各位領(lǐng)導及同事們：

回顧**年，我在行領(lǐng)導的正確領(lǐng)導下，緊緊圍繞全行的經(jīng)營目標，按照科學發(fā)展觀的要求，通過營造良好的信貸文化，建立風險控制長效機制，使我行的信貸治理水平進一步提高，風險防范能力不斷增強，結(jié)構(gòu)調(diào)整工作取得初步成效，信貸規(guī)模、質(zhì)量與效益實現(xiàn)了同步增長?，F(xiàn)將**年度的個人述職及述廉情況報告如下：

一、取得的主要成績及工作措施

（一）信貸規(guī)模、質(zhì)量和效益實現(xiàn)同步增長。在過去的一年中，我部堅持以發(fā)展為主題、以效益為核心、以質(zhì)量為基礎的經(jīng)營治理思想，各項授信業(yè)務在更加合規(guī)和穩(wěn)健的基礎上保持了快速發(fā)展。一是客戶數(shù)量有明顯增加。我部將新增客戶數(shù)納入考核體系，使全行的授信客戶由年初的1701個增加到年末的1983個，客戶群進一步擴大，表內(nèi)外授信余額達到276.94億元，比年初凈增加了33.09億元。自營貸款余額為156.1億元，比年初凈增加33.62億元，增幅達到27，增長速度是近幾年來最快的一年。二是信貸資產(chǎn)的質(zhì)量明顯提高。在轉(zhuǎn)化了“洲際酒店”等存量不良貸款的基礎上，嚴格控制新增不良貸款，使資產(chǎn)質(zhì)量得到了明顯改善，不良貸款比率和余額實現(xiàn)雙降，不良貸款率已經(jīng)降至1.53，不良率是我行成立以來的最低點。三是信貸資產(chǎn)效益有逐步改善。加強了利率和利息回收工作的業(yè)務治理，平均利率水平由年初的6.13提高到年末的6.61，較年初提高了0.48個百分點；年末的收息率為97.9，較去年末的80.35提高了17.55個百分點，盈利能力有所提高，信貸規(guī)模、質(zhì)量和效益實現(xiàn)了同步增長。

（二）防范風險的能力進一步加強。為了有效控制新增不良貸款，提高我行的盈利能力和市場競爭能力，我部著眼于建立和完善風險監(jiān)測、預警與防范的長效機制，狠抓貸款三查制度，從而使我行防范信貸風險的能力得到進一步提高。

1、在貸前調(diào)查方面。一是加強貸前調(diào)查工作，統(tǒng)一調(diào)查報告格式。我部下發(fā)了《文秘部落商業(yè)銀行關(guān)于加強公司類信貸業(yè)務貸前調(diào)查工作的指導意見》，要求客戶經(jīng)理要深入到客戶中去，調(diào)查到具體情況。在此基礎上，又在全行范圍內(nèi)推行了統(tǒng)一的公司類授信業(yè)務調(diào)查報告格式，規(guī)范了信貸調(diào)查報告的內(nèi)容。二是建立了客戶進入與退出標準，優(yōu)化客戶結(jié)構(gòu)。根據(jù)我行情況，結(jié)合市場實際，我部在年初就制訂了授信客戶的進入與退出標準，明確了房地產(chǎn)、汽車、商品流通等幾個重點行業(yè)的客戶選擇標準，指導支行進行客戶選擇，提高客戶質(zhì)量，更好地防范授信風險。三是狠抓人員培訓工作，提高信貸隊伍素質(zhì)。**年我部采取舉辦培訓班、召開視頻會和崗位互動等多種方式，開展了5期信貸業(yè)務的培訓工作，使客戶經(jīng)理在客戶選擇、風險評估、貸后治理以及銀行承兌、貿(mào)易融資等方面的業(yè)務知識和風險控制能力有所增強。

××聯(lián)社信貸管理科2005年二季度信貸檢查報告

2005年4月20日至6月30日期間，我科對轄區(qū)內(nèi)的信用社進行了信貸常規(guī)檢查，檢查內(nèi)容涉及信貸檔案管理情況、貸款利率執(zhí)行情況、新增貸款的合規(guī)合法性、信用工程暨農(nóng)戶小額貸款基礎工作的建立、原創(chuàng)：已核銷呆帳情況、保險業(yè)務、個體工商戶評級授信情況、不良貸款及訴訟保全、貸款卡年審等。一共檢查了10個社，分別是××。現(xiàn)將檢查情況總結(jié)匯報如下：

一、存在的問題：

（一）、信貸檔案管理不規(guī)范

1、基礎資料收集不完整，部分貸款資料無身份證復印件、無調(diào)查報告、夫妻無結(jié)婚證明、財產(chǎn)共有人同意及承諾書、擔保人未提供資料、展期無手續(xù)。

2、格式化申請書、合同填寫要素不齊全。

【摘要】隨著我國商業(yè)銀行信貸規(guī)模的逐步擴增，不同程度的受到了內(nèi)部環(huán)境和外部環(huán)境的影響，造成銀行業(yè)金融機構(gòu)在信貸風險管控方面的問題日益凸顯，這種現(xiàn)象的持續(xù)存在必然會嚴重的危害到信貸的資產(chǎn)質(zhì)量。所以，本文就信貸業(yè)務授信風險管控過程中存在的問題以及管控措施進行了研究，以促進商業(yè)銀行的信貸風險管控能力。

【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行；信貸；風險；對策

一、我國商業(yè)銀行信貸風險管控的現(xiàn)狀及存在的主要問題

（一）授信風險管控能力滯后

在授信調(diào)查環(huán)節(jié)中盡職調(diào)查的質(zhì)量普遍存在調(diào)查技術(shù)落后、主觀認識不到位的問題，尤其是對客戶股東的背景分析、法人治理、商業(yè)模式、核心競爭力等情況未能夠做到深入調(diào)查對于其中的風險揭示不到位。在審查審批環(huán)節(jié)中忽略了對擔保機構(gòu)風險的揭示分析，未做到有針對性地提出風險緩釋措施和管理要求，比如：擔保機構(gòu)是否從事民間融資擔保，是否存在帳外擔保業(yè)務、為擔?？蛻籼峁┻^橋資金、為公司股東及其關(guān)聯(lián)方擔保、超業(yè)務集中度規(guī)定提供擔保等違規(guī)問題，以及為非法吸存、非法集資等違法業(yè)務提供擔保等活動。在授信支用環(huán)節(jié)，多數(shù)商業(yè)銀行為了給客戶提供便利，在支用環(huán)節(jié)的操作過程中較為簡單，僅為單人調(diào)查、單人審批，且支用調(diào)查報告對數(shù)據(jù)的來源和分析粗糙，資料的完整性、調(diào)查的詳盡程度大打折扣，支用調(diào)查很容易流于形式，尤其是疏忽對小企業(yè)關(guān)聯(lián)授信風險的揭示。

（二）審貸委員會機制本身存在缺陷

一、引言

在博弈論中有一個經(jīng)典的例子，叫做“囚徒困境”博弈，我們把它運用于經(jīng)濟生活中，建立一個簡單的關(guān)于合同雙方行為選擇的博弈模型。

假定甲乙兩方簽訂了一項合同，如果雙方均遵守合同，每人的收益為10萬元；如果一方履行合同而另一方違約，則履約的一方損失5萬元，而違約的一方卻能獲利12萬元；如果雙方都違約，沒有發(fā)生交易，任何一方的收益都為0。這些假設可以用下面的博弈收益矩陣圖來表示，每個方格中有兩個數(shù)字，分別代表甲方和乙方的收益或損失。

乙方

履約違約

甲方履約10，10-5，12

第一章總則

第一條為了有效防范信貸風險，提高信貸業(yè)務管理水平，更好地執(zhí)行各項規(guī)章制度和信貸政策，依據(jù)××市農(nóng)村信用聯(lián)社對××聯(lián)社信貸業(yè)務咨詢額度的規(guī)定，結(jié)合我市實際，特制定本辦法。

第二條本辦法授權(quán)經(jīng)營具體范圍包括貸款、貼現(xiàn)、承兌和擔保（股票、國庫券、保險單、倉單質(zhì)押貸款不在本授權(quán)范圍內(nèi)）。

第二章信貸業(yè)務管理授權(quán)方式

第三條本辦法采取分類授權(quán)的方式。

第四條信貸業(yè)務授權(quán)管理的分類。

縣金融信用制度建設實施意見

金融信用是社會信用的重要組成部分，加強金融信用制度建設，既是防范金融風險的當務之急，也是改善金融環(huán)境的關(guān)鍵之舉。目前，我縣正在著力打造"信用"，要營造我縣良好的信用環(huán)境，必須加強金融信用制度建設。為此，就加強金融信用制度建設提出以下實施意見：

一、提高思想認識，加強組織領(lǐng)導工作

社會主義市場經(jīng)濟是信用經(jīng)濟，建立良好的金融信用制度是建立良好的社會主義市場經(jīng)濟秩序的有力保證，是加大金融支持地方經(jīng)濟發(fā)展力度的重要保障，也是有效防范金融風險的基本條件。近年來，我縣金融信用環(huán)境有所改善，但沒有根本好轉(zhuǎn)，企業(yè)、個人信用失范和逃廢銀行債務的問題仍比較突出，這既不利于金融穩(wěn)健運行，也不利于加大金融對經(jīng)濟的支持力度，更不利于招商引資。為此，各金融機構(gòu)要高度重視，把金融信用制度建設擺上議事日程，各部門、鄉(xiāng)鎮(zhèn)也要重視支持轄區(qū)金融信用制度建設，在縣"信用"建設領(lǐng)導小組的領(lǐng)導下，明確指導思想，研究制定落實各項切實可行的有力措施和行動方案，同時要處理好加強金融信用制度建設與增加信貸投入、支持地方經(jīng)濟發(fā)展的關(guān)系。為了切實加強金融信用制度建設的組織領(lǐng)導，成立縣金融信用制度建設領(lǐng)導小組，下設辦公室，具體負責金融信用制度建設的實施。

二、開展宣傳教育，培育社會信用意識

人無信不立，縣無信則亂。良好的金融信用對一個地區(qū)、一個企業(yè)和個人而言，就是資本和財富。失信勢必導致銀企關(guān)系緊張，融資渠道變窄，生產(chǎn)經(jīng)營資金匱乏。因此，要利用各種渠道，加大宣傳力度，著力在全社會培育社會信用意識。

［摘要］近年來，農(nóng)村商業(yè)銀行始終堅持“支農(nóng)支小”的市場定位，聚焦民營和小微企業(yè)融資難的問題，不斷強化金融服務質(zhì)量，持續(xù)加大金融供給。為了適應經(jīng)濟發(fā)展形勢和市場環(huán)境的變化，農(nóng)村商業(yè)銀行在不斷進行金融產(chǎn)品和服務創(chuàng)新，提升服務品質(zhì)，為小微企業(yè)量身定做各類信貸產(chǎn)品的同時，也暴露出許多信貸業(yè)務風險。文章從信貸業(yè)務產(chǎn)品風險、貸款抵押物風險及貸款發(fā)放過程存在的風險三個方面分析了常見的信貸業(yè)務風險，并對風險的防范和化解提出對策與建議。

［關(guān)鍵詞］農(nóng)村商業(yè)銀行;信貸風險;金融服務

1農(nóng)村商業(yè)銀行信貸業(yè)務風險概述

1.1農(nóng)村商業(yè)銀行信貸業(yè)務風險的表現(xiàn)形式。農(nóng)村商業(yè)銀行信貸業(yè)務風險主要源于市場風險、信用風險和操作風險三大方面。市場風險主要指借款人在商品的生產(chǎn)和銷售過程中，由市場條件和生產(chǎn)技術(shù)等因素變動而引起的風險;信用風險主要指借款人因個人原因故意違約，不及時償還貸款而影響到銀行的收益;操作風險是指貸款發(fā)放過程中由于程序不規(guī)范、審核不到位等導致貸款發(fā)放過程存在瑕疵，可能對后期的貸款收回或違約訴訟產(chǎn)生一定的影響。1.2分析農(nóng)村商業(yè)銀行信貸業(yè)務風險的現(xiàn)實意義。現(xiàn)階段分析農(nóng)村商業(yè)銀行信貸業(yè)務風險有助于信貸風險相關(guān)制度的進一步建立健全，為農(nóng)村商業(yè)銀行建立完善的內(nèi)部控制管理制度提供保證。同時，完善的內(nèi)部控制制度融入銀行的日常管理，將為信貸業(yè)務的開展和新貸款業(yè)務風險的防范提供制度依據(jù)，從而有助于降低信貸業(yè)務風險給農(nóng)村商業(yè)銀行帶來的損失。

2農(nóng)村商業(yè)銀行信貸業(yè)務中常見風險舉例

2.1常見貸款產(chǎn)品的風險分析。2.1.1供應鏈貸款產(chǎn)品的風險。近年來，中國經(jīng)濟逐漸已由快速發(fā)展轉(zhuǎn)向“L”型發(fā)展，金融供給與實體經(jīng)濟需求之間的斷裂和背離也日益擴大，在這樣的一個大背景下，作為一直致力于服務“三農(nóng)”、服務小微的地方性法人機構(gòu)，農(nóng)村商業(yè)銀行為進一步支持當?shù)貙嶓w經(jīng)濟發(fā)展，解決小微企業(yè)資金利用率低、融資難等發(fā)展短板，探索了以核心企業(yè)信用和資金為擔保，向上下游企業(yè)或農(nóng)戶綜合授信的貸款模式，推出了“農(nóng)鏈通”“鏈鏈通”等產(chǎn)品。但是由于產(chǎn)品特性，貸款客戶小而散，且存在跨省客戶，非核心企業(yè)的貸款人生產(chǎn)經(jīng)營情況難以確定。同時銀行依賴核心企業(yè)對上下游客戶的管理，實際生產(chǎn)經(jīng)營中產(chǎn)、供、銷關(guān)系存在不穩(wěn)定性，導致貸款風險無法做到及時預警。2.1.2政府融資平臺貸款的風險。地方政府融資平臺是指由地方政府發(fā)起，充分利用國家土地、股權(quán)、規(guī)費及國債等資產(chǎn)，必要時再輔之財政補貼作為還款承諾所設立的各項資產(chǎn)符合融資標準的公司。目前各地農(nóng)村商業(yè)銀行雖然發(fā)放了大量的政府融資平臺貸款，但是普遍存在未建立完善的政府融資平臺管理體系，對政府融資平臺認定無明確標準，對部分隱性的政府融資平臺識別不到位。而且這些公司通常舉債金額巨大，主要資金用于地方基建投資，投資期限長、盈利能力差、資金流緊張，主要還款途徑均來自政府補助。即使貸款擔保方式多以系統(tǒng)內(nèi)其他國有企業(yè)加以擔保，一旦借款企業(yè)無法還款，擔保企業(yè)也無法提供足夠的資金還款，還款來源難以得到有效保障。2.1.3裝修貸款的風險。近幾年，各地農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)放了大量用途為裝修的貸款，此類貸款普遍存在貸前調(diào)查不夠充分的情況，調(diào)查人員基本上未按照制度規(guī)定采用實地調(diào)查和間接核查相結(jié)合的方式開展貸前調(diào)查工作，僅以借款人提供的裝修合同認定交易事項真實性，并以此作為貸款發(fā)放依據(jù)，存在較為明顯的貸款操作風險和信用風險。在審查環(huán)節(jié)，貸款審查人員未對貸款調(diào)查內(nèi)容的合法性、合理性、真實性進行全面審查，致使裝修貸款存在交易背景真實性存疑等情況。在貸后檢查環(huán)節(jié)，銀行信貸人員僅根據(jù)貸款資金支付對象判斷借款人資金是否按約定用途使用，并未進一步要求借款人提供發(fā)票、裝修材料出入庫單、裝修工程進度表、水電及木工中期驗收單，裝修前期、中期及后期照片等其他佐證資料，對借款人資金使用監(jiān)管不夠?qū)徤鳌?.2常見貸款抵押物的風險分析。2.2.1土地流轉(zhuǎn)經(jīng)營權(quán)及地上作物抵押的風險。農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)放的部分貸款采用以農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)經(jīng)營權(quán)及地上作物進行抵押擔保，抵押物評估價差異較大;再者農(nóng)村承包土地的經(jīng)營權(quán)抵押貸款主要抵押物為地上作物，而非土地承包經(jīng)營權(quán)，抵押物脫保風險。而且地上作物產(chǎn)量價值受氣候影響較大、抗風險能力較弱，且保存期短、易霉爛，需要盡快出售，因此，抵押物價值不斷降低，存在脫保風險。2.2.2出租房產(chǎn)抵押貸款的風險。農(nóng)村商業(yè)銀行部分借款人在辦理抵押貸款時，所用抵押物房產(chǎn)普遍存在出租情況，在借款人使用已出租房產(chǎn)進行抵押時，農(nóng)村商業(yè)銀行會要求與抵押人、承租人簽訂《房地產(chǎn)出租補充協(xié)議》，明確在抵押期間房產(chǎn)租賃情況變更應取得銀行同意，并且承租人應在銀行處置房產(chǎn)時放棄租賃權(quán)。但是，在實際執(zhí)行過程中，經(jīng)常存在農(nóng)村商業(yè)銀行在簽訂《房地產(chǎn)出租補充協(xié)議》時，并未實地調(diào)查抵押物實際租賃情況，難以確定協(xié)議中的承租人是否為目前房產(chǎn)實際使用者。在對出租房產(chǎn)辦理抵押貸款時，未調(diào)查出租物最終承租人，并未與最終承租人簽訂《房地產(chǎn)出租補充協(xié)議》，在貸款發(fā)生風險時有可能出現(xiàn)最終承租人提供與抵押人簽訂或補簽的《租賃合同》，并以此行使抗辯權(quán)，進而導致抵押物難以處置的情況。2.3貸款發(fā)放與歸還過程中的風險分析。2.3.1貸款發(fā)放流程存在瑕疵的風險。目前，農(nóng)村商業(yè)銀行的信貸業(yè)務中貸前調(diào)查授信環(huán)節(jié)存在的問題主要有貸前調(diào)查不到位，把不符合資質(zhì)的企業(yè)列為擔保人，貸前調(diào)查報告未完整披露與借款人或其關(guān)聯(lián)方的不良信息，提供的財務報表存在明顯錯誤且與企業(yè)公示信息不符，信貸檔案中缺少必要證明資料;在貸款發(fā)放環(huán)節(jié)主要存在部分貸款資金用途被違規(guī)改變，部分貸款資金流入關(guān)聯(lián)方賬戶，用途不明，個別貸款資金流入保證人賬戶，個別貸款自主支付未取得支付憑據(jù)，貸款實際用于歸還原欠款，個別次級借款人承接不良貸款并未緩釋風險等問題;在貸后管理環(huán)節(jié)主要存在未落實個別授信貸款限制要求，未及時關(guān)注或披露個別借款人不良信息，個別風險預警管理客戶授信到期未采取壓縮措施等問題。2.3.2貸款本息由他人歸還的風險。農(nóng)村商業(yè)銀行的貸款業(yè)務中個別貸款存在貸款本息均由交易對手、第三方抵押人進行歸還，與正常貸款交易情況不符。此類情況有可能是存在借名借款，借款人因自身經(jīng)濟條件不符合農(nóng)村商業(yè)銀行的貸款條件，而借用他人名義向銀行借款，同時為其歸還貸款本息。上述貸款業(yè)務中，農(nóng)村商業(yè)銀行可能無法了解到貸款的實際用途及貸款實際使用人的經(jīng)濟情況，容易引發(fā)貸款無法償還的風險。

作為一名銀行信貸副行長，作為一名金融管理者，針對當前面臨的激烈競爭態(tài)勢、復雜多變的經(jīng)濟形勢，如何保證貸款工作健康持續(xù)發(fā)展？圍繞“新名稱、新大樓、新形象、新作風、新氣象、新發(fā)展”六新要求，自己聯(lián)系工作實際找問題，查不足，從思想上牢固樹立起“政治、大局、責任、服從、合作、服務”六種意識，以全新的工作態(tài)度，工作面貌投入到信貸工作中去。著眼全局，把握重點，尋求突破，建功立業(yè)，求真務實抓業(yè)務，攻堅克難謀發(fā)展，現(xiàn)將自己這段時間的工作體會與想法匯報交流如下：

一、存在問題

由于自身局限，管理能力不強，只是自身埋頭苦干，缺少領(lǐng)導能力。作為副行長重點應突出監(jiān)督管理、業(yè)務經(jīng)營、風險防控，對履職內(nèi)容應進一步梳理、簡化，整合信貸主管的常規(guī)性工作要求，減少重復性日常事務。作為行領(lǐng)導之一，要保持清醒的頭腦，謹防陷入事務圈子，要抓住主要矛盾，才能掌握工作主動權(quán)。要緊抓資產(chǎn)安全、防范風險、業(yè)務發(fā)展、隊伍建設四個重點，力求取得新的進展和突破。

二、努力方向

（一）、率先垂范，加強學習，保持自身各方面素質(zhì)過硬。

首先，自覺加強政治理論學習，提高自身修養(yǎng)。帶頭認真學習鄧小平理論、“三個代表”重要思想，學書記有關(guān)重要講話和科學發(fā)展觀、十七屆四中全會關(guān)于加強黨的執(zhí)政能力的決定等，進一步提高了自己的理論水平與政治素質(zhì)，保證自己在思想上和黨保持一致性，強化廉潔自律的自覺性。認真學習銀行新出臺的各項政策，學習分、支行的經(jīng)營分析會議，使自己在一線服務中更好的執(zhí)行上級行的各項政策，將進一步提高自己的工作執(zhí)行力。其次，在業(yè)務學習方面，要不斷的總結(jié)經(jīng)驗，自覺學習商業(yè)銀行營銷策略、個人客戶經(jīng)理培訓教材、金融案件分析與防范等與工作相關(guān)的政策、法律常識，積累自己的業(yè)務知識。通過勤奮學習，刻苦鉆研，掌握崗位基本知識和基本技能。

關(guān)聯(lián)企業(yè)信貸風險控制在銀行信貸管理中十分重要。頻頻發(fā)生的關(guān)聯(lián)企業(yè)巨額貸款損失案件暴露出我國現(xiàn)行關(guān)聯(lián)企業(yè)制度的缺陷以及我國商業(yè)銀行關(guān)聯(lián)企業(yè)信貸風險控制機制的漏洞。我國亟待借鑒國外經(jīng)驗，強化關(guān)聯(lián)企業(yè)信貸風險控制。首先國家要完善關(guān)聯(lián)企業(yè)立法，從法律制度上保障銀行債權(quán)；其次商業(yè)銀行應建立關(guān)聯(lián)企業(yè)信貸風險控制機制以及關(guān)聯(lián)企業(yè)信貸信息咨詢系統(tǒng)，并做好對關(guān)聯(lián)企業(yè)貸款的統(tǒng)一授信、貸前調(diào)查和財務分析，選擇合適的借款主體和擔保方式，在借款合同中設置預防性條款，加強貸后管理；最后銀行監(jiān)管機構(gòu)要采取措施加強對關(guān)聯(lián)企業(yè)信貸風險的監(jiān)管。

關(guān)聯(lián)企業(yè)和關(guān)聯(lián)交易的隱蔽性和復雜性給銀行信貸工作增加了難度，也對現(xiàn)行公司制度所提供的債權(quán)保護手段提出了嚴峻的挑戰(zhàn)。最近，農(nóng)凱、鐵本、德隆，華光等系列關(guān)聯(lián)企業(yè)貸款相繼出現(xiàn)問題，而且涉及貸款金額巨大，銀行損失慘重?？偨Y(jié)教訓、借鑒國外經(jīng)驗、采取措施加強對關(guān)聯(lián)企業(yè)信貸業(yè)務的監(jiān)督和管理，防范關(guān)聯(lián)企業(yè)信貸風險已顯得十分緊迫。本文運用比較分析的方法，在對關(guān)聯(lián)企業(yè)信貸風險進行分析，并對國外關(guān)聯(lián)企業(yè)信貸風險控制情況進行考察的基礎上，提出了借鑒國外經(jīng)驗、加強關(guān)聯(lián)企業(yè)信貸風險控制的對策。

一、關(guān)聯(lián)企業(yè)信貸風險分析

關(guān)聯(lián)企業(yè)是指在資金、經(jīng)營、購銷等方面，存在直接或間接的擁有或控制關(guān)系，以及在其他利益上具有相關(guān)聯(lián)關(guān)系等特征的企業(yè)。關(guān)聯(lián)企業(yè)是具有獨立法人人格的企業(yè)之間以資產(chǎn)聯(lián)系紐帶為主要方式而連結(jié)成的聯(lián)合體。關(guān)聯(lián)企業(yè)體系內(nèi)部利益上具有一致性。

（一）關(guān)聯(lián)企業(yè)信貸的主要風險

關(guān)聯(lián)企業(yè)信貸的風險主要表現(xiàn)在以下幾個方面：

我行上報的XX有限公司3000萬元授信總量項目，經(jīng)省分行授信評審委員會評審同意，并經(jīng)有權(quán)人審批，以編號為XYD2004026的《AA銀行江西省分行授信業(yè)務批準通知書》核定授信總量2000萬元。根據(jù)該項目的實際情況及企業(yè)的資金需求，我行提出申請復議，理由如下： 一、授信項目的必要性及可行性分析

1．貸款用途的必要性：2005年該企業(yè)已承接各類工程驅(qū)動橋訂單7280臺套，銷售收入達1.5億元。

2．貸款項目可行：該公司是我國三大專業(yè)工程驅(qū)動橋生產(chǎn)廠家。其它二家分別為ZZ集團有限公司和SS機械股份有限公司。

該公司產(chǎn)品主要分為兩大塊，一塊是裝載機驅(qū)動橋，其中型號為ZL15、ZL30、ZL40、ZL50占全國銷售市場的25%左右；一塊是壓路機驅(qū)動橋，該產(chǎn)品占全國銷售市場的50%左右。壓路機驅(qū)動橋全國市場90%被其和徐州工程機械集團有限公司占領(lǐng)（數(shù)據(jù)來源為中國工程機械商貿(mào)網(wǎng)）。四川成都成工工程機械股份有限公司主要生產(chǎn)ZL30B、ZL50B、ZL50E驅(qū)動橋。從以上數(shù)據(jù)分析，該公司在裝載機驅(qū)動橋和壓路機驅(qū)動橋生產(chǎn)上在全國市場上競爭力較強。

同時，該公司在我行授信記錄良好，企業(yè)2004年在我行平均存款達200多萬元。若發(fā)放3000萬元短期流動資金貸款，我行不僅可獲得貸款利息收益165萬元，同時企業(yè)準備將1000多萬元的工資業(yè)務委托我行代辦，綜合效益可觀。

3．貸款風險可控：2004年底，企業(yè)現(xiàn)金比率26.08%，實現(xiàn)銷售收入9304萬元，作為貸款的第一還款來源而言較為可靠穩(wěn)定。且擔保單位列入省分行公司業(yè)務處重點營銷客戶，省分行已以行發(fā)文報QQ分行申請集團客戶風險限額切分。QQ分行也已同意將XX有限公司納入集團客戶統(tǒng)一授信，并著手切分授信限額3500萬元的工作。