導(dǎo)語：如何才能寫好一篇銀行監(jiān)管研究，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

關(guān)鍵詞：風(fēng)險(xiǎn)性監(jiān)管外資銀行

風(fēng)險(xiǎn)性監(jiān)管（Risk-basedSupervision）是西方發(fā)達(dá)國家自70年代以來普遍運(yùn)用的用以管理銀行金融風(fēng)險(xiǎn)的科學(xué)而系統(tǒng)的管理方法。美國著名學(xué)者威廉姆斯（C.ArthurWilliamsJr）和漢斯（RichartclM.Heins）在《風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管與保險(xiǎn)》一書中對風(fēng)險(xiǎn)性監(jiān)管作了如下定義：風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管是通過對風(fēng)險(xiǎn)的識別、衡量與控制，以最少的成本將風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致的各種不利后果減少到最低限度的科學(xué)管理方法。其主要通過風(fēng)險(xiǎn)識別（riskidentification）、風(fēng)險(xiǎn)衡量（riskevaluation）、風(fēng)險(xiǎn)控制（riskcontrol）和風(fēng)險(xiǎn)決策（riskdecision）四個(gè)階段來達(dá)到“以盡量小的機(jī)會成本保證處于足夠安全的狀態(tài)”的目標(biāo)。

一、巴塞爾協(xié)議體系對銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的基本規(guī)定

專門針對跨國銀行監(jiān)管問題而成立的巴塞爾委員會，于1988年7月頒布的《關(guān)于統(tǒng)一國際銀行資本衡量和資本標(biāo)準(zhǔn)的協(xié)議》（即通常所說的“巴塞爾協(xié)議”）和于1997年9月頒布的《有效銀行監(jiān)管的核心原則》共同構(gòu)成對外資銀行風(fēng)險(xiǎn)性監(jiān)管的基本規(guī)定。

《有效銀行監(jiān)管的核心原則》①指出銀行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)包括信用風(fēng)險(xiǎn)、國家和轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等。針對銀行業(yè)的這些風(fēng)險(xiǎn)，監(jiān)管者應(yīng)當(dāng)制定和利用審慎性法規(guī)的要求來控制風(fēng)險(xiǎn)，其中包括資本充足率、貸款損失準(zhǔn)備金、資產(chǎn)集中、流動(dòng)性、風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制等。

（一）資本充足率

資本充足率是指資本對加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的比例，是評價(jià)銀行自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)和自我發(fā)展能力的一個(gè)重要標(biāo)志。《核心原則》第6條指出，“監(jiān)管者要規(guī)定能反映所有銀行風(fēng)險(xiǎn)程度的適當(dāng)?shù)膶徤髯畹唾Y本充足率要求。此類要求應(yīng)反映出銀行所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)，并必須根據(jù)它們承受損失的能力確定資本的構(gòu)成。至少對于活躍的國際性銀行而言，上述標(biāo)準(zhǔn)不應(yīng)低于巴塞爾資本協(xié)議的規(guī)定及其補(bǔ)充規(guī)定”。根據(jù)1988年的“資本協(xié)議”，銀行的資本應(yīng)分為核心資本和附屬資本，核心資本應(yīng)不低于總資本的50%，附屬資本不能超過核心資本。此外，通過設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)來測定銀行資本和表外業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險(xiǎn)以評估銀行資本所應(yīng)具有的適當(dāng)規(guī)模，即將資本與資產(chǎn)負(fù)債表上的不同種類的資產(chǎn)以及表外項(xiàng)目所產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)掛鉤，依其風(fēng)險(xiǎn)大小劃分為0%,10%,20%,50%和100%五個(gè)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)，對于活躍的國際性銀行規(guī)定了4%的一級資本和8%的總資本的最低資本比率要求。

（二）信貸風(fēng)險(xiǎn)管理

對于銀行的信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，《核心原則》做出了五個(gè)方面的規(guī)定：第一，信用審批標(biāo)準(zhǔn)和信用監(jiān)測程序?！蔼?dú)立評估銀行貸款發(fā)放、投資以及貸款和投資組合持續(xù)管理的政策和程序是監(jiān)管制度的一個(gè)必要組成部分。”②第二，對資產(chǎn)質(zhì)量和貸款損失準(zhǔn)備金充足性的評估。“銀行監(jiān)管者應(yīng)確保銀行建立評估銀行資產(chǎn)質(zhì)量和貸款損失儲備及貸款損失準(zhǔn)備充足性的政策、做法和程序?！雹鄣谌?，風(fēng)險(xiǎn)集中和大額暴露。“銀行監(jiān)管者應(yīng)確保銀行的管理信息系統(tǒng)能使管理者有能力識別其資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)集中程度；銀行監(jiān)管者必須制定審慎限額以限制銀行對單一借款人或相關(guān)借款人群體的風(fēng)險(xiǎn)暴露?！雹艿谒?，關(guān)聯(lián)貸款?！盀榉乐龟P(guān)聯(lián)貸款帶來的問題，銀行監(jiān)管者應(yīng)確保銀行僅在商業(yè)基礎(chǔ)上向相關(guān)企業(yè)和個(gè)人提供貸款，并且發(fā)放的這部分信貸必須得到有效的監(jiān)測，必須采取合適的步驟控制或化解這種風(fēng)險(xiǎn)?！雹莸谖?，國家風(fēng)險(xiǎn)或轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)?！般y行監(jiān)管者應(yīng)確保銀行制定出各項(xiàng)完善的政策與程序，以便在國際信貸和投資活動(dòng)中識別、監(jiān)測和控制國家風(fēng)險(xiǎn)及轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)并保持適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備?！雹?/p>

（三）市場風(fēng)險(xiǎn)管理

《核心原則》第12條規(guī)定，“銀行監(jiān)管者必須要求銀行建立準(zhǔn)確計(jì)量并充分控制市場風(fēng)險(xiǎn)的體系；監(jiān)管者有權(quán)在必要時(shí)針對市場風(fēng)險(xiǎn)暴露制定出具體的限額和具體的資本金要求?！笔袌鲲L(fēng)險(xiǎn)管理的主要手段有：要求對產(chǎn)生于交易業(yè)務(wù)活動(dòng)的價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)提供明確的資本金準(zhǔn)備、對與市場風(fēng)險(xiǎn)有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)管理程序設(shè)置系統(tǒng)的定量和定性標(biāo)準(zhǔn)、保證銀行管理層實(shí)施了充分的內(nèi)部控制等。（四）其他風(fēng)險(xiǎn)管理

其他風(fēng)險(xiǎn)管理包括利率風(fēng)險(xiǎn)管理、流動(dòng)性管理以及操作風(fēng)險(xiǎn)管理等。根據(jù)《核心原則》第13項(xiàng)的要求，銀行監(jiān)管者必須要求銀行建立全面的風(fēng)險(xiǎn)管理程序（包括董事和高級管理層的適當(dāng)監(jiān)督）以識別、計(jì)量、監(jiān)測和控制各項(xiàng)重大的風(fēng)險(xiǎn)并在適當(dāng)時(shí)為此設(shè)立資本金。

（五）內(nèi)部控制

內(nèi)部控制包括：組織結(jié)構(gòu)（職責(zé)的界定、貸款審批的權(quán)限分離和決策程序）、會計(jì)規(guī)則（對帳、控制單、定期試算等）、“雙人原則”（不同職責(zé)的分離、交叉核對、資產(chǎn)雙重控制和雙人簽字等）、對資產(chǎn)和投資的實(shí)際控制。內(nèi)部控制的目的是確保銀行業(yè)務(wù)能根據(jù)銀行董事會制定的政策以謹(jǐn)慎的方式經(jīng)營。而“銀行監(jiān)管者必須確定銀行是否具備與其業(yè)務(wù)性質(zhì)及規(guī)模相適應(yīng)的完善的內(nèi)部控制制度”。

二、英美國家在外資銀行風(fēng)險(xiǎn)管理方面的相關(guān)經(jīng)驗(yàn)

（一）英國的“比率風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管體系(theRATEframework)”⑦

1997年，英國銀行在1987年的《銀行法案》授權(quán)下制定出“比率和比例風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管體系（RATEandSCALEframeworks）”，所謂的RATE風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管體系是風(fēng)險(xiǎn)測評（RiskAssessment）、監(jiān)管措施（ToolsofSupervision）、價(jià)值評估（Evaluation）的縮寫，它是由英國金融服務(wù)權(quán)力機(jī)構(gòu)（FinancialServicesAuthority簡稱FSA）對銀行業(yè)務(wù)、風(fēng)險(xiǎn)紀(jì)錄、宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境做出綜合性評估，以制定有效的監(jiān)管計(jì)劃和使用恰當(dāng)?shù)谋O(jiān)管措施。

第一，風(fēng)險(xiǎn)測評。風(fēng)險(xiǎn)測評的目的在于系統(tǒng)地識別銀行業(yè)務(wù)的固有風(fēng)險(xiǎn)，評估其風(fēng)險(xiǎn)控制的充足性和有效性，明確其組織結(jié)構(gòu)與管理體制，初步建立對這些銀行的監(jiān)管體系。風(fēng)險(xiǎn)測評分為八個(gè)步驟：1.確認(rèn)風(fēng)險(xiǎn)評估的重點(diǎn)方向，2.取得事前信息（包括與跨國銀行的母國監(jiān)管者聯(lián)絡(luò)），3.做出初步的風(fēng)險(xiǎn)測評，4.現(xiàn)場檢查，5.做出最終的風(fēng)險(xiǎn)測評，6.建立初步監(jiān)管體系，7.保持監(jiān)管的一致性（包括建立RATE專題小組和質(zhì)量保證會），8.向銀行反饋信息。其初步風(fēng)險(xiǎn)測評主要參照九個(gè)方面的因素：CAMELB指標(biāo)（主要用于分析商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)）和COM指標(biāo)（主要用于分析控制風(fēng)險(xiǎn)）。CAMELB指標(biāo)包括資本（Capital）、資產(chǎn)（Assets）、市場風(fēng)險(xiǎn)（Marketrisks）、盈利（Earnings）、債務(wù)（Liabilities）、業(yè)務(wù)（Business）六個(gè)方面；COM指標(biāo)包括控制（Control）、組織（Organization）、管理（Management）三個(gè)方面。通過對銀行商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)和控制風(fēng)險(xiǎn)的評估，將銀行分為四個(gè)等級（QuadrantABCD），對A、B等級的銀行只需要對其風(fēng)險(xiǎn)控制做出適當(dāng)?shù)谋O(jiān)測，對C、D等級的銀行則需要采取監(jiān)管措施。

第二，監(jiān)管措施。FSA可以對C、D等級的銀行采取如下監(jiān)管措施：1.要求銀行提供全面的會計(jì)師報(bào)告（ReportingAccountantsReport），2.FSA的專家小組對銀行財(cái)政領(lǐng)域進(jìn)行檢查（TradedMarketsTeamVisit），3.FSA的專家小組對銀行信用領(lǐng)域進(jìn)行檢查（CreditReviewVisit），4.向跨國銀行的母國監(jiān)管者收集相關(guān)信息（Liaisonwithoverseasregulators），5.與銀行高級管理層進(jìn)行審慎性會晤（Prudentialmeetings），6.特別性會議討論銀行未來發(fā)展計(jì)劃（Adhocmeetings）。

第三，價(jià)值評估。在下一次風(fēng)險(xiǎn)測評之前，F(xiàn)SA每年會對風(fēng)險(xiǎn)測評、監(jiān)管體系、監(jiān)管措施的使用做一次價(jià)值評估，以保證銀行已完成必要的整改工作、FSA已完成監(jiān)管體系中所預(yù)定的工作和監(jiān)管措施被正確的執(zhí)行。此外，F(xiàn)SA還對其監(jiān)管階段工作的有效性做出評估和復(fù)查所有銀行是否仍然符合立法的最低標(biāo)準(zhǔn)。

（二）美國在外資銀行風(fēng)險(xiǎn)管理方面的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)

作為擁有悠久管理外資銀行歷史和豐富經(jīng)驗(yàn)的大國，美國在外資銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體制上有其獨(dú)特之處，其中包括“ROCA”等級評估制和VAR風(fēng)險(xiǎn)測定方法。

第一，雙重評估體系。世界上大多數(shù)國家在對外資銀行的評估體系上多半采用單一制，即外資銀行與國內(nèi)銀行適用同一種評估體系，例如英國國內(nèi)銀行和外資銀行都適用CAMELB&COM指標(biāo)。而美國對其國內(nèi)銀行適用的是國際通行的“駱駝評級體系(CAMEL)”，即對銀行的資本充足率（capitaladequacy）、資產(chǎn)質(zhì)量（assetquality）、管理水平（managementability）、盈利狀況（earningperformance）和流動(dòng)性（liquidity）五個(gè)方面進(jìn)行評估。對外資銀行，則考慮到外資銀行的分行和行不是獨(dú)立的法人，許多因素（如資本調(diào)控或資產(chǎn)流通等）都受制于總行，采取的是“ROCA”等級評估制，即對外資銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理（riskmanagement）、作業(yè)調(diào)控（operationalcontrols）、遵守法規(guī)（compliance）、資產(chǎn)質(zhì)量（assetquality）四個(gè)方面進(jìn)行評估，將重點(diǎn)放在風(fēng)險(xiǎn)評估、風(fēng)險(xiǎn)跟蹤、風(fēng)險(xiǎn)控制上。第二，VAR風(fēng)險(xiǎn)測定方法。80年代末90年代初，美國銀行業(yè)遭受到重大的商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，壞帳逐年增加，許多銀行認(rèn)為，單純運(yùn)用巴塞爾協(xié)議的公式會扭曲貸款和投資決策，因而1995年12月美國金融機(jī)構(gòu)正式將JP摩根公司發(fā)明的VAR風(fēng)險(xiǎn)測定方法作為銀行風(fēng)險(xiǎn)測定和管理的工具使用。VAR（ValueatRisk，風(fēng)險(xiǎn)值）是指在某一特定的時(shí)期內(nèi)，在一定的置信度下，給定的資產(chǎn)組合可能遭受的最大損失值。與巴塞爾協(xié)議資本充足率的計(jì)算方法相比，VAR方法主要用以測定市場風(fēng)險(xiǎn)，其步驟為：首先，選定一組影響交易組合價(jià)值的市場因素變量，比如利率、匯率，以及商品價(jià)格等；其次，假定這些變量所遵循的取值分布或隨機(jī)過程，比如正態(tài)過程；然后，將交易組合的市場價(jià)值表示成上述市場因素變量及其相關(guān)系數(shù)的函數(shù)；最后，選擇某種方法來預(yù)測市場因素的變化，從而得到交易組合市場價(jià)值的改變量，這就是風(fēng)險(xiǎn)值（VAR）。

三、對我國外資銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的思考

2002年以前我國對外資銀行的監(jiān)管還停留在是否合規(guī)性的事后檢查階段，缺乏以預(yù)防為主的風(fēng)險(xiǎn)性監(jiān)管。2002年2月1日新出臺的《中華人民共和國外資金融機(jī)構(gòu)管理?xiàng)l例》初步確立了我國外資銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的指標(biāo)體系，如要求外國銀行分行、中外合資銀行或合資財(cái)務(wù)公司，外國出資者須達(dá)到資本充足率8%的標(biāo)準(zhǔn)；外資金融機(jī)構(gòu)人民幣業(yè)務(wù)適用資本充足率的要求，即外資金融機(jī)構(gòu)資本或營運(yùn)資金加準(zhǔn)備金等之和中的人民幣份額與其風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)中的人民幣份額的比例不得低于8%；明確“流動(dòng)性資產(chǎn)余額與流動(dòng)性負(fù)債余額的比例不得低于25%”的流動(dòng)性比例要求等⑧。然而，與風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管發(fā)達(dá)的美、英、日、法等國相比，我國的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管體制還顯得極不健全，有待進(jìn)一步完善。

第一，制定風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管方面的規(guī)范性文件和建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的專門機(jī)構(gòu)。由于我國在外資銀行監(jiān)管方面的立法層次比較低，在風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管方面并沒有出臺相關(guān)的專門性規(guī)范，只在修改后的《外資金融機(jī)構(gòu)管理?xiàng)l例》中略有涉及。而美國除了在1978年的《國際銀行法》中對外資銀行的風(fēng)險(xiǎn)性監(jiān)管做出總體性規(guī)定，還有1978聯(lián)邦儲備局制定的《統(tǒng)一鑒別法》中的“風(fēng)險(xiǎn)評估法”以及1991年的《外資銀行監(jiān)督改善法》等法規(guī)加以補(bǔ)充。法國則在法蘭西銀行之外，另設(shè)有銀行法規(guī)委員會（TheCommitteeonBankRegulation），專門負(fù)責(zé)制定監(jiān)管法規(guī)和風(fēng)險(xiǎn)性量化指標(biāo)。而英國不僅設(shè)有專門的監(jiān)管機(jī)構(gòu)——FSA（金融服務(wù)權(quán)力機(jī)構(gòu)），還在風(fēng)險(xiǎn)性監(jiān)管方面出臺專門性法規(guī)——“比率和比例風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管體系（RATEandSCALEframeworks）”。由于我國外資銀行的數(shù)量隨著我國加入WTO而將迅猛增長，我國應(yīng)制定出風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的總體政策和量化指標(biāo)，設(shè)立專門的類似于英國FSA一樣的監(jiān)管機(jī)構(gòu)來執(zhí)行這些法規(guī)。

篇2

為適應(yīng)全球化的需要，創(chuàng)新的能力和步伐不斷加快，金融風(fēng)險(xiǎn)不斷聚集，各國金融監(jiān)管當(dāng)局對金融監(jiān)管的力度也越來越大。我國加入WT0后，金融市場的國際化發(fā)展趨勢日趨明顯，加強(qiáng)金融監(jiān)管、防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)成為金融工作的重中之重，對監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)管要求無論是、手段、體制，還是法律法規(guī)的完善都提出了新的更高要求。在這樣一個(gè)大背景下，如何提高我國銀行監(jiān)管綜合效能既是一個(gè)理論問題，也是一個(gè)非常現(xiàn)實(shí)的問題。本文旨在進(jìn)一步探求提高銀行監(jiān)管綜合效能的途徑。

一、監(jiān)管當(dāng)局的執(zhí)法水平和力度是有效監(jiān)管的基礎(chǔ)

隨著世界經(jīng)濟(jì)全球化步伐的加快，金融創(chuàng)新的步伐也越來越快，而金融風(fēng)險(xiǎn)聚集的速度也越來越快，稍有不慎就有可能引發(fā)金融危機(jī)。因此，各國監(jiān)管當(dāng)局都把加強(qiáng)金融監(jiān)管放在了重要位置，不斷完善監(jiān)管的內(nèi)容，提出新的監(jiān)管要求，并在實(shí)際工作中認(rèn)真落實(shí)。近幾年我國一直將加強(qiáng)金融監(jiān)管作為金融工作的重中之重，加大了現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場檢查的力度，并取得了一定的成效。但從監(jiān)管的目標(biāo)要求來看，仍有較大差距，商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)違規(guī)經(jīng)營現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生。究其原因就是監(jiān)管當(dāng)局的執(zhí)法力度不夠，處罰不到位。隨著我國加入世貿(mào)組織承諾的逐步兌現(xiàn)，在華的外資銀行將陸續(xù)開辦人民幣業(yè)務(wù)，對監(jiān)管當(dāng)局提出了一個(gè)非常現(xiàn)實(shí)的問題，就是監(jiān)管的公平性。在這種情況下，監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)管尺度如何把握是無法回避的。因此，監(jiān)管當(dāng)局要提高監(jiān)管效能，首要的是監(jiān)管力度的加強(qiáng)和執(zhí)法水平的提高，對內(nèi)外銀行一視同仁。

二、監(jiān)管法律法規(guī)體系的不斷完善是有效監(jiān)管的保證

由于金融的特點(diǎn)和本質(zhì)決定了金融是風(fēng)險(xiǎn)最大的行業(yè)，沒有金融的安全，就沒有經(jīng)濟(jì)的安全和國家的安全。金融安全是國家安全的核心。而實(shí)現(xiàn)金融的安全靠的是什么呢?我們認(rèn)為，要保證我國金融安全運(yùn)行，在相當(dāng)程度上需要金融法律法規(guī)的健全和完善。我國成為WT0成員國后，金融監(jiān)管主體面臨的金融市場主體更為復(fù)雜，因此，加快我國銀行業(yè)金融法律法規(guī)建設(shè)，形成與國際慣例接軌的金融監(jiān)管法律體系是至關(guān)重要的。隨著世界金融體系國際化的不斷發(fā)展，具有全球的金融監(jiān)管合作機(jī)構(gòu)——巴塞爾委員會所出臺的有關(guān)銀行監(jiān)管的文件，在國際形成了重大的影響，其中許多原則和監(jiān)管規(guī)則得到了很多國家的立法和監(jiān)管當(dāng)局的認(rèn)可及采納。接納具有國際影響的監(jiān)管制度，是我國監(jiān)管制度發(fā)展的必然。

三、加快銀行產(chǎn)權(quán)制度改革、完善公司治理結(jié)構(gòu)是有效監(jiān)管的先決條件

由于銀行國有股東缺位，國有股東的決策權(quán)和監(jiān)督權(quán)無法充分行使，內(nèi)部人控制現(xiàn)象嚴(yán)重，形成了人風(fēng)險(xiǎn)。因此，我國要真正解決銀行國有股東缺位問題，必須加快銀行產(chǎn)權(quán)制度改革步伐，對國有銀行進(jìn)行股份制改造，吸收民間資本注入國有銀行，并逐步降低國有股份比例，建立完善的公司治理結(jié)構(gòu)，通過建立股東會、董事會和監(jiān)事會，增強(qiáng)自我約束能力。

四、促進(jìn)商業(yè)銀行高級管理人員依法合規(guī)經(jīng)營理念的樹立是有效監(jiān)管的前提

銀行監(jiān)管當(dāng)局對每一家商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)的監(jiān)管，實(shí)際上是對人的監(jiān)管。如果商業(yè)銀行每一位從業(yè)人員都能夠做到依法合規(guī)辦每一筆業(yè)務(wù)，那么除去天災(zāi)和戰(zhàn)亂等不可抗拒的因素外，金融風(fēng)險(xiǎn)就能夠有效控制。這是監(jiān)管當(dāng)局降低監(jiān)管成本，提高監(jiān)管效能的根本愿望所在。

我們認(rèn)為，必須對商業(yè)銀行高管人員實(shí)行有效的管理。一是試行高管人員資格證管理制度，以不斷提高高管人員從業(yè)水平。隨著我國加入WT0后時(shí)間的推移，中資銀行與外資銀行將在眾多業(yè)務(wù)領(lǐng)域展開激烈競爭。在這種情況下，中資銀行要生存和發(fā)展，很大程度上取決于高管人員的從業(yè)能力和水平。試行高管人員從業(yè)資格證管理，可以最大限度地提高高管人員的業(yè)務(wù)水平、能力和依法經(jīng)營的理念，減少因自身失誤而造成的金融風(fēng)險(xiǎn)。高管人員資格證應(yīng)通過相關(guān)取得，期限根據(jù)所負(fù)責(zé)任不同而不同。一般可定為2—3年。凡是經(jīng)監(jiān)管當(dāng)局核準(zhǔn)的高管人員都應(yīng)參加考試?？荚噧?nèi)容也應(yīng)根據(jù)所負(fù)責(zé)任不同而不同，但法律法規(guī)應(yīng)是必考的。這樣既可以不斷更新高管人員知識，提高其從業(yè)水平，又能夠把所有高管人員的管理置于監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)管視線之內(nèi)，防止出現(xiàn)監(jiān)管真空。二是在機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入管理上堅(jiān)持高級管理人員先行準(zhǔn)人的原則。高級管理人員的水平和能力如何，始終是商業(yè)銀行能否穩(wěn)健發(fā)展的決定性因素，因此在商業(yè)銀行準(zhǔn)人時(shí)(包括機(jī)構(gòu)增設(shè)和升格)，首要原則就是必須要有監(jiān)管當(dāng)局認(rèn)為合格的高管人員。這種合格的高管人員除監(jiān)管當(dāng)局規(guī)定的硬條件外，更重要的是要考察其在所經(jīng)辦的業(yè)務(wù)過程中有無違規(guī)記錄，而這種記錄靠的是監(jiān)管當(dāng)局日常的檢查記錄的積累。三是堅(jiān)持監(jiān)管與服務(wù)相結(jié)合，寓監(jiān)管于服務(wù)之中。由我國銀行發(fā)展的所決定，要求所有的從業(yè)人員在短時(shí)間內(nèi)達(dá)到從業(yè)所要求具備的金融知識、法律知識是有難度的。因此監(jiān)管當(dāng)局在堅(jiān)持依法監(jiān)管的同時(shí)，應(yīng)加強(qiáng)對商業(yè)銀行的服務(wù)，要重視對高管人員和一般從業(yè)人員的各種培訓(xùn)，培訓(xùn)的重點(diǎn)是有關(guān)法律法規(guī)、新業(yè)務(wù)、金融風(fēng)險(xiǎn)限制及防范等等，通過培訓(xùn)，促進(jìn)商業(yè)銀行高管人員和從業(yè)人員增強(qiáng)依法合規(guī)經(jīng)營意識，提高防范風(fēng)險(xiǎn)的能力。經(jīng)過不懈努力，商業(yè)銀行就能夠保持健康發(fā)展，金融風(fēng)險(xiǎn)就能夠得到有效控制，監(jiān)管當(dāng)局對銀行業(yè)的有效監(jiān)管將達(dá)到理想的境界。

五、提高商業(yè)銀行經(jīng)營管理的透明度是加強(qiáng)銀行監(jiān)管的有效途徑

市場約束是保障體系安全的重要手段。隨著全民金融意識的不斷提高，公眾對金融運(yùn)行結(jié)果越來越重視，對金融風(fēng)險(xiǎn)的程度越來越關(guān)注。結(jié)果是這種市場約束的效果要比監(jiān)管者的作用有效的多，與監(jiān)管當(dāng)局監(jiān)管相比具有更強(qiáng)的主動(dòng)性。市場約束發(fā)揮作用的前提條件是銀行經(jīng)營的透明度，為此，中央銀行于2002年向全社會了《商業(yè)銀行信息披露暫行辦法》，規(guī)范了商業(yè)銀行信息披露的原則、標(biāo)準(zhǔn)、和方式。但看商業(yè)銀行信息披露除上市公司按法定程序向社會公眾披露外，就是幾家國有商業(yè)銀行按時(shí)對社會公眾的信息披露。眾多的中小銀行機(jī)構(gòu)的信息仍游離于社會公眾監(jiān)督之外。這種情況應(yīng)盡快加以改正，凡是法人金融機(jī)構(gòu)都應(yīng)按規(guī)定定期向社會公眾披露有關(guān)信息。這樣做可以最大限度發(fā)揮社會公眾的監(jiān)督作用，這也是提高銀行監(jiān)管效能的最為有效的途徑之一。

六、充分發(fā)揮銀行同業(yè)的自律作用是提高銀行有效監(jiān)管的重要補(bǔ)充

隨著各國金融監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)管日益加強(qiáng)，商業(yè)銀行要生存和，必然會加快金融創(chuàng)新的步伐，以規(guī)避監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)管。而監(jiān)管當(dāng)局不可能將所有的業(yè)務(wù)都納入自己的監(jiān)管視線，因?yàn)橹挥行碌臉I(yè)務(wù)出現(xiàn)并發(fā)展了，監(jiān)管當(dāng)局才能發(fā)現(xiàn)其風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)在什么地方。在這種情況下，銀行同業(yè)公會的自律作用發(fā)揮的如何就顯得十分重要了。這也是國際銀行業(yè)務(wù)所采用的慣例。在對我國銀行業(yè)監(jiān)管過程中，應(yīng)充分發(fā)揮銀行同業(yè)公會這一自律組織的作用，對一些監(jiān)管當(dāng)局暫時(shí)涉及不到的金融新業(yè)務(wù)或一些涉及行業(yè)利益而監(jiān)管當(dāng)局無法進(jìn)行統(tǒng)一規(guī)定的(如利率浮動(dòng)的幅度、某些中間業(yè)務(wù)的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)等)，由銀行同業(yè)公會組織會員根據(jù)自身發(fā)展的需要來制定有關(guān)辦法，大家統(tǒng)一遵守。如有銀行機(jī)構(gòu)不遵守協(xié)議，由銀行同業(yè)公會在行業(yè)內(nèi)予以譴責(zé)。這樣既能夠保證同業(yè)的利益，又能夠消除因競爭帶來的負(fù)面，在一定程度上使監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)管目的得到落實(shí)。

篇3

    【關(guān)鍵詞】外資銀行 銀行監(jiān)管 對策

    一、對外資銀行實(shí)施監(jiān)管的意義

    銀行監(jiān)管,是經(jīng)濟(jì)金融監(jiān)管的一個(gè)分支,是由中央銀行、銀行監(jiān)督委員會或其他金融監(jiān)管當(dāng)局、有關(guān)機(jī)構(gòu),代表社會公眾對銀行經(jīng)營管理的各個(gè)方面實(shí)施監(jiān)督管理的行為。

    銀行作為一國金融體系中最重要的組成部分之一,擔(dān)負(fù)著重大的社會責(zé)任。其能否穩(wěn)健運(yùn)行關(guān)系該國的經(jīng)濟(jì)、政治的穩(wěn)定,具有極其重要的社會意義。因此,銀行監(jiān)管受到了各國金融監(jiān)管當(dāng)局的普遍重視。各國金融監(jiān)管當(dāng)局紛紛根據(jù)本國銀行業(yè)運(yùn)行的實(shí)際情況對本國范圍內(nèi)的銀行實(shí)行嚴(yán)格的監(jiān)管。這里當(dāng)然也包括該國境內(nèi)的外資銀行。隨著經(jīng)濟(jì)的全球化,金融市場的界限越見模糊,外資銀行大量存在于各國金融領(lǐng)域,它的高速發(fā)展給該國經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定和金融安全帶來了多方面的影響。各國不得不加強(qiáng)對它的監(jiān)管置于重要位置。但截至目前,理論界尚未形成完備的外資銀行監(jiān)管理論體系。各國的外資銀行監(jiān)管實(shí)踐仍依靠原有監(jiān)管理論體系的指導(dǎo)。對此,作者認(rèn)為,外資銀行本是銀行,對其監(jiān)管的區(qū)別主要來自各國實(shí)際情況的不同,而監(jiān)管理論對它是完全適用的,也是十分必要的。中國尚屬發(fā)展中國家,對發(fā)展迅速、影響日益擴(kuò)大的外資銀行實(shí)行審慎的監(jiān)管,能維護(hù)國家經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定,保證國家金融安全,具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。

    二、外資銀行在我國的發(fā)展現(xiàn)狀和特點(diǎn)

    (一)外資銀行在我國的發(fā)展現(xiàn)狀

    截至2007年10月,我國已有外資獨(dú)資銀行20家;中外合資銀行3家;另有72家外國銀行設(shè)立了130家分行,191家外國銀行設(shè)立了241家代表處。截至2007年底,我國共批準(zhǔn)匯豐、渣打、花旗等21家外資銀行將在華分行改制為法人銀行。(注:法人銀行在業(yè)務(wù)范圍、稅收等方面享有優(yōu)惠。外資銀行隨時(shí)可轉(zhuǎn)為法人銀行。)外資銀行在我國發(fā)展十分迅速,現(xiàn)已具有相當(dāng)規(guī)模。

    (二)外資銀行的發(fā)展特點(diǎn)

    1.外資銀行經(jīng)營范圍、業(yè)務(wù)范圍不斷擴(kuò)大。2006年12月11日,我國對外資銀行實(shí)行全面的國民待遇,外資銀行不再受到行業(yè)和地域限制。外資銀行發(fā)展進(jìn)入加速階段。依托成熟的市場營銷策略,外資銀行經(jīng)營范圍和業(yè)務(wù)范圍不斷擴(kuò)大,對我國經(jīng)濟(jì)的影響力逐步加強(qiáng)。

    2.外資銀行資產(chǎn)質(zhì)量、盈利能力逐年提高。隨著外資銀行逐步熟悉我國市場規(guī)則,其經(jīng)營狀況日趨穩(wěn)定,市場份額逐步恢復(fù),盈利能力穩(wěn)步提高,資產(chǎn)總額持續(xù)增加,僅2002年至2004年就從3330.5億元增至5159.95億元,占我國銀行業(yè)資產(chǎn)的1.8%。

    3.參股中資銀行速度加快。在《境外金融機(jī)構(gòu)投資入股中資金融機(jī)構(gòu)管理辦法》的指引下,外資參股中資銀行的速度不斷加快。外資銀行參股中資銀行,一是出于對長期經(jīng)營戰(zhàn)略的思考;二是希望借中資銀行不受政策限制和網(wǎng)點(diǎn)設(shè)置完善之利,繞開各類限制,快速進(jìn)入零售市場。如花旗銀行和浦發(fā)行聯(lián)手推出的花旗參與管理和技術(shù)合作的雙幣種信用卡就是這方面的典型。

    論文出處(作者):

    三、我國外資銀行監(jiān)管中的問題

    (一)監(jiān)管法規(guī)不健全

    監(jiān)管的有效性依賴于監(jiān)管的法制化,而我國的金融立法嚴(yán)重滯后。引進(jìn)外資銀行已近20年,卻無一部約束外資銀行的專門法律。這使外資銀行有機(jī)會利用法律漏洞規(guī)避監(jiān)管,嚴(yán)重影響了對外資銀行的監(jiān)管效力。2006年頒布的《中華人民共和國外資金融機(jī)構(gòu)管理?xiàng)l例》和《外資銀行管理?xiàng)l例實(shí)施細(xì)則》彌補(bǔ)了這些漏洞,但相關(guān)法規(guī)的健全工作遠(yuǎn)未完成。

    (二)監(jiān)管方式單一

    目前,我國外資銀行監(jiān)管還停留在傳統(tǒng)“經(jīng)驗(yàn)式”管理階段。主要實(shí)行報(bào)送稽核。監(jiān)管部門對各外資銀行報(bào)送的報(bào)表、材料進(jìn)行全面分析,以確認(rèn)其經(jīng)營的合規(guī)性。而對于外資銀行運(yùn)營的風(fēng)險(xiǎn)性監(jiān)管上處于空白狀態(tài)。

    (三)監(jiān)管資源嚴(yán)重不足

    由于外資銀行的開放性比較強(qiáng),對其的監(jiān)管需要高質(zhì)量的資源。目前,我國外資銀行的監(jiān)管在資源方面相對缺乏。包括監(jiān)管人員、信息系統(tǒng)等方面的不足。在監(jiān)管人員方面,表現(xiàn)為量不足、質(zhì)不高。尚未建立完善的認(rèn)證制度和后續(xù)教育系統(tǒng)。在信息系統(tǒng)建設(shè)方面,缺乏靈敏、準(zhǔn)確、高效的監(jiān)管信息系統(tǒng)。在監(jiān)管信息流程上,表現(xiàn)為低效率性。金融監(jiān)管當(dāng)局與相關(guān)機(jī)構(gòu)缺乏信息交流。

    (四)缺乏與外資銀行母國監(jiān)管者的合作

    當(dāng)今世界金融體系間的跨國聯(lián)系不斷加大,僅在某一國范圍內(nèi)考察金融監(jiān)管問題已不能滿足金融監(jiān)管的需要。政府和金融監(jiān)管當(dāng)局要加強(qiáng)與各外資銀行母國監(jiān)管者的合作,以協(xié)調(diào)監(jiān)管措施,降低共同面臨風(fēng)險(xiǎn)。而我國金融監(jiān)管當(dāng)局再這一方面尚處于十分被動(dòng)的境地。

    四、對改進(jìn)我國外資銀行監(jiān)管的建議

    (一)健全監(jiān)管法制

    要加強(qiáng)外資銀行監(jiān)管,我國就必須結(jié)合本國實(shí)際,參照國際公認(rèn)的準(zhǔn)則(如巴塞爾協(xié)議),借鑒西方發(fā)達(dá)國家監(jiān)管法律,制定適合我國國情的外資銀行法。從法制角度,規(guī)范外資銀行的行為,授予監(jiān)管機(jī)構(gòu)足夠的權(quán)利,為監(jiān)管工作提供基礎(chǔ)條件。

    (二)多元化監(jiān)管方法和手段

    當(dāng)前我國對外資銀行監(jiān)管的手段單一,落后,主要是現(xiàn)場與非現(xiàn)場監(jiān)管,而且兩者缺乏銜接。因此,必須使監(jiān)管手段多元化,由行政監(jiān)管手段向經(jīng)濟(jì)性、法律性監(jiān)管手段轉(zhuǎn)變,充分實(shí)施現(xiàn)場與非現(xiàn)場監(jiān)管、外部審計(jì)、審慎監(jiān)管會議、三方會議等多樣化監(jiān)管手段。

    (三)健全風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管體系

    目前我國對外資銀行的監(jiān)管多停留在合規(guī)性監(jiān)管層面,而忽視了風(fēng)險(xiǎn)性監(jiān)管。我國應(yīng)根據(jù)巴塞爾協(xié)議的有關(guān)標(biāo)準(zhǔn),制定嚴(yán)格、周密的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管體系,將外資銀行的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)納入監(jiān)管,保證全面、客觀、合理的實(shí)施監(jiān)管。

    (四)建立監(jiān)管人才培養(yǎng)和認(rèn)證機(jī)制

    加強(qiáng)我國外資銀行監(jiān)管要依賴大量專門人才,監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)主導(dǎo)建立完善的人才培養(yǎng)和認(rèn)證體系。可邀請高校等研究機(jī)構(gòu)參與其中,確保培養(yǎng)認(rèn)證機(jī)制的專業(yè)性。

    (五)加強(qiáng)信息交流,與各國監(jiān)管機(jī)構(gòu)堅(jiān)強(qiáng)合作

    為了應(yīng)對各國金融體系相互聯(lián)系不斷加強(qiáng)的現(xiàn)狀,我國監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)主動(dòng)同各國監(jiān)管機(jī)構(gòu)建立長期、高效的信息交流和合作機(jī)制。以協(xié)調(diào)各國監(jiān)管手段,降低共同面臨的風(fēng)險(xiǎn)。

    參考文獻(xiàn):

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篇4

關(guān)鍵詞：浙江 民營企業(yè) 民營銀行 監(jiān)管

民營銀行即民有民營，也就是以民有資本為主且具備現(xiàn)代企業(yè)制度的新型股份制銀行。作為我國現(xiàn)行金融體系的一種制度安排，民營銀行是對我國現(xiàn)行的以國有銀行為主體的銀行體系的必要補(bǔ)充和完善，是國有制經(jīng)濟(jì)與非國有制經(jīng)濟(jì)的運(yùn)行結(jié)果在金融制度上的具體反映。浙江是民營經(jīng)濟(jì)發(fā)祥地，也是民營資本最為活躍的地方，因此，以浙江為例來研究民營銀行的監(jiān)管具有一定的代表意義。

一、民營銀行對浙江經(jīng)濟(jì)的重要性

浙江經(jīng)濟(jì)以獨(dú)特的民營經(jīng)濟(jì)模式和輝煌的經(jīng)濟(jì)發(fā)展成就聞名全國，其區(qū)別于蘇南和珠三角的一個(gè)重要特點(diǎn)就是以大量土生土長的中小企業(yè)為支撐。根據(jù)統(tǒng)計(jì)，浙江GDP總量從1978年的124億元增加至2010年的2.7萬億元，2010年人均GDP約為51500元。而這30幾年間經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，70%以上的經(jīng)濟(jì)增量是由民營經(jīng)濟(jì)做出的貢獻(xiàn)。

然而，近幾年浙江的民營經(jīng)濟(jì)在發(fā)展過程中遇到了一系列的難題，尤其是中小民營企業(yè)融資難問題。根據(jù)羅納德?麥金龍和愛德華?肖的“金融中介論”，金融體系與經(jīng)濟(jì)發(fā)展之間存在著非常強(qiáng)的相互依賴和相互影響關(guān)系，融資渠道是否暢通關(guān)系著整個(gè)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展速度和質(zhì)量。

民營企業(yè)在發(fā)展初期，對資金的需求量不大，依靠企業(yè)的利潤積累，股東增資以及民間借貸等可以滿足經(jīng)營需要，但是，經(jīng)過這些年的發(fā)展，浙江的中小民營企業(yè)基本上都跨過了企業(yè)的初創(chuàng)階段進(jìn)入成長階段，規(guī)模不斷擴(kuò)大，內(nèi)源性融資和民間金融已無法滿足其融資需求。

相關(guān)統(tǒng)計(jì)資料顯示，浙江民營經(jīng)濟(jì)外源性融資比例在上升，但是，事實(shí)上中小企業(yè)融資難的程度和融資成本在不斷提高。由于資本市場要求比較高，規(guī)模小、財(cái)務(wù)透明度不高的民營企業(yè)被拒之門外，因此其外源性融資主要依靠銀行貸款。據(jù)統(tǒng)計(jì)，浙江省內(nèi)有國有商業(yè)銀行4家，股份制商業(yè)銀行12家，外資銀行3家，城市商業(yè)銀行8家，城市信用社4家，農(nóng)村信用社縣以上機(jī)構(gòu)82家，可見浙江省內(nèi)銀行數(shù)量并不少，但是，對浙江GDP的貢獻(xiàn)率超過70%的民營經(jīng)濟(jì)占用的銀行貸款卻不到30%。究其原因主要是這些銀行大都是國有性質(zhì)，其所有制的不匹配、觀念上的束縛以及交易成本的考慮等原因?qū)е轮行∶駹I企業(yè)的融資渠道被嚴(yán)重堵塞，得不到充分的資金支持，缺乏進(jìn)一步發(fā)展的后勁。

在浙江經(jīng)濟(jì)發(fā)展中，民營銀行可以很好地實(shí)現(xiàn)與民營中小企業(yè)的所有制匹配及規(guī)模匹配，而且其自身具備的特性能夠降低中小民營企業(yè)貸款的風(fēng)險(xiǎn)，可以為民營經(jīng)濟(jì)的長遠(yuǎn)發(fā)展提供金融支持。

二、浙江民營銀行的特點(diǎn)

目前，浙江省內(nèi)的民營銀行將近10家，成立時(shí)間相對較早，影響力較大的主要有浙商銀行、臺州銀行、浙江泰隆商業(yè)銀行、浙江民泰商業(yè)銀行。

與國有商業(yè)銀行相比，民營銀行由于按照現(xiàn)代企業(yè)制度要求建立，實(shí)現(xiàn)政企分開，產(chǎn)權(quán)清晰，權(quán)責(zé)明確，采用商業(yè)化經(jīng)營模式，具有機(jī)制靈活特點(diǎn)，在經(jīng)營上具有較大自，可以根據(jù)市場狀況靈活調(diào)整自身的經(jīng)營活動(dòng)，具備自身的競爭優(yōu)勢。民營銀行由于自身性質(zhì)決定了它呈現(xiàn)以下幾個(gè)特點(diǎn)：

（一）產(chǎn)權(quán)歸屬民營化，產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)較明晰

成立于2004年8月的浙商銀行共有股東15家，其中13家是浙江的民營企業(yè)，民營資本占85.71%。而臺州市銀行的股本構(gòu)成為：國有股占5%，法人股占90.77%，自然人股占4.23%。該行由地方民營企業(yè)控股而非地方政府控股，20多家民營企業(yè)控制了該行90%以上的股份，政府僅以小股東的身份出現(xiàn)，產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)實(shí)現(xiàn)民營化。

產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)民營化使得股權(quán)結(jié)構(gòu)還體現(xiàn)出充分的民主性。由于民營化，股東比較分散，這種股權(quán)結(jié)構(gòu)安排能在各股東以及股東和銀行間形成有效的制衡關(guān)系，使得管理層決策的獨(dú)立性和有效性有了保證，加上以利潤為中心的激勵(lì)機(jī)制和以資產(chǎn)安全為中心的約束機(jī)制，產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)較為明晰。

（二）銀行資產(chǎn)規(guī)模相對較小，資金實(shí)力不及國有商業(yè)銀行

民營銀行由于其“民營性”，資本全部或大部分來自民間，民間資本的分散性及規(guī)模的有限性，使得民營銀行的資本金量較小，如全國性的浙商銀行2004年成立時(shí)注冊資本金也僅52億元，2010年臺州市商業(yè)銀行更名為臺州銀行，注冊資金18億元，2006年成立的浙江泰隆商業(yè)銀行注冊資本金為12億元；浙江民泰商業(yè)銀行注冊資本10億元。這與我國原國有商業(yè)銀行相比差距較大，原國有銀行股改后注冊資本金為：工行2480億元，中行2538億元，建行2246億元，農(nóng)行為2600億元。

民營銀行資產(chǎn)規(guī)模較小的特點(diǎn)決定了其實(shí)力有限，從而將影響到其新產(chǎn)品、新技術(shù)的開發(fā)推廣。同時(shí)，資金實(shí)力上的局限，也使其分支機(jī)構(gòu)的設(shè)立和拓展受到一定的限制，從而使其具有“社區(qū)性”、地域性。

（三）市場定位明確

浙江民營經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)，中小企業(yè)數(shù)量約占全省企業(yè)總數(shù)的99%以上，成長性好，因此，民營銀行都清楚地認(rèn)識到浙江經(jīng)濟(jì)發(fā)展的特點(diǎn)，注重發(fā)揮自身的本土化優(yōu)勢，立足當(dāng)?shù)厥袌觯瑢⒅行∶駹I企業(yè)作為主要的服務(wù)對象，專門為民營企業(yè)提供優(yōu)質(zhì)、多樣化的金融服務(wù)。

如浙商銀行自成立就定位于服務(wù)優(yōu)質(zhì)民營企業(yè)，提出了“研究和試辦小企業(yè)融資服務(wù)，探索小企業(yè)融資的有效方式，爭取把小企業(yè)融資逐步培養(yǎng)成為我行的優(yōu)勢業(yè)務(wù)”的工作任務(wù)。臺州市商業(yè)銀行一直以“做中小企業(yè)的貼身伙伴”為經(jīng)營宗旨，一直堅(jiān)持“立足地方，服務(wù)民眾”。浙江民泰商業(yè)銀行提出的口號是：“民泰銀行，與民同行”?？梢?，民營銀行的目標(biāo)定位于為中小企業(yè)和個(gè)私經(jīng)濟(jì)服務(wù)上。

（四）高效率和高風(fēng)險(xiǎn)

中小企業(yè)對短期貸款的資金需求量比較大，往往需要在很快的時(shí)間內(nèi)得到資金。針對客戶的需求，民營銀行創(chuàng)造了獨(dú)特的信貸管理方式，即通過獲取中小企業(yè)主的個(gè)人信用、經(jīng)營狀況、道德品質(zhì)及其個(gè)人履歷等信息來獲得風(fēng)險(xiǎn)保障，做到了貸款發(fā)放的高效率。如臺州銀行的小額貸款基本做到了上午申請、下午發(fā)放，即使大額貸款需要報(bào)批總行或者新客戶首次貸款也會在兩三天內(nèi)完成貸款審批。

民營銀行作為有經(jīng)營自的市場主體，實(shí)現(xiàn)了政企分開，受政府影響相對較小。雖然短期內(nèi)國內(nèi)市場尚難實(shí)現(xiàn)利率市場化，但從試點(diǎn)來看，民營銀行在利率等方面的自主優(yōu)勢一般較國有商業(yè)銀行大。加之民營銀行很強(qiáng)烈的盈利動(dòng)機(jī)，可能使民營銀行在追求高效益時(shí)冒較大的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，從而出現(xiàn)“雙高”特點(diǎn)。

（四）信用保證有限

雖然民營銀行按照現(xiàn)代企業(yè)制度建立，產(chǎn)權(quán)清晰，權(quán)責(zé)明確，經(jīng)營科學(xué)合理，可將風(fēng)險(xiǎn)控制在一定范圍內(nèi)，但與國有商業(yè)銀行相比，它沒有政府作為其最后的還款保證，在信用上必然要打折扣。普通百姓在選擇自己財(cái)富的儲蓄和投資對象時(shí)，往往把安全放在第一位，由于沒有國家信譽(yù)作保障，這些銀行面臨著民眾較多的疑問。一份調(diào)查報(bào)告顯示，在接受調(diào)查的人中，有近八成的人認(rèn)為中國需要民營銀行，但如果民營銀行真的出現(xiàn)，人們的態(tài)度明顯變得謹(jǐn)慎，明確表示會在那里開戶的只有2.4%，大多數(shù)人持觀望態(tài)度。

與此相對應(yīng)，雖然國有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)比例居高不下，但人們?nèi)栽敢鈱①Y金存入的原因是國有商業(yè)銀行事實(shí)上由政府承擔(dān)著經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，出了問題由政府頂著。從1998年以來已初步實(shí)施的改革措施可以說明這些。1998年國家對國有商業(yè)銀行注資2700億元，但很快又不夠了，1999年剝離1.4萬億元不良貸款，1996―2002年在對6000多戶國有企業(yè)實(shí)施破產(chǎn)兼并過程中，允許四家銀行直接沖銷呆壞賬3115億元，1998年以來，還下降營業(yè)稅率1個(gè)百分點(diǎn)，以增加呆賬核銷等，這些支撐是民營銀行所不具備的。

三、民營銀行監(jiān)管對策

（一）理想的四層次監(jiān)管體系

對民營銀行的監(jiān)督應(yīng)該是多層次、多元化、多主體的，只有這樣，才能盡量避免單一主體監(jiān)管下的利益重合問題。民營銀行如果要真正投入市場競爭，出于和國有銀行相比的信用劣勢，必須有一個(gè)全面、完善的監(jiān)管體系來樹立其在公眾中的信譽(yù)，同時(shí)監(jiān)督其日常經(jīng)營以維護(hù)公眾的權(quán)益。

這個(gè)體系應(yīng)包括四個(gè)層次：政府監(jiān)管、行業(yè)自律、民間獨(dú)立審查及內(nèi)部控制。四個(gè)層次相互補(bǔ)充，各有所長，不存在絕對的主導(dǎo)和附屬關(guān)系。這樣一個(gè)多層次的監(jiān)管不僅可以為民營銀行的發(fā)展，而且為整個(gè)銀行體系的發(fā)展提供有效的外部環(huán)境。建立多層次監(jiān)管體系的時(shí)機(jī)已經(jīng)成熟。

（二）完善法律政策條件

對民營銀行實(shí)施有效監(jiān)管，一個(gè)前提條件就是先把法律、制度環(huán)境完善起來。完善的法律、法規(guī)政策將有助于明確監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)范監(jiān)管行為，使整個(gè)對民營銀行的監(jiān)管有法可依。

要切實(shí)轉(zhuǎn)變政府職能，通過制定配套的政策、措施，支持民營銀行的發(fā)展。對外資銀行開放的，對民營銀行也要開放，一視同仁，為民營銀行的發(fā)展創(chuàng)造良好的政策環(huán)境。政府主要通過制度安排，創(chuàng)造一種新秩序，給民營銀行成長的空間，并實(shí)行優(yōu)勝劣汰。相關(guān)的政策、制度一定要建立、健全，檢驗(yàn)一段時(shí)間以后，時(shí)機(jī)成熟了，驗(yàn)證制度有效了，才可以穩(wěn)步推出。

（三）民營銀行市場準(zhǔn)入監(jiān)管

銀行是一個(gè)有豐厚利潤的行業(yè)，而目前我國民營經(jīng)濟(jì)發(fā)展較好，民間有相當(dāng)一部分資金在尋找去處，所以，民間創(chuàng)辦銀行的積極性比較高。但是，銀行由于是高負(fù)債經(jīng)營，又很容易在信用上出問題，必須防止過度高風(fēng)險(xiǎn)的金融活動(dòng)。銀行經(jīng)營有很強(qiáng)的規(guī)模效應(yīng)，如果銀行數(shù)量太多，形成惡性競爭，也會使銀行陷入困境，這就需要采用嚴(yán)格審批的辦法。

民營銀行的市場準(zhǔn)入原則必須考慮以下幾點(diǎn)：經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要、區(qū)域性金融中心的形成和合理競爭。如浙江成立比較早的民營銀行都不是在溫州的，而溫州作為浙江經(jīng)濟(jì)比較發(fā)達(dá)的一個(gè)地區(qū)，民間資本十分充裕，溫州民營企業(yè)對資金的需求量又非常大，因此考慮以上幾點(diǎn)，批準(zhǔn)成立了溫州銀行。

（四）適當(dāng)?shù)馁Y本充足率要求

許多發(fā)展中國家對資本充足率的要求一般簡單照搬《巴塞爾協(xié)定》中的要求。我國的商業(yè)銀行法中第39條中也規(guī)定：資本充足率不得低于8％。目前，我國四大國有商業(yè)銀行由于銀監(jiān)會近幾年監(jiān)管力度的加大，已達(dá)到這一要求。但是，要看到的是，世界十大銀行的平均資本充足率為11.55％，花旗銀行和美洲銀行均在12％以上，瑞士信貸銀行更是高達(dá)19.1％。

如果說國有銀行以較低的資本充足率，較高的不良資產(chǎn)率仍能繼續(xù)經(jīng)營，那么其中一個(gè)很重要的原因是有國家的信用支持。民營銀行在這方面顯然是做不到的。為此，在成立初期，便應(yīng)該參照國際上其他經(jīng)營較成功的銀行做法，將資本充足率的要求提高到8％以上。

另外，參照國外的經(jīng)驗(yàn)，資本充足率的管理也要實(shí)行動(dòng)態(tài)管理。要與整個(gè)銀行的經(jīng)營過程結(jié)合起來進(jìn)行管理，而不能是靜態(tài)的。

（五）建立存款保險(xiǎn)制度

如前文所提到的，民營銀行不同于國有商業(yè)銀行，其背后沒有政府作為其信用保證，它的信用程度會因此降低，在這一方面競爭力低于國有商業(yè)銀行。為此應(yīng)該建立良好的存款保險(xiǎn)制度作為保障，從而增強(qiáng)公眾的信心，提高民營銀行的競爭力，同時(shí)也有利于提高銀行體系的穩(wěn)定性。

設(shè)計(jì)存款保險(xiǎn)制度時(shí)可考慮幾個(gè)方面：一是成立獨(dú)立的銀行存款保險(xiǎn)公司。二是強(qiáng)制加入。三是共同分擔(dān)或根據(jù)存款人不同的流動(dòng)性給予不同比例的保護(hù)。四是與風(fēng)險(xiǎn)相掛鉤的差別費(fèi)率。五是加強(qiáng)信息溝通和披露。

（六）建立產(chǎn)權(quán)清晰的民營金融審計(jì)公司

為保證國家金融體系的安全、有序，必須實(shí)現(xiàn)金融監(jiān)督多元化。除了接受國家有關(guān)監(jiān)管部門的監(jiān)管外，還應(yīng)接受民間獨(dú)立審查機(jī)構(gòu)的監(jiān)督。

在目前的金融監(jiān)管中，民間審計(jì)機(jī)構(gòu)雖已介入，但弄虛作假想象仍屢禁不止。國內(nèi)大部分審計(jì)事務(wù)所歷史短，沒什么資產(chǎn)，關(guān)門的損失不大。而且，很多時(shí)候，換個(gè)地方和招牌又可營業(yè)了。在這種成本和收益不對成的情況下出現(xiàn)虛假審計(jì)并屢禁不止也就不足為奇了。要使審計(jì)公司真正起到監(jiān)管作用，必須切實(shí)將審計(jì)機(jī)構(gòu)的自身的利益與監(jiān)管效果相掛鉤，建立產(chǎn)權(quán)清晰的民營的金融審計(jì)公司。

（七）建立有效的退出機(jī)制

如果銀行只進(jìn)不退，就會在銀行業(yè)累積道德風(fēng)險(xiǎn)。只有及時(shí)消除那些不合格的銀行才能保證金融體系的健康運(yùn)行。優(yōu)勝劣汰是市場競爭的規(guī)律，只有這樣，整個(gè)行業(yè)才能不斷發(fā)展。當(dāng)然，銀行由于其經(jīng)營的特殊性，其破產(chǎn)倒閉肯定會對社會經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生負(fù)面影響。關(guān)鍵是在于銀行資不抵債時(shí)是否能及時(shí)退出，而不是到無法收拾時(shí)由國家承擔(dān)損失。國家在社會穩(wěn)定和經(jīng)濟(jì)規(guī)則之間的選擇，取決于退出機(jī)制是否完善有效。

浙江具備發(fā)展民營銀行的諸多優(yōu)勢，但是這些優(yōu)勢不會自行轉(zhuǎn)化為民營銀行的有序健康發(fā)展，還需要監(jiān)管當(dāng)局針對其特點(diǎn)和實(shí)際存在的問題，構(gòu)建有效的監(jiān)管體系，從而促進(jìn)其健康快速地發(fā)展，為經(jīng)濟(jì)發(fā)展社會穩(wěn)定做出更多貢獻(xiàn)。

參考文獻(xiàn)：

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篇5

關(guān)鍵詞：銀行監(jiān)管；國際經(jīng)驗(yàn)；監(jiān)管有效性

英國、新加坡

英國和新加坡無論是從銀行業(yè)的發(fā)展?fàn)顩r還是監(jiān)管機(jī)制的成熟程度都先進(jìn)于中國，并其在全球的金融監(jiān)管領(lǐng)域也是處于領(lǐng)先地位，對其的研究對我國金融發(fā)展的未來無疑具有十分重要的指導(dǎo)意義。

從組織體系和治理架構(gòu)來看，英國充分考慮了監(jiān)管參與主體的廣泛性，其金融服務(wù)局（FSA）是監(jiān)管主體，以私人企業(yè)的運(yùn)作方式行使監(jiān)管職能，并遵循良好的公司治理原則。在隸屬關(guān)系方面，F(xiàn)SA對財(cái)政部長負(fù)責(zé)，同時(shí)通過其向議會負(fù)責(zé)，公眾則以通過參與監(jiān)管決策委員會的方式對其進(jìn)行監(jiān)督。而新加坡的金融管理局（MAS）不隸屬于任何政府部門，由董事總經(jīng)理負(fù)責(zé)其日常業(yè)務(wù)，現(xiàn)有經(jīng)濟(jì)研究及貨幣政策與儲蓄管理、發(fā)展與對外關(guān)系、審慎監(jiān)管等七類共21個(gè)部。

兩國均十分注重員工培訓(xùn)，F(xiàn)SA每年約有10%的員工有機(jī)會被分別外派交流并需要先用36個(gè)月分別在FSA內(nèi)部的5個(gè)不同崗位和一家商業(yè)機(jī)構(gòu)各工作半年。MAS則專設(shè)了資源培訓(xùn)處，一旦實(shí)施現(xiàn)場檢查，就會根據(jù)記錄在案的信息把與檢查項(xiàng)目有關(guān)的人員合理的安排到檢查組，較好地優(yōu)化了現(xiàn)有的監(jiān)管資源配置。除此之外，其也有相當(dāng)嚴(yán)厲的懲處體系，大大提高了腐敗行為的經(jīng)濟(jì)與社會成本，對遏制該種行為有較好的效果。

借鑒意義

從整體情況來看，我國銀監(jiān)會的內(nèi)部監(jiān)管管理方面和國際前沿標(biāo)準(zhǔn)并無巨大不同，但作為國際一流的監(jiān)管機(jī)構(gòu)，兩國的監(jiān)管機(jī)構(gòu)在內(nèi)部監(jiān)督管理方面的許多做法代表著國際監(jiān)管機(jī)構(gòu)改革與發(fā)展的方向，通過借鑒和學(xué)習(xí)對我國銀行監(jiān)管的未來具有十分重大的意義。首先，建立更為透明的監(jiān)督體系，制訂系統(tǒng)化守則全面規(guī)范銀監(jiān)會所有員工及其利益相關(guān)人行為，制訂銀監(jiān)會工作人員相關(guān)利益報(bào)告及違紀(jì)處罰辦法。依靠公眾的力量對其進(jìn)行制約。加強(qiáng)銀監(jiān)會網(wǎng)絡(luò)平臺建設(shè)，及時(shí)向公眾披露市場及金融產(chǎn)品的信息，更近一步的爭取在制訂政策之前，廣泛征求監(jiān)管對象和公眾的意見。其次是要建立合理的用人機(jī)制和長效的激勵(lì)機(jī)制。加強(qiáng)對其職業(yè)背景與思想道德狀況、誠信記錄的審查，將思想道德教育與誠信廉政教育貫穿于定期培訓(xùn)之中。利用綜合績效考核結(jié)果對工作人員予以激勵(lì)，調(diào)動(dòng)其積極性。最后，嚴(yán)厲打擊金融腐敗。加大對重點(diǎn)業(yè)務(wù)領(lǐng)域違法案件的查處，采取多種方式例如退賠、剝奪其從業(yè)資格、取消高管人員任職資格等對其進(jìn)行嚴(yán)厲打擊，在條件成熟的時(shí)候，組建獨(dú)立的金融犯罪偵查機(jī)構(gòu)專門打擊金融犯罪。

俄羅斯、韓國

從社會特征來看，俄羅斯和韓國與中國有許多相似之處，俄羅斯有過計(jì)劃經(jīng)濟(jì)的背景，現(xiàn)在正處于轉(zhuǎn)軌階段，韓國與中國有相近的文化背景，對兩國的研究對中國銀行監(jiān)管現(xiàn)階段面臨問題的解決有著借鑒意義。

從其發(fā)展過程來看，兩國都曾面臨金融自由化浪潮帶來的負(fù)面影響，俄羅斯的商業(yè)銀行曾一度迅猛發(fā)展，但金融市場較為動(dòng)蕩，而韓國曾大幅度減少準(zhǔn)入壁壘，吸引大量外資銀行在韓國建立了分行，隨之而來的是信貸擴(kuò)張，但各銀行的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)嚴(yán)重失衡。兩國銀行忽視風(fēng)險(xiǎn)管理等深層次問題的后果開始顯現(xiàn)，遭遇金融危機(jī)所帶來的劇烈震蕩。之后，兩國都較快進(jìn)行了調(diào)整恢復(fù)，俄羅斯進(jìn)行了大規(guī)模的重組，銀行業(yè)在良好的宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境復(fù)蘇后發(fā)展活躍。而韓國自1997年推行全面經(jīng)濟(jì)改革，對銀行系統(tǒng)加強(qiáng)了風(fēng)險(xiǎn)管理，改革效果明顯。

從存款保險(xiǎn)制度的建立來看，主要為解決問題金融機(jī)構(gòu)的市場退出、社會公眾對銀行業(yè)的信心的恢復(fù)和增強(qiáng)等問題。兩國都分別建立和改革了各自的存款保險(xiǎn)制度，俄羅斯經(jīng)歷五年時(shí)間在2003年以法律形式確定了銀行存款保險(xiǎn)機(jī)制，對所有銀行一視同仁，經(jīng)中央銀行審批后參加保險(xiǎn)的銀行占全國銀行體系總資產(chǎn)的94.6%。而韓國于1996年設(shè)立韓國存款保險(xiǎn)公司（KDIC）將過去分散的存款保險(xiǎn)業(yè)務(wù)集中起來由存款保險(xiǎn)公司統(tǒng)一辦理，并將保險(xiǎn)對象擴(kuò)大到證券領(lǐng)域，賦予存款保險(xiǎn)公司對投保金融機(jī)構(gòu)檢查監(jiān)督的權(quán)力。

借鑒意義

經(jīng)過這些年來的不斷深入改革，我國的商業(yè)銀行改革已取得了顯著的成效，下一步的發(fā)展目標(biāo)則是要在此基礎(chǔ)上對銀行業(yè)整體改革全面進(jìn)行部署，通過互相參股以及業(yè)務(wù)合作的方式加強(qiáng)城市商業(yè)銀行和城市信用社的合作，鼓勵(lì)實(shí)力雄厚的地方銀行跨區(qū)域經(jīng)營，增強(qiáng)以點(diǎn)輻面的能力。建立順暢的市場化退出機(jī)制，如建立過渡銀行來有效處置和妥善安排問題金融機(jī)構(gòu)，市場退出后進(jìn)行后續(xù)評價(jià)機(jī)制對問題銀行退出業(yè)務(wù)進(jìn)行總結(jié)和反思。當(dāng)然，作為監(jiān)管安全網(wǎng)的存款保險(xiǎn)制度的建設(shè)，我們要給予足夠的重視。我國一直實(shí)行隱性全額存款擔(dān)保，國家事實(shí)上承擔(dān)了存款保險(xiǎn)責(zé)任，但隨著銀行業(yè)務(wù)的日益復(fù)雜，我國應(yīng)效仿他國制訂“存款保險(xiǎn)條例”使該責(zé)任顯性化，為存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的行政法權(quán)從法律上予以明確，并且可參照韓國的做法，以規(guī)定限額的方式確定我國存款保險(xiǎn)的最高賠付金額，費(fèi)率方面則實(shí)行與風(fēng)險(xiǎn)掛鉤的差別費(fèi)率。（作者單位：山東大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院金融系）

參考文獻(xiàn)：

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篇6

關(guān)鍵詞：網(wǎng)絡(luò)銀行；技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)；信息系統(tǒng)

20世紀(jì)60年代末，互聯(lián)網(wǎng)的產(chǎn)生和發(fā)展對世界各國人民的工作和生活產(chǎn)生了深刻的影響。依托互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的發(fā)展，網(wǎng)絡(luò)銀行在傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上應(yīng)運(yùn)而生，成為金融領(lǐng)域的又一重要?jiǎng)?chuàng)新。網(wǎng)絡(luò)銀行(Internet Bank)又稱虛擬銀行，是指利用互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)，為客戶提供綜合、統(tǒng)一、安全和適時(shí)的銀行服務(wù)。網(wǎng)絡(luò)銀行不僅是“銀行上網(wǎng)”，而且以局域網(wǎng)(Intranet)和互聯(lián)網(wǎng)(Internet)為基礎(chǔ)，利用先進(jìn)的網(wǎng)絡(luò)技術(shù)和信息資源，實(shí)現(xiàn)各種銀行業(yè)務(wù)處理的自動(dòng)化、經(jīng)營管理的敏捷化和虛擬化，達(dá)到為客戶提供各種快捷、方便的金融服務(wù)的目的。網(wǎng)絡(luò)銀行與傳統(tǒng)銀行相比具有明顯的優(yōu)勢：首先，網(wǎng)絡(luò)銀行可以在任何時(shí)候(Anytime)、任何地方(Any-where)、以任何方式(Anyhow)提供服務(wù)，即所謂的“AAA”式服務(wù)，與傳統(tǒng)銀行有限時(shí)空的柜臺交易相比，網(wǎng)絡(luò)銀行提高了服務(wù)質(zhì)量，給顧客帶來更高的滿意度。其次，網(wǎng)絡(luò)銀行還具有低成本、高效率的優(yōu)勢。一般開辦一個(gè)網(wǎng)絡(luò)銀行往往只有建立一個(gè)傳統(tǒng)銀行分支機(jī)構(gòu)所付成本的50％～60％，故設(shè)立網(wǎng)絡(luò)銀行比新建同樣業(yè)務(wù)量的營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)可節(jié)省大量的投資。最后，網(wǎng)絡(luò)銀行拓寬了銀行的服務(wù)領(lǐng)域，它不僅提供傳統(tǒng)的銀行服務(wù)，而且利用互聯(lián)網(wǎng)的優(yōu)勢，融合證券、保險(xiǎn)等分散經(jīng)營的金融市場，甚至可聯(lián)合其他實(shí)體網(wǎng)絡(luò)，從事旅游組團(tuán)、商品零售等業(yè)務(wù)，所以，網(wǎng)絡(luò)銀行拓寬銀行業(yè)務(wù)的創(chuàng)新空間，也為客戶提供更具有附加值的服務(wù)，發(fā)展網(wǎng)絡(luò)銀行是一個(gè)雙贏的選擇。

雖然網(wǎng)絡(luò)銀行具有低成本、高效率等優(yōu)勢，但網(wǎng)絡(luò)銀行以互聯(lián)網(wǎng)為媒介，故它還具有互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)帶來的風(fēng)險(xiǎn)?？偟膩砜?，網(wǎng)絡(luò)銀行的風(fēng)險(xiǎn)包括基于信息技術(shù)產(chǎn)生的技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)和基于金融服務(wù)引起的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，其中，業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)主要包括信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)和市場風(fēng)險(xiǎn)等。由此可見，與傳統(tǒng)銀行相比，技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)是網(wǎng)絡(luò)銀行所獨(dú)有的風(fēng)險(xiǎn)類別。值得注意的是，技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)所導(dǎo)致的損失已經(jīng)明顯大于業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。據(jù)統(tǒng)計(jì)，在美國，網(wǎng)絡(luò)銀行每年被偷竊的資金高達(dá)6000萬美元，電子盜竊未遂的案值在5～100億美元，作案平均得手價(jià)值是25萬美元，而持槍搶劫銀行平均得手價(jià)值卻只有7500美元。由此可見，技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)極大地削弱了網(wǎng)絡(luò)銀行的優(yōu)勢，也是阻礙其發(fā)展的最主要的原因。本文通過分析網(wǎng)絡(luò)銀行技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)的來源，提出了網(wǎng)絡(luò)銀行技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)的防范措施，對于建立完善的網(wǎng)絡(luò)銀行監(jiān)管體系和促進(jìn)網(wǎng)絡(luò)銀行的穩(wěn)步發(fā)展具有重要意義。

1　網(wǎng)絡(luò)銀行技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)的來源

由于網(wǎng)絡(luò)銀行是客戶利用計(jì)算機(jī)，通過有關(guān)的認(rèn)證機(jī)構(gòu)核發(fā)的電子憑證，與互聯(lián)網(wǎng)聯(lián)機(jī)的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行交易，故其技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)來源于銀行自身、客戶以及銀行與客戶之間數(shù)據(jù)交換的過程。具體地，網(wǎng)絡(luò)銀行技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)的來源主要包括如下幾個(gè)方面。

1.1　操作系統(tǒng)或系統(tǒng)軟件的安全隱患

隱患主要有：未定期修補(bǔ)、更新和備份操作系統(tǒng)，未及時(shí)提高系統(tǒng)軟件版本等原因造成的系統(tǒng)安全控制方面的缺陷，這些缺陷給了黑客以可乘之機(jī)，如利用緩沖區(qū)出現(xiàn)的漏洞植入木馬程序，取得系統(tǒng)管理員密碼進(jìn)行數(shù)據(jù)竊取及破壞，或者植入計(jì)算機(jī)病毒以癱瘓主機(jī)系統(tǒng)和防火墻系統(tǒng)。2003年，專門盜取銀行用戶的信用卡號和密碼的“怪物”病毒在因特網(wǎng)上蔓延，直接影響100多個(gè)國家的1200家銀行等金融機(jī)構(gòu)的網(wǎng)上業(yè)務(wù)，其危害程度可見一斑。

1.2　服務(wù)器的漏洞問題

網(wǎng)絡(luò)銀行的服務(wù)器主要有網(wǎng)絡(luò)服務(wù)器、應(yīng)用服務(wù)器和數(shù)據(jù)庫服務(wù)器，若這3種服務(wù)器之間所形成的網(wǎng)絡(luò)存在漏洞，將導(dǎo)致黑客入侵系統(tǒng)竊取數(shù)據(jù)、關(guān)閉防火墻、以及實(shí)體連結(jié)線路被改變等事故發(fā)生。服務(wù)器的漏洞還與輸入輸出設(shè)備以及通訊設(shè)備的設(shè)置不當(dāng)有關(guān)，如預(yù)留過多未受控制的端口，或者不安全的連結(jié)點(diǎn)過多等，都容易引起非法侵入系統(tǒng)事件的發(fā)生。

1.3　網(wǎng)絡(luò)和數(shù)據(jù)庫系統(tǒng)方面的缺陷

如數(shù)據(jù)庫查詢參數(shù)過濾器(Query Parameter Fil-ter)及接口查詢程序過濾器(CGI Program Filer)的不完善，導(dǎo)致黑客利用數(shù)據(jù)隱碼攻擊(SQL Injec-tion)程序竊取數(shù)據(jù)庫數(shù)據(jù)。對數(shù)據(jù)存取管理上的不足，如對數(shù)據(jù)文件未制定系統(tǒng)安全管理規(guī)范，管理人員職能分工不當(dāng)或違反相互制約原則等，都容易引發(fā)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部人員竊取未隱藏的數(shù)據(jù)文件，或黑客采用“字典攻擊法”推測出使用者密碼，進(jìn)而篡改數(shù)據(jù)庫或檔案內(nèi)容。

1.4　網(wǎng)絡(luò)銀行作業(yè)流程管理缺陷導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)

核發(fā)電子憑證、軟件、密碼函等作業(yè)流程中，不符合“相互制約、相互監(jiān)督”原則；計(jì)算機(jī)系統(tǒng)預(yù)警及稽核通報(bào)制度的缺陷，導(dǎo)致客戶數(shù)據(jù)、電子憑證、軟件、密碼遭竊取。

2　網(wǎng)絡(luò)銀行技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)的防范措施

為防止上述的技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)，網(wǎng)絡(luò)銀行需要在物理安全、數(shù)據(jù)通信安全以及應(yīng)用系統(tǒng)安全等方面采取有效的措施。

2.1　物理安全

物理安全是網(wǎng)絡(luò)銀行技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)。物理安全是指有形的安全措施，包括環(huán)境安全、設(shè)備安全和媒體安全。環(huán)境安全是指計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)所在環(huán)境的安全保護(hù)，如對主機(jī)房電源要實(shí)行雙回路備份；計(jì)算機(jī)房要安裝電子門戶控制系統(tǒng)，關(guān)鍵設(shè)備要安裝監(jiān)視器以及保證相互隔離；進(jìn)入密鑰保管房間要有雙人控制，并且嚴(yán)格限制無關(guān)人員進(jìn)入等。設(shè)備安全是計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)設(shè)備的安全保護(hù)，主要包括設(shè)備的防毀、防盜，采取電磁屏蔽措施防止電磁輻射的干擾等。媒體安全是指信息載體如硬盤、磁帶、光盤媒體上信息數(shù)據(jù)的安全和媒體本身的安全保護(hù)，包括建立嚴(yán)格的保管、存放制度和銷毀制度，嚴(yán)格限制數(shù)據(jù)文件帶出機(jī)房。

2.2　數(shù)據(jù)通信安全

數(shù)據(jù)通信安全是網(wǎng)絡(luò)銀行技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)管理的核心部分。數(shù)據(jù)通信安全涉及如下幾個(gè)方面的內(nèi)容。

①服務(wù)器、加密技術(shù)和安全協(xié)議。保證網(wǎng)絡(luò)銀行的三大服務(wù)器擁有高可靠性的專用操作系統(tǒng)是數(shù)據(jù)通信安全的先決條件；同時(shí)，電子文件傳輸?shù)募用芗夹g(shù)和安全協(xié)議是數(shù)據(jù)通信安全的有效保障。中國人民銀行《網(wǎng)上業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第十七條規(guī)定，銀行應(yīng)采用合適的加密技術(shù)和措施，以確認(rèn)網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)用戶身份和授權(quán)，保證網(wǎng)上交易數(shù)據(jù)傳輸?shù)谋Ｃ苄?、真?shí)性，保證通過網(wǎng)絡(luò)傳輸信息的完整性和交易的不可否認(rèn)性?；诎踩珔f(xié)議的使用證書，實(shí)現(xiàn)用戶瀏覽器與網(wǎng)絡(luò)銀行Web服務(wù)器之間的雙向身份確認(rèn)。數(shù)據(jù)加密、解密等電子文件傳輸和確認(rèn)必須符合辨識性、信息隱密性、完整性、不可重復(fù)性等要求，如基于“RSA公鑰密碼體制”的加密機(jī)制、數(shù)字簽名機(jī)制等可以有效地防止用戶的身

份數(shù)據(jù)被攻擊者截獲。

②提供給客戶使用的軟件、密碼或其它有關(guān)數(shù)據(jù)應(yīng)符合內(nèi)控原則。有關(guān)密鑰、電子憑證資料以及密碼等隱密性數(shù)據(jù)的產(chǎn)生、變更、儲存應(yīng)按照內(nèi)控原則實(shí)時(shí)監(jiān)控，密鑰長度應(yīng)符合主管機(jī)關(guān)的規(guī)定。此外，為維護(hù)客戶數(shù)據(jù)(含密碼)隱密性，密碼應(yīng)以亂碼化方式儲存。

2.3　應(yīng)用系統(tǒng)安全

首先，應(yīng)設(shè)立多重防火墻嚴(yán)格控制互聯(lián)網(wǎng)與計(jì)算機(jī)系統(tǒng)間的路徑，目的是隔離互聯(lián)網(wǎng)與交易服務(wù)器，有效地防止互聯(lián)網(wǎng)用戶的非法入侵。其次，對未經(jīng)防火墻的遠(yuǎn)程訪問應(yīng)予過濾及管制；對未經(jīng)授權(quán)或違規(guī)的異常存取或進(jìn)出網(wǎng)站情形，應(yīng)設(shè)計(jì)偵測、警示及追蹤的機(jī)制，并設(shè)有防范網(wǎng)頁遭竄改的監(jiān)控措施。第三，在網(wǎng)關(guān)(Gateway)設(shè)置上應(yīng)建立符合內(nèi)控原則的控制程序，對異常進(jìn)出網(wǎng)關(guān)的事件應(yīng)留存紀(jì)錄備查；對重大異常狀況應(yīng)建立警示機(jī)制及追蹤管理措施。最后，應(yīng)用程序設(shè)計(jì)應(yīng)避免產(chǎn)生緩沖區(qū)系統(tǒng)漏洞，以免遭人利用非法指令竊取數(shù)據(jù)。

2.4　網(wǎng)絡(luò)銀行技術(shù)關(guān)聯(lián)方的管理

應(yīng)對認(rèn)證機(jī)構(gòu)的營運(yùn)及其可信度進(jìn)行評估，以免產(chǎn)生相關(guān)性風(fēng)險(xiǎn)。應(yīng)制定與客戶、技術(shù)外包方、第三者(含憑證機(jī)構(gòu)、清算機(jī)構(gòu)、商家、供貨商等)權(quán)利義務(wù)關(guān)系合同，對重要軟硬件購置應(yīng)評估廠商信譽(yù)、財(cái)務(wù)狀況、研發(fā)支持能力、內(nèi)控制度，以避免衍生相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。此外，網(wǎng)絡(luò)銀行應(yīng)制定交易限額，依照交易類別分別限制每次交易金額、每日交易累計(jì)金額，以及特約賬戶的轉(zhuǎn)賬金額等。

2.5　客戶端的管理

應(yīng)給網(wǎng)絡(luò)銀行的客戶提供業(yè)務(wù)或服務(wù)的詳細(xì)操作說明文件，尤其對客戶權(quán)益、信息安全及隱密性等注意事項(xiàng)，應(yīng)以書面的、醒目的方式提請客戶注意。對首次往來客戶身份的確認(rèn)，應(yīng)有確認(rèn)程序以避免有假冒他人開戶或往來的情形發(fā)生，制定客戶終止網(wǎng)絡(luò)銀行往來的處理程序，以免其賬戶遭盜用。

3　網(wǎng)絡(luò)銀行技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管模式

與傳統(tǒng)銀行相比，網(wǎng)絡(luò)銀行在操作模式、技術(shù)和業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等方面具有特殊性，這使傳統(tǒng)銀行的監(jiān)管體系面臨著眾多的挑戰(zhàn)，維護(hù)客戶和公眾的利益是網(wǎng)絡(luò)銀行監(jiān)管的首要目標(biāo)。

3.1　網(wǎng)絡(luò)銀行挑戰(zhàn)傳統(tǒng)的分業(yè)監(jiān)管模式

網(wǎng)絡(luò)銀行的金融創(chuàng)新，使某些業(yè)務(wù)難以按照傳統(tǒng)的方法劃定其所屬的業(yè)務(wù)類型，進(jìn)而歸屬管轄權(quán)，故傳統(tǒng)的多個(gè)監(jiān)管主體分業(yè)監(jiān)管的模式，容易產(chǎn)生在某些業(yè)務(wù)上監(jiān)管重復(fù)，而在另一些業(yè)務(wù)上又無人監(jiān)管的問題。這迫使監(jiān)管主體由多主體向單一主體轉(zhuǎn)變，統(tǒng)一監(jiān)管成為趨勢，這也是國際上網(wǎng)絡(luò)銀行監(jiān)管的主流模式。不僅如此，統(tǒng)一監(jiān)管主體將提供公平一致的監(jiān)管環(huán)境，不僅可以避免不同監(jiān)管機(jī)構(gòu)問的意見分歧和信息要求上的不一致，提高監(jiān)管的效率，還有利于保護(hù)公眾的利益。

3.2　監(jiān)管客體范圍的擴(kuò)大與監(jiān)管競爭

并非僅有傳統(tǒng)的銀行具有開展網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)的能力，事實(shí)上，一些非金融機(jī)構(gòu)也開始涉足諸如短期電子商業(yè)信貸、中介支付、投資理財(cái)顧問等金融或準(zhǔn)金融服務(wù)，因而監(jiān)管客體的范圍也將隨之由金融機(jī)構(gòu)擴(kuò)大到非金融機(jī)構(gòu)。網(wǎng)絡(luò)銀行不受地域的限制，其疆界模糊性和相對較低的轉(zhuǎn)移成本使傳統(tǒng)監(jiān)管模式的屬地管轄權(quán)失去意義，由此引發(fā)了監(jiān)管競爭的問題。眾所周知，在傳統(tǒng)的銀行領(lǐng)域，各國監(jiān)管當(dāng)局在其管轄地域內(nèi)，對被監(jiān)管對象具有權(quán)威性，但對于網(wǎng)絡(luò)銀行，由于其跨境交易的便利性，若A國的監(jiān)管規(guī)則較B國嚴(yán)格，則A國的網(wǎng)絡(luò)銀行可以通過轉(zhuǎn)移注冊地點(diǎn)來規(guī)避A國的監(jiān)管，或者在A國不具備設(shè)立網(wǎng)絡(luò)銀行資格的，卻能在B國獲得經(jīng)營許可，并同樣在A國開展業(yè)務(wù)，由此可見，由于它造成監(jiān)管當(dāng)局的管轄權(quán)威受到了事實(shí)上的削弱。為了防止監(jiān)管競爭，一個(gè)有效的辦法就是要求各國監(jiān)管機(jī)構(gòu)針對網(wǎng)絡(luò)銀行的特點(diǎn)，共同制定包括市場準(zhǔn)入、業(yè)務(wù)擴(kuò)展、日常檢查與信息報(bào)告等統(tǒng)一的臨管規(guī)則。

3.3　監(jiān)管當(dāng)局對客戶權(quán)益的保護(hù)

與傳統(tǒng)銀行及其客戶的法律關(guān)系相比，網(wǎng)絡(luò)銀行使其和客戶之間的法律關(guān)系出現(xiàn)了許多未知的新問題，這些問題又與客戶權(quán)益的保護(hù)息息相關(guān)，故監(jiān)管部門必須通過立法，準(zhǔn)確地界定網(wǎng)絡(luò)銀行與客戶之間的新型法律關(guān)系，明確雙方的權(quán)利義務(wù)及法律責(zé)任，只有這樣才能保護(hù)客戶的權(quán)益。首先，需要以法律形式界定網(wǎng)絡(luò)銀行與客戶之間的新型關(guān)系，如：網(wǎng)絡(luò)銀行服務(wù)協(xié)議的法律效力問題；客戶身份的認(rèn)證問題；電子合同和電子簽名的法律效力問題；網(wǎng)絡(luò)銀行與客戶在各種具體交易中的權(quán)利、義務(wù)及責(zé)任等。其次，為防止網(wǎng)絡(luò)銀行對客戶權(quán)益的侵害，監(jiān)管當(dāng)局必須以法律的形式界定網(wǎng)絡(luò)銀行通過電子手段向客戶披露、揭示、傳遞相關(guān)業(yè)務(wù)信息的標(biāo)準(zhǔn)及其合法性；客戶個(gè)人信息、交易信息和賬務(wù)信息的安全及其隱私權(quán)的保護(hù)等。第三，日常檢查與信息報(bào)告。為保護(hù)客戶的利益，除了與傳統(tǒng)銀行一樣進(jìn)行常規(guī)的資本充足率、流動(dòng)性等檢查以外，針對網(wǎng)絡(luò)銀行的特殊性，還需要進(jìn)行交易系統(tǒng)的安全性、客戶資料的保密與隱私權(quán)的保護(hù)、電子記錄的準(zhǔn)確性和完整性等方面的檢查。

3.4　市場準(zhǔn)入

市場準(zhǔn)入主要包括兩方面的內(nèi)容：一是業(yè)務(wù)范圍，除了基本的支付業(yè)務(wù)外，在多大程度上允許網(wǎng)絡(luò)銀行經(jīng)營存貸款、保險(xiǎn)、證券、信托投資以及非金融業(yè)務(wù)、聯(lián)合經(jīng)營等業(yè)務(wù)。二是市場準(zhǔn)入的資格審查，大多數(shù)國家都對設(shè)立網(wǎng)絡(luò)銀行需要申報(bào)批準(zhǔn)，并對軟硬件提出一系列的要求：注冊資本或銀行規(guī)模、技術(shù)協(xié)議安全審查報(bào)告、辦公場所與網(wǎng)絡(luò)設(shè)備標(biāo)準(zhǔn)、風(fēng)險(xiǎn)揭示與處置規(guī)劃等。此外，是否對非銀行機(jī)構(gòu)甚至一般的企業(yè)也可以進(jìn)入網(wǎng)絡(luò)銀行市場，以及純網(wǎng)絡(luò)銀行是否允許其建立分支或機(jī)構(gòu)等問題也決定了網(wǎng)絡(luò)銀行的市場壁壘的高低。

4　我國網(wǎng)絡(luò)銀行技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)防范和監(jiān)管的若干建議

1996年，中國銀行首次開展網(wǎng)絡(luò)銀行服務(wù)，在此之后，我國的網(wǎng)絡(luò)銀行發(fā)展迅速，其中以招商銀行網(wǎng)絡(luò)銀行的發(fā)展最為突出。招商銀行分別于1997年和1998年建立我國首個(gè)網(wǎng)上個(gè)人銀行和網(wǎng)上企業(yè)銀行，并實(shí)現(xiàn)了網(wǎng)上支付業(yè)務(wù)的B2C系統(tǒng)。2001年，中國人民銀行頒布了《網(wǎng)上銀行管理暫行辦法》，標(biāo)志著監(jiān)管部門在網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)的市場準(zhǔn)入、日常監(jiān)管方面取得了重要的進(jìn)展。由中國人民銀行牽頭、12家商業(yè)銀行聯(lián)合建設(shè)的中國金融認(rèn)證中心(CFCA)Non-set和Set兩套系統(tǒng)開始投入使用，這對規(guī)范和促進(jìn)網(wǎng)絡(luò)銀行的發(fā)展起到了積極的作用。經(jīng)過10多年的發(fā)展，我國的網(wǎng)絡(luò)銀行無論從提供的服務(wù)還是用戶數(shù)量方面都取得了長足的進(jìn)步。截至2009年，我國網(wǎng)絡(luò)銀行的客戶已達(dá)1.5億，其中，城鎮(zhèn)人口中個(gè)人網(wǎng)絡(luò)銀行用戶的比例達(dá)到25％。伴隨著用戶數(shù)量的增加，網(wǎng)絡(luò)銀行客戶的使用率也在不斷提高，調(diào)查顯示，2009年我國網(wǎng)絡(luò)銀行客戶每月平均使用次數(shù)已達(dá)到5.6次，與2003年網(wǎng)絡(luò)銀行用戶每月僅使用網(wǎng)銀服務(wù)2.1次相比，有了明顯的增加。

然而，我國網(wǎng)絡(luò)銀行發(fā)展的最大威脅仍是技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)，它直接影響客戶資金和交易安全性，從而影響客戶使用網(wǎng)絡(luò)銀行的意愿。盡管目前各家銀行

均采取了防火墻和網(wǎng)絡(luò)檢測等安全措施，但隨著技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)管理的提高，犯罪分子利用互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的缺陷，對網(wǎng)絡(luò)銀行進(jìn)行攻擊的手段層出不窮。因此，各家商業(yè)銀行需要建立專門的組織機(jī)構(gòu)優(yōu)化技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)管理的職能，建立網(wǎng)絡(luò)銀行技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)的長效管理機(jī)制，還需要建立銀行問的合作機(jī)制，實(shí)現(xiàn)網(wǎng)絡(luò)銀行技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)管理的規(guī)模效應(yīng)。

4.1　網(wǎng)絡(luò)銀行防范技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)的組織結(jié)構(gòu)優(yōu)化

目前，我國網(wǎng)絡(luò)銀行的管理仍延續(xù)傳統(tǒng)商業(yè)銀行的直線職能制管理模式，一般地，由銀行的科技部門負(fù)責(zé)網(wǎng)絡(luò)運(yùn)營的安全，由客戶服務(wù)部門負(fù)責(zé)授信的管理，由信用卡部負(fù)責(zé)信用卡業(yè)務(wù)等，這種管理模式事實(shí)上是將網(wǎng)上業(yè)務(wù)當(dāng)作傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的增量，這在網(wǎng)絡(luò)銀行發(fā)展的起步階段是可行的。但隨著網(wǎng)絡(luò)銀行的發(fā)展，網(wǎng)上業(yè)務(wù)與傳統(tǒng)業(yè)務(wù)將出現(xiàn)管理上的沖突，兩個(gè)突出的問題是：適合于傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的操作流程和規(guī)則不適用于網(wǎng)上業(yè)務(wù)；傳統(tǒng)業(yè)務(wù)與網(wǎng)上業(yè)務(wù)對管理人員的素質(zhì)要求迥然相異。從國外網(wǎng)絡(luò)銀行的發(fā)展經(jīng)驗(yàn)來看，一般地，在直線職能制基礎(chǔ)上設(shè)立網(wǎng)絡(luò)銀行的專門部門來統(tǒng)籌管理、協(xié)調(diào)各個(gè)職能部門的工作，這主要適用于網(wǎng)絡(luò)銀行規(guī)模不大，需要協(xié)調(diào)的任務(wù)不多的情形下，此外這種管理模式無法對網(wǎng)上業(yè)務(wù)的利潤進(jìn)行考核，因?yàn)闃I(yè)務(wù)開展如何還主要取決于各個(gè)職能部門，而非取決于協(xié)調(diào)部門。另一種組織模式是將網(wǎng)上業(yè)務(wù)與傳統(tǒng)業(yè)務(wù)分離，使其成為獨(dú)立運(yùn)作和獨(dú)立核算的部門，同時(shí)各個(gè)職能部門對網(wǎng)上業(yè)務(wù)僅具有指導(dǎo)作用，即網(wǎng)絡(luò)銀行單獨(dú)成為一個(gè)產(chǎn)品中心和利潤中心，這也是國外商業(yè)銀行開展網(wǎng)上業(yè)務(wù)常用的模式。但不管哪種模式，為了防范網(wǎng)絡(luò)銀行的技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行應(yīng)在董事會層次建立網(wǎng)上銀行風(fēng)險(xiǎn)管理委員會，全面負(fù)責(zé)組織和協(xié)調(diào)實(shí)施整個(gè)銀行的技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)管理工作，并由風(fēng)險(xiǎn)管理部門具體負(fù)責(zé)進(jìn)行網(wǎng)絡(luò)銀行系統(tǒng)安全風(fēng)險(xiǎn)評估，建立技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)急管理流程。

4.2　建立網(wǎng)絡(luò)銀行技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)防范的合作機(jī)制

雖然各個(gè)網(wǎng)絡(luò)銀行開展的業(yè)務(wù)有所差別，但他們所面對的技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)卻具有共同性，因此，有必要在銀行間建立網(wǎng)絡(luò)銀行技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)的合作機(jī)制，這不僅可以促進(jìn)網(wǎng)絡(luò)銀行技術(shù)的整體提升，還可降低網(wǎng)絡(luò)銀行防范技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)的成本，實(shí)現(xiàn)網(wǎng)絡(luò)銀行技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)管理的規(guī)模效應(yīng)。然而，我國各商業(yè)銀行在早期發(fā)展網(wǎng)絡(luò)銀行的過程中缺乏合作，出于競爭的需要，各個(gè)銀行都選擇自建網(wǎng)絡(luò)銀行系統(tǒng)，尚未形成全國統(tǒng)一的發(fā)展規(guī)劃和技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)的防范標(biāo)準(zhǔn)。時(shí)至今日，面對互聯(lián)網(wǎng)發(fā)展過程中層出不窮的技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)問題，任何一家銀行都沒有技術(shù)力量獨(dú)自承擔(dān)技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)的管理，對此，我們建議監(jiān)管部門和銀行業(yè)協(xié)會應(yīng)該早日制定統(tǒng)一的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和開發(fā)規(guī)則，結(jié)束各家商業(yè)銀行在網(wǎng)絡(luò)銀行建設(shè)上各自為政的局面，實(shí)現(xiàn)與國際上網(wǎng)絡(luò)銀行的接軌，通過相關(guān)國際信息安全組織時(shí)刻跟蹤各種最新安全威脅，并根據(jù)這些威脅信息共同建立漏洞管理流程，統(tǒng)一網(wǎng)絡(luò)銀行的技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)范，及時(shí)對相關(guān)設(shè)備和系統(tǒng)新的安全補(bǔ)丁進(jìn)行測試和安裝，建立嚴(yán)格規(guī)范的密鑰管理和訪問控制流程，共同打擊網(wǎng)絡(luò)金融犯罪。

4.3　加強(qiáng)金融監(jiān)管電子化的步伐，采取電子中央銀行的監(jiān)管方式，對網(wǎng)絡(luò)銀行實(shí)施有效監(jiān)管

我國網(wǎng)絡(luò)銀行的監(jiān)管部門是人民銀行、銀監(jiān)會、信息產(chǎn)業(yè)部、公安部門等，如上所言，這種分業(yè)、分職能監(jiān)管模式已經(jīng)無法適應(yīng)網(wǎng)絡(luò)銀行的發(fā)展，故我國急需將網(wǎng)絡(luò)銀行的監(jiān)管職能統(tǒng)一到一個(gè)部門，由此提高監(jiān)管效率。我國目前尚缺乏全國性的有關(guān)電子資金劃撥的專門立法。1996年1月1日生效的《中華人民共和國票據(jù)法》確立的是以紙票據(jù)為基礎(chǔ)的結(jié)算支付制度，沒有針對電子資金劃撥進(jìn)行立法，而不少銀行各自推出的章程卻含有許多維護(hù)銀行自身利益、削弱消費(fèi)者地位的條款。為了保障電子資金劃撥的安全正常運(yùn)行，我們應(yīng)當(dāng)借鑒美國《1978年電子資金劃撥法》和《統(tǒng)一商法典》第4A篇及聯(lián)合國國際貿(mào)易法委員會制定的《國際貸記劃撥示范法》等的規(guī)定，適時(shí)地制定新的支付體系和制度，以便明確電子資金劃撥或使用電子貨幣實(shí)現(xiàn)在線支付時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任負(fù)擔(dān)。

此外，在《網(wǎng)上銀行管理暫行辦法》頒布的基礎(chǔ)上，有關(guān)部門應(yīng)該著手制定網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)運(yùn)作的統(tǒng)一規(guī)范。主要在電子貨幣、電子票據(jù)的發(fā)行和流通、支付網(wǎng)絡(luò)的建立、網(wǎng)絡(luò)銀行服務(wù)的體制和基本模式、網(wǎng)絡(luò)銀行服務(wù)結(jié)果的法律效力等方面確立統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)，以便明確網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)操作規(guī)則與風(fēng)險(xiǎn)的劃分，這也有利于培育網(wǎng)絡(luò)銀行公平競爭的法律環(huán)境。

參考文獻(xiàn)

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關(guān)鍵詞：金融創(chuàng)新；全球經(jīng)濟(jì)一體化；金融監(jiān)管；系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)

改革開放數(shù)十年來，我國的銀行業(yè)蓬勃發(fā)展，與此同時(shí)，也暴漏出了許多問題。2003年我國成立了銀監(jiān)會，并建立起了銀監(jiān)會為監(jiān)管主體，中國人民銀行和其他部門共同參與的銀行監(jiān)管體系。自此數(shù)十年間，我國銀行監(jiān)管取得了飛速的發(fā)展與進(jìn)步，由此可以看出我國的銀行監(jiān)管體系基本上還是行之有效的。但與國際行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)及其他發(fā)達(dá)國家相比還有很大的差距，隨著銀行業(yè)的不斷發(fā)展以及金融風(fēng)險(xiǎn)的加大，這一監(jiān)管體系將受到更加嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)及威脅。因此，我們應(yīng)該不斷加強(qiáng)和完善我國的銀行監(jiān)管體系建設(shè)。

一、為什么要不斷加強(qiáng)銀行業(yè)監(jiān)管體系建設(shè)？

1、銀行是我國宏觀調(diào)控的重要杠桿。銀行通過對宏觀經(jīng)濟(jì)的調(diào)控來實(shí)現(xiàn)社會總供給與總需求的基本平衡，來促進(jìn)國民經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)飛速的發(fā)展。2、銀行在資源配置中起到核心作用。銀行業(yè)是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中最基本的戰(zhàn)略資源，它迅速地滲透到社會經(jīng)濟(jì)生活的各個(gè)方面，在資源配置中起到核心作用。3、銀行業(yè)是國民經(jīng)濟(jì)的晴雨表，是國民經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的資金樞紐和中樞神經(jīng)，它可以反映出我國經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中出現(xiàn)的問題、矛盾、趨勢。4、金融安全是國家經(jīng)濟(jì)安全的核心。5、銀行監(jiān)管是一種政府規(guī)則，其目的就是為了防止市場失靈現(xiàn)象，對一國的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行約束，防止金融秩序混亂及全球性經(jīng)濟(jì)危機(jī)的爆發(fā)。因此加強(qiáng)銀行監(jiān)管勢在必行。

二、我國銀行業(yè)的監(jiān)管框架

我國銀行業(yè)的監(jiān)管是隨著金融創(chuàng)新的不斷發(fā)展以及金融體系改革的不斷深化而逐步成長起來的。到目前為止，我國的銀行業(yè)監(jiān)管主要是以外部監(jiān)管、內(nèi)部監(jiān)管、行業(yè)自律協(xié)會以及市場約束體系相互結(jié)合的監(jiān)管模式。

1.外部監(jiān)管。我國外部銀行監(jiān)管的兩大執(zhí)行部門是中國人民銀行和銀監(jiān)會，但二者發(fā)揮著不同的職能。中國人民銀行在銀行監(jiān)管中的作用主要體現(xiàn)在宏觀監(jiān)管方面，如貨幣政策、產(chǎn)業(yè)政策、利率政策等。它主要關(guān)注的是國家經(jīng)濟(jì)在宏觀層面上是否穩(wěn)定、全國整個(gè)金融經(jīng)濟(jì)體系是否得以穩(wěn)定的運(yùn)行。中國銀監(jiān)會在銀行監(jiān)管體系中的作用主要體現(xiàn)在微觀監(jiān)管方面，它主要關(guān)注銀行本身的管理經(jīng)營水平、風(fēng)險(xiǎn)管理能力，以及其是否能夠穩(wěn)健的運(yùn)行。同時(shí)銀監(jiān)會堅(jiān)持以防范風(fēng)險(xiǎn)為核心的監(jiān)管內(nèi)容，盡到最大努力來降低風(fēng)險(xiǎn)，保護(hù)存款人的利益，并努力減少金融犯罪，維護(hù)銀行業(yè)的平穩(wěn)發(fā)展。

2.內(nèi)部控制體系。自從銀監(jiān)會03年成立以來，我國銀行業(yè)的內(nèi)部控制制度體系建設(shè)已有數(shù)十年，到目前為止已經(jīng)形成了相對完善的內(nèi)部控制體系。銀行的內(nèi)部監(jiān)管主要包括一下三個(gè)方面：（1）明確每個(gè)業(yè)務(wù)辦理時(shí)的操作規(guī)程和手續(xù)。（2）明確銀行各部門所擁有的職能權(quán)利以及各自所應(yīng)該承擔(dān)的責(zé)任。（3）銀行業(yè)務(wù)員之間在辦理各種業(yè)務(wù)時(shí)的協(xié)調(diào)方式以及有效地制約關(guān)系。

3.行業(yè)自律組織。中國銀行業(yè)協(xié)會是銀行體系下的一個(gè)非營利性的自律組織，于2005年5月經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)成立，是我國銀行業(yè)的自律組織。其主要活動(dòng)就是學(xué)習(xí)國外銀行業(yè)的先進(jìn)管理經(jīng)驗(yàn)，和全員協(xié)商制定出共同認(rèn)可并遵循的經(jīng)營規(guī)則，針對國內(nèi)外的熱門金融話題舉辦討論會，提供相互交流的平臺。

4.市場約束體系。市場約束體系也被稱為市場紀(jì)律，是指市場內(nèi)的各種金融機(jī)構(gòu)通過收集、分析、商業(yè)銀行的經(jīng)營信息以及信用狀況，來影響其市場占有率，迫使其保證穩(wěn)定運(yùn)營，提高資產(chǎn)質(zhì)量。它是維護(hù)銀行業(yè)穩(wěn)定的重要機(jī)制。

三、我國銀行業(yè)監(jiān)管存在的問題

1.監(jiān)管體系不健全。有效的銀行監(jiān)管體系是有銀行內(nèi)部控制系統(tǒng)、政府監(jiān)管系統(tǒng)、行業(yè)自律組織和社會監(jiān)管系統(tǒng)組成。但目前這些體系均在不同程度上存在問題，如：銀行內(nèi)部控制機(jī)制不夠完善，監(jiān)管缺乏權(quán)威性；各個(gè)監(jiān)管部門之間缺乏協(xié)調(diào)，存在利益沖突現(xiàn)象；自律組織發(fā)展不健全；社會監(jiān)管體系滯后，中介機(jī)構(gòu)行為不規(guī)范；

2.監(jiān)管理念落后，監(jiān)管方式、技術(shù)手段和人員素質(zhì)不適應(yīng)監(jiān)管要求。目前世界上通行的管理理念早已從行政監(jiān)管變?yōu)槭袌鲋鲗?dǎo)和銀行自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，然而我國的監(jiān)管理念依然還停留在政府保護(hù)、政府管制階段。在監(jiān)察方式上，依然主要依靠現(xiàn)場監(jiān)察。非現(xiàn)場監(jiān)察和持續(xù)性的跟蹤監(jiān)察還做得遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠。此外，檢查人員素質(zhì)不高，專業(yè)人才嚴(yán)重不足。

3.缺乏預(yù)警機(jī)制和應(yīng)急處理機(jī)制，反應(yīng)遲緩。面對突發(fā)問題時(shí)，主管隨意性強(qiáng)，缺乏嚴(yán)格標(biāo)準(zhǔn)的制度程序。

4.監(jiān)管機(jī)構(gòu)之間協(xié)調(diào)不到位，監(jiān)管效率過低

四、解決我國銀行業(yè)監(jiān)管問題的對策

1.不斷提高銀行監(jiān)管技術(shù)，不斷加強(qiáng)對銀行的信息系統(tǒng)建設(shè)

從國外引進(jìn)較為先進(jìn)、成熟的監(jiān)管技術(shù)，加強(qiáng)和改進(jìn)現(xiàn)場檢查。協(xié)調(diào)好各部門的檢查，避免出現(xiàn)無謂的重復(fù)檢查。此外，銀行內(nèi)部的相關(guān)監(jiān)管部門應(yīng)該建立一套集信息采集、數(shù)據(jù)傳輸、信息分析處理為一體，涵蓋現(xiàn)場、非現(xiàn)場、統(tǒng)計(jì)、高級管理人員等各類數(shù)據(jù)信息的監(jiān)管管理信息系統(tǒng)。及可以滿足當(dāng)前工作中的實(shí)際監(jiān)管需求，又體現(xiàn)了前瞻性和包容性。

2.加強(qiáng)對銀行服務(wù)質(zhì)量和辦事效率的監(jiān)管

銀行服務(wù)的屬性決定了銀行服務(wù)質(zhì)量的好與壞、效率的高低直接影響到整個(gè)金融體系的穩(wěn)定。為此，我們要制定關(guān)于銀行服務(wù)公平競爭的游戲規(guī)則，實(shí)現(xiàn)所有銀行對普通客戶服務(wù)的公平性。同時(shí)，還要盡可能提高銀行對其網(wǎng)點(diǎn)規(guī)劃分布的科學(xué)性。

3.制定科學(xué)合理的控制程序、完善風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管系統(tǒng)

針對銀行內(nèi)部不同崗位的特點(diǎn)，建立具有針對性和約束性的行為規(guī)范與準(zhǔn)則體系。根據(jù)崗位自身的特點(diǎn)來制定條款不同但目標(biāo)同一的內(nèi)部控制規(guī)則。在風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控方面，要順應(yīng)金融電子化的趨勢，注重對銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的電子化控制，將風(fēng)險(xiǎn)控制從“事后”轉(zhuǎn)變?yōu)椤皩?shí)時(shí)”

4.發(fā)揮銀行業(yè)同業(yè)間的自律作用，促進(jìn)銀行業(yè)的穩(wěn)健發(fā)展

銀行自律組織是銀行自我約束的民間管理形式。通過自律組織可以有效地避免不正當(dāng)競爭，促進(jìn)銀行之間的相互協(xié)作，維護(hù)銀行業(yè)的穩(wěn)定發(fā)展。

篇8

一、我國影子銀行的特征及其風(fēng)險(xiǎn)分析

我國影子銀行可以用兩個(gè)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行界定，一看是否受到監(jiān)管，二看是否有類似資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)，符合以上任一條件均可納入影子銀行的范疇。比照以上標(biāo)準(zhǔn)，我國影子銀行大致可分為以下四類，其特征及風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)為：

（一）以銀行貸款為主要來源提供融資的機(jī)構(gòu)

我國屬于金融管制比較嚴(yán)格的國家，利率市場定價(jià)機(jī)制至今尚未形成，受“存款利率上限和貸款利率下限”保護(hù)的利差收入仍然是商業(yè)銀行營業(yè)收入的主要來源。在這種保護(hù)機(jī)制下，即使壓低貸款利率也能夠有穩(wěn)定的利差收入，追求貸款規(guī)模成為商業(yè)銀行自然的選擇。雖然商業(yè)銀行對中小企業(yè)有較強(qiáng)的議價(jià)能力，但由于受貸款條件限制以及對風(fēng)險(xiǎn)的厭惡，銀行依然傾向于將貸款投放到大型企業(yè)，大量的中小企業(yè)難以從銀行渠道取得成本較低的資金。相反，一些能夠從銀行以較低利率取得貸款的機(jī)構(gòu)則會利用銀行貸款利率和市場真實(shí)利率差賺取利潤。上述業(yè)務(wù)模式作為銀行體系之外的融資渠道，有其存在的市場基礎(chǔ)，但是其風(fēng)險(xiǎn)也不容小覷，主要體現(xiàn)在：一是資金在銀行體外循環(huán)，銀行失去對資金的控制，一旦出現(xiàn)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)或是經(jīng)濟(jì)下行，風(fēng)險(xiǎn)最終將傳導(dǎo)至銀行。二是機(jī)構(gòu)在再貸款過程中，貨幣供給乘數(shù)被放大，削弱了貨幣政策和宏觀調(diào)控的效果。三是缺乏相應(yīng)的監(jiān)管機(jī)構(gòu)，其規(guī)模和數(shù)量目前都缺乏相應(yīng)的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，對金融系統(tǒng)造成的風(fēng)險(xiǎn)難以估計(jì)。四是存在道德風(fēng)險(xiǎn)。由于貸款利率“差價(jià)”的存在，銀行內(nèi)部人員可能將貸款發(fā)放給從事再貸款業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)并從中牟利。

（二）融資類銀信理財(cái)合作業(yè)務(wù)具備了影子銀行特征

近年來，由于受貸款規(guī)模限制，商業(yè)銀行加大了與信托公司合作力度，通過發(fā)行理財(cái)產(chǎn)品，將一些本來應(yīng)該表內(nèi)發(fā)放的貸款委托信托公司貸款，為了騰出貸款額度，銀行還將一些信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓給信托公司。通過銀信合作，銀行將表內(nèi)資產(chǎn)移至表外，規(guī)避了對貸款規(guī)模的限制。融資類銀信理財(cái)合作業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)在于：一是削弱了貨幣政策和宏觀調(diào)控政策的效果。二是在投資者-銀行-信托公司-企業(yè)這個(gè)長的鏈條中，信托公司實(shí)質(zhì)上只是起到投資管道作用，最終風(fēng)險(xiǎn)還是由銀行承擔(dān)，表外風(fēng)險(xiǎn)可能轉(zhuǎn)化為表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)。三是存在著道德風(fēng)險(xiǎn)。投資者往往對理財(cái)產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)缺乏足夠的認(rèn)識，不排除銀行將資產(chǎn)質(zhì)量不好的貸款經(jīng)過處理成為理財(cái)產(chǎn)品銷售給投資者的情況，如果理財(cái)產(chǎn)品集中在某個(gè)行業(yè)，當(dāng)行業(yè)狀況良好時(shí)，貸款質(zhì)量問題被掩蓋，但一旦出現(xiàn)行業(yè)性虧損，貸款質(zhì)量問題暴露出來，可能引發(fā)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，這與引起美國次貸危機(jī)的次級債有一定的相似性。

（三）地方政府融資平臺

2008年，為應(yīng)對全球金融危機(jī)，中國政府啟動(dòng)了規(guī)模達(dá)4萬億元的經(jīng)濟(jì)增長計(jì)劃，地方政府為解決資金配套問題，紛紛成立地方融資平臺，截至2010年底，全國省、市、縣三級政府共設(shè)立融資平臺公司6576家，政府性債務(wù)余額將近5萬億元，占地方政府性債務(wù)余額的46.33%。平臺公司主要以土地為質(zhì)押，從銀行取得貸款，再投入到能夠產(chǎn)生現(xiàn)金流回報(bào)的項(xiàng)目。地方融資平臺投資項(xiàng)目多數(shù)是基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目，投資回收周期較長，與銀行貸款存在期限錯(cuò)配，且土地作為質(zhì)押品受房地產(chǎn)行業(yè)變化影響較大。盡管銀監(jiān)會等部門已經(jīng)出臺措施對地方融資平臺風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防控，但都是通過商業(yè)銀行傳導(dǎo)監(jiān)管要求，目前還沒有直接針對地方融資平臺的監(jiān)管機(jī)構(gòu)，其運(yùn)行情況主要取決地方政府的信用程度和管理水平，脫離于監(jiān)管體系之外的地方融資平臺也具備了影子銀行的特征。

（四）游離于正規(guī)金融體系之外的民間借貸、“地下錢莊”、網(wǎng)絡(luò)融資等

在我國一些民間金融發(fā)達(dá)地區(qū)，民間借貸作為正規(guī)金融有益和必要的補(bǔ)充，在一定程度上緩解了中小企業(yè)的資金困難。但民間借貸游離于正規(guī)金融之外，存在著交易隱蔽、監(jiān)管缺位、法律地位不確定、風(fēng)險(xiǎn)不易監(jiān)控，以及容易滋生非法融資、洗錢犯罪等問題。作為貸款主體的中小企業(yè)在銀根緊縮和市場狀況不佳的情況下，一旦無力償還高息貸款可能導(dǎo)致資金鏈斷裂，除了造成民間貸款方的損失外，風(fēng)險(xiǎn)還有可能向銀行體系傳導(dǎo)，甚至形成局部系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。

二、政策建議

（一）區(qū)別對待國內(nèi)影子銀行

發(fā)達(dá)國家影子銀行典型特征是以資產(chǎn)證券化為核心的產(chǎn)品創(chuàng)新，而我國影子銀行的典型特征是以套利性融資為核心的市場創(chuàng)新。對我國各類影子銀行的融資功能要區(qū)別看待，采取差別化的監(jiān)管措施。

1.要堅(jiān)決防止利用銀行貸款提供融資的行為

大型企業(yè)和擔(dān)保公司利用自己的優(yōu)勢地位，從銀行取得貸款，再次通過隱蔽形式發(fā)放出去賺取資金的差價(jià)，這種行為加大了中小企業(yè)的融資成本，造成社會總福利的下降。商業(yè)銀行要摸清大型企業(yè)和擔(dān)保公司擔(dān)保貸款的真實(shí)用途，按照銀監(jiān)會“三個(gè)辦法、一個(gè)指引”的要求，加強(qiáng)對貸款發(fā)放、支付和貸后各個(gè)環(huán)節(jié)的管理，防止貸款被挪用套利。

2.有效防范地方政府融資平臺風(fēng)險(xiǎn)

平臺公司舉借的債務(wù)資金主要投向回收期較長的公益或準(zhǔn)公益性項(xiàng)目，對于促進(jìn)地方基礎(chǔ)建設(shè)起到了積極作用。但多數(shù)項(xiàng)目盈利能力較弱，一些本來應(yīng)該由財(cái)政資金解決的項(xiàng)目通過銀行商業(yè)貸款實(shí)現(xiàn)，有悖于商業(yè)銀行貸款原則，再加之部分融資平臺公司管理不規(guī)范，存在法人治理結(jié)構(gòu)不完善，資本金到位率低等問題。2010年6月下發(fā)了《關(guān)于加強(qiáng)地方政府融資平臺公司管理有關(guān)問題的通知》，財(cái)政部、發(fā)改委、人民銀行、銀監(jiān)會也聯(lián)合制定了相關(guān)措施，對融資平臺公司進(jìn)行清理規(guī)范，加強(qiáng)融資平臺公司的融資管理和商業(yè)銀行的放貸管理，制止地方政府違規(guī)擔(dān)保承諾行為，這些措施針對性很強(qiáng)，但需要地方政府積極配合落實(shí)，防止平臺風(fēng)險(xiǎn)向銀行體系傳遞。

3.引導(dǎo)民間融資健康發(fā)展

在存款利率實(shí)際為負(fù)利率和中小企業(yè)融資難的雙重因素影響下，民間借貸有其存在的空間。民間借貸體現(xiàn)了通過市場配置金融資源，促進(jìn)了多層次信貸市場的形成和發(fā)展。當(dāng)前需要加快規(guī)范民間借貸的立法，明確有資金者的放貸權(quán)利，界定合法放貸和非法集資的界限，推動(dòng)民間借貸合法化，并促使其規(guī)范運(yùn)作，提高透明度。

（二）將銀行表外業(yè)務(wù)作為推動(dòng)我國金融創(chuàng)新的有益嘗試

針對融資類銀信理財(cái)合作業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，銀監(jiān)會自2009年以來出臺了一系列嚴(yán)厲的監(jiān)管政策，規(guī)定銀信合作理財(cái)產(chǎn)品不得投資于理財(cái)產(chǎn)品發(fā)行銀行自身的信貸資產(chǎn)或票據(jù)資產(chǎn)，要求銀信合作的信貸資產(chǎn)在2011年底全部轉(zhuǎn)入表內(nèi)并計(jì)提撥備；要求信托公司融資類業(yè)務(wù)余額占銀信理財(cái)合作業(yè)務(wù)余額的比例不得高于30%；同時(shí)，對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)提出了更嚴(yán)格的要求。在嚴(yán)厲的監(jiān)管措施下，可以預(yù)見銀信合作業(yè)務(wù)中的融資類產(chǎn)品將大幅下降，從監(jiān)管部門防范風(fēng)險(xiǎn)的角度來看這些措施針對性強(qiáng)，效果明顯。但是，無論是融資類銀信理財(cái)合作業(yè)務(wù)，還是信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)，都是基于市場供求關(guān)系和市場定價(jià)基礎(chǔ)上的創(chuàng)新，對于改變當(dāng)前銀行同質(zhì)化競爭有積極意義。國外影子銀行的經(jīng)驗(yàn)也證明，資產(chǎn)證券化運(yùn)用得當(dāng)可以幫助銀行分散風(fēng)險(xiǎn)，提高銀行業(yè)的服務(wù)水平，有助于提高金融體系的效率。表外業(yè)務(wù)創(chuàng)新將是我國銀行業(yè)業(yè)務(wù)創(chuàng)新的方向，在這個(gè)過程中，要處理好銀行業(yè)安全與效率、創(chuàng)新與風(fēng)險(xiǎn)之間的關(guān)系，積極穩(wěn)妥地推進(jìn)。

篇9

從宏觀層面上看，整個(gè)的、、和信用文化的發(fā)展演進(jìn)，制約著銀行業(yè)監(jiān)督管理法律法規(guī)的效力和監(jiān)督管理的有效性。比如，經(jīng)濟(jì)的市場化程度、社會信用觀念的形成、政府職能的轉(zhuǎn)變、法律體系的完善，都直接著銀行業(yè)監(jiān)督管理的有效性。從微觀層面上看，銀行業(yè)體系的結(jié)構(gòu)和所有制結(jié)構(gòu)形式，銀行業(yè)經(jīng)營管理和風(fēng)險(xiǎn)控制的能力與水平，監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)管理念、專業(yè)化水平、秉公執(zhí)法程度將是制約銀行業(yè)監(jiān)管有效性至關(guān)重要的。

一、銀行業(yè)監(jiān)管面臨的銀行業(yè)問題

1、按照我國社會發(fā)展在地域、城鄉(xiāng)的不均衡特點(diǎn)，銀行業(yè)存在的問題和風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)各異，銀行業(yè)監(jiān)管工作重點(diǎn)不能“一履適千足”。在我國經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展過程中，存在著東西部和城鄉(xiāng)發(fā)展不均衡的客觀矛盾。在金融業(yè)尤為突出。一般地，東部沿海地區(qū)和城市，特別是大中城市的經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展推動(dòng)了金融業(yè)的發(fā)展，不僅在金融總量上，而且在金融業(yè)務(wù)創(chuàng)新方面要遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過中西部和等不發(fā)達(dá)地區(qū)。銀行機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)問題和表現(xiàn)形式也存在較大差異，同一監(jiān)管政策所產(chǎn)生的監(jiān)管效應(yīng)也會有所不同。發(fā)達(dá)地區(qū)和大中城市銀行機(jī)構(gòu)存在的風(fēng)險(xiǎn)問題的復(fù)雜性，要遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于欠發(fā)達(dá)地區(qū)。欠發(fā)達(dá)地區(qū)銀行業(yè)存在的主要問題是內(nèi)部控制不健全，風(fēng)險(xiǎn)管理水平落后，信用風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)重等問題；發(fā)達(dá)區(qū)域銀行業(yè)除了上述風(fēng)險(xiǎn)問題外，還有市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和表外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等問題。因此，所要求的監(jiān)管技術(shù)水平和監(jiān)管的側(cè)重點(diǎn)也不同。這就在一定程度上影響了銀行業(yè)統(tǒng)一監(jiān)管部署和監(jiān)管戰(zhàn)略的有效性。

2、銀行所有制形式的不同，同一監(jiān)管政策將產(chǎn)生不同的監(jiān)管效應(yīng)。我國存款類銀行機(jī)構(gòu)按照所有者形式劃分，主要有以下幾種：國有獨(dú)資商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行、外資商業(yè)銀行、城市信用社和農(nóng)村信用社等。由于所有制形式不同，銀行法人治理結(jié)構(gòu)及其效力、內(nèi)部管理和風(fēng)險(xiǎn)控制的動(dòng)力也不同。比如，對股份制商業(yè)銀行，其股權(quán)資本構(gòu)成符合制度的要求，其資本具有內(nèi)在的約束激勵(lì)，這類銀行的所有者具有規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的動(dòng)力。對這類銀行的監(jiān)管就可以按照市場化銀行體系所形成的、比較成熟的監(jiān)管框架和監(jiān)管政策實(shí)施監(jiān)管。然而，對國有銀行和農(nóng)村信用社而言，其資本結(jié)構(gòu)中國家信譽(yù)資本占絕對比重，股權(quán)資本失去內(nèi)在的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避激勵(lì)。股權(quán)資本結(jié)構(gòu)的不合理，導(dǎo)致了這類銀行機(jī)構(gòu)的內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)控制的動(dòng)機(jī)主要取決于外部監(jiān)督管理。對這類銀行的監(jiān)管就不能完全套用市場化成熟的監(jiān)管原理。外資金融機(jī)構(gòu)，大多來源于發(fā)達(dá)的市場化國家，風(fēng)險(xiǎn)管理水平和內(nèi)控制度都比較先進(jìn)和完善，但這些金融機(jī)構(gòu)所從事的金融業(yè)務(wù)一般比較復(fù)雜，金融衍生業(yè)務(wù)的比重相對較高，要求較高層次的監(jiān)管，應(yīng)按照國際銀行業(yè)監(jiān)管慣例和技術(shù)實(shí)施監(jiān)管。

3、從我國銀行業(yè)體系結(jié)構(gòu)看，靠國家信譽(yù)資本維系公眾市場信心的國有銀行和農(nóng)村信用社，在銀行業(yè)體系占絕對比重，其改革的滯后和管理的外部性，在相當(dāng)時(shí)期內(nèi)將使銀行業(yè)監(jiān)管停留在以現(xiàn)場稽核檢查為主的傳統(tǒng)監(jiān)管模式上。由于我國社會結(jié)構(gòu)和經(jīng)濟(jì)發(fā)展的歷史原因，國有銀行和農(nóng)村信用社在我國銀行業(yè)體系結(jié)構(gòu)中占有相當(dāng)?shù)谋戎?。截?002年底，國有銀行和農(nóng)村信用社持有居民存款總量占到整個(gè)銀行業(yè)體系的91.7％。無論國有銀行還是農(nóng)村信用社，其盈利狀況和資本充足狀況都有待提高。從維護(hù)市場信心的角度看，這兩類銀行機(jī)構(gòu)基本上靠國家信譽(yù)來維系公眾對他們的信任。從總量看，這兩類銀行機(jī)構(gòu)的穩(wěn)定性決定了整個(gè)銀行體系的穩(wěn)定性。因此，這兩類銀行機(jī)構(gòu)仍然是銀行業(yè)監(jiān)管的重點(diǎn)和難點(diǎn)。

按照新巴塞爾資本協(xié)議的監(jiān)管思想，銀行機(jī)構(gòu)的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避和控制是風(fēng)險(xiǎn)管理的主要方面，監(jiān)管檢查評價(jià)和市場紀(jì)律是風(fēng)險(xiǎn)管理的外部機(jī)制。然而，資本結(jié)構(gòu)和公司治理的缺陷，造成這兩類銀行機(jī)構(gòu)法人治理結(jié)構(gòu)形同虛設(shè)，內(nèi)部控制缺乏必要的利益約束。因此，我們不能簡單地套用一般監(jiān)管原理和理念，不能把主要精力放在非現(xiàn)場監(jiān)管上。在相當(dāng)一段時(shí)期，外部監(jiān)督管理仍然是有效的監(jiān)管形式，要加大現(xiàn)場監(jiān)管檢查的頻率和強(qiáng)度，要加大對內(nèi)部管理不善、違規(guī)操作責(zé)任人的處罰力度，以彌補(bǔ)內(nèi)部控制不力的缺陷。

二、銀行業(yè)監(jiān)管面臨的監(jiān)管問題

1、監(jiān)管理念更新滯后制約了監(jiān)管水平的提高。我國銀行業(yè)發(fā)展和管理的特殊歷史背景，使銀行業(yè)監(jiān)管始終抹不掉政府行為的影子。雖然近年來政府加快了銀行業(yè)商業(yè)化改革和銀行業(yè)監(jiān)管改革的步伐，但由于對銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理和監(jiān)管滯后，監(jiān)管的理念沒有及時(shí)更新，監(jiān)管政策缺乏前瞻性。銀行業(yè)監(jiān)管絕不僅僅是傳統(tǒng)理念中簡單的行政管理，也不僅僅是簡單的稽核問題。它是一種包含金融學(xué)、管理行為學(xué)和信息經(jīng)濟(jì)學(xué)等多學(xué)科的問題。沒有相應(yīng)的理論知識，就很難感悟監(jiān)管政策的潛在效應(yīng)和我們應(yīng)該遵循的監(jiān)管政策取向。事實(shí)上，銀行業(yè)在資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負(fù)債業(yè)務(wù)方面風(fēng)險(xiǎn)的特殊性，相對銀行內(nèi)部人而言，外部人不可能完全掌握其風(fēng)險(xiǎn)問題。銀行資產(chǎn)的不透明性，決定了外部監(jiān)督管理作用是有限的。銀行業(yè)監(jiān)管雖然是一種強(qiáng)制的政府監(jiān)管行為，但在強(qiáng)制的背后，卻更多地隱含著激勵(lì)相容的監(jiān)管理念。強(qiáng)制監(jiān)管只有通過一些激勵(lì)機(jī)制，充分激勵(lì)銀行機(jī)構(gòu)在風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避方面的主動(dòng)性和能動(dòng)性，把強(qiáng)制的監(jiān)管政策和行為變成銀行機(jī)構(gòu)的一種主動(dòng)意愿，才能使監(jiān)管發(fā)生效力。例如，資本要求監(jiān)管作為一種強(qiáng)制的外部要求，只有與銀行機(jī)構(gòu)潛在的隱性資本———銀行業(yè)從業(yè)價(jià)值（Franchisevalue）相結(jié)合，才能發(fā)揮應(yīng)有的監(jiān)管效應(yīng)。國際銀行業(yè)監(jiān)管歷史和巴塞爾資本協(xié)議的演變過程，證明了銀行業(yè)監(jiān)管的激勵(lì)相容理念。

2、監(jiān)管政策研究滯后削弱了監(jiān)管政策的有效性。銀行業(yè)安全網(wǎng)政策的目的是維護(hù)銀行業(yè)穩(wěn)健運(yùn)行。大量的理論研究和實(shí)證事實(shí)表明，缺乏監(jiān)管政策協(xié)調(diào)效應(yīng)的兼顧，一項(xiàng)監(jiān)管政策在達(dá)到預(yù)期政策目標(biāo)的同時(shí)，可能導(dǎo)致反穩(wěn)定副效應(yīng)。例如，美國存款保險(xiǎn)政策在有效消除銀行恐慌和擠兌的同時(shí)，也導(dǎo)致了嚴(yán)重的道德風(fēng)險(xiǎn)。事實(shí)上，在銀行業(yè)安全網(wǎng)政策中，存款保險(xiǎn)制度、資本充足監(jiān)管、市場準(zhǔn)入和退出、問題銀行處置政策之間，并非彼此完全獨(dú)立，各項(xiàng)監(jiān)管政策之間存在較強(qiáng)的微觀反饋效應(yīng)。只有充分兼顧這些政策之間的協(xié)調(diào)和搭配，才能實(shí)現(xiàn)預(yù)期的政策效果。這也正是銀行業(yè)審慎監(jiān)管的意義所在。我國銀行業(yè)監(jiān)管雖然已經(jīng)有許多年的經(jīng)驗(yàn)，也經(jīng)歷了問題銀行機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)處置，建立了相應(yīng)的監(jiān)管制度和政策，但由于長期的行政管理角色慣性作用，難以突破傳統(tǒng)的政策思維定勢，在監(jiān)管政策的協(xié)調(diào)搭配方面還有待引起重視。比如，對中小金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)處置和隱性存款保證，加上我國銀行業(yè)資本充足管制的無效性，引起的道德風(fēng)險(xiǎn)問題是非常嚴(yán)重的。銀行監(jiān)管制度要?jiǎng)?chuàng)新，更要考慮監(jiān)管制度的有效性和政策效應(yīng)。

3、監(jiān)管隊(duì)伍專業(yè)技能難以適應(yīng)金融創(chuàng)新和發(fā)展的要求。不論是非現(xiàn)場監(jiān)管、現(xiàn)場檢查、日常監(jiān)管審批，還是監(jiān)管政策把握，都需要有一支精通監(jiān)管知識和業(yè)務(wù)的監(jiān)管隊(duì)伍作智力保障支持。監(jiān)管理念的更新，不是務(wù)虛的口號，是基本理論修養(yǎng)和業(yè)務(wù)技能在實(shí)踐監(jiān)管工作中的具體化，是實(shí)實(shí)在在的體會。只有監(jiān)管人員熟練掌握了銀行具體業(yè)務(wù)操作和風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，甚至要精于被監(jiān)管對象，才能檢查出問題的癥結(jié)，評價(jià)一個(gè)金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)性。，我國金融監(jiān)管隊(duì)伍的金融業(yè)務(wù)水平，特別是對金融衍生工具、業(yè)務(wù)操作和財(cái)務(wù)分析方面，與金融監(jiān)管的要求還存在很大距離。其主要原因，是我們過去只重視日常行政監(jiān)管，監(jiān)管隊(duì)伍的業(yè)務(wù)技能沒有得到很好的訓(xùn)練。監(jiān)管理念的更新和風(fēng)險(xiǎn)的防范控制，需要一大批精通金融業(yè)務(wù)的監(jiān)管人員來實(shí)現(xiàn)。只有監(jiān)管人員既精通被監(jiān)管對象的業(yè)務(wù)經(jīng)營、財(cái)務(wù)狀況和內(nèi)控制度，又熟悉被監(jiān)管對象相關(guān)業(yè)務(wù)的經(jīng)濟(jì)政策、行業(yè)運(yùn)行和市場變化等，才能比較準(zhǔn)確地掌握金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)狀況，及相關(guān)市場變化可能對金融機(jī)構(gòu)帶來的潛在影響，真正發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、識別和控制的監(jiān)管作用。

三、對策與建議

1、因地制宜，實(shí)行分類指導(dǎo)的監(jiān)管政策。在銀監(jiān)會統(tǒng)一制定的監(jiān)管政策和監(jiān)管操作規(guī)程下，各銀監(jiān)會分支機(jī)構(gòu)要根據(jù)本轄區(qū)和狀況，準(zhǔn)確判斷本地區(qū)銀行業(yè)存在的主要，在統(tǒng)一監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的框架下，針對地區(qū)特殊性，各類機(jī)構(gòu)內(nèi)控制度、業(yè)務(wù)特點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)問題的差異，各種監(jiān)管政策的適用性，制定區(qū)域性的、有針對性的監(jiān)管政策和監(jiān)管重點(diǎn)，使監(jiān)管政策有的放矢，行之有效。

2、加強(qiáng)監(jiān)管政策的研究。盡管國際銀行業(yè)的業(yè)務(wù)領(lǐng)域和風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)逐步趨同，銀行業(yè)安全網(wǎng)制度和監(jiān)管政策也逐步完善，但這些制度和政策隨著宏觀和微觀環(huán)境的不同，其有效性可能迥然不同。因此，我們在和借鑒這些制度、政策的同時(shí)，要結(jié)合我國銀行業(yè)實(shí)際，加強(qiáng)政策的理論研究，做到洋為中用，制度創(chuàng)新。

3、建立一支精干的監(jiān)管隊(duì)伍。金融業(yè)監(jiān)管作為一種專業(yè)性很強(qiáng)的職業(yè)，不能視同一般行政管理部門來考量和配備干部。一方面要求具備廉潔奉公、懂管理、善管理，另一方面要具備必要的專業(yè)理論和技能。因此，應(yīng)該建立相應(yīng)的執(zhí)業(yè)資格制度，對不同的崗位要有不同的執(zhí)業(yè)資格標(biāo)準(zhǔn)。只有監(jiān)管隊(duì)伍的素質(zhì)提高了，才能保證監(jiān)管水平和監(jiān)管政策的有效實(shí)施。當(dāng)前，應(yīng)抓緊對監(jiān)管人員進(jìn)行培訓(xùn)，重點(diǎn)培訓(xùn)財(cái)務(wù)、信貸業(yè)務(wù)和衍生金融業(yè)務(wù)的實(shí)務(wù)操作培訓(xùn)。

篇10

關(guān)鍵詞：巴塞爾協(xié)議Ⅲ；流動(dòng)性；壓力測試；商業(yè)銀行

中圖分類號：F830 文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A 文章編號：1673-291X（2014）09-0110-04

在此次2008年國際金融危機(jī)的浪潮中，盡管有些銀行具備較為充足和高質(zhì)量的資金，但仍然因?yàn)槿狈α鲃?dòng)性而陷入了困境，人們開始普遍意識到僅僅依靠限定資本充足率并不足以遏制金融危機(jī)的發(fā)生。在此背景下，巴塞爾協(xié)議Ⅲ應(yīng)運(yùn)而生。此次巴塞爾協(xié)議的修訂不僅僅改革了最低資本金要求，并且在流動(dòng)性監(jiān)管中提出了流動(dòng)性覆蓋率以及凈穩(wěn)定資金比率兩項(xiàng)新的指標(biāo)。這意味著巴塞爾委員會首次將流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管提到了同資本充足率相同高度。

一、巴塞爾協(xié)議Ⅲ中有關(guān)流動(dòng)性監(jiān)管的新指標(biāo)

在以往的流動(dòng)性監(jiān)管中已經(jīng)存在一些較為明確的指標(biāo)，比如商業(yè)銀行的存貸比，流動(dòng)比率、超額備付金率、流動(dòng)性缺口等等，但這些指標(biāo)都在靜態(tài)的基礎(chǔ)上衡量銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，或多或少的有一些缺陷。而流動(dòng)性覆蓋率及凈穩(wěn)定資金比例與傳統(tǒng)的流動(dòng)性監(jiān)管指標(biāo)相比，具有更強(qiáng)的綜合性，能更好地反映商業(yè)銀行未來的流動(dòng)性狀況。

下表將以存貸比（LD）為代表，比較傳統(tǒng)監(jiān)管指標(biāo)與LCR、NSFR的異同。

從表1中我們可以看出，流動(dòng)性覆蓋率以及凈穩(wěn)定資金比率與存貸比相比的一大優(yōu)勢是在壓力場景下考慮未來短期或長期內(nèi)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)狀況，它們衡量的是當(dāng)銀行面臨某種假設(shè)的壓力場景時(shí)，它們是否以及能在何種程度上抵御流動(dòng)性缺失帶來的沖擊，因此這兩項(xiàng)指標(biāo)對于銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的防范具有更強(qiáng)的前瞻性、現(xiàn)實(shí)意義以及指導(dǎo)作用?；谝陨峡紤]，本文將主要根據(jù)兩項(xiàng)新指標(biāo)在國內(nèi)外銀行的落實(shí)情況來探討壓力情形下流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)測試的進(jìn)展以及存在的問題。

二、各國銀行流動(dòng)性監(jiān)管改革

巴塞爾委員會關(guān)于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量文件框架一經(jīng)出臺便引起了銀行界和金融市場的廣泛關(guān)注，現(xiàn)各國已經(jīng)陸續(xù)進(jìn)入了流動(dòng)性監(jiān)管改革的意見征求階段。除了加拿大、歐盟、澳大利亞和秘魯?shù)葒业貐^(qū)已經(jīng)基本明確流動(dòng)性監(jiān)管的改革要求和實(shí)施時(shí)間外，大多數(shù)國家都還處在對巴Ⅲ監(jiān)管指標(biāo)的研究階段，尚未最終的監(jiān)管決定。

美國聯(lián)邦儲備委員會2013年10月24日宣布了一項(xiàng)有關(guān)金融機(jī)構(gòu)流動(dòng)性監(jiān)管的規(guī)定，這是美聯(lián)儲首次為大型金融機(jī)構(gòu)設(shè)定最低流動(dòng)性監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。此項(xiàng)規(guī)定主要為了迎合巴Ⅲ中對流動(dòng)性覆蓋率的要求，既要求銀行在擁有足夠的優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)以應(yīng)對短期內(nèi)的流動(dòng)性沖擊缺口。據(jù)美聯(lián)儲官員介紹，本次規(guī)定將資產(chǎn)按照流動(dòng)性高低分為三個(gè)級別：被視為具有最高流動(dòng)性的資產(chǎn)包括銀行存放在美聯(lián)儲的超額準(zhǔn)備金以及政府債券。次優(yōu)資產(chǎn)包括投資級的公司債和房地美、房利美等機(jī)構(gòu)發(fā)行的抵押支持債券，第三等級主要指優(yōu)質(zhì)股票等資產(chǎn)，第二等級和第三等級流動(dòng)性資產(chǎn)所占總體優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)的比例不得超過40%，該種對優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)的分類要比巴塞爾協(xié)議Ⅲ更加嚴(yán)格。

加拿大作為巴塞爾銀行委員會成員國，在推動(dòng)協(xié)議實(shí)施方面一直是領(lǐng)跑者，但加版的巴III除了提出比巴塞爾委員會更嚴(yán)格的資本充足率監(jiān)管要求外，并沒有對流動(dòng)性監(jiān)管中的流動(dòng)性覆蓋率和凈穩(wěn)定資金比例做出詳細(xì)規(guī)定，只是提出了將分別于2015年和2018年實(shí)施LCR和NSFR指標(biāo)。在流動(dòng)性壓力測試方面，加拿大宏觀金融風(fēng)險(xiǎn)評估框架（MFRAF）下的銀行通過評估壓力環(huán)境下加拿大主要銀行間的溢出效應(yīng)來鑒別系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。該框架的一大優(yōu)勢是將償付性、市場以及資金流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)當(dāng)作一個(gè)聯(lián)系的整體來考慮。除了MFRAF，加拿大銀行還計(jì)劃采用一種自上而下定量流動(dòng)性壓力測試的方法，即由當(dāng)局基于跨企業(yè)的一般假設(shè)以及監(jiān)管和公開數(shù)據(jù)進(jìn)行的壓力測試來評估銀行在壓力環(huán)境下承受風(fēng)險(xiǎn)的能力。該種環(huán)境的特點(diǎn)是銀行在一個(gè)資產(chǎn)銷售的惡化的市場流動(dòng)環(huán)境中運(yùn)行。這種方法將會解釋銀行的資產(chǎn)負(fù)債期限錯(cuò)配。因?yàn)閯?dòng)態(tài)的流動(dòng)性壓力測試場景，資產(chǎn)分類特點(diǎn)以及資金來源表現(xiàn)出不同程度的脆弱性，因此資產(chǎn)縮減率以及資金流出率都將隨時(shí)間變化以便和其保持一致。

奧地利共和國的中央銀行通過添加行為反應(yīng)到自下而上的壓力測試方法中，完成了包括第二輪反應(yīng)的流動(dòng)性壓力測試，其中自下而上的壓力測試是通過金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行的，這種方法基于金融機(jī)構(gòu)自己的認(rèn)定或是基于中央銀行，監(jiān)管者為了橫向?qū)彶槎O(shè)定的一般場景而進(jìn)行的。在該方法中，監(jiān)管部門向一些銀行提供流動(dòng)性壓力的場景，然后銀行需要指出他們將通過什么樣的途徑，在何種程度上減輕壓力場景的影響。然后由監(jiān)管者或中央銀行來進(jìn)行行為反應(yīng)分析并鑒別潛在的第二輪效應(yīng)。這種結(jié)合了自下而上和自上而下方法的壓力測試的好處，就是該測試?yán)昧爽F(xiàn)金流方法衡量了對市場流動(dòng)性沖擊的抗衡能力。并且他們還捕捉了潛在的第二輪效應(yīng)。然而，這種方法也有許多缺點(diǎn)。比如說數(shù)據(jù)強(qiáng)度太高，除非已經(jīng)有一個(gè)完全成熟的期限錯(cuò)配模板，否則在進(jìn)行壓力測設(shè)前，必須進(jìn)行一項(xiàng)非常昂貴的目標(biāo)數(shù)據(jù)搜集工作，并且這樣獲得的信息質(zhì)量可能是次優(yōu)的。最后，第二輪效應(yīng)不得不依賴從實(shí)踐，專家判斷以及相關(guān)文獻(xiàn)中產(chǎn)生的數(shù)據(jù)評估出來。

瑞典銀行高度依賴市場融資，總資本額的58%來自市場。瑞典金融監(jiān)管局近期表示有可能采取措施，以降低銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，避免出現(xiàn)融資困境。一段時(shí)間以來，瑞典銀行已經(jīng)計(jì)算了類似巴塞爾委員會的LCR和NSFR流動(dòng)性參數(shù)。這些參數(shù)被發(fā)表在金融穩(wěn)定報(bào)告中。瑞典銀行既不指定一個(gè)定制的量化宏觀經(jīng)濟(jì)場景，也不在流動(dòng)性壓力測試中使用經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)校準(zhǔn)流出率。瑞典銀行正在研究調(diào)整壓力測試，使之在壓力場景中包括增長的貸款損失，并且很快將開始包括提高的資金成本。

此外，香港金管局副總裁阮國恒也表示，由於美國退市令流動(dòng)性改變，致導(dǎo)流動(dòng)性緊張。今年將以流動(dòng)性作為首要的監(jiān)管條件。

三、中國商業(yè)銀行流動(dòng)性監(jiān)管發(fā)展歷程

2013年6月，中國爆發(fā)了有史以來最嚴(yán)重的一次“錢荒”，引起了國內(nèi)外的廣泛關(guān)注。6月20日上海銀行間同業(yè)拆放利率一路飆升到了30%，而月初這一數(shù)字僅僅為4.5%。事實(shí)上，中國目前的市場上并不缺錢，中國銀行中大部分具有充足且高質(zhì)量的資產(chǎn)，能夠滿足資本充足率的要求。然而此次史無前例的大規(guī)模錢荒還是險(xiǎn)些把中國的商業(yè)銀行逼入絕境，這充分暴露了中國在流動(dòng)性監(jiān)管問題上還有很大的缺失。

為了應(yīng)對銀行流動(dòng)性監(jiān)管缺失帶來的隱患，積極響應(yīng)巴塞爾協(xié)議Ⅲ對流動(dòng)性監(jiān)管的重視，銀監(jiān)會于2013年10月11日就《商業(yè)銀行流動(dòng)性管理辦法（試行）》對外公開征求意見。事實(shí)上近些年為了提高金融機(jī)構(gòu)的透明度，防范流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，中國有關(guān)機(jī)構(gòu)先后頒布了一系列相關(guān)的政策規(guī)范（如表2所示）：

四、中國商業(yè)銀行有關(guān)流動(dòng)性監(jiān)管的最新進(jìn)展

現(xiàn)階段中國對流動(dòng)性監(jiān)管的政策制定仍然處于意見征集期，正式的法規(guī)政策還尚未。由于中國的金融市場的現(xiàn)狀具有一定的獨(dú)特性，因此在很多標(biāo)準(zhǔn)上不能盲目采用巴III的統(tǒng)一規(guī)定。從上頁表2可以看出，與2011年10月初次的《商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法》相比，2013年新修訂的試行稿取消了對凈穩(wěn)定資金比例的要求，這可能是因?yàn)閮舴€(wěn)定資金比例目前看來在現(xiàn)實(shí)意義不大，并且具有一定的操作難度。但隨著監(jiān)管制度的進(jìn)一步完善，并不排除今后會執(zhí)行該項(xiàng)指標(biāo)的可能性。另外，銀監(jiān)會此次的《流動(dòng)性辦法》并沒有如外界期望的那樣取消存貸比監(jiān)管要求，這是因?yàn)閺膶?shí)踐經(jīng)驗(yàn)來看，存貸比指標(biāo)雖然存在一系列的局限性，不能全面動(dòng)態(tài)地反映銀行的流動(dòng)性情況，也沒有考慮壓力情形下銀行行為變化引起的流動(dòng)性缺失，但是在控制商業(yè)銀行信貸數(shù)量，維持銀行體系穩(wěn)定等方面還是發(fā)揮了一定的積極作用，目前具有一定程度的不可替代性。在此次試行方法的修訂中，還明確允許商業(yè)銀行在壓力狀況下流動(dòng)性覆蓋率降至100%以下，這說明中國的流動(dòng)性監(jiān)管制度充分考慮了中國金融市場的流動(dòng)性相對過剩，經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)不合理的發(fā)展現(xiàn)狀，給予了金融創(chuàng)新更大的空間，鼓勵(lì)活躍市場。但同時(shí)，《流動(dòng)性辦法》根據(jù)中國實(shí)際情況，對合格優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)提出了更為嚴(yán)格的要求。

從壓力測試的角度來說，目前中國商業(yè)銀行標(biāo)準(zhǔn)化的流動(dòng)性壓力測試結(jié)果以季度為基礎(chǔ)進(jìn)行報(bào)告。中國銀行監(jiān)督管理委員會要求銀行考慮如下壓力場景：超預(yù)期的存款撤回，流動(dòng)性資產(chǎn)沖擊，批發(fā)資金市場的干涸，增加的資金成本以及對手方提出的的更高的保證金要求。在實(shí)踐中，銀行通常會根據(jù)他們自己對風(fēng)險(xiǎn)的判斷，在測試中加上一些特定的壓力，比如說法定儲備金率的增長。銀行通常會考慮溫和的、中等的以及嚴(yán)重的三種壓力水平。大多數(shù)銀行利用最短生存期的每一時(shí)期水平的現(xiàn)金流缺口來衡量流動(dòng)性壓力測試的結(jié)果。銀監(jiān)會會與銀行定期討論壓力場景的范圍，嚴(yán)重程度以及壓力測試的結(jié)果?？偟膩碚f，中國的大銀行在數(shù)據(jù)收集，建模和管理運(yùn)用方面要好于小型或中等規(guī)模的銀行。然而，銀行壓力測試的有效性和強(qiáng)度通常被數(shù)據(jù)的限制所約束。

五、中國商業(yè)銀行流動(dòng)性壓力測試面臨的問題

目前中國商業(yè)銀行流動(dòng)性壓力測試主要是基于資產(chǎn)負(fù)債表法、現(xiàn)金流量法和財(cái)務(wù)指標(biāo)法。與西方一些國家成熟的流動(dòng)性壓力測試體系相比，中國的壓力測試還處于一個(gè)初級階段，尚未形成完整的框架體系，某種程度上來說還浮于形式，并未對商業(yè)銀行的流動(dòng)性監(jiān)控構(gòu)成實(shí)質(zhì)性的影響?？偟膩碚f中國商業(yè)銀行的流動(dòng)性壓力測試中還有以下的問題。

第一，并未形成一套完整的，適合中國金融市場的流動(dòng)性壓力測試模型。由于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)相比，還必須要考慮表外業(yè)務(wù)，因此操作起來更加復(fù)雜，需要系統(tǒng)的、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)臏y試評估模型，但是目前中國的壓力測試主要套用其他發(fā)達(dá)國家的現(xiàn)成模型，并未開發(fā)符合中國金融市場自身業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)特征的壓力測試方法。并且各銀行之間使用不同的數(shù)據(jù)口徑進(jìn)行測量，使監(jiān)管當(dāng)局無法基于橫向的比較衡量整個(gè)系統(tǒng)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

第二，中國現(xiàn)有數(shù)據(jù)資料不足以支撐中國的流動(dòng)性壓力測試。流動(dòng)性壓力測試無論采取“自上而下”的方法還是“自下而上”的方法，都需要基于歷史數(shù)據(jù)來評估商業(yè)銀行面對風(fēng)險(xiǎn)時(shí)的實(shí)際承受能力，但是由于中國商業(yè)銀行并未經(jīng)歷一個(gè)完整的經(jīng)濟(jì)周期，因而也就缺少金融市場動(dòng)蕩時(shí)商業(yè)銀行行為反應(yīng)的具體數(shù)據(jù)，因此壓力測試的有效性和強(qiáng)度常常被限制。

第三，流動(dòng)性和償付能力風(fēng)險(xiǎn)但在壓力測試中經(jīng)常分開處理。銀行在他們的壓力場景中關(guān)注單獨(dú)的風(fēng)險(xiǎn)因素，隱含意是假設(shè)風(fēng)險(xiǎn)因素是獨(dú)立的，這顯然過于樂觀。流動(dòng)性和償付能力風(fēng)險(xiǎn)往往是相互關(guān)聯(lián)的，這是因?yàn)楫?dāng)快速變現(xiàn)資產(chǎn)的時(shí)候會伴隨著一定成本，這將會削弱償付緩沖。這種單獨(dú)處理資本和流動(dòng)性的方式可能會低估銀行的風(fēng)險(xiǎn)。

第四，在流動(dòng)性壓力測試中很少模擬網(wǎng)絡(luò)和反饋效應(yīng)。像如前所述奧地利共和國央行進(jìn)行的那樣，在常見的一致的流動(dòng)性壓力測試中可能會包含銀行的反應(yīng)。顯然，個(gè)別銀行危機(jī)行為可能促進(jìn)金融系統(tǒng)的壓力，在壓力時(shí)期往往會發(fā)生銀行的集中破產(chǎn)倒閉，一家銀行在面對流動(dòng)性壓力時(shí)所作出的反應(yīng)很可能通過銀行間市場的反饋效應(yīng)或聲譽(yù)效應(yīng)等途徑迅速的擴(kuò)展到其他有業(yè)務(wù)往來的銀行。Van den End利用蒙特卡洛方法，將該框架應(yīng)用到荷蘭銀行上，結(jié)果表明由于集體行為使得第二輪效應(yīng)比第一輪效應(yīng)要有更大的影響（既流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)高度非線性），他建議銀行應(yīng)該持有大量的流動(dòng)性緩沖。

第五，在銀行的應(yīng)急資金計(jì)劃和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理中經(jīng)常性地依賴于中央銀行的支持。中央銀行在最后貸款人的功能中所提供的流動(dòng)性支持被認(rèn)定是非常偏離貨幣政策實(shí)施基本框架的。2013年6月發(fā)生的大規(guī)模“錢荒”的一個(gè)重要原因就是央行一反常態(tài)，沒有像往常的流動(dòng)性危機(jī)中那樣被商業(yè)銀行“綁架”，迅速地向市場注入流動(dòng)性。因此確保銀行可以憑自己的力量管理其流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是非常必要的。

第六，壓力測試方法的實(shí)用性和認(rèn)可度不高。由于中國銀行的監(jiān)管制度尚不夠完善，造成了很多管理者為了美化銀行業(yè)狀況，刻意將某部分危機(jī)風(fēng)險(xiǎn)排除在流動(dòng)性壓力測試之外，降低壓力情景的可能。另一方面，由于信息披露不夠，公眾甚至是銀行自身員工都不能了解銀行面臨的真實(shí)的風(fēng)險(xiǎn)狀況。再者，由于中國的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)測試還有一部分并不符合中國商業(yè)銀行的實(shí)際狀況，成熟度還不高，因此大大降低了實(shí)用性。

六、有關(guān)商業(yè)銀行流動(dòng)性監(jiān)管的建議

第一，開發(fā)適合中國商業(yè)銀行業(yè)務(wù)、風(fēng)險(xiǎn)的完整的流動(dòng)性壓力測試體系?？梢酝ㄟ^模擬銀行在壓力下的行為來捕捉反饋和第二輪效應(yīng)，結(jié)合流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與包括償付性危機(jī)在內(nèi)的其他風(fēng)險(xiǎn)種類，避免將流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)作為個(gè)別銀行的個(gè)別危機(jī)考慮。加強(qiáng)數(shù)據(jù)的收集工作，建立完整的數(shù)據(jù)庫體系，使壓力測試的開發(fā)有據(jù)可依。

第二，對于個(gè)別銀行的流動(dòng)性壓力測試來說，壓力場景下不應(yīng)該將中央銀行最后貸款人功能當(dāng)作流動(dòng)性的主要來源。監(jiān)管應(yīng)當(dāng)鼓勵(lì)銀行在到期時(shí)利用標(biāo)準(zhǔn)公開市場操作以及普通借貸工具以合理的成本履行其義務(wù)，在沒有中央銀行流動(dòng)性支持的情況下也保持可以吸收特異性以及系統(tǒng)性沖擊的流動(dòng)性緩沖。

第三，完善流動(dòng)性監(jiān)管制度。加大信息的披露力度，完善管理體系，保證銀行系統(tǒng)按照設(shè)定的壓力測試流程嚴(yán)格進(jìn)行，只有將流動(dòng)性壓力的結(jié)果投諸實(shí)踐，才能使它真正地發(fā)揮作用。

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