導(dǎo)語：物價局財務(wù)管理規(guī)定一文來源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點(diǎn)，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

一、總則

財務(wù)管理要認(rèn)真貫徹《會計法》，嚴(yán)格執(zhí)行財政部門的有關(guān)規(guī)定。局辦公室負(fù)責(zé)全局的財務(wù)管理、監(jiān)督審計工作。

為鼓勵節(jié)約，逐步實(shí)行辦公經(jīng)費(fèi)包干制度。

二、開支的審批程序和權(quán)限

財務(wù)開支實(shí)行先申請后開支、民主理財、按程序和權(quán)限審批報銷的辦法。每筆開支須由用款科、所、室申請，經(jīng)批準(zhǔn)后方可開支，其中1000元以下（含本數(shù)）由辦公室主任審批；1000元以上至30000元（含本數(shù)）由局長審批，30000元以上由局長辦公會研究審定。開支后由經(jīng)辦人填報有關(guān)單據(jù)和附報申請批準(zhǔn)開支的有關(guān)資料，所在科、所、室負(fù)責(zé)人簽字，經(jīng)局辦公室財務(wù)審核后集中上理財會由理財小組審查通過，由財務(wù)按本制度審批權(quán)限報審批人，經(jīng)批準(zhǔn)長簽字后報銷。

三、借款

借款由辦公室主任根據(jù)用款申請批準(zhǔn)情況審簽后方可借款。

四、差旅費(fèi)

1、出差手續(xù)：（1）股級干部外出參加會議、培訓(xùn)、調(diào)研等，事先須經(jīng)局長同意后報局長批準(zhǔn)；（2）副股級及以下人員省內(nèi)出差，經(jīng)所屬科、所、室負(fù)責(zé)人同意后報局長批準(zhǔn)，出省須經(jīng)局長批準(zhǔn)；（3）出差期間需繞道辦理其它工作，須局長批準(zhǔn)。

2、報銷：出差返回一周內(nèi)按規(guī)定程序報銷。對超出規(guī)定范圍的分別情況辦理；

（1）未經(jīng)批準(zhǔn)超出應(yīng)出差天數(shù)或繞道部分的費(fèi)用，個人自理。因特殊原因確需超過應(yīng)出差天數(shù)或繞道的，應(yīng)寫明情況，經(jīng)局長審批后，按規(guī)定程序和標(biāo)準(zhǔn)報銷；

（2）未經(jīng)批準(zhǔn)乘座飛機(jī)或超過乘座交通工具規(guī)定等級的，只報銷同程火車相應(yīng)等級的交通費(fèi)用。

五、會議費(fèi)

1、全局性會議，由局辦公室做出經(jīng)費(fèi)預(yù)算，報局長批準(zhǔn)后執(zhí)行。會議經(jīng)費(fèi)決算經(jīng)辦公室主任簽字后，報局長批準(zhǔn)報銷。其中，經(jīng)費(fèi)決算超出預(yù)算的需做出超支說明，經(jīng)審查后一并附報。

2、各科、所、室須召開的專業(yè)會議由各科、所、室寫出請示并做出會議經(jīng)費(fèi)預(yù)算，經(jīng)局長同意，報局長批準(zhǔn)，局辦公室對經(jīng)費(fèi)預(yù)算進(jìn)行審核，并參與會務(wù)管理和結(jié)算工作，會后由具體經(jīng)辦人員持會議經(jīng)費(fèi)決算的有關(guān)票據(jù)及原批準(zhǔn)會議預(yù)算的請示，經(jīng)辦公室主任簽字，局長審批后報銷。

六、招待費(fèi)

來客招待根據(jù)有關(guān)規(guī)定和分管財務(wù)的局領(lǐng)導(dǎo)意見或批示由辦公室具體安排，招待費(fèi)的報銷一律經(jīng)局長批準(zhǔn)后方可報銷。

七、機(jī)動車輛和駕駛員費(fèi)用

根據(jù)車輛管理規(guī)定，機(jī)動車輛小額費(fèi)用由報領(lǐng)人按內(nèi)容分項(xiàng)填寫報銷單，經(jīng)辦公室主任簽字后，按規(guī)定程序和權(quán)限批準(zhǔn)后報銷；大額的燃料費(fèi)、修理費(fèi)須由報領(lǐng)人和財務(wù)人員共同結(jié)算，并經(jīng)辦公室主任簽字后，按規(guī)定程序報銷。其中單車一次修理費(fèi)用在5000元（含本數(shù)）以下的，須事先經(jīng)辦公室主任批準(zhǔn)，并在報修單上簽字；5000元以上的須由報領(lǐng)人寫出請示，經(jīng)局長批準(zhǔn)；30000元以上須由局長辦公會議審定。

八、固定資產(chǎn)

按照固定資產(chǎn)管理規(guī)定，局辦公室和各科、所、室要對全局科、所、室使用的固定資產(chǎn)建立檔案管理制度。嚴(yán)格出入登記制度。固定資產(chǎn)實(shí)行誰使用、誰負(fù)責(zé)，使用單位主管負(fù)總責(zé)的原則。固定資產(chǎn)的購置、贈與、報廢等行為發(fā)生一周內(nèi)由負(fù)責(zé)人提供書面材料經(jīng)辦公室主任、局長同意后報財務(wù)進(jìn)行賬務(wù)處理。對丟失、人為損壞要書面說明情況，視情況由責(zé)任人適當(dāng)賠償；不能說明情況的，由負(fù)責(zé)人照價賠償。固定資產(chǎn)購置的開支由局辦公室根據(jù)省財政部門政府采購的有關(guān)規(guī)定和本局財務(wù)開支審批程序和權(quán)限辦理。

九、辦公用品及低值易耗品

辦公用品及低值易耗品購置由局辦公室根據(jù)使用情況提出申請按本制度第二條規(guī)定審批程序批準(zhǔn)后辦理購置和報銷手續(xù)。

十、學(xué)習(xí)資料購置和印刷

學(xué)習(xí)資料購置和資料印刷由有關(guān)科、所、室提出申請經(jīng)局長同意后按申請開支審批程序辦理，其中資料印刷的印制及報銷由局辦公室辦理。

十一、其它

其它需支出經(jīng)費(fèi)由承辦科、所、室提出申請，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)同意，按本制度申請開支審批程序和權(quán)限辦理開支和報銷手續(xù)。