與行政法調(diào)整的社會(huì)活動(dòng)領(lǐng)域及其調(diào)整宗旨不同。經(jīng)濟(jì)法，又可稱之為經(jīng)濟(jì)政策法，是國(guó)家管理經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的法律規(guī)范的總稱，其宗旨是執(zhí)行國(guó)家經(jīng)濟(jì)政策，實(shí)現(xiàn)社會(huì)公共利益。如國(guó)家針對(duì)耕地嚴(yán)重流失，建設(shè)用地外延式擴(kuò)張的現(xiàn)狀，基于“社會(huì)經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展“的認(rèn)識(shí)，提出了”十分珍惜、合理利用土地和切實(shí)保護(hù)耕地“的基本國(guó)策，為了執(zhí)行這一國(guó)策，于是進(jìn)一步完善了《土地管理法》，以法律的形式將上述政策要求制度化、規(guī)范化。由此可見，經(jīng)濟(jì)法帶有極強(qiáng)的經(jīng)濟(jì)政策性，是國(guó)家貫徹經(jīng)濟(jì)政策的手段。就其宗旨而言，是為社會(huì)公益的。如為了確保現(xiàn)有耕地規(guī)模，防止農(nóng)用地轉(zhuǎn)為建設(shè)用地，土地管理法規(guī)定了土地用途管制制度，占用耕地補(bǔ)償制度，在農(nóng)用地內(nèi)，又劃出基本農(nóng)田進(jìn)行特殊保護(hù)，這都是基于我國(guó)耕地面積有限、開墾潛力不大、農(nóng)村人口眾多這一現(xiàn)狀考慮的，以期達(dá)到確保農(nóng)民生活水平、農(nóng)業(yè)發(fā)展、農(nóng)村穩(wěn)定及社會(huì)經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展的社會(huì)公益目的。因此，國(guó)家一定階段特定的經(jīng)濟(jì)政策是經(jīng)濟(jì)立法的依據(jù)，保證該經(jīng)濟(jì)政策所確定的社會(huì)公益目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，是經(jīng)濟(jì)法的功能和宗旨，它有著特定的、具體的經(jīng)濟(jì)內(nèi)容。行政法則與此不同，行政法以國(guó)家行政主體的設(shè)置及其職權(quán)行使為其調(diào)整領(lǐng)域，其宗旨是保障國(guó)家行政職權(quán)的依法行使和行政管理相對(duì)人的合法權(quán)益不受行政機(jī)關(guān)的侵害。英美法系和大陸法系由于歷史傳統(tǒng)不同，關(guān)于行政的認(rèn)識(shí)也存在著差異。英美法系側(cè)重于控權(quán)說，重視程序規(guī)則，認(rèn)為“行政法涉及對(duì)行政機(jī)關(guān)的授權(quán)；行使行政權(quán)力必須遵從的方式（主要強(qiáng)調(diào)法定程序規(guī)則）；以及對(duì)行政行為的司法審查”[2].而大陸法系側(cè)重于保權(quán)說，以行政職權(quán)及其行使作為研究中心，“強(qiáng)調(diào)的是行政行為，即作有效意思表示的主體資格，意思表示的有效成立要件，有效意思表示的法律效力（意思先定力、公定力、確定力、拘束力和執(zhí)行力），有瑕疵意思表示的補(bǔ)救和違法意思表示的法律責(zé)任，以及緊急狀態(tài)下的意思表示問題”[3].由此，不管是英美法系的行政法，還是大陸法系的行政法，都不十分關(guān)心行政管理活動(dòng)的具體社會(huì)經(jīng)濟(jì)內(nèi)容及其要實(shí)現(xiàn)的社會(huì)經(jīng)濟(jì)政策目的。這是行政法區(qū)別于經(jīng)濟(jì)法的一個(gè)根本點(diǎn)。以我國(guó)土地管理法第6 章“監(jiān)督檢查”為例，該章規(guī)定了監(jiān)督檢查的主體（第66 條）、可以采取的措施即職權(quán)（第67 條）、關(guān)于身份公開的程序規(guī)則（第68 條）、其他職權(quán)及公法上負(fù)擔(dān)的義務(wù)（第 68、70、71、72 條）等。這些規(guī)定充分關(guān)注的只是行政組織及其權(quán)力設(shè)置、行使、制約、監(jiān)督，而不大關(guān)心活動(dòng)的具體經(jīng)濟(jì)內(nèi)容和要實(shí)現(xiàn)的經(jīng)濟(jì)政策目標(biāo)?？傊?jīng)濟(jì)法和行政法都分擔(dān)國(guó)家管理經(jīng)濟(jì)的職能，但其側(cè)重點(diǎn)不同，前者側(cè)重管理的具體內(nèi)容和要實(shí)現(xiàn)的目標(biāo)，后者側(cè)重于管理主體及其職權(quán)。

轉(zhuǎn)貼于

其次，經(jīng)濟(jì)法與行政法立法上所遵循的科學(xué)原理不同。經(jīng)濟(jì)法主要以經(jīng)濟(jì)學(xué)的原理為指導(dǎo)，如土地管理法規(guī)定的土地利用總體規(guī)劃制度、土地調(diào)查制度、土地統(tǒng)計(jì)制度、土地利用監(jiān)測(cè)制度等，就是在經(jīng)濟(jì)學(xué)原理的指導(dǎo)下，將一定的經(jīng)濟(jì)技術(shù)手段運(yùn)用于土地管理，以期達(dá)到土地資源的科學(xué)、合理地開發(fā)、利用和保護(hù)。在這里，立法只不過使其獲得了強(qiáng)制執(zhí)行和一體遵循的效力而已。行政法則主要以政治學(xué)原理為指導(dǎo)。如土地管理法關(guān)于土地利用總體規(guī)劃實(shí)行分級(jí)審批的規(guī)定（第21 條）、將土地利用年度計(jì)劃的執(zhí)行情況列為國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展計(jì)劃執(zhí)行情況的內(nèi)容的規(guī)定（第25 條）、農(nóng)用地轉(zhuǎn)用審批手續(xù)的規(guī)定（第44 條）、關(guān)于監(jiān)督檢查的規(guī)定（第6 章）以及關(guān)于行政責(zé)任、行政救濟(jì)的規(guī)定（第7 章）等，體現(xiàn)了行政機(jī)關(guān)與權(quán)力機(jī)關(guān)、司法機(jī)關(guān)之間，行政機(jī)關(guān)上下級(jí)和管理相對(duì)人之間相互監(jiān)督的關(guān)系，這些都是政治學(xué)分權(quán)制衡原理的運(yùn)用。

再次，經(jīng)濟(jì)法與行政法追求的法律實(shí)施所要達(dá)到的社會(huì)效果不同。法律的實(shí)施效果指法律的實(shí)施對(duì)社會(huì)、經(jīng)濟(jì)、政治生活產(chǎn)生的影響。這種影響有積極的，也有消極的，而法律所追求的則是積極的影響。經(jīng)濟(jì)法的實(shí)施追求的是，它所執(zhí)行的特定的社會(huì)經(jīng)濟(jì)政策目標(biāo)得到全部或部分的實(shí)現(xiàn)，整個(gè)社會(huì)經(jīng)濟(jì)呈協(xié)調(diào)有序持續(xù)發(fā)展的狀態(tài)。就土地管理法而言，是要通過實(shí)施實(shí)現(xiàn)土地資源開發(fā)、利用、保護(hù)的科學(xué)化、合理化，耕地得到了切實(shí)有效的保護(hù)，整個(gè)社會(huì)經(jīng)濟(jì)在此基礎(chǔ)上能夠得以持續(xù)發(fā)展。而行政法實(shí)施要追求的是，國(guó)家行政管理活動(dòng)的民主化、法治化，即依法行政。具體言之，就是行政主體的設(shè)置、職權(quán)必須有明確的法律依據(jù)，行政活動(dòng)做到合法、合理，一旦違法，則承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。還是以土地管理法為例，它的實(shí)施在行政方面就是要實(shí)現(xiàn)土地行政管理的法治化，使國(guó)家的土地行政管理職能得到實(shí)現(xiàn)?？傊?jīng)濟(jì)法追求的是社會(huì)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的效率和有序，行政法追求的是國(guó)家政治生活的規(guī)范和進(jìn)步。

最后，從經(jīng)濟(jì)法與行政法既相區(qū)別又相滲透的客觀現(xiàn)實(shí)和辯證關(guān)系出發(fā)，應(yīng)該注意到二者間的界限具有相對(duì)性。就法律部門的劃分而言，具有主觀性的一面，它并不是法律現(xiàn)象客觀的必然的界限所惟一導(dǎo)致的。這正如有的學(xué)者所指出的：“法的部門劃分是相對(duì)的，具有一定的模糊性，這是由立法和法學(xué)的主觀性決定的。這種相對(duì)性主要表現(xiàn)為法律部門之間的交叉性和層次包容性，也表現(xiàn)為同一項(xiàng)法規(guī)在不同的國(guó)家或不同時(shí)期可以屬于不同的法律部門?！癧4]而一個(gè)時(shí)期以來，我國(guó)的一些法學(xué)者卻未能足夠認(rèn)識(shí)這種法的部門劃分的相對(duì)性。有的行政法學(xué)者基于經(jīng)濟(jì)法調(diào)整手段的不完備、無獨(dú)立的責(zé)任制度等，就否認(rèn)經(jīng)濟(jì)法作為一個(gè)獨(dú)立的法律部門的地位；而一些經(jīng)濟(jì)法學(xué)者則從論證經(jīng)濟(jì)法有不同于其他法律部門的獨(dú)立的、完整的調(diào)整手段和責(zé)任制度出發(fā)，沒有令人信服地論證經(jīng)濟(jì)法具有像民法、刑法、行政法這些傳統(tǒng)的法的部門那樣所具有的全部特征。與此不同的是，有的學(xué)者獨(dú)辟蹊徑，從反思和重新確立法的部門劃分標(biāo)準(zhǔn)出發(fā)，既看到了經(jīng)濟(jì)法與行政法的差異，又看到了兩者的交叉、重疊，既論證了經(jīng)濟(jì)法作為一個(gè)獨(dú)立部門法的地位，同時(shí)也”純化“了行政法的研究范圍。更難能可貴的是，他們從法律史的角度指出了新興法律部門對(duì)傳統(tǒng)法律部門在制度上大量借鑒的客觀現(xiàn)象[5].總之，經(jīng)濟(jì)法與行政法二者間的界限是相對(duì)的，經(jīng)濟(jì)法在調(diào)整手段和責(zé)任制度方面大量地借鑒了行政法的某些做法；同樣，也不能以此否認(rèn)二者是不同的獨(dú)立的部門法。得注意的是，現(xiàn)代法律更加關(guān)注特定的社會(huì)活動(dòng)領(lǐng)域和特定事項(xiàng)。在立法上，一方面，新的法律部門不斷出現(xiàn)；另一方面，法律部門相互滲透和綜合性法律文件的制定。前者如環(huán)境法、社會(huì)保障法等，后者如本文分析的土地管理法。這在法學(xué)上，既要求具有開拓意識(shí)的新領(lǐng)域的法學(xué)工作者的涌現(xiàn)，也要求不同部門的法學(xué)者對(duì)同一立法文件從各自的學(xué)科背景出發(fā)進(jìn)行研究和闡釋，不是相互否定，爭(zhēng)奪地盤，而是合理分工，相互促進(jìn)，共同繁榮法學(xué)事業(yè)。

注 釋：

[1] （英）施米托夫：《國(guó)際貿(mào)易法文選》，趙秀文譯，中國(guó)大百科全書出版社1993年版，第32頁(yè)。

[2] （美）伯納德·施瓦茨：《行政法》，群眾出版社1986年版，第2~3頁(yè)。

篇9

一、市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行模式類型及相應(yīng)的政府治理表現(xiàn)

（一）自由市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)―以美國(guó)為代表

美國(guó)是當(dāng)今世界最典型的資本主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家。這種自由市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制，比較強(qiáng)調(diào)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，經(jīng)濟(jì)決策權(quán)分散在眾多的企業(yè)手中。其主要表現(xiàn)在：一是企業(yè)都是完全獨(dú)立的經(jīng)濟(jì)實(shí)體，生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)自主化。整個(gè)社會(huì)的生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，主要依靠私人的市場(chǎng)活動(dòng)。消費(fèi)者完全通過市場(chǎng)向任何生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)者購(gòu)買所需的商品。社會(huì)以此來達(dá)到生產(chǎn)和消費(fèi)的平衡。二是強(qiáng)調(diào)市場(chǎng)的協(xié)調(diào)機(jī)制作用。市場(chǎng)價(jià)格由價(jià)值規(guī)律決定；生產(chǎn)者都要通過市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)尋求生存和發(fā)展；市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)調(diào)整生產(chǎn)布局、企業(yè)結(jié)構(gòu)以及滿足市場(chǎng)需要起著主要作用。

美國(guó)經(jīng)濟(jì)政府干預(yù)的力度很小是這一市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的特征。但美國(guó)不是通過國(guó)家計(jì)劃，而是采用財(cái)政、貨幣、稅收、價(jià)格等手段來實(shí)現(xiàn)宏觀調(diào)控。主要手段有：第一，通過總統(tǒng)的經(jīng)濟(jì)報(bào)告和咨文來引導(dǎo)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的重點(diǎn)發(fā)展方向。第二，通過財(cái)政和信貸政策來控制國(guó)民經(jīng)濟(jì)的增長(zhǎng)速度。第三，通過國(guó)家直接投資來保證國(guó)民經(jīng)濟(jì)的急需行業(yè)和部門的優(yōu)先發(fā)展。第四，通過政府補(bǔ)貼或法律手段來控制生產(chǎn)規(guī)模、價(jià)格水平，以保持供需平衡。第五，對(duì)銀行實(shí)行集中管理。

（二）政府主導(dǎo)型市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)―以日本為代表

日本的“政府主導(dǎo)型”模式，是一種以自由市場(chǎng)制度為基礎(chǔ)，政府對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)強(qiáng)化宏觀調(diào)控為主導(dǎo)的混合經(jīng)濟(jì)體制的模式。政府為確保這種模式的正常運(yùn)行，明確規(guī)定三個(gè)原則：其一，私有財(cái)產(chǎn)制度神圣不可侵犯的原則。法律規(guī)定個(gè)人通過“勞動(dòng)”掙得的財(cái)產(chǎn)，或繼承的遺產(chǎn)歸個(gè)人所有，他人不得侵犯。如果有人企圖侵犯，只要當(dāng)事人，國(guó)家即進(jìn)行干預(yù)。其二，契約自由的原則。法律規(guī)定訂約自由，但合同生效后必須信守合同，徹底執(zhí)行。當(dāng)一方未經(jīng)他方同意而破壞合同時(shí)，受害者，國(guó)家即出面干預(yù)。其三，企業(yè)自我負(fù)責(zé)原則。企業(yè)在生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中的后果，由企業(yè)承擔(dān)，與他人或國(guó)家無關(guān)。如果對(duì)他人或社會(huì)帶來危害時(shí)，國(guó)家將根據(jù)受害人的申訴出面干預(yù)。

這種市場(chǎng)模式的基本點(diǎn)是：一是私人企業(yè)是市場(chǎng)行為的主體，按市場(chǎng)需求對(duì)資源配置進(jìn)行決策。二是市場(chǎng)實(shí)行“公平競(jìng)爭(zhēng)”的原則，而公平競(jìng)爭(zhēng)的主要手段是技術(shù)革新。公認(rèn)“技術(shù)革新的優(yōu)秀者為競(jìng)爭(zhēng)的真正勝利者”，把技術(shù)革新視為推動(dòng)自由市場(chǎng)發(fā)展的原動(dòng)力。它的基本做法可歸結(jié)為三個(gè)方面：

第一，政府的宏觀調(diào)控手段自成體系，已建立起較為完備的管理制度。它的主要內(nèi)容包括經(jīng)濟(jì)計(jì)劃（中長(zhǎng)期計(jì)劃）、年度經(jīng)濟(jì)預(yù)測(cè)和年度財(cái)政預(yù)算、經(jīng)濟(jì)政策和經(jīng)濟(jì)立法四個(gè)方面。這四個(gè)方面是一個(gè)層次分明、規(guī)劃周密的有機(jī)整體。

第二，政府經(jīng)濟(jì)管理機(jī)構(gòu)健全、精簡(jiǎn)，官員精干練達(dá)，管理水平和辦事效率較高。日本政府機(jī)構(gòu)的設(shè)置都直接或間接地同經(jīng)濟(jì)工作發(fā)生聯(lián)系。管理經(jīng)濟(jì)的11個(gè)省、廳分工明確、職責(zé)分明。各機(jī)構(gòu)之間既互派官員加強(qiáng)聯(lián)系，又彼此監(jiān)督、互相牽制。

第三，經(jīng)濟(jì)立法成為政府管理經(jīng)濟(jì)的重要保證。據(jù)統(tǒng)計(jì)，日本現(xiàn)行法規(guī)約有11000多個(gè)，其中數(shù)量最多和影響最深的是經(jīng)濟(jì)法規(guī)。

（三）社會(huì)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)―以德國(guó)為代表

德國(guó)認(rèn)為它實(shí)行的是宏觀控制的社會(huì)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)，既反對(duì)經(jīng)濟(jì)上的自由放任，也反對(duì)把經(jīng)濟(jì)統(tǒng)緊管死，要將個(gè)人的自由創(chuàng)造和社會(huì)進(jìn)步的原則結(jié)合起來。

德國(guó)十分強(qiáng)調(diào)國(guó)家對(duì)經(jīng)濟(jì)的宏觀調(diào)控。其主要方法是：第一，通過中期計(jì)劃和年度計(jì)劃，指導(dǎo)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展方向，并制定相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)政策來影響、引導(dǎo)企業(yè)沿著計(jì)劃指導(dǎo)的方向進(jìn)行生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。第二，國(guó)家投資興建整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)所必需而私人資本無力或不愿經(jīng)營(yíng)的基礎(chǔ)設(shè)施，如交通運(yùn)輸、公用事業(yè)、教科文部門等。僅在這方面建立的國(guó)有企業(yè)約有5000多個(gè)，固定資產(chǎn)占全國(guó)股份資本的1/4。國(guó)家用于教育、科研事業(yè)的經(jīng)費(fèi)約占全部財(cái)政支出的16%，占國(guó)民生產(chǎn)總值的6%。第三，建立中央銀行，穩(wěn)定貨幣和物價(jià)。根據(jù)《德意志聯(lián)邦銀行法》，中央銀行對(duì)政府具有相對(duì)獨(dú)立性，其主要任務(wù)是調(diào)節(jié)貨幣流通量，同通貨膨脹作斗爭(zhēng)。

二、啟示

通過比較，我們可以發(fā)現(xiàn)，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)不同運(yùn)行模式下的美國(guó)、日本、德國(guó)，其政府管理社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活的思路主要是：首先，國(guó)家的任務(wù)主要是為整個(gè)社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活的正常運(yùn)轉(zhuǎn)創(chuàng)造框架條件，而不是自己直接從事經(jīng)濟(jì)生產(chǎn)活動(dòng)；其次，針對(duì)資本主義生產(chǎn)資料私有制和自發(fā)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)所必然帶來的三大弊?。ń?jīng)濟(jì)的周期性波動(dòng)、經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的不協(xié)調(diào)以及社會(huì)的極大不公），以及資本主義國(guó)家之間的種種矛盾沖突，力爭(zhēng)加以緩和。據(jù)此，它們提出了三個(gè)層次的社會(huì)經(jīng)濟(jì)政策目標(biāo)，第一層次是社會(huì)政策目標(biāo)，即所謂個(gè)人自由和社會(huì)和諧，這一目標(biāo)可以稱之為最高目標(biāo)。第二層次是經(jīng)濟(jì)政策的一級(jí)目標(biāo)，包括經(jīng)濟(jì)自由、社會(huì)保障和社會(huì)公正；第三層次是經(jīng)濟(jì)政策的二級(jí)目標(biāo)，這里指通貨幣值穩(wěn)定、充分就業(yè)、經(jīng)濟(jì)適度增長(zhǎng)、國(guó)際收支平衡和公平分配等。從以上內(nèi)容，我們可以得到以下啟示：

（一）政府作用的范圍和方式不同，其市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的模式也不同

美國(guó)政府雖然對(duì)經(jīng)濟(jì)也有宏觀調(diào)控和少的干預(yù)，但公共職能的領(lǐng)域比較窄，作用范圍比較小，所以其經(jīng)濟(jì)模式屬于較純的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)，也就是自由市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)。而德國(guó)、日本等國(guó)的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中政府作用的力度就比較大，因此它們的經(jīng)濟(jì)模式是社會(huì)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)和政府主導(dǎo)型市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)。

（二）不同的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)模式也必然導(dǎo)致政府治理經(jīng)濟(jì)的手段和方式不同

美國(guó)的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)比較成熟，市場(chǎng)發(fā)育相對(duì)完善，屬于自由市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)，幾乎一切公域事務(wù)都靠市場(chǎng)調(diào)節(jié)，所以，政府主要采用財(cái)政、貨幣、稅收、價(jià)格等手段來實(shí)現(xiàn)宏觀調(diào)控。而日本屬于政府主導(dǎo)型市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)，政府對(duì)社會(huì)資源的配置方向和配置方式具有更大的權(quán)力，對(duì)經(jīng)濟(jì)的干預(yù)比其他發(fā)達(dá)國(guó)家更為明顯。德國(guó)既然是社會(huì)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)，就需要政府采取一定措施來緩解市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)所造成的收入與權(quán)力分配的不均，維護(hù)資本主義社會(huì)的穩(wěn)定。

（三）不管什么模式的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)，都需要政府的適度干預(yù)，都存在一些領(lǐng)域需要政府有所作為，承擔(dān)起責(zé)任

篇10

稅收政策是國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)政策中財(cái)政政策的一種，是指為了實(shí)現(xiàn)一定歷史時(shí)期任務(wù)，選擇確立的稅收分配活動(dòng)的指導(dǎo)思想和原則，它也是宏觀經(jīng)濟(jì)政策的重要組成部分。本文所定義的稅收政策是指為促進(jìn)企業(yè)R&D投入，提高企業(yè)的R&D投入強(qiáng)度所采取的一系列特別稅收措施的總和。從微觀企業(yè)的角度而言，對(duì)R&D的定義通常采用OECD的弗里斯卡蒂手冊(cè)（ Frascati Manuel 1994） 的標(biāo)準(zhǔn)定義。R&D支出一般分為兩類， 一類是經(jīng)常性支出（current expenditures）， 包括微觀企業(yè)里研究部門人員的工資薪水、研發(fā)過程中所耗費(fèi)的變動(dòng)成本支出等；另一類是資本支出（ capital expenditures） ， 包括企業(yè)的R&D設(shè)備購(gòu)置、建筑更新建設(shè)的支出。

二、稅收政策對(duì)企業(yè)R&D投入的影響的傳導(dǎo)機(jī)制

國(guó)際上有關(guān)稅收政策對(duì)企業(yè)R&D投入的影響主要有三種機(jī)制：

（1）減免稅政策。政府從應(yīng)付所得稅額中扣除部分或者全部的R&D支出。加拿大、意大利、韓國(guó)、荷蘭、挪威、法國(guó)、日本、墨西哥、葡萄牙、美國(guó)和西班牙等國(guó)實(shí)施的是所得稅減免方案。在實(shí)際計(jì)算可從應(yīng)付所得稅額中扣除的R&D支出時(shí)， 可以采取依據(jù)R&D支出總量的方法計(jì)算，也可以采取依據(jù)R&D支出增量的方法計(jì)算。在依據(jù)R&D支出增量計(jì)算扣除額時(shí)， 計(jì)算R&D支出增量的基期值可以用以往數(shù)年的移動(dòng)平均值計(jì)算得到， 選取某一年份的R&D支出作為基值。將當(dāng)期的R&D支出與考慮通貨膨脹因素后的基值相比較。可以每隔一段時(shí)間重新選定基期?；蛘哌x取某一年份的R&D支出/銷售額作為基值（ 美國(guó)）， 如果當(dāng)期的R&D支出/ 銷售額大于基值，就可以享受稅收扣除。由于稅收政策以外的其他因素會(huì)影響R&D支出，為了避免基期的R&D支出過于偏離常年平均值，可以選用數(shù)年的平均值作為基值。在依據(jù)R&D支出總量計(jì)算扣除額時(shí)，政府不僅補(bǔ)貼了企業(yè)新增加的R&D支出，也會(huì)補(bǔ)貼已經(jīng)發(fā)生的R&D支出，因此政府花的錢中有一部分不會(huì)對(duì)企業(yè)增加R&D支持有激勵(lì)作用，但依據(jù)總量的方法對(duì)政府和企業(yè)來說更利于操作。開展大規(guī)模的R&D活動(dòng)的大企業(yè)更傾向于基于總量的方法， 他們認(rèn)為， 基于增量的方法沒有考慮到研發(fā)活動(dòng)具有遵循企業(yè)和產(chǎn)品周期的特點(diǎn)， 在某一特定時(shí)期內(nèi)，如果企業(yè)業(yè)績(jī)不佳， 就不可能在R&D預(yù)算上保持向上增長(zhǎng)的勢(shì)頭。

（2）應(yīng)稅收入抵扣政策。政府允許企業(yè)從應(yīng)稅收入中扣除比實(shí)際R&R支出更多的金額。英國(guó)、澳大利亞、比利時(shí)、丹麥、奧地利和匈牙利等國(guó)實(shí)施的是應(yīng)稅收入抵扣方案。在實(shí)施應(yīng)稅收入抵扣方案是，也同樣存在是依據(jù)R&D支出總量還是依據(jù)R&D支出增量計(jì)算抵扣額的選擇。

（3）加速折舊政策。由于用于R&D活動(dòng)的機(jī)器設(shè)備、廠房建筑等固定資產(chǎn)的收益將在以后各期獲得，按照收益成本匹配原則，這些固定資產(chǎn)應(yīng)該在以后各期記提折舊。到1999共有10個(gè)國(guó)家提供不同程度的加速折舊的優(yōu)惠政策，允許企業(yè)在第一年將用于R&D活動(dòng)的機(jī)器設(shè)備全額記提折舊， 或者在以后數(shù)年內(nèi)加速記提折舊。折舊費(fèi)是計(jì)算應(yīng)納稅所得額的扣除項(xiàng)目之一，稅法允許加速折舊，使固定資產(chǎn)最初使用的幾年折舊費(fèi)增大，減少應(yīng)納稅所得額，從而減輕最初幾年的所得稅納稅義務(wù)，緩解了企業(yè)因購(gòu)置固定資產(chǎn)造成的現(xiàn)金短缺困境。但加速折舊只能改變資金回收的速度，不會(huì)減輕企業(yè)的總稅負(fù)，稅負(fù)前輕后重，有稅收遞延之利，相當(dāng)于政府給予一筆無息貸款。由于加速折舊可使企業(yè)提前收回投資，從而加速了固定資金的周轉(zhuǎn)，可以促進(jìn)企業(yè)用加速收回的資金去購(gòu)買更先進(jìn)的設(shè)備或選擇更好的投資方案，這樣就促進(jìn)了企業(yè)設(shè)備更新和技術(shù)進(jìn)步。

為提高加速折舊的政策效應(yīng)，應(yīng)該注意加速折舊的時(shí)間安排。對(duì)于存在減免稅優(yōu)惠的企業(yè)，應(yīng)避免將加速折舊安排在享受減免稅優(yōu)惠期間，因?yàn)樵谶@種情況下企業(yè)將不能利用加速折舊的好處，從而使這種激勵(lì)措施的效應(yīng)大大降低。國(guó)外學(xué)者曾用一個(gè)具有不完全競(jìng)爭(zhēng)性的動(dòng)態(tài)生產(chǎn)結(jié)構(gòu)模型，對(duì)墨西哥、巴基斯坦和土耳其等國(guó)的稅收政策影響生產(chǎn)和投資效應(yīng)進(jìn)行了評(píng)估，他們的結(jié)論是加速折舊方法在促進(jìn)投資與技術(shù)進(jìn)步方面比更一般的降低企業(yè)稅率的激勵(lì)形式更具有成本有效性。