導(dǎo)語(yǔ)：如何才能寫(xiě)好一篇保險(xiǎn)公司訴訟案件管理制度，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

一、主要工作情況

（一）總體評(píng)價(jià)

201X年，XX市分公司合規(guī)工作情況總體良好，市分公司及各分支機(jī)構(gòu)、員工和營(yíng)銷(xiāo)員的保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)管理行為符合法律法規(guī)、監(jiān)管機(jī)構(gòu)規(guī)定、行業(yè)自律規(guī)則、公司內(nèi)部管理制度以及誠(chéng)實(shí)守信的道德準(zhǔn)則，未發(fā)生違法違規(guī)事件，未出現(xiàn)由于不合規(guī)的保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)管理行為而引發(fā)法律責(zé)任、監(jiān)管處罰、財(cái)務(wù)損失或聲譽(yù)損失的情況，有力保證了公司業(yè)務(wù)的較快發(fā)展和效益的穩(wěn)步提升。

（二）工作措施

一是加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，健全合規(guī)管理組織機(jī)構(gòu)，配備合規(guī)管理人員。明確市分公司分管總經(jīng)理為合規(guī)負(fù)責(zé)人，本部各部門(mén)負(fù)責(zé)人為部門(mén)合規(guī)負(fù)責(zé)人，并將市分公司理賠部/法律部/合規(guī)部作為合規(guī)管理部門(mén)，在理賠部/法律部/合規(guī)部設(shè)合規(guī)崗，在本部各部門(mén)設(shè)合規(guī)聯(lián)絡(luò)人，在各支公司設(shè)合規(guī)崗，落實(shí)到具體人員，建立合規(guī)工作網(wǎng)絡(luò)，進(jìn)一步明確各自合規(guī)管理職責(zé)，保證全市系統(tǒng)合規(guī)工作組織有序、整體推進(jìn)、有效開(kāi)展。

二是打造作業(yè)流程標(biāo)準(zhǔn)化平臺(tái)構(gòu)建企業(yè)合規(guī)經(jīng)營(yíng)系統(tǒng)。

近年來(lái)，面對(duì)財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)市場(chǎng)日益激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，我司始終高度重視合規(guī)經(jīng)營(yíng)工作，從自身實(shí)際情況出發(fā)，立足于練好內(nèi)功，以作業(yè)流程標(biāo)準(zhǔn)化（流程再造項(xiàng)目）為突破口，通過(guò)搭建標(biāo)準(zhǔn)化流程管理平臺(tái)，初步實(shí)現(xiàn)了公司全轄各個(gè)崗位工作的標(biāo)準(zhǔn)化與規(guī)范化，有效防范了因不合規(guī)的經(jīng)營(yíng)管理行為引發(fā)法律責(zé)任、監(jiān)管處罰、財(cái)務(wù)損失或聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。

三是深抓統(tǒng)一授權(quán)經(jīng)營(yíng)。人保財(cái)險(xiǎn)公司統(tǒng)一法人授權(quán)經(jīng)營(yíng)制度是人保財(cái)險(xiǎn)開(kāi)展各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的綱領(lǐng)性制度。201X年4月中旬，我司根據(jù)省公司的授權(quán)，認(rèn)真編制分公司轉(zhuǎn)授權(quán)書(shū)下發(fā)各支公司并派發(fā)到本部各職能部門(mén)，以確保分公司的各項(xiàng)工作均在授權(quán)范圍內(nèi)開(kāi)展，避免濫用授權(quán)或超越授權(quán)。今年來(lái)，分公司及所轄各支公司始終嚴(yán)格按照總、省公司的授權(quán)開(kāi)展業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和各項(xiàng)工作，沒(méi)有發(fā)生任何超權(quán)限經(jīng)營(yíng)行為。

四是加強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè)。積極引導(dǎo)全市系統(tǒng)轉(zhuǎn)變發(fā)展思路，以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，按照保險(xiǎn)業(yè)規(guī)律辦事，從公司整體利益出發(fā)，著眼于長(zhǎng)遠(yuǎn)和大局，努力做到轉(zhuǎn)變經(jīng)營(yíng)理念求發(fā)展，強(qiáng)化內(nèi)控制度防風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)格執(zhí)行授權(quán)經(jīng)營(yíng)制度，加強(qiáng)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)管控，認(rèn)真落實(shí)業(yè)務(wù)、承保、財(cái)務(wù)、理賠等工作的管控要求，研究制定市、縣兩級(jí)公司《權(quán)責(zé)規(guī)范手冊(cè)》，確保公司各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)依法合規(guī)進(jìn)行。

五是加強(qiáng)執(zhí)行力建設(shè)，強(qiáng)化合規(guī)評(píng)價(jià)和監(jiān)督制度。根據(jù)保監(jiān)會(huì)《指引》和集團(tuán)公司《意見(jiàn)》的要求，保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)提高制度執(zhí)行意識(shí)，強(qiáng)化執(zhí)行力建設(shè)，把合規(guī)工作落到實(shí)處。我司按照總、省公司的要求，提高制度執(zhí)行的自覺(jué)性和主動(dòng)性，及時(shí)評(píng)估各項(xiàng)制度和流程，并根據(jù)評(píng)估結(jié)果進(jìn)行修訂，同時(shí)加大對(duì)制度執(zhí)行的監(jiān)督檢查力度。

六是以推行依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)承諾制度為重點(diǎn)，在系統(tǒng)內(nèi)形成依法合規(guī)、信守承諾的良好合規(guī)文化氛圍，筑牢合規(guī)經(jīng)營(yíng)第一道防線。為推進(jìn)合規(guī)經(jīng)營(yíng)“三道防線”建設(shè)，為加大合規(guī)文化宣傳力度，規(guī)范公司經(jīng)營(yíng)管理行為，提升公司合規(guī)管控水平，我司于201X年3月，推行依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)承諾制度，由經(jīng)營(yíng)單位主要負(fù)責(zé)人簽訂《依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)承諾書(shū)》，向市分公司作出承諾，承諾本人及所在機(jī)構(gòu)及下屬分支機(jī)構(gòu)嚴(yán)格遵守國(guó)家法律、行政法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定和公司規(guī)章制度，信守行業(yè)自律規(guī)則，恪守職業(yè)道德準(zhǔn)則，在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中做到依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)。

七是加強(qiáng)法律訴訟工作。實(shí)行訴訟案件歸口管理，制定了訴訟案件集中管理辦法，由理賠部/法律部/合規(guī)部負(fù)責(zé)城區(qū)訴訟案件的登記、錄入、聘請(qǐng)律師、賠案處理等，四個(gè)縣（市）支公司的訴訟案件也實(shí)行了集中管理。訴訟中，嚴(yán)格把關(guān)，從嚴(yán)要求，對(duì)不實(shí)證據(jù)進(jìn)行認(rèn)真調(diào)查，對(duì)涉嫌保險(xiǎn)詐騙的案件進(jìn)行初查后及時(shí)移送理賠偵查中心由公安機(jī)關(guān)進(jìn)行調(diào)查、處理。

八是加強(qiáng)反洗錢(qián)工作。落實(shí)反洗錢(qián)工作要求，并做好XX人民銀行每季反洗錢(qián)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表的報(bào)送工作。201X年，為了更好地開(kāi)展工作、提高反洗錢(qián)工作實(shí)效和效率，分公司設(shè)立了反洗錢(qián)聯(lián)絡(luò)人制度，在分公司各職能部門(mén)、各支公司分別設(shè)立一名反洗錢(qián)聯(lián)絡(luò)人，責(zé)任到人，避免了工作相互推諉，無(wú)人落實(shí)。

九是加強(qiáng)學(xué)習(xí)教育。加強(qiáng)員工職業(yè)道德教育和合規(guī)經(jīng)營(yíng)教育，學(xué)會(huì)在經(jīng)營(yíng)發(fā)展中懂法、守法、用法。認(rèn)真組織學(xué)習(xí)新《保險(xiǎn)法》、《侵權(quán)責(zé)任法》等，并積極參與行業(yè)協(xié)會(huì)組織的廣場(chǎng)宣傳活動(dòng)。

（三）存在不足

一是合規(guī)工作職能有待進(jìn)一步發(fā)揮，上下協(xié)調(diào)一致、共同防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的能力有待提高。

二是合規(guī)崗工作人員業(yè)務(wù)素質(zhì)有待提高，培訓(xùn)工作亟待加強(qiáng)。

三是合規(guī)檢查不夠深入，需要進(jìn)一步加大監(jiān)督考核力度。

二、201X年工作思路

（一）把握重點(diǎn)環(huán)節(jié)，提高合規(guī)工作效率

合規(guī)工作要以合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)防范為重點(diǎn)，加強(qiáng)對(duì)承保、理賠、財(cái)務(wù)、單證等重要環(huán)節(jié)的監(jiān)控與督查，定期、不定期地開(kāi)展合規(guī)檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題、查找不足。

（二）完善工作機(jī)制，確保合規(guī)要求落實(shí)

要強(qiáng)化制度執(zhí)行力，推行責(zé)任追究制度，確保合規(guī)工作落到實(shí)處。要深入開(kāi)展自查自糾工作，定期通報(bào)公司在合規(guī)經(jīng)營(yíng)中發(fā)現(xiàn)的一些問(wèn)題，建立定期反饋制度，促進(jìn)業(yè)務(wù)部門(mén)加以改進(jìn)。

（三）加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè)，促進(jìn)合規(guī)文化形成

篇2

[論文關(guān)鍵詞]合規(guī)經(jīng)營(yíng)；保險(xiǎn)公司；發(fā)展

在保險(xiǎn)公司實(shí)際經(jīng)營(yíng)的過(guò)程中，“合規(guī)”主要是指公司以及相關(guān)的員工行為與國(guó)家相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)、法律法規(guī)、監(jiān)督規(guī)定、公司內(nèi)部制度以及誠(chéng)實(shí)守信的道德準(zhǔn)則等相符合，并且，公司在運(yùn)營(yíng)發(fā)展的時(shí)候還要對(duì)一些與相關(guān)規(guī)范相違背的行為進(jìn)行糾正，從而對(duì)聲譽(yù)損失、法律責(zé)任、行政處罰以及財(cái)產(chǎn)損失處罰進(jìn)行有效避免。在我國(guó)金融保險(xiǎn)行業(yè)發(fā)展的過(guò)程中，對(duì)合規(guī)經(jīng)營(yíng)的重要性一直無(wú)法正確的認(rèn)識(shí)，對(duì)它的建設(shè)力度也達(dá)不到相關(guān)的標(biāo)準(zhǔn)，因此，在我國(guó)保險(xiǎn)行業(yè)實(shí)際運(yùn)行發(fā)展的時(shí)候，具有一定的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題。作為一個(gè)與風(fēng)險(xiǎn)時(shí)常相伴的行業(yè)，保險(xiǎn)公司在經(jīng)營(yíng)的過(guò)程中必須對(duì)合規(guī)經(jīng)營(yíng)的建設(shè)力度進(jìn)行強(qiáng)化。

一、合規(guī)經(jīng)營(yíng)在保險(xiǎn)公司中的重要性

在我國(guó)保險(xiǎn)公司實(shí)際運(yùn)行發(fā)展的時(shí)候，對(duì)其進(jìn)行合規(guī)經(jīng)營(yíng)的構(gòu)建，可以在一定程度上對(duì)公司內(nèi)部的合規(guī)管理中存在的滯后性進(jìn)行改善，對(duì)合規(guī)意識(shí)進(jìn)行有效的增強(qiáng)。

（一）推動(dòng)保險(xiǎn)公司的持續(xù)發(fā)展

在保險(xiǎn)公司運(yùn)行的時(shí)候，對(duì)合規(guī)經(jīng)營(yíng)的合理構(gòu)建可以在一定程度上促進(jìn)保險(xiǎn)公司健康持續(xù)的發(fā)展。就我國(guó)目前的情況來(lái)看，保險(xiǎn)公司在經(jīng)營(yíng)的過(guò)程中，其相關(guān)的合規(guī)經(jīng)營(yíng)機(jī)制具有一定的滯后性，一些違反國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)的現(xiàn)象普遍存在。這樣的情況不僅導(dǎo)致保險(xiǎn)公司在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的增加，還在一定程度上對(duì)保險(xiǎn)行業(yè)的經(jīng)營(yíng)形象造成了損害，導(dǎo)致保險(xiǎn)行業(yè)在發(fā)展的時(shí)候公信力普遍較低，從而使保險(xiǎn)公司的長(zhǎng)期發(fā)展受到了阻礙。因此，想要促使保險(xiǎn)公司的長(zhǎng)期健康發(fā)展，就必須對(duì)公司的合規(guī)經(jīng)營(yíng)建設(shè)力度進(jìn)行加強(qiáng)，促使一些經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)得到有效地避免和化解，為保險(xiǎn)行業(yè)樹(shù)立一個(gè)良好的形象，從而使保險(xiǎn)公司在經(jīng)營(yíng)的過(guò)程中得到健康良好的發(fā)展。

（二）培養(yǎng)工作人員的合規(guī)意識(shí)

保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)發(fā)展的過(guò)程中，要注意在遵守國(guó)家法律法規(guī)的基礎(chǔ)上對(duì)合規(guī)經(jīng)營(yíng)機(jī)制進(jìn)行強(qiáng)有力的構(gòu)建。另外，還要注意對(duì)相關(guān)的工作人員進(jìn)行具有針對(duì)性的培養(yǎng)和教育，促使他們對(duì)內(nèi)控要求以及監(jiān)管規(guī)定進(jìn)行有效的了解和掌握，對(duì)工作人員的合規(guī)自覺(jué)性進(jìn)行有意識(shí)的培養(yǎng)以及增強(qiáng)，促使他們能夠?qū)局械暮弦?guī)責(zé)任進(jìn)行自覺(jué)主動(dòng)的承擔(dān)，在相關(guān)工作實(shí)際開(kāi)展的過(guò)程中對(duì)違規(guī)過(guò)失等情況進(jìn)行有效避免，促使主動(dòng)違規(guī)的事件的發(fā)生頻率得到一定的下降，從而做到對(duì)公司從業(yè)人員合規(guī)意識(shí)的培養(yǎng)。

（三）促使監(jiān)管政策的落實(shí)

在保險(xiǎn)公司實(shí)際經(jīng)營(yíng)發(fā)展的過(guò)程中，對(duì)合規(guī)經(jīng)營(yíng)機(jī)制進(jìn)行合理構(gòu)建，還可以在一定程度上促使相關(guān)的監(jiān)管政策得到貫徹落實(shí)。在這個(gè)過(guò)程中，要注意對(duì)相關(guān)的政策宣傳進(jìn)行開(kāi)展，重點(diǎn)關(guān)注監(jiān)督檢查工作的實(shí)行力度，對(duì)相關(guān)的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)、要求以及內(nèi)容進(jìn)行有效地提高。另外，在保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)開(kāi)展的時(shí)候，還要注意對(duì)監(jiān)管政策的貫徹和落實(shí)，促使公司在對(duì)合規(guī)經(jīng)營(yíng)機(jī)制進(jìn)行建立的時(shí)候提供一些有效的建議。

（四）促使監(jiān)督工作的有效開(kāi)展

在保險(xiǎn)公司實(shí)際經(jīng)營(yíng)發(fā)展的過(guò)程中，對(duì)合規(guī)經(jīng)營(yíng)機(jī)制進(jìn)行合理構(gòu)建，還可以促使公司內(nèi)部高層管理者監(jiān)督工作的有效開(kāi)展。在保險(xiǎn)公司內(nèi)部對(duì)合規(guī)經(jīng)營(yíng)機(jī)制進(jìn)行實(shí)際開(kāi)展的時(shí)候，在公司內(nèi)部出現(xiàn)的一些違規(guī)事項(xiàng)需要公司的合規(guī)部門(mén)直接上報(bào)到公司的董事會(huì)以及高層管理者。但是，他沒(méi)有直接否決的權(quán)利，從而使一些相關(guān)的逃避責(zé)任現(xiàn)象得到有效避免。

二、合規(guī)經(jīng)營(yíng)在保險(xiǎn)公司發(fā)展中存在的問(wèn)題

隨著時(shí)代的前進(jìn)，我國(guó)保險(xiǎn)行業(yè)得到了飛速的進(jìn)步和發(fā)展，其中，合規(guī)經(jīng)營(yíng)中潛在的問(wèn)題也逐漸顯現(xiàn)出來(lái)。在這一時(shí)代大背景下，許多保險(xiǎn)公司為了促使自身快速良好的發(fā)展，在經(jīng)營(yíng)的過(guò)程中對(duì)國(guó)外一些成功的經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行引進(jìn)，在公司內(nèi)部對(duì)合規(guī)部門(mén)進(jìn)行設(shè)立，由此可知，合規(guī)經(jīng)營(yíng)機(jī)制在保險(xiǎn)公司的發(fā)展中得到越來(lái)越高的重視度。另外，在一些相關(guān)的管理制度出臺(tái)后，保險(xiǎn)公司在建設(shè)合規(guī)經(jīng)營(yíng)機(jī)制的時(shí)候得到了一定的指導(dǎo)，但是，在其實(shí)際建設(shè)的過(guò)程中依舊存在一些問(wèn)題。

（一）問(wèn)題的表現(xiàn)

在我國(guó)保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)發(fā)展的過(guò)程中，相關(guān)的違規(guī)事件是普遍存在的，而且其在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)也相對(duì)較高。近幾年，隨著時(shí)間的推移，我國(guó)相關(guān)的保險(xiǎn)投訴、保險(xiǎn)訴訟案件以及保險(xiǎn)行政處罰一直處在上升的狀態(tài)，因?yàn)檫`法違規(guī)而被處罰的保險(xiǎn)公司較多，因而被吊銷(xiāo)資格證以及行業(yè)許可證的人員更是大有人在。這一系列事情的發(fā)展大多是由保險(xiǎn)公司的違規(guī)經(jīng)營(yíng)以及不規(guī)范操作而引起的，在其實(shí)際經(jīng)營(yíng)發(fā)展的過(guò)程中，合規(guī)經(jīng)營(yíng)機(jī)制中的問(wèn)題越來(lái)越明顯，因此，對(duì)保險(xiǎn)公司進(jìn)行合規(guī)經(jīng)營(yíng)機(jī)制的建設(shè)成為目前我國(guó)保險(xiǎn)行業(yè)的重要任務(wù)。

（二）對(duì)相關(guān)職能沒(méi)有明確劃分

就我國(guó)目前的情況來(lái)看，我國(guó)企業(yè)在對(duì)合規(guī)管理制度的建設(shè)依舊處在初級(jí)階段，在職能方面沒(méi)有相對(duì)較為明確的劃分。在保險(xiǎn)公司實(shí)際經(jīng)營(yíng)的過(guò)程中，將保費(fèi)作為公司上下最為重要的，而且還在業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上對(duì)公司內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)的主線進(jìn)行設(shè)置，這種行為就在一定情況下造成了公司業(yè)務(wù)的發(fā)展和合規(guī)制度的建設(shè)出現(xiàn)嚴(yán)重失衡的情況。其中，還有少數(shù)的保險(xiǎn)公司將公司的經(jīng)營(yíng)效益放到了合規(guī)經(jīng)營(yíng)機(jī)制建設(shè)的對(duì)立面。

另外，在一部分保險(xiǎn)公司中，其在對(duì)合規(guī)管理職能進(jìn)行建立的時(shí)候大多將其分散在了公司內(nèi)的各個(gè)部門(mén)職能中，還不足形成體系，從而導(dǎo)致公司在合規(guī)經(jīng)營(yíng)機(jī)制方面沒(méi)有較好的合力以及協(xié)調(diào)力。除此之外，保險(xiǎn)公司在合規(guī)管理資源方面的匱乏，在一定程度上造成了公司內(nèi)部相關(guān)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理人員在專(zhuān)業(yè)素質(zhì)以及數(shù)量上都不能對(duì)其體系進(jìn)行良好的支持，無(wú)法滿(mǎn)足公司合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理在實(shí)際建設(shè)運(yùn)轉(zhuǎn)過(guò)程中的需要。

三、合規(guī)經(jīng)營(yíng)在保險(xiǎn)公司中有效構(gòu)建的措施

在保險(xiǎn)公司實(shí)際經(jīng)營(yíng)發(fā)展的過(guò)程中，其相關(guān)的企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)施是其合規(guī)經(jīng)營(yíng)機(jī)制在實(shí)際建立過(guò)程中的載體以及基礎(chǔ)，其中，在保險(xiǎn)公司中對(duì)合規(guī)經(jīng)營(yíng)機(jī)制進(jìn)行建立的時(shí)候，主要可以根據(jù)以下幾個(gè)方面進(jìn)行。

一是，在保險(xiǎn)公司實(shí)際經(jīng)營(yíng)發(fā)展的時(shí)候，在其公司內(nèi)部進(jìn)行獨(dú)立的合規(guī)部門(mén)的設(shè)立。其中，公司的合規(guī)部門(mén)在保險(xiǎn)公司實(shí)際開(kāi)展的過(guò)程中具有合規(guī)管理職能的部門(mén)，還可以將它稱(chēng)為是內(nèi)部合規(guī)部門(mén)或是法律合規(guī)部門(mén)等，它是公司在合規(guī)經(jīng)營(yíng)機(jī)制建立過(guò)程中的重要組成部分。合規(guī)部門(mén)在實(shí)際運(yùn)轉(zhuǎn)的時(shí)候，其主要負(fù)責(zé)的是對(duì)公司內(nèi)部合規(guī)制度的制定以及實(shí)施，還有相關(guān)的檢查監(jiān)督工作，在一定程度上可以對(duì)公司的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防范，對(duì)其內(nèi)部各個(gè)部門(mén)之間的協(xié)調(diào)發(fā)展和溝通以及公司監(jiān)管部門(mén)進(jìn)行相應(yīng)的加強(qiáng)等。

另外，因?yàn)楹弦?guī)部門(mén)在公司內(nèi)部具有特殊的職責(zé)以及職能，所以，為了促使其在實(shí)際運(yùn)轉(zhuǎn)的時(shí)候自身的有效性能夠得到充分發(fā)揮，就必須將公司內(nèi)部的業(yè)務(wù)部門(mén)、財(cái)務(wù)部門(mén)、審計(jì)部門(mén)以及合規(guī)等相關(guān)的部門(mén)進(jìn)行分離，確保合規(guī)部門(mén)在工作過(guò)程中的獨(dú)立性。

二是，在保險(xiǎn)公司實(shí)際運(yùn)行的過(guò)程中，加強(qiáng)對(duì)其內(nèi)部合規(guī)人才隊(duì)伍的建設(shè)力度。在保險(xiǎn)公司對(duì)合規(guī)經(jīng)營(yíng)機(jī)制進(jìn)行合理構(gòu)建的時(shí)候，要對(duì)內(nèi)部工作人員中具有高尚道德品質(zhì)，在工作的過(guò)程中擁有相對(duì)較高的實(shí)踐工作經(jīng)驗(yàn)、專(zhuān)業(yè)技術(shù)水平，以及在工作過(guò)程中能夠反駁專(zhuān)家，敢于質(zhì)疑，擁有直言勇氣的工作人員進(jìn)行重用和提拔，將其合規(guī)人員，保證他們?cè)诠ぷ鞯臅r(shí)候能夠在相關(guān)法律法規(guī)的基礎(chǔ)上，對(duì)一些問(wèn)題的應(yīng)對(duì)方案及時(shí)提出。

三是，在保險(xiǎn)公司實(shí)際運(yùn)行的過(guò)程中，對(duì)相關(guān)的合規(guī)經(jīng)營(yíng)體系進(jìn)行建立以及健全，促使公司中的合規(guī)文化得到有效培養(yǎng)。在保險(xiǎn)公司對(duì)合規(guī)經(jīng)營(yíng)體系進(jìn)行建立以及完善的時(shí)候，還要注意對(duì)公司內(nèi)所具有較高知識(shí)水平的講師隊(duì)伍進(jìn)行科學(xué)合理的運(yùn)用，在這個(gè)基礎(chǔ)之上，還可以對(duì)外部法律專(zhuān)家以及監(jiān)管專(zhuān)家進(jìn)行聘請(qǐng)，讓他們?yōu)楣镜墓ぷ魅藛T開(kāi)展的合規(guī)意識(shí)的教育以及培訓(xùn)，促使公司內(nèi)部工作人員合規(guī)意識(shí)的不斷提高，并將其表現(xiàn)在日常的生活和管理中。

另外，還要注意促使公司內(nèi)部合規(guī)培訓(xùn)教育體系的健全和完善，在公司全體工作人員的日常自覺(jué)行為中融入合規(guī)意識(shí)，促使他們對(duì)合規(guī)制度自覺(jué)嚴(yán)格遵守，從而使合規(guī)機(jī)制的作用的得到充分地發(fā)揮。除此之外，還要注意對(duì)保險(xiǎn)公司中合規(guī)文化的培養(yǎng)，促使公司在經(jīng)營(yíng)的過(guò)程中得到持續(xù)良好的發(fā)展。

篇3

作者：王焱 單位：天津傳染病醫(yī)院病案室

首先,它是醫(yī)保病人要求取得應(yīng)有醫(yī)療保障的法律效力的原始憑證，其次,它是醫(yī)務(wù)人員對(duì)疾病診療的真實(shí)記錄,是醫(yī)院向醫(yī)保中心兌現(xiàn)醫(yī)療費(fèi)用的原始依據(jù)。第三,它是醫(yī)保中心監(jiān)督醫(yī)院是否按協(xié)議對(duì)社保病人進(jìn)行診療的重要依據(jù),是醫(yī)保中心對(duì)醫(yī)保病人醫(yī)療費(fèi)用全額支付或拒絕支付的重要依據(jù)[10]。保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)的是人身保險(xiǎn),保險(xiǎn)范圍是人的身體和生命。因?yàn)樵诔鍪廴藟郾ｋU(xiǎn)和健康保險(xiǎn)時(shí),被保險(xiǎn)人的身體狀況、既往病史、家族史、性情嗜好等只有被保險(xiǎn)人本人清楚,這種信息不對(duì)稱(chēng)的結(jié)果迫使人壽保險(xiǎn)公司加大對(duì)醫(yī)院病案等相關(guān)信息的搜尋,以彌補(bǔ)這種知識(shí)差,進(jìn)而采取最優(yōu)行動(dòng),獲得最大的預(yù)期收益。在保險(xiǎn)事故發(fā)生(即被保險(xiǎn)人生病住院或死亡)后,病案信息如治療項(xiàng)目、費(fèi)用情況等又是保險(xiǎn)理賠的重要依據(jù),可以幫助保險(xiǎn)公司降低保險(xiǎn)欺詐的風(fēng)險(xiǎn),減少“道德風(fēng)險(xiǎn)”的發(fā)生,增加預(yù)期收益[11]。病案信息資源在病人、公安、司法等部門(mén)的應(yīng)用　病案在處理醫(yī)療糾紛、工傷鑒定,司法鑒定、訴訟案件中起著重要的憑證作用,是具有法律效力的原始記錄。近些年隨著各種法律、法規(guī)的不斷出臺(tái),各階層人士的法律意識(shí)有了很大的提高,醫(yī)患雙方對(duì)于病案都非常重視。醫(yī)務(wù)工作者應(yīng)提高病案質(zhì)量,使病案記錄規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化,保證病案的真實(shí)可靠性。維護(hù)患者、醫(yī)務(wù)工作者和醫(yī)院三方的利益。

醫(yī)院要制定好病案信息質(zhì)量管理方案,包括病歷書(shū)寫(xiě)規(guī)范,病歷質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn),病歷質(zhì)量管理制度和病案室工作制度等一系列的管理規(guī)定。同時(shí)要完善病案信息質(zhì)量三級(jí)控制體系,醫(yī)院的質(zhì)量管理部門(mén)要加大執(zhí)法力度,嚴(yán)格執(zhí)行病案信息質(zhì)量管理方案,獎(jiǎng)罰分明。要經(jīng)常性地針對(duì)病案信息質(zhì)量存在的問(wèn)題,采取各種方式開(kāi)展病案信息質(zhì)量教育,提高病案信息質(zhì)量。充分利用現(xiàn)代化的管理工具　應(yīng)用高科技積極開(kāi)發(fā)病案信息,提高信息的利用率,以實(shí)現(xiàn)病案資源共享。建立病案信息網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng),實(shí)現(xiàn)病案電子化、病案信息接收、傳遞、存儲(chǔ)、提供利用一體化。最終通過(guò)病案信息收藏?cái)?shù)字化、傳遞網(wǎng)絡(luò)化,達(dá)到廣泛應(yīng)用病案信息的目的。近年來(lái),一些城市的大中型醫(yī)院利用科技產(chǎn)品解決病案的儲(chǔ)存、信息的加工和管理。例如,采用計(jì)算機(jī)磁盤(pán)、光盤(pán)或縮微膠片來(lái)代替病案架,保存紙張病案。如光盤(pán)掃描儀、光筆掃描閱讀器、與微縮技術(shù)相配的微縮拍照機(jī)、激光打印機(jī)、復(fù)制病案信息資料的復(fù)印機(jī)等現(xiàn)代輸出復(fù)制設(shè)備,這些現(xiàn)代化的傳輸設(shè)備,都大大地提高了傳輸速度,便于病案信息的快速提取[14];同時(shí),利用電子病案信息進(jìn)行異地專(zhuān)家遠(yuǎn)程會(huì)診、提供技術(shù)指導(dǎo)等[15]解決醫(yī)療信息共享,有利于患者的保健與醫(yī)療。改變服務(wù)模式　新時(shí)期的病案管理無(wú)論從管理模式、管理手段、管理內(nèi)涵及服務(wù)范圍等方面都發(fā)生了重大的變化[16]。為適應(yīng)新時(shí)期要求,無(wú)疑需要我們轉(zhuǎn)變觀念,認(rèn)識(shí)到保管的目的是為了利用,要求病案管理由勞動(dòng)型服務(wù)向智能型轉(zhuǎn)化,變被動(dòng)服務(wù)為主動(dòng)服務(wù),由應(yīng)接式服務(wù)向參與式服務(wù)轉(zhuǎn)化。由滯后服務(wù)向超前服務(wù)轉(zhuǎn)化,由零散服務(wù)向系統(tǒng)服務(wù)轉(zhuǎn)化[17]。創(chuàng)造性的開(kāi)展病案管理編研服務(wù),即通過(guò)對(duì)病案內(nèi)容的分析研究,按專(zhuān)題加工編纂出新的知識(shí)產(chǎn)品。這種摘編方式具有濃縮精華,指導(dǎo)利用的優(yōu)點(diǎn),是對(duì)病案信息的再創(chuàng)作[18]。在病案信息服務(wù)和利用中充分體現(xiàn)以人為本的服務(wù)理念,對(duì)利用者實(shí)行人文關(guān)懷,樹(shù)立用戶(hù)第一、方便用戶(hù)、服務(wù)用戶(hù)的思想,要懂得用戶(hù)的需求或懂得如何幫助用戶(hù)獲取病案信息,從滿(mǎn)足利用者的需求和期望出發(fā),根據(jù)利用者的類(lèi)型以及對(duì)信息需求的內(nèi)容、特點(diǎn)、心理等進(jìn)行研究,真正做到全方位的服務(wù),提高服務(wù)的滿(mǎn)意度,使病案信息能得到最大限度的應(yīng)用[19]。

病案管理必然具有檔案工作最基本的特性—保密性。一份完整的病案,它準(zhǔn)確記載了病人在整個(gè)就醫(yī)過(guò)程中所有醫(yī)療活動(dòng)及病人的各項(xiàng)基本信息,例如病人的年齡、地址、婚姻狀況、既往病史、家族遺傳病史等,甚至包含一些生活史在內(nèi),這些必然涉及到保護(hù)病人的隱私權(quán)[21]。另一方面,病案全過(guò)程記載了醫(yī)療人員對(duì)病人整個(gè)就醫(yī)過(guò)程中的各項(xiàng)治療方案、治療項(xiàng)目,是其知識(shí)和能力的集中體現(xiàn)。要注意保護(hù)醫(yī)療人員的知識(shí)產(chǎn)權(quán)[22,23]。其次,病案信息中各種疾病的發(fā)病率、疾病譜的變化,尤其是傳染病的發(fā)病率、分布情況等信息的泄露,會(huì)影響到國(guó)家利益。因此,要正確認(rèn)識(shí)和處理病案的開(kāi)放和利用問(wèn)題,既方便使用,做到資源共享,又能防止非法泄露,給集體及個(gè)人造成不利影響。電子病案是醫(yī)院病案管理的發(fā)展方向　隨著醫(yī)院信息系統(tǒng)的發(fā)展,電子病案正在逐步取代紙質(zhì)病案。我國(guó)的電子病案目前處于起步階段還存在著許多問(wèn)題。李偉明等[24-26]認(rèn)為電子病案存在的主要問(wèn)題是法律效力的確認(rèn)、信息標(biāo)準(zhǔn)的制定、病案信息的安全問(wèn)題、電子病案的質(zhì)量問(wèn)題。電子病案的出現(xiàn)顛覆了以往的書(shū)寫(xiě)習(xí)慣,挑戰(zhàn)臨床思維。盡管還存在著不足,但電子病案是信息技術(shù)和網(wǎng)絡(luò)技術(shù)在醫(yī)學(xué)領(lǐng)域應(yīng)用的必然產(chǎn)物,是醫(yī)院綜合信息系統(tǒng)的核心。與傳統(tǒng)的紙質(zhì)病案相比,電子病案絕不只是介質(zhì)的變化,還具有紙病案所不具備的種種服務(wù)功能。它實(shí)質(zhì)上是醫(yī)療全過(guò)程的信息化。2010年,衛(wèi)生部統(tǒng)計(jì)信息中心指出[27],醫(yī)療衛(wèi)生信息化是新醫(yī)改方案的一項(xiàng)核心內(nèi)容,今后的建設(shè)重點(diǎn)應(yīng)定位于建立全國(guó)統(tǒng)一的、標(biāo)準(zhǔn)化的居民健康檔案,建立國(guó)家電子病歷基本架構(gòu)與數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn),建立國(guó)家衛(wèi)生信息數(shù)據(jù)字典。這就意味著電子病案建設(shè)是衛(wèi)生信息化建設(shè)的重點(diǎn)。綜上所述,病案信息資源是醫(yī)院的寶貴財(cái)富,病案信息的應(yīng)用范疇越來(lái)越廣泛,科學(xué)化、規(guī)范化的管理是實(shí)現(xiàn)病案信息價(jià)值的重要途徑。病案信息系統(tǒng)正面臨著一場(chǎng)深刻的信息革命,必將極大地提高醫(yī)院信息現(xiàn)代化程度,對(duì)醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)產(chǎn)生深遠(yuǎn)的影響。

篇4

關(guān)鍵詞：高校學(xué)生 高校管理 責(zé)任認(rèn)定

近年來(lái)，高校中傷害事故逐漸增多，嚴(yán)重的有去年震驚全國(guó)的云南大學(xué)馬加爵“2.23”兇殺案。在司法機(jī)關(guān)追究犯罪嫌疑人刑事責(zé)任、被害人家屬提出附帶民事賠償請(qǐng)示的同時(shí)，對(duì)發(fā)生在大學(xué)里、被害人與犯罪嫌疑人均為該高校學(xué)生的案件，作為該高校是否應(yīng)承擔(dān)責(zé)任？應(yīng)承擔(dān)什么責(zé)任？這些問(wèn)題不僅是被害學(xué)生家屬要求學(xué)?；卮鸩⒔鉀Q的問(wèn)題，而且也是各高校、高校師生以及全社會(huì)共同關(guān)注的問(wèn)題，雖然國(guó)家教育部于2002年9月1日生效施行的《學(xué)生傷害事故處理辦法》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《辦法》對(duì)學(xué)生傷害事故處理作出了相關(guān)規(guī)定，但對(duì)大學(xué)、中學(xué)、小學(xué)沒(méi)有作分別規(guī)定，在適用過(guò)程中對(duì)高校學(xué)生傷亡事故中學(xué)校責(zé)任的認(rèn)定尤其是對(duì)高校不承擔(dān)法律責(zé)任的認(rèn)定還有待于具體分析研究。因此，本文將僅就高校學(xué)生傷亡事故中學(xué)校法律責(zé)任的認(rèn)定作如下具體問(wèn)題進(jìn)行分析探討。

一、高校與高校學(xué)生的法律關(guān)系

所謂高校學(xué)生，是指在高校注冊(cè)的具有學(xué)籍的大專(zhuān)生、本科生、碩士和博士研究生。高校是指前述學(xué)生就讀的國(guó)辦或民辦學(xué)校。對(duì)發(fā)生在高校學(xué)生的傷亡事故，人們必然會(huì)將其與該高校是否承擔(dān)責(zé)任聯(lián)系起來(lái)，高校與高校學(xué)生關(guān)系的定性直接決定了對(duì)發(fā)生學(xué)生傷亡事故高校是否應(yīng)承擔(dān)法律責(zé)任的認(rèn)定。因此，首先我們應(yīng)清楚地界定高校與高校學(xué)生的法律關(guān)系。

在界定學(xué)校與學(xué)生的關(guān)系上，有學(xué)者認(rèn)為，學(xué)校與在校學(xué)生是一種監(jiān)護(hù)關(guān)系，將在校學(xué)生的人身傷害問(wèn)題適用于《民法通則》第133條的規(guī)定[1]。有學(xué)者認(rèn)為，未成年學(xué)生監(jiān)護(hù)人與學(xué)校之間實(shí)質(zhì)是一種委托教育管理關(guān)系，這種關(guān)系不能等同于或代替監(jiān)護(hù)關(guān)系[2]。也有學(xué)者認(rèn)為，學(xué)生若為成年人，那么學(xué)校與學(xué)生之間的關(guān)系完全是由雙方當(dāng)事人經(jīng)由平等協(xié)商自愿謫結(jié)的，這當(dāng)然是一種合同關(guān)系[3]。本人認(rèn)為高校與高校學(xué)生之間的法律關(guān)系是法定與約定相結(jié)合的教育管理關(guān)系，即高校履行對(duì)學(xué)生的教育與管理職責(zé)的特殊合同關(guān)系，即教育合同關(guān)系。他既不是監(jiān)護(hù)人與被監(jiān)護(hù)人的關(guān)系，也不是委托教育管理關(guān)系，也不同于一般民事合同關(guān)系。

高校與學(xué)生的關(guān)系不是監(jiān)護(hù)人與被監(jiān)護(hù)人的關(guān)系。根據(jù)《民法通則》的規(guī)定，監(jiān)護(hù)分法定監(jiān)護(hù)和指定監(jiān)護(hù)。法定監(jiān)護(hù)人即由法律直接規(guī)定的監(jiān)護(hù)人；指定監(jiān)護(hù)即對(duì)法定監(jiān)護(hù)有爭(zhēng)議的由未成年人的父母所在的單位或未成年人所在的居委會(huì)、村民委員會(huì)在近親屬中指定。監(jiān)護(hù)人主要分為三類(lèi)，第一類(lèi)是近親屬；第二類(lèi)是近親屬以外關(guān)系密切的親屬或朋友；第三類(lèi)是有關(guān)單位和組織，如居委會(huì)、村委會(huì)和民政部門(mén)等。根據(jù)法律規(guī)定，監(jiān)護(hù)人的職責(zé)主要是被監(jiān)護(hù)人實(shí)施民事法律行為，保護(hù)其合法權(quán)益，約束被監(jiān)護(hù)人的行為等等。對(duì)未成年的學(xué)生而言，學(xué)校依法不是其監(jiān)護(hù)人；那么對(duì)高校學(xué)生來(lái)，高校當(dāng)然就更不是其監(jiān)護(hù)人。

高校與學(xué)生不是委托教育管理關(guān)系。委托教育管理關(guān)系是一種平等懂事主體之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系。如果承認(rèn)是委托教育管理關(guān)系，實(shí)際上就是確認(rèn)了學(xué)生監(jiān)護(hù)權(quán)轉(zhuǎn)移給學(xué)校。就我國(guó)目前而言，國(guó)辦高校與少數(shù)民辦高校，不信紙是公費(fèi)高校生或自費(fèi)高校生，他們與高校的法律關(guān)系不是委托人與被委托人關(guān)系。高校與學(xué)生之間的權(quán)利義務(wù)不能視為平等懂事主體之間的權(quán)利權(quán)利義務(wù)關(guān)系。從《中華人民共和國(guó)教育法》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《教育法》）第28條規(guī)定的九項(xiàng)權(quán)利來(lái)看，其中第2項(xiàng)規(guī)定，組織實(shí)施教育活動(dòng)；第4項(xiàng)規(guī)定，對(duì)受教育者進(jìn)行學(xué)籍管理，實(shí)施獎(jiǎng)勵(lì)或者處分。第29條規(guī)定了學(xué)校及其他教育機(jī)構(gòu)的6項(xiàng)義務(wù)。從這些規(guī)定中說(shuō)明，高校不論其是國(guó)辦或私立，他們都必須遵守《教育法》規(guī)定的義務(wù)。高校是國(guó)家法定的教學(xué)場(chǎng)所，他的職責(zé)就是實(shí)施和管理教學(xué)活動(dòng)，高校學(xué)生必須服從學(xué)校的教育管理。這些法定的權(quán)利義務(wù)使其區(qū)別于一般民事委托法律關(guān)系。

高校與學(xué)生之間的法律關(guān)系是特殊合同，即教育合同關(guān)系。眾所周知，合同是平等主體的自然人、法人、其他組織之間設(shè)立、變更、終止民事權(quán)利義務(wù)關(guān)系的協(xié)議。就我國(guó)目前的高校而言，高校學(xué)生為成年人與高校之間的法律關(guān)系是由雙方當(dāng)事人平等協(xié)商自愿諦結(jié)的協(xié)議是一種合同關(guān)系，即從形式上看是民事合同關(guān)系，然而，高校作為法律關(guān)系的主體具有特殊性，因?yàn)樵诟咝?shí)施教學(xué)和管理教學(xué)活動(dòng)中，他既要履行《教育法》規(guī)定的義務(wù)，又要發(fā)行合同約定的義務(wù)。高校所承擔(dān)的雙重義務(wù)使其與高校學(xué)生的合同關(guān)系有別于一般的民事合同。結(jié)合本文研究高校學(xué)生傷亡事故中學(xué)校責(zé)任的認(rèn)定，在此應(yīng)該分清教育合同中高校對(duì)學(xué)生安全保障義務(wù)的二種不同情形。其一，如果在教育合同或者專(zhuān)項(xiàng)協(xié)議中以書(shū)面形式明文約定高校對(duì)學(xué)生負(fù)有安全保障義務(wù)，此義務(wù)是教育合同主要義務(wù)的一部分，如果有學(xué)生傷亡發(fā)生則高校應(yīng)按《中華人民共和國(guó)合同法》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《合同法》）的規(guī)定負(fù)嚴(yán)格責(zé)任，即不以高效有過(guò)錯(cuò)為承擔(dān)責(zé)任的前提，即使是由第三人的侵權(quán)行為所致，高校的違約責(zé)任不能排除。其二，如果教育合同中雙方當(dāng)事人事先沒(méi)有就學(xué)生安全保障事宜作約定，事實(shí)上雙方對(duì)于安全保障的具體情況是無(wú)法作出詳盡預(yù)見(jiàn)的，實(shí)踐中也是沒(méi)有約定的。教育合同中的高校對(duì)學(xué)生的安全保障是負(fù)附隨義務(wù)。合同附隨義務(wù)不同于合同主要義務(wù)，合同附隨義務(wù)是一種因過(guò)錯(cuò)而產(chǎn)生的責(zé)任，合同主要義務(wù)是嚴(yán)格責(zé)任即無(wú)過(guò)錯(cuò)責(zé)任。在高校與高校學(xué)生的法律關(guān)系是教育合同關(guān)系前提下，學(xué)生傷亡事故中學(xué)校的責(zé)任認(rèn)定，必須堅(jiān)持過(guò)錯(cuò)責(zé)任或過(guò)錯(cuò)推定責(zé)任原則。

二、高校學(xué)生傷亡事故的歸責(zé)原則

高校的性質(zhì)和教育合同中高校對(duì)學(xué)生的安全保障承擔(dān)附隨義務(wù)，根據(jù)《教育法》第81條規(guī)定，“違反本法規(guī)定，侵犯教師、受教育者、學(xué)校或者其他教育合法權(quán)益，造成損失、損害的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)民事責(zé)任”。對(duì)學(xué)生傷亡事故的歸責(zé)存在違約責(zé)任與侵權(quán)責(zé)任的競(jìng)合，歸責(zé)應(yīng)堅(jiān)持過(guò)錯(cuò)責(zé)任或過(guò)錯(cuò)推定責(zé)任原則。

最高人民法院《關(guān)于貫徹民法通則若干問(wèn)題的意見(jiàn)》第160條規(guī)定，對(duì)學(xué)校實(shí)行的是過(guò)錯(cuò)責(zé)任和過(guò)錯(cuò)推定責(zé)任原則。所謂過(guò)錯(cuò)責(zé)任，是指行為人因過(guò)錯(cuò)侵害他人造成他人財(cái)產(chǎn)權(quán)和人身權(quán)等方面的損害而承擔(dān)民事責(zé)任。所謂過(guò)錯(cuò)推定，是介于過(guò)錯(cuò)責(zé)任與無(wú)過(guò)錯(cuò)責(zé)任之間的一種責(zé)任方式，既指法律規(guī)定侵害人就其所致的損害結(jié)果不能證明自己沒(méi)有過(guò)錯(cuò)的就應(yīng)當(dāng)負(fù)賠償責(zé)任。從本質(zhì)看是將過(guò)錯(cuò)證明責(zé)任倒置的規(guī)定，其目的是為了更大限度地保護(hù)受害人人權(quán)益。學(xué)生傷亡事故發(fā)生對(duì)于高校法律責(zé)任認(rèn)定而方，要看學(xué)校是否有過(guò)錯(cuò)。

分析高校是否有過(guò)錯(cuò)，首先，從高校是否有過(guò)錯(cuò)行為來(lái)看，就高校的職責(zé)來(lái)考察，根據(jù)《中華人民共和國(guó)教育法》和有關(guān)法規(guī)規(guī)章對(duì)學(xué)生實(shí)施教育和管理，如果學(xué)校在履行教育管理職責(zé)中有不當(dāng)之處，例如在學(xué)校設(shè)施或教學(xué)活動(dòng)安排中有過(guò)錯(cuò)，且這過(guò)錯(cuò)之處是造成學(xué)生傷亡的因果關(guān)系的原因，學(xué)校就應(yīng)該承擔(dān)過(guò)錯(cuò)責(zé)任。其次，學(xué)校過(guò)錯(cuò)行為造成了學(xué)生傷亡的危害結(jié)果。再次，高校實(shí)施過(guò)錯(cuò)行為主觀是否有過(guò)失，在高校履行教育管理職責(zé)過(guò)程中學(xué)校是否盡了相當(dāng)注意義務(wù)，即依照通常預(yù)見(jiàn)水平和能力，應(yīng)當(dāng)預(yù)見(jiàn)而沒(méi)有預(yù)見(jiàn)或已經(jīng)預(yù)見(jiàn)而沒(méi)有采取避免傷亡結(jié)果產(chǎn)生的措施，就是學(xué)校未盡相當(dāng)注意義務(wù)，如果學(xué)校盡了相當(dāng)義務(wù)就可以免除法律責(zé)任。

三、高校學(xué)生傷亡事故學(xué)校法律責(zé)任范圍的分類(lèi)

根據(jù)教育部2002年9月1日頒布實(shí)施的《辦法》第2條的規(guī)定，對(duì)高校學(xué)生傷亡事故的范圍可歸納為三個(gè)必備條件：第一，學(xué)生傷亡事故必須是在學(xué)校負(fù)有教育管理職責(zé)的時(shí)間和空間范圍內(nèi)，具體是指校園內(nèi)外和由學(xué)校提供并管理的校舍、場(chǎng)地和設(shè)施內(nèi)的活動(dòng)中造成的傷亡。第二，學(xué)生傷亡事故必須是在校學(xué)生發(fā)生的傷亡事故。在校學(xué)生是指在學(xué)校注冊(cè)具有學(xué)籍的在讀學(xué)生。第三，學(xué)生傷亡事故必須是人身?yè)p害事故、即傷或死亡。單純的精神損害，如精神障礙性疾病則不屬于該范圍。

相當(dāng)多的家長(zhǎng)認(rèn)為，學(xué)生來(lái)到高校，在高校發(fā)生的任何傷亡事故不管事故發(fā)生的原因，一律歸責(zé)高校，都要求高校負(fù)責(zé)。從媒體報(bào)道中知悉，被馬加爵殺害的四名同學(xué)中的家長(zhǎng)對(duì)云南大學(xué)處理該起命案的態(tài)度很不滿(mǎn)意，必要時(shí)將把云南大學(xué)告上法庭。而云南大學(xué)則表示，命案屬于刑事案件，校方?jīng)]有責(zé)任，而且校方已對(duì)受害人家屬進(jìn)行了“一次性補(bǔ)償”。那么高校對(duì)學(xué)生傷亡事故該承擔(dān)什么責(zé)任？本文將具體從學(xué)生傷亡事故發(fā)生的主要類(lèi)型來(lái)分析高校的法律責(zé)任，可以將高校承擔(dān)責(zé)任分別認(rèn)定為三種情形：高校全部責(zé)任、高校部分責(zé)任、高校無(wú)責(zé)任。

（一）高校全部責(zé)任。也可稱(chēng)為高校直接責(zé)任，是指學(xué)生傷亡事故的發(fā)生與學(xué)校有直接的因果關(guān)系，對(duì)此學(xué)校要承擔(dān)全部法律責(zé)任。具體在以下情形：①學(xué)校有關(guān)人員瀆職致使校舍倒塌、脫落、墜落造成學(xué)生傷亡的；②學(xué)校的校舍、場(chǎng)地、教育教學(xué)和生活設(shè)施、設(shè)備不符合國(guó)家安全標(biāo)準(zhǔn)或有明顯不安全因素的；③教師體罰學(xué)生或變相體罰學(xué)生的；④學(xué)校向?qū)W生提供的食品、飲用水、藥品、學(xué)習(xí)用品等不符合國(guó)家或行業(yè)規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)和要求的；⑤學(xué)校組織學(xué)生參加的教學(xué)活動(dòng)未按規(guī)定對(duì)學(xué)生進(jìn)行必要的安全教育，或者沒(méi)有采取必要的安全防護(hù)措施的；⑥在體育課或?qū)W校組織的體育活動(dòng)中學(xué)校未落實(shí)安全保護(hù)措施或教師違反教學(xué)大綱的；⑦在教學(xué)實(shí)驗(yàn)中或組織社會(huì)實(shí)踐活動(dòng)中，指導(dǎo)教師實(shí)施了錯(cuò)誤指導(dǎo)的；⑧在正常教學(xué)時(shí)間內(nèi)，教育人員撤離工作崗位的；⑨因?qū)W校環(huán)境污染造成的；⑩學(xué)校飼養(yǎng)的動(dòng)物致學(xué)生傷亡，受害人沒(méi)有過(guò)錯(cuò)或第三人沒(méi)有過(guò)錯(cuò)的。如果上述情形按法律責(zé)任的性質(zhì)分析，既可能涉及刑事責(zé)任。例如《刑法》第138條規(guī)定的明知校舍和教學(xué)設(shè)施有危險(xiǎn)不采取措施或不及時(shí)報(bào)告的公共安全罪等等。除此之外就是因?qū)W校違約或侵權(quán)產(chǎn)生的民事賠償責(zé)任。

（二）高校部分責(zé)任。也可稱(chēng)為高校間接責(zé)任，是指學(xué)生傷亡事故發(fā)生在校外，在本校同學(xué)之間或?qū)W生本人，或其他一些非學(xué)校因素，但在事件發(fā)生過(guò)程中，學(xué)校存在某些過(guò)失或措施明顯不當(dāng)，客觀上對(duì)傷亡事故的發(fā)生或傷害程度的加重起著一定的條件作用。例如，①在學(xué)校組織的校外活動(dòng)中，事故的直接責(zé)任為校外部門(mén)，但學(xué)校組織管理措施有不完善之處；②學(xué)校的教師在教育教學(xué)過(guò)程中有某些過(guò)失，但不會(huì)導(dǎo)致學(xué)生傷害；③傷害事故發(fā)生后，學(xué)校沒(méi)有及時(shí)采取措施，由此導(dǎo)致病情加重或死亡；④學(xué)校相關(guān)人員對(duì)學(xué)生間的打斗事件沒(méi)有及時(shí)制止，致使傷害程度加重。這類(lèi)傷亡事故學(xué)校承擔(dān)次要責(zé)任，行為人承擔(dān)主要責(zé)任。對(duì)學(xué)校承擔(dān)間接責(zé)任一般是指民事賠償責(zé)任。

（三）高校無(wú)責(zé)任。這類(lèi)情形是指學(xué)生傷亡事故的發(fā)生完全由于學(xué)生自身、學(xué)生之間的原因，學(xué)校在事故發(fā)生過(guò)程中沒(méi)有任何過(guò)錯(cuò)，因此不承擔(dān)任何法律責(zé)任。主要情形有以下幾種。①學(xué)校不能預(yù)見(jiàn)、無(wú)法避免的意外事件或不能克服的危險(xiǎn)；②學(xué)生傷亡事故發(fā)生在校內(nèi)，但是完全是學(xué)生違反規(guī)定引起，但此過(guò)程中學(xué)校能證明沒(méi)有任何過(guò)失；③在學(xué)校組織的校外活動(dòng)中，引發(fā)傷亡事故的原因與學(xué)校無(wú)關(guān)，且學(xué)校組織措施得當(dāng)，有關(guān)人員完整履行職責(zé)；④學(xué)生身體體質(zhì)特異或疾病復(fù)發(fā)，學(xué)校事先得到家長(zhǎng)通知；⑤學(xué)校和有關(guān)教育人員工作無(wú)不當(dāng)，學(xué)生在校內(nèi)自殘或自殺；⑥學(xué)生在校內(nèi)遭到校外人員入校傷害，在學(xué)校無(wú)法事先預(yù)警，同時(shí)學(xué)校保衛(wèi)措施得當(dāng)情況下的傷亡事故學(xué)校不承擔(dān)法律責(zé)任。

四、高校法律責(zé)任認(rèn)定的舉證責(zé)任

舉證責(zé)任的確定，是校方與學(xué)生方在訴訟或非訴訟過(guò)程中認(rèn)定高校在學(xué)生傷亡事故中承擔(dān)法律責(zé)任的關(guān)鍵問(wèn)題。對(duì)上述在學(xué)生傷亡事故中學(xué)校三種不同程度的責(zé)任，由誰(shuí)負(fù)舉證責(zé)任。如果涉及刑事責(zé)任，由由公安、檢察機(jī)關(guān)負(fù)舉證責(zé)任。在民事訴訟或非訴訟（主要是雙方協(xié)調(diào)、談判等）過(guò)程 ，從訴訟公平的原則和舉證責(zé)任能力的角度，原則上由受害學(xué)生對(duì)被害事實(shí)和結(jié)果存在承擔(dān)舉證責(zé)任，同時(shí)對(duì)學(xué)校的過(guò)錯(cuò)也負(fù)舉證責(zé)任；由學(xué)校對(duì)自己無(wú)過(guò)錯(cuò)負(fù)舉證責(zé)任。

在民事訴訟和非訴訟中，一般情形下是誰(shuí)主張舉證，舉證責(zé)任的倒置或分配必須有相關(guān)的法律或司法解釋明確規(guī)定。對(duì)學(xué)校民事賠償訴訟中舉證責(zé)任的分配沒(méi)有相關(guān)的規(guī)定或司法解釋?zhuān)亲罡呷嗣穹ㄔ骸蛾P(guān)于民事訴訟證據(jù)的若干規(guī)定》第7條確定了舉證責(zé)任分配的司法裁量，即有法官按照公平正義的觀念對(duì)個(gè)案舉證責(zé)任的分配進(jìn)行裁量。

在處理學(xué)校民事賠償訴訟中，對(duì)損害事實(shí)及結(jié)果的存在的證據(jù)應(yīng)由學(xué)生方提出，因?yàn)槭芎W(xué)生占有或接近證據(jù)，同時(shí)也能夠收集到該類(lèi)證據(jù)。對(duì)學(xué)校的過(guò)錯(cuò)舉證從法定的舉證責(zé)任來(lái)看也應(yīng)該歸受害學(xué)生方。在訴訟中學(xué)校原則上只對(duì)自己無(wú)過(guò)錯(cuò)負(fù)舉證責(zé)任。然而，受害學(xué)生方對(duì)學(xué)校過(guò)錯(cuò)舉證證明時(shí)，受害學(xué)生或其家長(zhǎng)時(shí)常無(wú)法提出有力的證據(jù)，有時(shí)出現(xiàn)舉證困難。造成受害學(xué)生方舉證困難的原因有：受害學(xué)生的陳述作為證據(jù)的證明力不及其他法定證據(jù)，在校學(xué)生迫于學(xué)?；蚪處煹膲毫Σ桓易髯C；學(xué)生或家長(zhǎng)對(duì)學(xué)校內(nèi)部管理制度是否健全及具體落實(shí)情況難以收集等等。因此，從訴訟公平的角度出發(fā)，在具體的訴訟案件中，上受害學(xué)生方向法庭申請(qǐng)，法官可以將部分學(xué)校過(guò)錯(cuò)的舉證責(zé)任倒置給學(xué)校。在處理高校民事賠償?shù)姆窃V訟中，可以按照民事訴訟中的舉證責(zé)任規(guī)定由雙方各自承擔(dān)舉證責(zé)任。

五、減少或避免高校學(xué)生傷亡事故的建議

①對(duì)高校學(xué)生傷亡事故處理進(jìn)行具體直接立法。我國(guó)現(xiàn)行的《教育法》和《高等教育法》對(duì)有關(guān)校內(nèi)傷亡的責(zé)任問(wèn)題沒(méi)有規(guī)定。國(guó)家教育部于2002年9月1日生效實(shí)施行的《學(xué)生傷害事故處理辦法》對(duì)大學(xué)生傷亡事故的處理沒(méi)有單列規(guī)定，而現(xiàn)行的《民法通則》對(duì)審理此類(lèi)案件又缺乏操作性。②為學(xué)生向保險(xiǎn)公司投責(zé)任保險(xiǎn)，學(xué)?？砂磳W(xué)生人數(shù)繳納保險(xiǎn)費(fèi)，保險(xiǎn)費(fèi)也可分等級(jí)投保，多投多賠。我國(guó)的保險(xiǎn)事業(yè)發(fā)展迅速，建議保險(xiǎn)公司完善保險(xiǎn)種類(lèi)，對(duì)高校學(xué)生的生命、健康保險(xiǎn)。有關(guān)部門(mén)可設(shè)立專(zhuān)項(xiàng)基金，為處理事故解決賠償費(fèi)用提供來(lái)源，確保學(xué)校的正常教學(xué)活動(dòng)不受影響。③建立健全學(xué)校的保衛(wèi)、消防、設(shè)施、設(shè)備等安全管理制度。④保證學(xué)校的校舍、場(chǎng)地、其他公共設(shè)施，以及學(xué)校提供給學(xué)生使用的學(xué)具、教育教學(xué)設(shè)施、設(shè)備符合國(guó)家規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)，在合理的范圍內(nèi)排除上述設(shè)施所存在的不安全因素。⑤增強(qiáng)高校學(xué)生自律教育。幫助學(xué)生分析各種可能發(fā)生的安全隱患，培強(qiáng)學(xué)生的安全防范意識(shí)，提高防范能力。⑥根據(jù)《教育法》和《高等教育法》完善教育合同條款。高校為了加強(qiáng)學(xué)生的自律意識(shí)，或明確在校園傷害事故中的高校與學(xué)生的地位和責(zé)任，在新生入校時(shí)便與之簽訂協(xié)議，明確學(xué)生在住校期間應(yīng)注意的事故以及學(xué)校在何種情形下不承擔(dān)責(zé)任，即學(xué)校的免責(zé)條款，使高校與學(xué)生在教育管理關(guān)系中雙方的權(quán)利與義務(wù)更加明確。

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關(guān)鍵詞：中小企業(yè)；金融支持；制約因素

中圖分類(lèi)號(hào)：F278.43　文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A　文章編號(hào)：1007-4392(2010)09-0050-03

中小企業(yè)作為我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的重要組成部分，近幾年取得了飛速發(fā)展，成為經(jīng)濟(jì)建設(shè)的一支決定性的增長(zhǎng)力量。但目前在困擾中小企業(yè)發(fā)展的各類(lèi)問(wèn)題中，“貸款難”問(wèn)題依然比較突出，尤其在經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)，絕大多數(shù)中小企業(yè)在金融機(jī)構(gòu)獲得資金支持難，金融對(duì)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展的資金支持乏力?！百J款難”問(wèn)題成了欠發(fā)達(dá)地區(qū)中小企業(yè)發(fā)展的“結(jié)癥”。因此，筆者就所在縣域中小企業(yè)貸款難問(wèn)題進(jìn)行了專(zhuān)題調(diào)研，分析了轄區(qū)中小企業(yè)貸款的金融制約因素。

一、制約中小企業(yè)貸款的主要金融因素

(一)間接的金融制約因素：對(duì)中小企業(yè)服務(wù)，支持體系不健全

1.缺乏統(tǒng)一的規(guī)范中小企業(yè)資信評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)。目前，筆者所在旗縣各金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展的信貸業(yè)務(wù)，除聯(lián)社發(fā)放部分小額信用貸款外，其他主要是保證、抵押或質(zhì)押貸款。由于中小企業(yè)以抵押獲得貸款的資產(chǎn)大多為不動(dòng)產(chǎn)，這些資產(chǎn)的抵押都需要對(duì)其市價(jià)進(jìn)行評(píng)估、登記、公證、保險(xiǎn)。而筆者所在旗縣的房地產(chǎn)部門(mén)、審計(jì)事務(wù)所、會(huì)計(jì)事務(wù)所、資產(chǎn)評(píng)估事務(wù)所等各部門(mén)，各自都有自己的評(píng)估體系。在資信評(píng)估中對(duì)中小企業(yè)的各項(xiàng)資產(chǎn)評(píng)估不一。很難形成準(zhǔn)確的估價(jià)，嚴(yán)重影響了對(duì)企業(yè)資信客觀公正地評(píng)定，失去了金融機(jī)構(gòu)對(duì)評(píng)估結(jié)論的參考價(jià)值。

2.擔(dān)保機(jī)構(gòu)建設(shè)滯后，不能滿(mǎn)足中小企業(yè)的融資需求。據(jù)調(diào)查，筆者所在旗縣在工商部門(mén)注冊(cè)的擔(dān)保公司只有1家，擔(dān)保貸款1990萬(wàn)元。由于擔(dān)保公司的運(yùn)作目前仍處于探索發(fā)展階段，在風(fēng)險(xiǎn)防范和服務(wù)企業(yè)之間很難求得平衡，擔(dān)保公司由于業(yè)務(wù)開(kāi)展過(guò)于謹(jǐn)慎，反擔(dān)保條件苛刻，收費(fèi)也比較高，失去了應(yīng)有的擔(dān)保服務(wù)功能。而銀行又對(duì)中小企業(yè)貸款擔(dān)保人這一要素要求相當(dāng)嚴(yán)格。據(jù)抽樣調(diào)查顯示，去年未獲批準(zhǔn)的40筆貸款申請(qǐng)中，有21筆主要原因在于“抵押擔(dān)保”不符合要求，占比近50％。

3.司法部門(mén)對(duì)金融機(jī)構(gòu)的權(quán)益保障不夠充分。由于社會(huì)信用環(huán)境較差，地方政府對(duì)信用環(huán)境建設(shè)重視不夠，有的中小企業(yè)借改制之機(jī)逃廢銀行債務(wù)，導(dǎo)致銀行部分信貸資產(chǎn)質(zhì)量持續(xù)惡化。有的中小企業(yè)生產(chǎn)的項(xiàng)目是地方政府所支持的項(xiàng)目，一旦經(jīng)營(yíng)不善，就造成銀行信貸資產(chǎn)的損失，并且銀行常常在信貸維權(quán)中，出現(xiàn)難、判決難、執(zhí)行難的現(xiàn)象，銀行在為中小企業(yè)辦理貸款中難以得到法律保障。不能夠及時(shí)處置中小企業(yè)所形成的不良貸款。所以銀行不愿意為中小企業(yè)辦理貸款業(yè)務(wù)。

(二)直接的金融制約因素：對(duì)中小企業(yè)貸款，金融服務(wù)體系不健全

1.金融市場(chǎng)不夠發(fā)達(dá)。一是服務(wù)中小企業(yè)的金融機(jī)構(gòu)不夠健全。筆者所在旗縣只有工、農(nóng)2家國(guó)有商業(yè)銀行，1家信用聯(lián)社，1家農(nóng)發(fā)行，而小額貸款公司、郵儲(chǔ)銀行、農(nóng)村資金互助社等新型金融組織剛剛起步。尤其在農(nóng)村牧區(qū)的一些鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)中的農(nóng)畜加工業(yè)資金需求得不到滿(mǎn)足，服務(wù)中小企業(yè)的中小銀行太少：二是目前市場(chǎng)融資工具不夠豐富，貸款渠道少。中小企業(yè)直接融資手段缺乏，融資渠道十分有限，主要從銀行獲得貸款。由于國(guó)有商業(yè)銀行貸款門(mén)坎相對(duì)較高，筆者所在旗縣中小企業(yè)主要依靠向農(nóng)村信用社貸款，被調(diào)查的中小企業(yè)2009年獲得貸款的39戶(hù)中，有36戶(hù)從農(nóng)村信用社貸款4049萬(wàn)元，有3戶(hù)從農(nóng)業(yè)銀行貸款1280萬(wàn)元，農(nóng)村信用社貸款所占份額近92％?？梢?jiàn)，其他國(guó)有銀行對(duì)中小企業(yè)的信貸支持額度偏小。

2.國(guó)有商業(yè)銀行貸款審批權(quán)限過(guò)分上收，難以滿(mǎn)足中小企業(yè)對(duì)貸款的需求。目前，各國(guó)有商業(yè)銀行為防范信貸風(fēng)險(xiǎn)，提高經(jīng)營(yíng)效益，普遍采取了集約化經(jīng)營(yíng)方式，貸款的審批權(quán)限逐步上收，基層行經(jīng)營(yíng)自嚴(yán)重弱化，影響了信貸營(yíng)銷(xiāo)的積極性。而省級(jí)行、二級(jí)分行信貸審批權(quán)限過(guò)于集中，造成貸款審批環(huán)節(jié)多、時(shí)間長(zhǎng)、手續(xù)繁、效率低，多數(shù)中小企業(yè)難以提供符合要求的材料，審批通過(guò)相當(dāng)困難。同時(shí)這也對(duì)中小企業(yè)的貸款審核在時(shí)間和空間上出現(xiàn)錯(cuò)位，一些中小企業(yè)在等待信貸資金的過(guò)程中喪失了最佳投資經(jīng)營(yíng)機(jī)會(huì)。這種貸款權(quán)限的過(guò)度集中與信貸資金需求的廣泛性不相適應(yīng)，而且商業(yè)銀行過(guò)于重視自身利益。抓大放小，忽視了對(duì)地方經(jīng)濟(jì)的信貸支持。

3.金融機(jī)構(gòu)信貸資金分配失衡，對(duì)中小企業(yè)貸款意愿不強(qiáng)，且額度小、期限短。近年來(lái)，從宏觀上適度收縮銀根以后，銀行信貸資金向中長(zhǎng)期貸款集中的趨勢(shì)日益明顯，在目前的銀行經(jīng)營(yíng)管理模式下，國(guó)有商業(yè)銀行的中小企業(yè)貸款審批流程與大企業(yè)基本相同，增加中小企業(yè)貸款不僅意味著其人力資源成本的增加，同時(shí)還涉及大量的貸后管理工作。從成本、風(fēng)險(xiǎn)和收益相匹配的角度考慮，客觀上使得中小企業(yè)貸款供給趨緊。筆者所在旗縣的金融機(jī)構(gòu)對(duì)中小企業(yè)的流動(dòng)資金貸款一般額度都較小，期限多為一年以?xún)?nèi)的短期貸款，幾乎沒(méi)有按照企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周期來(lái)確定貸款期限。同時(shí)由于有的中小企業(yè)沒(méi)有真正明晰的財(cái)務(wù)制度。導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)無(wú)法全面地了解企業(yè)的經(jīng)營(yíng)情況和財(cái)務(wù)信息，所以金融機(jī)構(gòu)為防止信貸風(fēng)險(xiǎn)，在實(shí)際的信貸操作過(guò)程中，剛性地確定企業(yè)要想繼續(xù)使用該筆到期貸款，必須做到先還后貸，客觀上增加了中小企業(yè)到期還款壓力和資金使用上的浪費(fèi)。

4.利率上浮幅度太小。在金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)中。追求的是利潤(rùn)最大化原則，并注重風(fēng)險(xiǎn)性與收益性相對(duì)應(yīng)，只有高利息收入才能夠鼓勵(lì)國(guó)有商業(yè)銀行更多地考慮中小企業(yè)的貸款申請(qǐng)。但目前實(shí)行的利率政策仍未徹底放開(kāi)，而中小企業(yè)的貸款風(fēng)險(xiǎn)又比較高，利率上浮的幅度卻很小，目前國(guó)有商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)一年期內(nèi)的貸款利率執(zhí)行6.903％，利率浮動(dòng)幅度不大，收益與風(fēng)險(xiǎn)不對(duì)稱(chēng)，限制了銀行對(duì)中小企業(yè)發(fā)放貸款的熱情。

5.國(guó)有商業(yè)銀行信用等級(jí)評(píng)級(jí)辦法不符合實(shí)際。目前各國(guó)有商業(yè)銀行信用等級(jí)評(píng)級(jí)辦法對(duì)經(jīng)濟(jì)不發(fā)達(dá)地區(qū)的企業(yè)來(lái)說(shuō)標(biāo)準(zhǔn)過(guò)高，不能客觀地反映中小企業(yè)的真實(shí)狀況。從筆者所在的旗縣的情況來(lái)看，除供電、煙草、電信等幾個(gè)系統(tǒng)外，絕大多數(shù)中小企業(yè)信用等級(jí)都在2B以下。

二、緩解金融機(jī)構(gòu)對(duì)中小企業(yè)貸款難的對(duì)策建議

(一)發(fā)揮人民銀行貨幣政策導(dǎo)向作用，對(duì)中小企業(yè)實(shí)施區(qū)域信貸支持

1.當(dāng)?shù)厝嗣胥y行要根據(jù)中小企業(yè)的特點(diǎn)和發(fā)展要求，因地制宜地制定金融支持中小企業(yè)發(fā)展的指導(dǎo)意見(jiàn)，實(shí)施區(qū)域性信貸支持政策。按照中小企業(yè)的不同類(lèi)別，確定金融扶持項(xiàng)目、貸款規(guī)模和方式，重點(diǎn)支持有市場(chǎng)、有效益、有信譽(yù)，并且能夠增加就業(yè)、還本付息的中小企業(yè)，開(kāi)創(chuàng)銀企雙贏的局面。

2.當(dāng)?shù)厝嗣胥y行要幫助協(xié)調(diào)、解決好金融機(jī)構(gòu)與中小企業(yè)在信貸需求、提供金融服務(wù)等方面出現(xiàn)的問(wèn)題，要督促金融機(jī)構(gòu)建立和完善中小企業(yè)信貸服務(wù)的組織體系，經(jīng)常與政府有關(guān)部門(mén)(服務(wù)中介部門(mén))溝通，建立和完善適合本地區(qū)中小企業(yè)特點(diǎn)的發(fā)展環(huán)境。

3.當(dāng)?shù)厝嗣胥y行要充分利用再貼現(xiàn)、再貸款等貨幣政策工具，對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行持有的中小企業(yè)未到期的銀行承兌匯票，優(yōu)先辦理再貼現(xiàn)?？梢约哟蠼鹑跈C(jī)構(gòu)對(duì)中小企業(yè)貸款的利率浮動(dòng)幅度，通過(guò)高風(fēng)險(xiǎn)、高收益

的利率政策促使金融機(jī)構(gòu)在對(duì)有發(fā)展前景的中小企業(yè)提供貸款支持時(shí)，獲得滿(mǎn)意的利息收入，以調(diào)動(dòng)金融機(jī)構(gòu)對(duì)中小企業(yè)支持的積極性。

(二)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)因地制宜地加強(qiáng)對(duì)中小企業(yè)的支持力度

1.國(guó)有商業(yè)銀行要改進(jìn)貸款的授權(quán)授信制度。國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展差異和分支機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)管理水平，來(lái)規(guī)定旗縣級(jí)支行的信貸權(quán)限，減少審批環(huán)節(jié)，建立和完善適合中小企業(yè)特點(diǎn)的評(píng)級(jí)和授信制度。允許縣支行在核定的貸款額度內(nèi)自主審查發(fā)放，報(bào)上級(jí)行備案，對(duì)超過(guò)授信額度的實(shí)行逐筆報(bào)批。

2.金融機(jī)構(gòu)要靈活掌握中小企業(yè)貸款期限，改進(jìn)貸款操作程序。金融機(jī)構(gòu)可根據(jù)各類(lèi)型中小企業(yè)的不同生產(chǎn)周期、市場(chǎng)特征及資金需求，合理確定其貸款期限，也可將短期貸款調(diào)整為長(zhǎng)期貸款進(jìn)行嘗試；同時(shí)在防范風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，科學(xué)改進(jìn)貸款收回再貸操作管理模式，不能單純地堅(jiān)持貸款到期必須無(wú)條件收回后才能續(xù)貸的這一標(biāo)準(zhǔn)，要根據(jù)需要調(diào)整和放寬借貸條件。并對(duì)信用好的企業(yè)票據(jù)，銀行要辦理相應(yīng)的承兌、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，加速資金周轉(zhuǎn)，為企業(yè)提供全方位的金融服務(wù)。

3.金融機(jī)構(gòu)要不斷加強(qiáng)信貸產(chǎn)品創(chuàng)新，完善利率定價(jià)機(jī)制。當(dāng)前，農(nóng)村信用社應(yīng)進(jìn)一步開(kāi)展“信用一證通”工作，擴(kuò)大發(fā)放面和覆蓋面，增加授信額度。國(guó)有商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)可以根據(jù)需要推出“創(chuàng)業(yè)通”貸款品種，選擇由中小企業(yè)的法定代表人承貸或者由入股成員家庭資產(chǎn)作為抵押物。同時(shí)，要配合人民銀行“利率杠桿”的作用，提高信貸資金供給彈性，促進(jìn)商業(yè)銀行在中小企業(yè)融資上建立“雙向選擇”渠道，緩解中小企業(yè)融資的瓶頸。

4.金融機(jī)構(gòu)要完善中小企業(yè)擔(dān)保貸款管理制度。進(jìn)一步拓寬抵押物和質(zhì)押物的范圍，切實(shí)改變目前只認(rèn)可房地產(chǎn)和通用設(shè)備抵押的做法，加快開(kāi)發(fā)符合中小企業(yè)資產(chǎn)狀況的抵押和質(zhì)押金融產(chǎn)品，將存貨、原材料、應(yīng)收賬款、攤位證、股權(quán)證等納入抵押物和質(zhì)押物的范疇，并盡可能使抵押物的實(shí)際價(jià)值更加接近抵押價(jià)值，充分發(fā)揮其應(yīng)有的融資作用，不斷擴(kuò)大中小企業(yè)擔(dān)保貸款的發(fā)放規(guī)模。

5.金融機(jī)構(gòu)應(yīng)組建專(zhuān)門(mén)為中小企業(yè)貸款的管理部門(mén)，并設(shè)立還貸付息專(zhuān)用賬戶(hù)。建立中小企業(yè)貸款的管理部門(mén)，進(jìn)一步完善和推廣客戶(hù)經(jīng)理制度，強(qiáng)化貸款營(yíng)銷(xiāo)意識(shí)，定期深入中小企業(yè)開(kāi)展調(diào)查研究，幫助中小企業(yè)搞好項(xiàng)目立項(xiàng)、生產(chǎn)、銷(xiāo)售、回收貸款等方面的服務(wù)。同時(shí)設(shè)立中小企業(yè)還貸付息專(zhuān)用賬戶(hù)，按照銀、企簽訂的協(xié)議，規(guī)定金融機(jī)構(gòu)在每筆銷(xiāo)售收入回籠后按一定比例存入還貸付息專(zhuān)戶(hù)，并約定違約責(zé)任，促進(jìn)中小企業(yè)加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)核算，提高資金使用效益。

(三)政府要?jiǎng)?chuàng)造鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)對(duì)中小企業(yè)貸款支持的外部環(huán)境

1.成立專(zhuān)門(mén)的中小企業(yè)資信評(píng)估組織，統(tǒng)一評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)。建議從房地產(chǎn)部門(mén)、審計(jì)事務(wù)所、會(huì)計(jì)事務(wù)所、資產(chǎn)評(píng)估事務(wù)所、保險(xiǎn)公司等部門(mén)抽出骨干力量組建中小企業(yè)資信評(píng)估部門(mén)。專(zhuān)門(mén)對(duì)中小企業(yè)以抵押獲得貸款的資產(chǎn)市價(jià)進(jìn)行評(píng)估、登記、公證、保險(xiǎn)，統(tǒng)一評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)，保證評(píng)估質(zhì)量的科學(xué)性、公正性、通用性，使中小企業(yè)信用等級(jí)成為銀行發(fā)放貸款的必要條件，使金融機(jī)構(gòu)認(rèn)可對(duì)中小企業(yè)貸款抵押資產(chǎn)的評(píng)估結(jié)論，

2.政府要堅(jiān)決克服地方保護(hù)主義，及時(shí)協(xié)調(diào)解決金融部門(mén)、中小企業(yè)在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中遇到的問(wèn)題，制止各種逃廢金融債務(wù)行為，依法行政，切實(shí)解決當(dāng)前金融訴訟案件中難、判決難、執(zhí)行難的問(wèn)題，增強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)為中小企業(yè)辦理貸款的信心。

3.建立中小企業(yè)信貸激勵(lì)和補(bǔ)償機(jī)制。由財(cái)政出資，對(duì)銀行新增中小企業(yè)貸款總量的，視情況給予獎(jiǎng)勵(lì)：對(duì)發(fā)放中小企業(yè)貸款而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)給予一定補(bǔ)償，鼓勵(lì)、支持銀行增加對(duì)中小企業(yè)的信貸投入。同時(shí)，要指令有關(guān)職能部門(mén)建立績(jī)優(yōu)中小企業(yè)幫扶名錄，供金融機(jī)構(gòu)貸款時(shí)參考，加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)對(duì)中小企業(yè)貸款的支持力度。

4.全方位推進(jìn)中小企業(yè)信用體系建設(shè)。地方政府要提高對(duì)中小企業(yè)信用體系建設(shè)重要性的認(rèn)識(shí)，依托人民銀行建設(shè)的企業(yè)信用基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)，以金融業(yè)統(tǒng)一征信平臺(tái)建設(shè)為基礎(chǔ)，組織有關(guān)部門(mén)對(duì)轄區(qū)中小企業(yè)發(fā)展及融資現(xiàn)狀進(jìn)行調(diào)研，歸集掌握的中小企業(yè)和個(gè)人信用信息，形成包括各行業(yè)信用體系、覆蓋轄區(qū)的中小企業(yè)信用體系，真實(shí)、全面地反映中小企業(yè)信用情況，為金融機(jī)構(gòu)支持中小企業(yè)貸款搭建平臺(tái)。

5.政府要進(jìn)一步加大中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)力度。建立信用擔(dān)保機(jī)制是解決中小企業(yè)擔(dān)保難的有效手段，是擴(kuò)大金融機(jī)構(gòu)對(duì)中小企業(yè)放款規(guī)模的有效方法。要支持民間資本出資組建商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)，擴(kuò)大擔(dān)保資金來(lái)源。要探索以產(chǎn)業(yè)、行業(yè)協(xié)會(huì)或鄉(xiāng)鎮(zhèn)、社區(qū)等為單位，組建支持中小企業(yè)會(huì)員制互擔(dān)保機(jī)構(gòu)，提供互融資擔(dān)保服務(wù)。同時(shí)，建立跨地市由旗縣、地市、省(區(qū))三級(jí)機(jī)構(gòu)分層次的中小企業(yè)信用擔(dān)保體系，擔(dān)保業(yè)務(wù)以地市為主，以此促進(jìn)縣域經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，使之運(yùn)營(yíng)市場(chǎng)化。

主持人：孫志忠

成　員：馮振輯湯麗梅張春燕馬莉華

執(zhí)筆人：馮振輯

(責(zé)任編輯　鐘輝)中小企業(yè)貸款的金融制約因素探析

課題組

摘要：中小企業(yè)融資難是經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的常態(tài)問(wèn)題。本文在對(duì)扎魯特旗調(diào)研的基礎(chǔ)上，研究了制約中小企業(yè)貸款的金融因素并對(duì)此提出了相關(guān)建議。

關(guān)鍵詞：中小企業(yè)；金融支持；制約因素

中圖分類(lèi)號(hào)：F278.43　文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A　文章編號(hào)：1007-4392(2010)09-0050-03

中小企業(yè)作為我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的重要組成部分，近幾年取得了飛速發(fā)展，成為經(jīng)濟(jì)建設(shè)的一支決定性的增長(zhǎng)力量。但目前在困擾中小企業(yè)發(fā)展的各類(lèi)問(wèn)題中，“貸款難”問(wèn)題依然比較突出，尤其在經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)，絕大多數(shù)中小企業(yè)在金融機(jī)構(gòu)獲得資金支持難，金融對(duì)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展的資金支持乏力?！百J款難”問(wèn)題成了欠發(fā)達(dá)地區(qū)中小企業(yè)發(fā)展的“結(jié)癥”。因此，筆者就所在縣域中小企業(yè)貸款難問(wèn)題進(jìn)行了專(zhuān)題調(diào)研，分析了轄區(qū)中小企業(yè)貸款的金融制約因素。

一、制約中小企業(yè)貸款的主要金融因素

(一)間接的金融制約因素：對(duì)中小企業(yè)服務(wù)，支持體系不健全

1.缺乏統(tǒng)一的規(guī)范中小企業(yè)資信評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)。目前，筆者所在旗縣各金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展的信貸業(yè)務(wù)，除聯(lián)社發(fā)放部分小額信用貸款外，其他主要是保證、抵押或質(zhì)押貸款。由于中小企業(yè)以抵押獲得貸款的資產(chǎn)大多為不動(dòng)產(chǎn)，這些資產(chǎn)的抵押都需要對(duì)其市價(jià)進(jìn)行評(píng)估、登記、公證、保險(xiǎn)。而筆者所在旗縣的房地產(chǎn)部門(mén)、審計(jì)事務(wù)所、會(huì)計(jì)事務(wù)所、資產(chǎn)評(píng)估事務(wù)所等各部門(mén)，各自都有自己的評(píng)估體系。在資信評(píng)估中對(duì)中小企業(yè)的各項(xiàng)資產(chǎn)評(píng)估不一。很難形成準(zhǔn)確的估價(jià)，嚴(yán)重影響了對(duì)企業(yè)資信客觀公正地評(píng)定，失去了金融機(jī)構(gòu)對(duì)評(píng)估結(jié)論的參考價(jià)值。

2.擔(dān)保機(jī)構(gòu)建設(shè)滯后，不能滿(mǎn)足中小企業(yè)的融資需求。據(jù)調(diào)查，筆者所在旗縣在工商部門(mén)注冊(cè)的擔(dān)保公司只有1家，擔(dān)保貸款1990萬(wàn)元。由于擔(dān)保公司的運(yùn)作目前仍處于探索發(fā)展階段，在風(fēng)險(xiǎn)防范和服務(wù)企業(yè)之間很難求得平衡，擔(dān)保公司由于業(yè)務(wù)開(kāi)展過(guò)于謹(jǐn)慎，反擔(dān)保條件苛刻，收費(fèi)也比較高，失去了應(yīng)有的擔(dān)保服務(wù)功能。而銀行又對(duì)中小企業(yè)貸款擔(dān)保人這一要素要求相當(dāng)嚴(yán)格。據(jù)抽樣調(diào)查顯示，去年未獲批準(zhǔn)的40筆貸款申請(qǐng)中，有21筆主要原因在于“抵押擔(dān)保”不符合要求，占比近50％。

3.司法部門(mén)對(duì)金融機(jī)構(gòu)的權(quán)益保障不夠充分。由于社會(huì)信用環(huán)境較差，地方政府對(duì)信用環(huán)境建設(shè)重視不

夠，有的中小企業(yè)借改制之機(jī)逃廢銀行債務(wù)，導(dǎo)致銀行部分信貸資產(chǎn)質(zhì)量持續(xù)惡化。有的中小企業(yè)生產(chǎn)的項(xiàng)目是地方政府所支持的項(xiàng)目，一旦經(jīng)營(yíng)不善，就造成銀行信貸資產(chǎn)的損失，并且銀行常常在信貸維權(quán)中，出現(xiàn)難、判決難、執(zhí)行難的現(xiàn)象，銀行在為中小企業(yè)辦理貸款中難以得到法律保障。不能夠及時(shí)處置中小企業(yè)所形成的不良貸款。所以銀行不愿意為中小企業(yè)辦理貸款業(yè)務(wù)。

(二)直接的金融制約因素：對(duì)中小企業(yè)貸款，金融服務(wù)體系不健全

1.金融市場(chǎng)不夠發(fā)達(dá)。一是服務(wù)中小企業(yè)的金融機(jī)構(gòu)不夠健全。筆者所在旗縣只有工、農(nóng)2家國(guó)有商業(yè)銀行，1家信用聯(lián)社，1家農(nóng)發(fā)行，而小額貸款公司、郵儲(chǔ)銀行、農(nóng)村資金互助社等新型金融組織剛剛起步。尤其在農(nóng)村牧區(qū)的一些鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)中的農(nóng)畜加工業(yè)資金需求得不到滿(mǎn)足，服務(wù)中小企業(yè)的中小銀行太少：二是目前市場(chǎng)融資工具不夠豐富，貸款渠道少。中小企業(yè)直接融資手段缺乏，融資渠道十分有限，主要從銀行獲得貸款。由于國(guó)有商業(yè)銀行貸款門(mén)坎相對(duì)較高，筆者所在旗縣中小企業(yè)主要依靠向農(nóng)村信用社貸款，被調(diào)查的中小企業(yè)2009年獲得貸款的39戶(hù)中，有36戶(hù)從農(nóng)村信用社貸款4049萬(wàn)元，有3戶(hù)從農(nóng)業(yè)銀行貸款1280萬(wàn)元，農(nóng)村信用社貸款所占份額近92％?？梢?jiàn)，其他國(guó)有銀行對(duì)中小企業(yè)的信貸支持額度偏小。

2.國(guó)有商業(yè)銀行貸款審批權(quán)限過(guò)分上收，難以滿(mǎn)足中小企業(yè)對(duì)貸款的需求。目前，各國(guó)有商業(yè)銀行為防范信貸風(fēng)險(xiǎn)，提高經(jīng)營(yíng)效益，普遍采取了集約化經(jīng)營(yíng)方式，貸款的審批權(quán)限逐步上收，基層行經(jīng)營(yíng)自嚴(yán)重弱化，影響了信貸營(yíng)銷(xiāo)的積極性。而省級(jí)行、二級(jí)分行信貸審批權(quán)限過(guò)于集中，造成貸款審批環(huán)節(jié)多、時(shí)間長(zhǎng)、手續(xù)繁、效率低，多數(shù)中小企業(yè)難以提供符合要求的材料，審批通過(guò)相當(dāng)困難。同時(shí)這也對(duì)中小企業(yè)的貸款審核在時(shí)間和空間上出現(xiàn)錯(cuò)位，一些中小企業(yè)在等待信貸資金的過(guò)程中喪失了最佳投資經(jīng)營(yíng)機(jī)會(huì)。這種貸款權(quán)限的過(guò)度集中與信貸資金需求的廣泛性不相適應(yīng)，而且商業(yè)銀行過(guò)于重視自身利益。抓大放小，忽視了對(duì)地方經(jīng)濟(jì)的信貸支持。

3.金融機(jī)構(gòu)信貸資金分配失衡，對(duì)中小企業(yè)貸款意愿不強(qiáng)，且額度小、期限短。近年來(lái)，從宏觀上適度收縮銀根以后，銀行信貸資金向中長(zhǎng)期貸款集中的趨勢(shì)日益明顯，在目前的銀行經(jīng)營(yíng)管理模式下，國(guó)有商業(yè)銀行的中小企業(yè)貸款審批流程與大企業(yè)基本相同，增加中小企業(yè)貸款不僅意味著其人力資源成本的增加，同時(shí)還涉及大量的貸后管理工作。從成本、風(fēng)險(xiǎn)和收益相匹配的角度考慮，客觀上使得中小企業(yè)貸款供給趨緊。筆者所在旗縣的金融機(jī)構(gòu)對(duì)中小企業(yè)的流動(dòng)資金貸款一般額度都較小，期限多為一年以?xún)?nèi)的短期貸款，幾乎沒(méi)有按照企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周期來(lái)確定貸款期限。同時(shí)由于有的中小企業(yè)沒(méi)有真正明晰的財(cái)務(wù)制度。導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)無(wú)法全面地了解企業(yè)的經(jīng)營(yíng)情況和財(cái)務(wù)信息，所以金融機(jī)構(gòu)為防止信貸風(fēng)險(xiǎn)，在實(shí)際的信貸操作過(guò)程中，剛性地確定企業(yè)要想繼續(xù)使用該筆到期貸款，必須做到先還后貸，客觀上增加了中小企業(yè)到期還款壓力和資金使用上的浪費(fèi)。

4.利率上浮幅度太小。在金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)中。追求的是利潤(rùn)最大化原則，并注重風(fēng)險(xiǎn)性與收益性相對(duì)應(yīng)，只有高利息收入才能夠鼓勵(lì)國(guó)有商業(yè)銀行更多地考慮中小企業(yè)的貸款申請(qǐng)。但目前實(shí)行的利率政策仍未徹底放開(kāi)，而中小企業(yè)的貸款風(fēng)險(xiǎn)又比較高，利率上浮的幅度卻很小，目前國(guó)有商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)一年期內(nèi)的貸款利率執(zhí)行6.903％，利率浮動(dòng)幅度不大，收益與風(fēng)險(xiǎn)不對(duì)稱(chēng)，限制了銀行對(duì)中小企業(yè)發(fā)放貸款的熱情。

5.國(guó)有商業(yè)銀行信用等級(jí)評(píng)級(jí)辦法不符合實(shí)際。目前各國(guó)有商業(yè)銀行信用等級(jí)評(píng)級(jí)辦法對(duì)經(jīng)濟(jì)不發(fā)達(dá)地區(qū)的企業(yè)來(lái)說(shuō)標(biāo)準(zhǔn)過(guò)高，不能客觀地反映中小企業(yè)的真實(shí)狀況。從筆者所在的旗縣的情況來(lái)看，除供電、煙草、電信等幾個(gè)系統(tǒng)外，絕大多數(shù)中小企業(yè)信用等級(jí)都在2B以下。

二、緩解金融機(jī)構(gòu)對(duì)中小企業(yè)貸款難的對(duì)策建議

(一)發(fā)揮人民銀行貨幣政策導(dǎo)向作用，對(duì)中小企業(yè)實(shí)施區(qū)域信貸支持

1.當(dāng)?shù)厝嗣胥y行要根據(jù)中小企業(yè)的特點(diǎn)和發(fā)展要求，因地制宜地制定金融支持中小企業(yè)發(fā)展的指導(dǎo)意見(jiàn)，實(shí)施區(qū)域性信貸支持政策。按照中小企業(yè)的不同類(lèi)別，確定金融扶持項(xiàng)目、貸款規(guī)模和方式，重點(diǎn)支持有市場(chǎng)、有效益、有信譽(yù)，并且能夠增加就業(yè)、還本付息的中小企業(yè)，開(kāi)創(chuàng)銀企雙贏的局面。

2.當(dāng)?shù)厝嗣胥y行要幫助協(xié)調(diào)、解決好金融機(jī)構(gòu)與中小企業(yè)在信貸需求、提供金融服務(wù)等方面出現(xiàn)的問(wèn)題，要督促金融機(jī)構(gòu)建立和完善中小企業(yè)信貸服務(wù)的組織體系，經(jīng)常與政府有關(guān)部門(mén)(服務(wù)中介部門(mén))溝通，建立和完善適合本地區(qū)中小企業(yè)特點(diǎn)的發(fā)展環(huán)境。

3.當(dāng)?shù)厝嗣胥y行要充分利用再貼現(xiàn)、再貸款等貨幣政策工具，對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行持有的中小企業(yè)未到期的銀行承兌匯票，優(yōu)先辦理再貼現(xiàn)?？梢约哟蠼鹑跈C(jī)構(gòu)對(duì)中小企業(yè)貸款的利率浮動(dòng)幅度，通過(guò)高風(fēng)險(xiǎn)、高收益的利率政策促使金融機(jī)構(gòu)在對(duì)有發(fā)展前景的中小企業(yè)提供貸款支持時(shí)，獲得滿(mǎn)意的利息收入，以調(diào)動(dòng)金融機(jī)構(gòu)對(duì)中小企業(yè)支持的積極性。

(二)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)因地制宜地加強(qiáng)對(duì)中小企業(yè)的支持力度

1.國(guó)有商業(yè)銀行要改進(jìn)貸款的授權(quán)授信制度。國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展差異和分支機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)管理水平，來(lái)規(guī)定旗縣級(jí)支行的信貸權(quán)限，減少審批環(huán)節(jié)，建立和完善適合中小企業(yè)特點(diǎn)的評(píng)級(jí)和授信制度。允許縣支行在核定的貸款額度內(nèi)自主審查發(fā)放，報(bào)上級(jí)行備案，對(duì)超過(guò)授信額度的實(shí)行逐筆報(bào)批。

2.金融機(jī)構(gòu)要靈活掌握中小企業(yè)貸款期限，改進(jìn)貸款操作程序。金融機(jī)構(gòu)可根據(jù)各類(lèi)型中小企業(yè)的不同生產(chǎn)周期、市場(chǎng)特征及資金需求，合理確定其貸款期限，也可將短期貸款調(diào)整為長(zhǎng)期貸款進(jìn)行嘗試；同時(shí)在防范風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，科學(xué)改進(jìn)貸款收回再貸操作管理模式，不能單純地堅(jiān)持貸款到期必須無(wú)條件收回后才能續(xù)貸的這一標(biāo)準(zhǔn)，要根據(jù)需要調(diào)整和放寬借貸條件。并對(duì)信用好的企業(yè)票據(jù)，銀行要辦理相應(yīng)的承兌、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，加速資金周轉(zhuǎn)，為企業(yè)提供全方位的金融服務(wù)。

3.金融機(jī)構(gòu)要不斷加強(qiáng)信貸產(chǎn)品創(chuàng)新，完善利率定價(jià)機(jī)制。當(dāng)前，農(nóng)村信用社應(yīng)進(jìn)一步開(kāi)展“信用一證通”工作，擴(kuò)大發(fā)放面和覆蓋面，增加授信額度。國(guó)有商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)可以根據(jù)需要推出“創(chuàng)業(yè)通”貸款品種，選擇由中小企業(yè)的法定代表人承貸或者由入股成員家庭資產(chǎn)作為抵押物。同時(shí)，要配合人民銀行“利率杠桿”的作用，提高信貸資金供給彈性，促進(jìn)商業(yè)銀行在中小企業(yè)融資上建立“雙向選擇”渠道，緩解中小企業(yè)融資的瓶頸。

4.金融機(jī)構(gòu)要完善中小企業(yè)擔(dān)保貸款管理制度。進(jìn)一步拓寬抵押物和質(zhì)押物的范圍，切實(shí)改變目前只認(rèn)可房地產(chǎn)和通用設(shè)備抵押的做法，加快開(kāi)發(fā)符合中小企業(yè)資產(chǎn)狀況的抵押和質(zhì)押金融產(chǎn)品，將存貨、原材料、應(yīng)收賬款、攤位證、股權(quán)證等納入抵押物和質(zhì)押物的范疇，并盡可能使抵押物的實(shí)際價(jià)值更加接近抵押價(jià)值，充分發(fā)揮其應(yīng)有的融資作用，不斷擴(kuò)大中小企業(yè)擔(dān)保貸款的發(fā)放規(guī)模。

5.金融機(jī)構(gòu)應(yīng)組建專(zhuān)門(mén)為中小企業(yè)貸款的管理部門(mén)，并設(shè)立還貸付息專(zhuān)用賬戶(hù)。建立中小企業(yè)貸款的管理部門(mén)，進(jìn)一步完善和推廣客戶(hù)經(jīng)理制度，強(qiáng)化貸款營(yíng)銷(xiāo)意識(shí)，定期深入中小企業(yè)開(kāi)展調(diào)查研究，幫助中小企業(yè)搞好項(xiàng)目立項(xiàng)、生產(chǎn)、銷(xiāo)售、回收貸款等方面的服務(wù)。同時(shí)設(shè)立中小企業(yè)還貸付息專(zhuān)用賬戶(hù)，按照銀、企簽

訂的協(xié)議，規(guī)定金融機(jī)構(gòu)在每筆銷(xiāo)售收入回籠后按一定比例存入還貸付息專(zhuān)戶(hù)，并約定違約責(zé)任，促進(jìn)中小企業(yè)加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)核算，提高資金使用效益。

(三)政府要?jiǎng)?chuàng)造鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)對(duì)中小企業(yè)貸款支持的外部環(huán)境

1.成立專(zhuān)門(mén)的中小企業(yè)資信評(píng)估組織，統(tǒng)一評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)。建議從房地產(chǎn)部門(mén)、審計(jì)事務(wù)所、會(huì)計(jì)事務(wù)所、資產(chǎn)評(píng)估事務(wù)所、保險(xiǎn)公司等部門(mén)抽出骨干力量組建中小企業(yè)資信評(píng)估部門(mén)。專(zhuān)門(mén)對(duì)中小企業(yè)以抵押獲得貸款的資產(chǎn)市價(jià)進(jìn)行評(píng)估、登記、公證、保險(xiǎn)，統(tǒng)一評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)，保證評(píng)估質(zhì)量的科學(xué)性、公正性、通用性，使中小企業(yè)信用等級(jí)成為銀行發(fā)放貸款的必要條件，使金融機(jī)構(gòu)認(rèn)可對(duì)中小企業(yè)貸款抵押資產(chǎn)的評(píng)估結(jié)論，

2.政府要堅(jiān)決克服地方保護(hù)主義，及時(shí)協(xié)調(diào)解決金融部門(mén)、中小企業(yè)在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中遇到的問(wèn)題，制止各種逃廢金融債務(wù)行為，依法行政，切實(shí)解決當(dāng)前金融訴訟案件中難、判決難、執(zhí)行難的問(wèn)題，增強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)為中小企業(yè)辦理貸款的信心。

3.建立中小企業(yè)信貸激勵(lì)和補(bǔ)償機(jī)制。由財(cái)政出資，對(duì)銀行新增中小企業(yè)貸款總量的，視情況給予獎(jiǎng)勵(lì)：對(duì)發(fā)放中小企業(yè)貸款而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)給予一定補(bǔ)償，鼓勵(lì)、支持銀行增加對(duì)中小企業(yè)的信貸投入。同時(shí)，要指令有關(guān)職能部門(mén)建立績(jī)優(yōu)中小企業(yè)幫扶名錄，供金融機(jī)構(gòu)貸款時(shí)參考，加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)對(duì)中小企業(yè)貸款的支持力度。

4.全方位推進(jìn)中小企業(yè)信用體系建設(shè)。地方政府要提高對(duì)中小企業(yè)信用體系建設(shè)重要性的認(rèn)識(shí)，依托人民銀行建設(shè)的企業(yè)信用基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)，以金融業(yè)統(tǒng)一征信平臺(tái)建設(shè)為基礎(chǔ)，組織有關(guān)部門(mén)對(duì)轄區(qū)中小企業(yè)發(fā)展及融資現(xiàn)狀進(jìn)行調(diào)研，歸集掌握的中小企業(yè)和個(gè)人信用信息，形成包括各行業(yè)信用體系、覆蓋轄區(qū)的中小企業(yè)信用體系，真實(shí)、全面地反映中小企業(yè)信用情況，為金融機(jī)構(gòu)支持中小企業(yè)貸款搭建平臺(tái)。

5.政府要進(jìn)一步加大中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)力度。建立信用擔(dān)保機(jī)制是解決中小企業(yè)擔(dān)保難的有效手段，是擴(kuò)大金融機(jī)構(gòu)對(duì)中小企業(yè)放款規(guī)模的有效方法。要支持民間資本出資組建商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)，擴(kuò)大擔(dān)保資金來(lái)源。要探索以產(chǎn)業(yè)、行業(yè)協(xié)會(huì)或鄉(xiāng)鎮(zhèn)、社區(qū)等為單位，組建支持中小企業(yè)會(huì)員制互擔(dān)保機(jī)構(gòu)，提供互融資擔(dān)保服務(wù)。同時(shí)，建立跨地市由旗縣、地市、省(區(qū))三級(jí)機(jī)構(gòu)分層次的中小企業(yè)信用擔(dān)保體系，擔(dān)保業(yè)務(wù)以地市為主，以此促進(jìn)縣域經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，使之運(yùn)營(yíng)市場(chǎng)化。