導(dǎo)語(yǔ)：如何才能寫好一篇審計(jì)監(jiān)理工作總結(jié)，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

為了深入貫徹落實(shí)北京市安委辦關(guān)于扎實(shí)做好安全生產(chǎn)大檢查“回頭看”工作文件要求，全面深入排查治理安全生產(chǎn)隱患，強(qiáng)化安全生產(chǎn)管理主體責(zé)任落實(shí)，強(qiáng)化安全生產(chǎn)規(guī)章制度落實(shí)，有效防范和堅(jiān)決遏制重大安全事故，確保水務(wù)安全生產(chǎn)，按照水務(wù)局總體工作要求，琉璃河水務(wù)中心站結(jié)合轄區(qū)內(nèi)在施工項(xiàng)目，開展了“回頭看”打非治違專項(xiàng)工作，現(xiàn)將有關(guān)工作開展情況總結(jié)如下：

一、 加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，落實(shí)責(zé)任

按照“誰(shuí)審批，誰(shuí)負(fù)責(zé)。誰(shuí)許可，誰(shuí)負(fù)責(zé)”的原則和“管行業(yè)必須管安全，管業(yè)務(wù)必須管安全，管生產(chǎn)必須管安全”的要求，我中心站成立了專項(xiàng)領(lǐng)導(dǎo)小組，確保了專項(xiàng)整治工作有計(jì)劃，有組織，有步驟的開展，組織人員機(jī)構(gòu)如下：

組 長(zhǎng)：

組 員：

職 責(zé)：結(jié)合實(shí)際工作要求，研究制定本單位專項(xiàng)整治行動(dòng)方案，對(duì)本系統(tǒng)所管轄的在建工程、單位用電燃?xì)獍踩?。安全生產(chǎn)、管理運(yùn)行中存在的隱患漏洞進(jìn)行排查治理。通過(guò)專項(xiàng)整治行動(dòng)，徹底排查治理隱患，嚴(yán)格落實(shí)安全生產(chǎn)主體責(zé)任和監(jiān)管責(zé)任，確保水務(wù)平安。

二、專項(xiàng)整治重點(diǎn)、檢查治理內(nèi)容

在全面檢查的基礎(chǔ)上，重點(diǎn)檢查安全責(zé)任制度是否建立健全，是否落實(shí)到位等情況，以及施工、防火措施的準(zhǔn)備落實(shí)情況和施工現(xiàn)場(chǎng)存在的安全隱患。

1．執(zhí)行國(guó)家工程建設(shè)安全生產(chǎn)法律法規(guī)和標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范執(zhí)行情況。

2．供排水管線管理，供水水質(zhì)情況和水務(wù)有限空間作業(yè)中的安全隱患排查治理工作。

3．民工宿舍工棚違章搭建臨時(shí)用房及冬季防火、防氣體中毒預(yù)防措施落實(shí)情況。

4．施工現(xiàn)場(chǎng)腳手架、起重機(jī)械、施工用電、施工機(jī)具、模板支撐、安全防護(hù)、基坑支護(hù)等自檢和規(guī)范管理情況。

5．施工現(xiàn)場(chǎng)有毒有害揚(yáng)塵等危害防治。

6．現(xiàn)場(chǎng)突發(fā)事故或應(yīng)急救援預(yù)案是否完善，應(yīng)急演練情況。

7．對(duì)重大危險(xiǎn)源普查建檔、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和監(jiān)控預(yù)警制度建設(shè)及措施落實(shí)情況。

8．三類人員和特種作業(yè)人員持證上崗及施工人員的全員教育培訓(xùn)等情況。

9．所有在建項(xiàng)目安全隱患排查治理情況。

10.人員密集場(chǎng)所的消防安全及火災(zāi)隱患排查工作。

11.河道.水庫(kù)的巡查工作。

三、 下步工作重點(diǎn)

1、繼續(xù)加強(qiáng)安全生產(chǎn)整治排查力度。

2、加大對(duì)特種作業(yè)人員，施工機(jī)械檢查力度，杜絕機(jī)械傷害事故發(fā)生。

3、加大對(duì)消防器材、乙炔、氧氣瓶使用存放保管工作的檢查。

篇2

助理工程師個(gè)人半年工作總結(jié)

總結(jié)是對(duì)某一階段的工作﹑學(xué)習(xí)或思想中的經(jīng)驗(yàn)或情況進(jìn)行分析研究，做出帶有規(guī)律性的結(jié)論。今天小編給大家為您整理了年終總結(jié) 助理工程師個(gè)人工作總結(jié)，希望對(duì)大家有所幫助。

年終總結(jié) 助理工程師個(gè)人工作總結(jié)范文一本人于20__年__月到____有限公司工作以來(lái)，擔(dān)任助理工程師一職。得到公司領(lǐng)導(dǎo)的支持鼓勵(lì)和同事們的協(xié)助配合，使自己的工作能較好的完成，現(xiàn)就將半年工作總結(jié)如下：

任職助理工程師以來(lái)，我能按照國(guó)家及公司的各項(xiàng)規(guī)章制度，按時(shí)按質(zhì)地完成公司的各項(xiàng)工作。按公司的規(guī)定要求，每月的月底提交當(dāng)月的考勤記錄表和月度工作進(jìn)度情況表。按時(shí)參加會(huì)議，對(duì)自己階段內(nèi)的工作情況做分析報(bào)告。

工作態(tài)度上：

1、服從公司領(lǐng)導(dǎo)的工作安排，積極做好各項(xiàng)工作。

本人在工作中，總是以大局為重。積極參與公司的各項(xiàng)工作?？偸潜Ｙ|(zhì)保量、按時(shí)按點(diǎn)的完成公司安排的工作。

2、積極適應(yīng)和遵守執(zhí)行公司的各項(xiàng)管理制度的改革，進(jìn)一步加強(qiáng)工作責(zé)任感。

今年以來(lái)，公司的各項(xiàng)規(guī)章制度得到改善或進(jìn)一步的完善，本人總是積極適應(yīng)這種情況，以公司各項(xiàng)現(xiàn)行的規(guī)章制度和助理工程師的職業(yè)道德為準(zhǔn)則加強(qiáng)工作責(zé)任感，及時(shí)做好本人的各項(xiàng)工作，為企業(yè)做好本人力所能及的服務(wù)工作。

3、利用工作之余的休息時(shí)間加強(qiáng)學(xué)習(xí)。

平時(shí)注意收集有關(guān)現(xiàn)行的定額資料文件，并加強(qiáng)學(xué)習(xí)工程量計(jì)算的技巧等業(yè)務(wù)知識(shí)。努力學(xué)習(xí)計(jì)算機(jī)知識(shí)，提高自己的工作效率。在以后的工作中，要更加努力學(xué)習(xí)，提升自身素質(zhì)，從而把工作做的更好。

本人完成業(yè)績(jī)方面：

____年至今先后完成了___項(xiàng)目;___項(xiàng)目;___工程;___項(xiàng)目;___項(xiàng)目等工程預(yù)算編制和結(jié)算審核工作。

施工圖預(yù)算是確定工程造價(jià)、簽訂建筑安裝工程合同、實(shí)行建設(shè)單位和施工單位投資包干和辦理工程結(jié)算、實(shí)行經(jīng)濟(jì)核算和考核工程成本的依據(jù)。計(jì)算時(shí)要認(rèn)真、仔細(xì)、不能少算、漏算。同時(shí)要尊重實(shí)際，不能多算，不高估冒算，不存僥幸心理。編制時(shí)，不依編制對(duì)象與自己有利害關(guān)系，或牽扯個(gè)人原因而因人而異。要服從道理，不固執(zhí)己見，保持良好的職業(yè)道德與自身信譽(yù)。在以上基礎(chǔ)上保證“量”與“價(jià)”的準(zhǔn)確合理，做好施工圖預(yù)算。

以上是我半年以來(lái)的工作總結(jié)。在這期間，通過(guò)學(xué)習(xí)不斷提高專業(yè)技術(shù)知識(shí)，在實(shí)踐中積累經(jīng)驗(yàn)，取人之長(zhǎng)補(bǔ)己之短，再加上自己的分析和思考，使自己有很大的收貨和進(jìn)步。在今后的工作中，自己還要加倍努力，提高自身綜合素質(zhì)和專業(yè)技術(shù)水平，迎接更多的挑戰(zhàn)。

年終總結(jié) 助理工程師個(gè)人工作總結(jié)范文二本人自20__年_月參加工作以來(lái)，認(rèn)真工作，苦練本領(lǐng)，在各位前輩和師傅們的指導(dǎo)和幫助下，已成長(zhǎng)為一個(gè)具有較強(qiáng)業(yè)務(wù)能力的技術(shù)人員，以下是本人的一點(diǎn)心得：

一、態(tài)度端正、嚴(yán)謹(jǐn)科學(xué)

路橋建設(shè)工作是一項(xiàng)非常艱苦的行業(yè)，風(fēng)吹日曬，還要到處跑，而且又需要細(xì)心工作，所以沒(méi)有樂(lè)觀的人生態(tài)度和嚴(yán)謹(jǐn)科學(xué)的工作精神是不成的。資料和預(yù)算工作雖說(shuō)不上搞科研，但也絕對(duì)來(lái)不得半點(diǎn)馬虎，“差之毫厘，失之千里”正好用來(lái)比喻資料工作，而“一子錯(cuò)，全盤皆落索”又正好用來(lái)形容預(yù)算工作。

二、小心推敲、認(rèn)真求證

在資料和預(yù)算工作中，非常需要“小心推敲、認(rèn)真求證”的工作精神，因?yàn)檫@不但是工作作風(fēng)的問(wèn)題，還直接關(guān)系到工作的質(zhì)量問(wèn)題。在編制資料及預(yù)算之前，必須認(rèn)真審圖，對(duì)圖上有誤的地方要及時(shí)向設(shè)計(jì)、監(jiān)理單位提出來(lái)。在編制預(yù)算之前，要利用圖紙給出的數(shù)據(jù)，運(yùn)用各種公式去驗(yàn)證，還要采用不同的計(jì)算方法(如正算、反算等)重復(fù)計(jì)算，確保萬(wàn)無(wú)一失。在準(zhǔn)備編制資料之前，要先重溫一次圖紙，看設(shè)計(jì)圖紙對(duì)局部施工工藝是否有特殊要求，或者和現(xiàn)行施工工藝有沒(méi)有沖突的地方，如有沖突則采取“從嚴(yán)不從寬”的原則處理，并及時(shí)向總監(jiān)作出書面報(bào)告。過(guò)程中我不僅加深了對(duì)原來(lái)學(xué)習(xí)的知識(shí)理解，而且對(duì)以前書本中沒(méi)有接觸或接觸不深的知識(shí)有了進(jìn)一步的認(rèn)識(shí)。

三、嚴(yán)密謹(jǐn)慎、考慮周全

在工作中，考慮問(wèn)題一定要嚴(yán)密、周到，對(duì)設(shè)計(jì)中沒(méi)有提到的地方，要結(jié)合現(xiàn)行規(guī)范和實(shí)際情況進(jìn)行考慮，看看是否有遺漏和錯(cuò)誤的地方。下面是各種工作的簡(jiǎn)單敘述：

圖紙審核：

在收到圖紙后，就應(yīng)馬上進(jìn)行圖紙的審核工作。如圖紙較多，可進(jìn)行分工，

各專業(yè)指定專人負(fù)責(zé)，并由專人計(jì)算工程量，專人審查標(biāo)高，專人復(fù)查坐標(biāo)，做到明確分工，而且又有交叉，每一項(xiàng)工作都進(jìn)行二人或二次以上復(fù)查，發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題要及時(shí)記錄下來(lái)，進(jìn)行匯總，交由技術(shù)負(fù)責(zé)人進(jìn)一步復(fù)查后再組織上報(bào)設(shè)計(jì)、監(jiān)理單位。審圖時(shí)主要進(jìn)行以下工作：

(1)、對(duì)標(biāo)高進(jìn)行復(fù)核，根據(jù)各構(gòu)造物或結(jié)構(gòu)層的高差、層厚、縱坡、橫坡、邊坡等來(lái)反算各點(diǎn)標(biāo)高，看是否與圖上提供的相符。如從道路起點(diǎn)算至道路終點(diǎn)是否相符。

(2)、對(duì)工程量進(jìn)行復(fù)核，一般在圖紙尺寸復(fù)查無(wú)誤后進(jìn)行，要根據(jù)圖紙尺寸(或更正后的構(gòu)造物尺寸)進(jìn)行計(jì)算，不得照抄圖紙中的工程數(shù)量表中的數(shù)據(jù)，計(jì)算時(shí)要考慮各種實(shí)際情況。

四、內(nèi)業(yè)整理：

在進(jìn)行資料整理時(shí)要注意資料的全面性、真實(shí)性和及時(shí)性，另外還要注意設(shè)計(jì)圖紙和業(yè)主、監(jiān)理的其他特別要求。比如：

①有的工程對(duì)安全問(wèn)題要求特別嚴(yán)格，那么在整理竣工資料時(shí)對(duì)每天的班前安全活動(dòng)、各項(xiàng)工程的施工安全技術(shù)交底、本工程的安全制度和管理流程這部份的資料要特別整理好。

②有的工程由于各種原因，變更工程較多，那么有關(guān)變更的資料，如照片、圖片、工程洽商記錄、現(xiàn)場(chǎng)測(cè)量、計(jì)量的記錄、原設(shè)計(jì)圖紙、變更圖紙等一定要整理齊全。

③所有隱蔽工程的驗(yàn)收記錄一定要及時(shí)完善，不得缺少，否則可能給竣工驗(yàn)收帶來(lái)嚴(yán)重的后果。

五、預(yù)(結(jié))算：

做預(yù)算時(shí)要注意結(jié)合本公司的實(shí)際情況和施工現(xiàn)場(chǎng)作全面性考慮，才能做出最合理的預(yù)算來(lái)。比如：

①有的工程，甲方指定了某種材料或設(shè)備，那就要認(rèn)真調(diào)查此材料或設(shè)備的情況，包括供應(yīng)情況和價(jià)格是否會(huì)變動(dòng)。

②有的工程里使用的某材料或設(shè)備，對(duì)本公司是自采材料，成本較低的，那可以用較低的標(biāo)底進(jìn)行投標(biāo)，反之則不可為。

③有的工程甲方承擔(dān)檢測(cè)費(fèi)用。

④有的工程施工便道較遠(yuǎn)，甲方又不予補(bǔ)償。

⑤有的工程進(jìn)行材料差價(jià)調(diào)整，有的工程以總包計(jì)算，不進(jìn)行工程數(shù)量和材料價(jià)格的調(diào)整。

所有以上這些因素都要進(jìn)行認(rèn)真詳細(xì)的考慮才能做出最合理的概預(yù)算。 在工程竣工結(jié)算時(shí)要結(jié)合實(shí)際和圖紙進(jìn)行，特別是有變更工程時(shí)，要注意資料的完整，如變更依據(jù)、現(xiàn)場(chǎng)簽證、原設(shè)計(jì)及變更后的圖紙、各項(xiàng)工序的隱蔽驗(yàn)收、中間計(jì)量等。

六、結(jié)束語(yǔ)：

現(xiàn)代社會(huì)的發(fā)展日新月異，知識(shí)更新十分迅速，如果不及時(shí)補(bǔ)充新知識(shí)，不經(jīng)常進(jìn)行不間斷的學(xué)習(xí)和交流，就要被淘汰。所以在工作過(guò)程中，盡可能的去開闊自己的視野，經(jīng)常與監(jiān)理、審計(jì)單位等相關(guān)部門互相溝通和學(xué)習(xí)，提高自己的業(yè)務(wù)水平，增加自身的技術(shù)能力，跟上時(shí)代的步伐。

以上是我從事助理工程師半年的情況，通過(guò)從書本上學(xué)習(xí)、從實(shí)踐中學(xué)習(xí)、從他人那里學(xué)習(xí)，再加之自己的分析和思考，確實(shí)有了較大的收獲和進(jìn)步。成績(jī)和不足是同時(shí)存在的，經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)也是相伴而行。我將繼續(xù)努力，克服不足，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，吸取教訓(xùn)，把自己的工作做的更好。

年終總結(jié) 助理工程師個(gè)人工作總結(jié)范文三本人于20__年_月畢業(yè)______工業(yè)學(xué)?！肮I(yè)企業(yè)電氣化”專業(yè)，20__年_月進(jìn)入________有限公司工作，擔(dān)任公司助理工程師，在工作中認(rèn)真負(fù)責(zé)，能按時(shí)完成領(lǐng)導(dǎo)交給的各項(xiàng)工作任務(wù)。 入司半年以來(lái)，公司領(lǐng)導(dǎo)及各位同事的支持與幫助下，按照公司要求，嚴(yán)格要求自己，較好地完成了自己的本職工作。通過(guò)在公司的學(xué)習(xí)和工作，我在專業(yè)技術(shù)上、思想上都有了較大的收獲。本人工作總結(jié)如下：

自參加工作以來(lái)，遵守公司及所在項(xiàng)目部的各項(xiàng)規(guī)章制度，積極服從領(lǐng)導(dǎo)的工作安排，圓滿完成工作任務(wù)，滿足建設(shè)方的施工進(jìn)度。維護(hù)集體榮譽(yù)，思想上要求進(jìn)步，積極響應(yīng)公司的號(hào)召，認(rèn)真貫徹執(zhí)行公司文件及會(huì)議精神。工作積極努力，任勞任怨，認(rèn)真學(xué)習(xí)相關(guān)試驗(yàn)知識(shí)，了解建筑新型材料檢測(cè)及應(yīng)用，不斷充實(shí)完善自己。做到思想行動(dòng)統(tǒng)一。堅(jiān)持保證質(zhì)量第一、安全第一的思想指導(dǎo)自己的工作。不放過(guò)工作中的每一個(gè)細(xì)節(jié)步驟。做到工作認(rèn)真嚴(yán)謹(jǐn)、實(shí)事求是。

一、專業(yè)知識(shí)、工作能力和具體工作

從拿到圖紙到圖紙會(huì)審，認(rèn)真的查看每一個(gè)部位細(xì)節(jié)，核對(duì)數(shù)據(jù)，思考施工步驟方案。做到腦中有圖。組織圖紙會(huì)審。協(xié)調(diào)交換與業(yè)主、設(shè)計(jì)、監(jiān)理各方意見。進(jìn)入工程開工，認(rèn)真了解每一個(gè)部位施工細(xì)節(jié)，按設(shè)計(jì)圖紙要求，嚴(yán)格編制本專業(yè)施工方案，對(duì)關(guān)鍵點(diǎn)編制作業(yè)指導(dǎo)書，監(jiān)理單位確認(rèn)后執(zhí)行。同時(shí)在施工準(zhǔn)備過(guò)程中對(duì)班組進(jìn)行技術(shù)、安全交底，班組對(duì)所施工內(nèi)容做到心中有數(shù)，按施工規(guī)范嚴(yán)格要求。

施工過(guò)程中，做好班組自檢、復(fù)檢、專職檢“三檢”工作，同時(shí)做好分部分項(xiàng)質(zhì)量檢驗(yàn)評(píng)定記錄、隱蔽記錄及相關(guān)質(zhì)保資料。嚴(yán)格控制原材料、半成品、成品材料應(yīng)用于工程。

在20__年_月剛?cè)牍镜臅r(shí)候，對(duì)民用建筑不太熟悉，對(duì)施工工藝實(shí)踐不太熟悉，我就虛心的請(qǐng)教師傅，晚上的時(shí)間先看好圖紙，并做好筆記;白天帶著問(wèn)題去看工人們?nèi)绾问┕ぃ⒉欢谜?qǐng)教施工員，很快我對(duì)施工工藝及圖紙不再陌生，由不懂看圖紙到拿到圖紙能自已獨(dú)立施工;并能在按圖施工的基礎(chǔ)上，還能夠高效創(chuàng)新的完成施工任務(wù)并協(xié)調(diào)各種工序的配合;

20__年_月份承蒙公司對(duì)我的信任。我開始擔(dān)任棉花灘水電站辦公樓裝修工程的施工員，怎樣合理組織各個(gè)班組完成施工任務(wù)是對(duì)我的一項(xiàng)考驗(yàn)。在工作中我不斷在實(shí)踐中探索并在這個(gè)工程施工保質(zhì)保量并提前完成工作任務(wù);并得建設(shè)方及公司領(lǐng)導(dǎo)致好評(píng)。

20__年12公司委任我__/__/__樓的水電施工員，主要工作有：

1、施工前準(zhǔn)備包括技術(shù)準(zhǔn)備、材料準(zhǔn)備、機(jī)具準(zhǔn)備、場(chǎng)地準(zhǔn)備、施工組織及人員準(zhǔn)備;

2、配合土建施工進(jìn)度做好各項(xiàng)預(yù)留孔洞、管槽的復(fù)合工作;

3、管道支架、支座的制作并進(jìn)行防腐處理和妥善保管;

4、附件檢驗(yàn)，如：閥門安裝前，應(yīng)作強(qiáng)度和嚴(yán)密性試驗(yàn)，對(duì)于主干管上切斷作用的閉路閥門,應(yīng)每個(gè)做強(qiáng)度和嚴(yán)密性試驗(yàn);進(jìn)行管道安裝;

5、管道系統(tǒng)試驗(yàn),如:壓力試驗(yàn)--民用建筑的給水管道系統(tǒng)、消防系統(tǒng)和室外給水管網(wǎng)系統(tǒng)的水壓試驗(yàn)必須符合設(shè)計(jì)要求。

當(dāng)設(shè)計(jì)未注明時(shí)，試驗(yàn)壓力為工作壓力的1.5倍得不得小于0.6Mpa。

6、灌水試驗(yàn)--灌水到滿水15min,水面下降后再灌滿觀察5

min液面不降,室內(nèi)排水管道的接口無(wú)滲漏為合格;

7、通球試驗(yàn)--室內(nèi)排水立管及水平干管,安裝結(jié)束后均應(yīng)作通球試驗(yàn),通球徑不小于排水管管的2/3,通球率達(dá)100%為合格。

8、防腐絕熱

9、管道系統(tǒng)液壓試驗(yàn)合格后，進(jìn)行管道清洗。

并編好內(nèi)業(yè)資料并組織驗(yàn)收。

20__年至負(fù)責(zé)龍巖興業(yè)銀行辦公樓裝修工程，任施工員，負(fù)責(zé)安排組織各個(gè)班組進(jìn)行施工，對(duì)各個(gè)組進(jìn)行協(xié)調(diào)并保質(zhì)保量完成裝修，投入使用，

二、工作態(tài)度和勤奮敬業(yè)方面

熱愛自己的本職工作，能夠正確認(rèn)真的對(duì)待每一項(xiàng)工作，全身心地投入工作，認(rèn)真遵守公司的各項(xiàng)規(guī)章制度。有效利用工作時(shí)間，堅(jiān)守崗位，需要加班完成工作按時(shí)加班加點(diǎn)，保證工作能按時(shí)完成。在現(xiàn)場(chǎng)跟工人打成一片，做到以理服人。在工作之余還積極參加再教育培訓(xùn)，于20__年_月參加了龍巖人才培訓(xùn)中心的企業(yè)管理專業(yè)學(xué)習(xí)和__年度考取二級(jí)注冊(cè)建造師資格證書(機(jī)電工程)。

三、工作質(zhì)量成績(jī)、效益和貢獻(xiàn)

在開展工作之前做好個(gè)人工作計(jì)劃，有主次的先后及時(shí)的完成各項(xiàng)工作，達(dá)到預(yù)期的效果，保質(zhì)保量的完成工作，工作效率高，同時(shí)

在工作中學(xué)習(xí)了很多東西，也鍛煉了自己，經(jīng)過(guò)不懈的努力，使工作水平有了長(zhǎng)足的進(jìn)步，開創(chuàng)了工作的新局面，為公司工作做出了應(yīng)有的貢獻(xiàn)。

盡管有了一定的進(jìn)步和成績(jī)，但在一些方面還存在著不足。比如有創(chuàng)造性的工作思路還不是很多，個(gè)別工作做的還不夠完善，這有待于在今后的工作中加以改進(jìn)。努力使思想覺(jué)悟和工作效率全面進(jìn)入一個(gè)新水平，充實(shí)自己施工管理經(jīng)驗(yàn)，業(yè)余時(shí)間加強(qiáng)學(xué)習(xí)新技術(shù)應(yīng)用，為適應(yīng)建筑市場(chǎng)環(huán)境的發(fā)展大趨勢(shì)，加大對(duì)現(xiàn)場(chǎng)生產(chǎn)管理、技術(shù)質(zhì)量管理、文明施工等方面的管理力度，采用先進(jìn)科學(xué)的管理理念，把先進(jìn)的技術(shù)與管理經(jīng)驗(yàn)與國(guó)內(nèi)外先進(jìn)的管理技術(shù)相結(jié)合，形成自己獨(dú)立的技術(shù)優(yōu)勢(shì)。

半年來(lái)的工作中，我一直用工程師的要求嚴(yán)格要求自已，工作中認(rèn)真找差距，認(rèn)真學(xué)別人的長(zhǎng)處，不斷豐富自已的知識(shí)面，不斷提高自已的技術(shù)管理水平，使今后的工作更上一臺(tái)階，為公司及建筑行業(yè)付出我應(yīng)有的功獻(xiàn)。

篇3

第一條為了進(jìn)一步規(guī)范我縣境內(nèi)政府投資項(xiàng)目竣工驗(yàn)收秩序，根據(jù)原國(guó)家計(jì)委計(jì)建設(shè)[]1215號(hào)；省人民政府辦公廳陜政辦發(fā)[]151號(hào)、陜政辦發(fā)[]22號(hào)；市發(fā)改委寶市發(fā)改投發(fā)[]197號(hào)、寶市發(fā)改投發(fā)[]788號(hào)文件制定本辦法。

第二條本辦法中政府投資項(xiàng)目（以下簡(jiǎn)稱建設(shè)項(xiàng)目）是指利用下列資金開展的固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目：各級(jí)財(cái)政預(yù)算安排的建設(shè)資金；納入財(cái)政管理的專項(xiàng)建設(shè)資金；政府融資以及利用國(guó)債的資金；國(guó)際金融組織和外國(guó)政府的貸款、轉(zhuǎn)贈(zèng)；轉(zhuǎn)讓、出售、拍賣國(guó)家資產(chǎn)及其經(jīng)營(yíng)權(quán)所得的國(guó)有資產(chǎn)權(quán)益收入；土地使用權(quán)出讓金；災(zāi)后重建資金；法律、法規(guī)規(guī)定的其他政府性資金。

政府投資分為直接投資、資本金注入和投資補(bǔ)助、轉(zhuǎn)貸、貸款貼息等方式。

第三條驗(yàn)收是項(xiàng)目管理的重要程序，是對(duì)建設(shè)項(xiàng)目決策、立項(xiàng)、設(shè)計(jì)、建設(shè)直至交付使用等預(yù)期目標(biāo)完成情況的全面評(píng)估，對(duì)總結(jié)項(xiàng)目建設(shè)和管理工作的經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)、提高后續(xù)項(xiàng)目的決策、管理水平和投資效益積累經(jīng)驗(yàn)具有十公重要的促進(jìn)作用。

第四條項(xiàng)目未通過(guò)竣工驗(yàn)收，不得投入使用。

二、驗(yàn)收依據(jù)

第五條項(xiàng)目驗(yàn)收依據(jù)主要包括以下內(nèi)容：

1、可行性研究報(bào)告、初步設(shè)計(jì)（包括概算調(diào)整）及其批復(fù)等與項(xiàng)目建設(shè)有關(guān)的各種文件。

2、規(guī)劃、土地、消防、節(jié)能等批復(fù)文件或?qū)徍宋募?/p>

3、建設(shè)項(xiàng)目的勘察、設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理以及重要設(shè)備、材料招投標(biāo)文件及其合同。

4、現(xiàn)行工程技術(shù)規(guī)范、工程質(zhì)量評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)、設(shè)備技術(shù)說(shuō)明書等。

三、竣工驗(yàn)收條件

第六條投資100萬(wàn)元以下的項(xiàng)目（簡(jiǎn)稱小型項(xiàng)目）

1、已按批準(zhǔn)的建設(shè)內(nèi)容全部建成，達(dá)到設(shè)計(jì)要求并能夠正常投入使用。

2、工程建設(shè)資金全部到位，除質(zhì)量保證金外已全部撥付相關(guān)單位。

3、初步驗(yàn)收通過(guò)，工程質(zhì)量認(rèn)定為合格，并經(jīng)質(zhì)量監(jiān)督部門登記備案。

4、各項(xiàng)財(cái)務(wù)、物資以及債務(wù)的清理工作已完成，審計(jì)部門出具了工程決算審計(jì)報(bào)告。

5、工程財(cái)務(wù)資料齊全，項(xiàng)目建設(shè)單位已按有關(guān)財(cái)務(wù)管理規(guī)定完成財(cái)務(wù)決算。

6、工程已經(jīng)試運(yùn)行，且運(yùn)行正常。

第七條投資100萬(wàn)元到1000萬(wàn)元（含）的項(xiàng)目（簡(jiǎn)稱中型項(xiàng)目）

1、已按批準(zhǔn)的建設(shè)內(nèi)容全部建成，達(dá)到設(shè)計(jì)要求并能夠正常投入使用。

2、工程建設(shè)資金全部到位，除質(zhì)量保證金外已全部撥付相關(guān)單位。

3、初步驗(yàn)收通過(guò)，工程質(zhì)量認(rèn)定為合格，并經(jīng)質(zhì)量監(jiān)督部門登記備案。且資料齊全、竣工圖編制完成，檔案整理符合有關(guān)規(guī)定。

4、各項(xiàng)財(cái)務(wù)、物資以及債務(wù)的清理工作已完成，審計(jì)部門出具了工程決算審計(jì)報(bào)告。

5、工程財(cái)務(wù)資料齊全，項(xiàng)目建設(shè)單位已按有關(guān)財(cái)務(wù)管理規(guī)定完成財(cái)務(wù)決算。

6、環(huán)保、消防、節(jié)能、安全、抗震設(shè)施等符合國(guó)家規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)，并已同主體工程同時(shí)投入使用。

7、工程已經(jīng)試運(yùn)行，且運(yùn)行正常。

第八條投資1000萬(wàn)元以上的項(xiàng)目（簡(jiǎn)稱大型項(xiàng)目）

1、已按批準(zhǔn)的建設(shè)內(nèi)容全部建成，達(dá)到設(shè)計(jì)要求并能夠正常投入使用。

2、工程建設(shè)資金全部到位，除質(zhì)量保證金外已全部撥付相關(guān)單位。

3、初步驗(yàn)收通過(guò)，工程質(zhì)量認(rèn)定為合格，并經(jīng)質(zhì)量監(jiān)督部門登記備案。且資料齊全、竣工圖編制完成，檔案整理符合有關(guān)規(guī)定。

4、各項(xiàng)財(cái)務(wù)、物資以及債務(wù)的清理工作已完成，審計(jì)部門出具了工程決算審計(jì)報(bào)告。

5、工程財(cái)務(wù)資料齊全，項(xiàng)目建設(shè)單位已按有關(guān)財(cái)務(wù)管理規(guī)定完成財(cái)務(wù)決算。

6、環(huán)保、消防、節(jié)能、安全、抗震設(shè)施等符合國(guó)家有關(guān)專項(xiàng)驗(yàn)收規(guī)定，并已辦理相關(guān)手續(xù)。

7、建設(shè)項(xiàng)目新征用地已經(jīng)國(guó)土資源管理部門批準(zhǔn)。

8、試運(yùn)行各項(xiàng)指標(biāo)正常。

9、編制完成以下報(bào)告：建設(shè)單位關(guān)于工程竣工驗(yàn)收綜合報(bào)告；設(shè)計(jì)單位關(guān)于工程設(shè)計(jì)情況的報(bào)告；施工單位關(guān)于工程施工情況的報(bào)告；監(jiān)理單位關(guān)于工程監(jiān)理情況的報(bào)告；試運(yùn)行情況的報(bào)告；初步驗(yàn)收工作報(bào)告。

第九條基本符合竣工驗(yàn)收條件的建設(shè)項(xiàng)目，僅有零星土建工程和少數(shù)非主要設(shè)備未按規(guī)定的內(nèi)容建成，但不影響使用或投產(chǎn)的，也可進(jìn)行竣工驗(yàn)收。

第十條項(xiàng)目全部完工，但辦理竣工驗(yàn)收確有困難的，經(jīng)縣發(fā)展和改革局批準(zhǔn)，可適當(dāng)延長(zhǎng)期限，但不得超過(guò)一年。

四、驗(yàn)收程序

第十一條項(xiàng)目驗(yàn)收分為初步驗(yàn)收、專項(xiàng)驗(yàn)收、竣工驗(yàn)收和固定資產(chǎn)移交。

1、初步驗(yàn)收：由建設(shè)單位組織，設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理、管理運(yùn)行等單位參加。建設(shè)單位應(yīng)在初步驗(yàn)收時(shí)向住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局提出申請(qǐng)，對(duì)工程規(guī)劃、建設(shè)管理、施工及設(shè)備安裝質(zhì)量等進(jìn)行檢查和評(píng)定。初步驗(yàn)收結(jié)束后，建設(shè)單位須總結(jié)、形成初步驗(yàn)收?qǐng)?bào)告。

2、專項(xiàng)驗(yàn)收：項(xiàng)目法人（建設(shè)單位）要向環(huán)境保護(hù)、消防、安全生產(chǎn)、勞動(dòng)保護(hù)、檔案管理、節(jié)能、抗震等部門申請(qǐng)專項(xiàng)驗(yàn)收，并在整個(gè)項(xiàng)目竣工驗(yàn)收前完成。

（1）環(huán)境保護(hù)驗(yàn)收：項(xiàng)目法人（建設(shè)單位）在嚴(yán)格按照《中華人民共和國(guó)環(huán)境保護(hù)法》和其他有關(guān)法律法規(guī)要求、認(rèn)真落實(shí)“三同時(shí)”的基礎(chǔ)上提出驗(yàn)收申請(qǐng)。環(huán)境保護(hù)驗(yàn)收由環(huán)保局負(fù)責(zé)。

(2)消防驗(yàn)收：項(xiàng)目法人（建設(shè)單位）在嚴(yán)格按照《中華人民共和國(guó)消防法》和其他有關(guān)法律法規(guī)要求、確保消防設(shè)施安全可靠、落實(shí)各項(xiàng)消防措施的基礎(chǔ)上提出驗(yàn)收申請(qǐng)。消防驗(yàn)收由公安消防部門負(fù)責(zé)。

（3）安全生產(chǎn)及勞動(dòng)保護(hù)驗(yàn)收：項(xiàng)目法人（建設(shè)單位）在嚴(yán)格按有關(guān)法律法規(guī)要求，確?！叭瑫r(shí)”的基礎(chǔ)上提出來(lái)驗(yàn)收申請(qǐng)。安全生產(chǎn)、勞動(dòng)保護(hù)驗(yàn)收由住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局負(fù)責(zé)。

（4）檔案驗(yàn)收：項(xiàng)目法人（建設(shè)單位）在嚴(yán)格按照《中華人民共和國(guó)檔案法》和其他有關(guān)法律法規(guī)要求，對(duì)項(xiàng)目的技術(shù)和經(jīng)濟(jì)檔案資料進(jìn)行認(rèn)真整理歸檔的基礎(chǔ)上提出驗(yàn)收申請(qǐng)。檔案驗(yàn)收由檔案局負(fù)責(zé)。

3、竣工驗(yàn)收：初步驗(yàn)收和專項(xiàng)驗(yàn)收結(jié)束后，建設(shè)單位對(duì)初步驗(yàn)收和專項(xiàng)驗(yàn)收中的問(wèn)題整改到位后應(yīng)及時(shí)向縣投資主管部門申請(qǐng)竣工驗(yàn)收。竣工驗(yàn)收按以下程序進(jìn)行：

（1）建設(shè)單位根據(jù)縣監(jiān)察局《關(guān)于加強(qiáng)全縣工程建設(shè)項(xiàng)目竣工備案和項(xiàng)目竣工驗(yàn)收管理的通知》要求，提供所需資料和表格報(bào)縣監(jiān)察局審查備案。

（2）建設(shè)單位向竣工驗(yàn)收主管部門提交書面申請(qǐng)并填寫竣工驗(yàn)收申請(qǐng)表，同時(shí)提交竣工資料供縣發(fā)展和改革局審核?？⒐べY料包括縣監(jiān)察局審查意見、項(xiàng)目立項(xiàng)、初設(shè)、招投標(biāo)審批文件、招投標(biāo)資料、勘察、施工、監(jiān)理、建設(shè)工作總結(jié)、財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告、初驗(yàn)及專項(xiàng)驗(yàn)收情況、結(jié)論等。

（3）縣發(fā)展和改革局審核竣工資料，在5個(gè)工作日之內(nèi)做出決定，并在做出同意竣工驗(yàn)收決定之日起15個(gè)工作日內(nèi)同各有關(guān)單位協(xié)商確定具體竣工驗(yàn)收時(shí)間并通知建設(shè)單位。

（4）進(jìn)行竣工驗(yàn)收。

4、固定資產(chǎn)移交：在竣工驗(yàn)收通過(guò)后進(jìn)行。小型項(xiàng)目的固定資產(chǎn)移交在竣工驗(yàn)收當(dāng)日進(jìn)行，中型項(xiàng)目在驗(yàn)收通過(guò)后7日內(nèi)進(jìn)行，大型項(xiàng)目在驗(yàn)收通過(guò)后15日內(nèi)進(jìn)行。

第十二條小型項(xiàng)目的驗(yàn)收程序可簡(jiǎn)化為竣工驗(yàn)收和固定資產(chǎn)移交。中型項(xiàng)目可簡(jiǎn)化為初步驗(yàn)收、竣工驗(yàn)收和固定資產(chǎn)移交，各專項(xiàng)驗(yàn)收同竣工驗(yàn)收合并進(jìn)行，并在竣工驗(yàn)收鑒定中明確各行業(yè)驗(yàn)收意見（為了確保項(xiàng)目順利驗(yàn)收通過(guò)，項(xiàng)目建設(shè)單位應(yīng)嚴(yán)格按照行業(yè)驗(yàn)收的要求準(zhǔn)備相關(guān)資料）。大型項(xiàng)目按照竣工驗(yàn)收程序嚴(yán)格進(jìn)行。

第十三條設(shè)備發(fā)放、資金補(bǔ)助等建設(shè)內(nèi)容單一的項(xiàng)目的竣工驗(yàn)收形式由建設(shè)單位與縣發(fā)展和改革局根據(jù)實(shí)際情況協(xié)商確定。

第十四條小型項(xiàng)目原則上可按行業(yè)打捆組織驗(yàn)收，中型項(xiàng)目經(jīng)投資主管部門同意后也可打捆組織驗(yàn)收。

五、竣工驗(yàn)收組織

第十五條項(xiàng)目竣工驗(yàn)收實(shí)行“誰(shuí)審批、誰(shuí)驗(yàn)收”的原則?？h發(fā)展和改革局負(fù)責(zé)組織縣境內(nèi)政府投資項(xiàng)目的竣工驗(yàn)收工作。

第十六條項(xiàng)目建設(shè)、勘察、設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理等單位是被驗(yàn)收單位，配合竣工驗(yàn)收工作。

第十七條竣工驗(yàn)收委員會(huì)組成：竣工驗(yàn)收應(yīng)組成竣工驗(yàn)收委員會(huì)?？⒐を?yàn)收委員會(huì)主任由縣發(fā)展和改革局領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任，成員由主管部門、縣監(jiān)察、財(cái)政、建設(shè)、審計(jì)、環(huán)保、國(guó)土資源、消防、質(zhì)監(jiān)、抗震、檔案等相關(guān)部門負(fù)責(zé)同志組成，必要時(shí)可邀請(qǐng)上級(jí)發(fā)展和改革委、行業(yè)主管部門和相關(guān)專家參加。

第十八條竣工驗(yàn)收委員會(huì)職責(zé)：

1、聽取建設(shè)、勘察、設(shè)計(jì)、施工和監(jiān)理單位竣工驗(yàn)收情況報(bào)告；

2、聽取質(zhì)量監(jiān)督部門的質(zhì)量監(jiān)督情況介紹；

3、聽取主管部門初步驗(yàn)收工作報(bào)告；

4、檢查工程建設(shè)和運(yùn)行情況，全面檢查項(xiàng)目建設(shè)管理、設(shè)計(jì)質(zhì)量、施工、工程監(jiān)理、工程質(zhì)量以及環(huán)保、消防、安全、節(jié)能、抗震、檔案等，并做出評(píng)價(jià)；

5、審議項(xiàng)目竣工決算，對(duì)投資使用效果做出評(píng)價(jià)；

6、研究遺留問(wèn)題處理意見，總結(jié)建設(shè)經(jīng)驗(yàn)；

7、起草、討論并通過(guò)竣工驗(yàn)收鑒定書。

六、驗(yàn)收結(jié)論

第十九條竣工驗(yàn)收鑒定書是驗(yàn)收會(huì)議的主要成果。竣工驗(yàn)收鑒定書的主要內(nèi)容包括：

1、項(xiàng)目建設(shè)概況：包括項(xiàng)目批準(zhǔn)機(jī)關(guān)及文號(hào)，批準(zhǔn)的建設(shè)規(guī)模、主要建設(shè)內(nèi)容，項(xiàng)目建設(shè)管理情況，承擔(dān)勘察、設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理的單位，開工日期，項(xiàng)目完成情況及投入試運(yùn)行日期等。

2、工程勘察、設(shè)計(jì)、施工質(zhì)量評(píng)定意見。根據(jù)質(zhì)量監(jiān)督單位實(shí)測(cè)實(shí)查的情況與結(jié)論及現(xiàn)場(chǎng)驗(yàn)收情況，分別對(duì)勘察、設(shè)計(jì)、施工的質(zhì)量和技術(shù)水平做出評(píng)定結(jié)論。

3、環(huán)保、安全、消防、節(jié)能、抗震、檔案等驗(yàn)收結(jié)論。

4、試生產(chǎn)、試運(yùn)行考核結(jié)論。根據(jù)試生產(chǎn)或使用的考核資料和驗(yàn)收會(huì)議現(xiàn)場(chǎng)驗(yàn)收情況，對(duì)其能否按照批準(zhǔn)的生產(chǎn)規(guī)模正常使用做出結(jié)論。

5、竣工決算。根據(jù)竣工審計(jì)結(jié)論和現(xiàn)場(chǎng)驗(yàn)收，對(duì)批準(zhǔn)的投資、實(shí)際完成投資進(jìn)行分析對(duì)比，對(duì)交付使用的固定資產(chǎn)、流動(dòng)資產(chǎn)、核銷投資、在建工程投資做出審核結(jié)論。

6、遺留問(wèn)題及處理意見。對(duì)驗(yàn)收后繼續(xù)完成或完善的工程及其他有關(guān)情況提出明確的處理意見。

7、總結(jié)討論意見，對(duì)是否同意驗(yàn)收、正式辦理移交手續(xù)，以及正式移交時(shí)間做出結(jié)論。

8、竣工驗(yàn)收委員會(huì)簽字。由驗(yàn)收委員會(huì)主任委員、副主任委員、委員在竣工驗(yàn)收鑒定書上簽字。

七、附則

第二十條有下列情況之一的，在整改到位前一律不予竣工驗(yàn)收。

1、擅自調(diào)整建設(shè)地點(diǎn)、建設(shè)規(guī)模和建設(shè)內(nèi)容的，須報(bào)原審批機(jī)關(guān)調(diào)整后再組織進(jìn)行竣工驗(yàn)收。

2、凡審計(jì)后的決算調(diào)增幅度超過(guò)原批復(fù)概算10%以上的，須報(bào)原審批機(jī)關(guān)調(diào)整概算后方可進(jìn)行竣工驗(yàn)收。

3、審批環(huán)節(jié)不到位、資料不齊、財(cái)務(wù)不清、債務(wù)未清理的不驗(yàn)收。

篇4

一、上半年主要工作完成情況

1、完成了2016年度固定資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)年報(bào)工作，計(jì)劃內(nèi)項(xiàng)目2016年度完成投資1284.3萬(wàn)元，其中球團(tuán)生產(chǎn)線煙氣脫硫項(xiàng)目完成投資509.2萬(wàn)元，設(shè)備零購(gòu)?fù)瓿赏顿Y775.1萬(wàn)元。

2、積極與集團(tuán)公司運(yùn)營(yíng)發(fā)展部溝通，上半年集團(tuán)公司分兩批次以通鋼[2017]52號(hào)及78號(hào)文件下達(dá)了礦業(yè)公司2017年度投資計(jì)劃，兩批合計(jì)投資計(jì)劃為22561萬(wàn)元，其中球團(tuán)生產(chǎn)線煙氣脫硫2250萬(wàn)元，4-6#礦組深部開采工程等5項(xiàng)生產(chǎn)接續(xù)項(xiàng)目為20311萬(wàn)元。上半年預(yù)計(jì)完成投資1543萬(wàn)元。

3、針對(duì)國(guó)家出臺(tái)的營(yíng)改增稅收政策，結(jié)合國(guó)家和集團(tuán)公司相關(guān)規(guī)定及礦業(yè)公司預(yù)結(jié)算相關(guān)文件，重新修改完善并以通鋼礦業(yè)[2017]11號(hào)文件下達(dá)了《關(guān)于下發(fā)通鋼礦業(yè)公司工程建設(shè)項(xiàng)目預(yù)結(jié)算執(zhí)行定額、取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)及材料價(jià)格等規(guī)定的通知》規(guī)定，適應(yīng)了營(yíng)改增稅收政策的工程造價(jià)計(jì)價(jià)需要。

4、完成了礦業(yè)公司2016年度合同管理清查工作，板石礦全年簽訂工程合同14份，其中設(shè)計(jì)類1份，施工類2份，監(jiān)理類1份，零星工程類7份，其他類3份。

5、為深入貫徹落實(shí)首鋼總公司2017年閉合“失血點(diǎn)”計(jì)劃，根據(jù)通鋼集團(tuán)公司對(duì)建平深井礦業(yè)、塔東礦業(yè)、大栗子礦業(yè)冶煉系統(tǒng)擇機(jī)出售、資產(chǎn)盤活、多元化轉(zhuǎn)型發(fā)展等指示要求，組織完成了對(duì)相關(guān)子公司基本情況調(diào)查研究，按要求形成匯報(bào)材料上報(bào)集團(tuán)公司；為加快推進(jìn)塔東礦業(yè)公司國(guó)家冰雪項(xiàng)目，成立了臨時(shí)工作小組。

6、為規(guī)范和加強(qiáng)礦業(yè)公司設(shè)備購(gòu)置計(jì)劃管理，理順設(shè)備購(gòu)置管理程序，結(jié)合實(shí)際，重新修改完善了《吉林通鋼礦業(yè)有限責(zé)任公司固定資產(chǎn)(設(shè)備)購(gòu)置管理辦法》，形成了初稿，待審定后下發(fā)。

7、按照集團(tuán)公司審計(jì)監(jiān)察部的《關(guān)于上報(bào)2016年度已完工程投資結(jié)算復(fù)核審計(jì)相關(guān)事宜的通知》（通鋼審監(jiān)字〔2017〕17號(hào)）文件要求，按規(guī)定及時(shí)、準(zhǔn)確上報(bào)工程結(jié)算復(fù)核審計(jì)材料報(bào)表。

二、下一步重點(diǎn)工作措施

1、針對(duì)集團(tuán)公司下達(dá)的2017年度固定資產(chǎn)投資計(jì)劃，做好統(tǒng)計(jì)報(bào)表模板的調(diào)整工作，并按要求做好2017年項(xiàng)目建設(shè)的年度、季度、月份計(jì)劃的分解和完成情況的統(tǒng)計(jì)分析工作。

2、按照集團(tuán)公司審計(jì)部要求，配合審計(jì)部做好礦業(yè)公司2017年度技改、大修、安措、維簡(jiǎn)等項(xiàng)目的已完工程結(jié)算復(fù)核審計(jì)工作。

3、強(qiáng)化投資計(jì)劃管控，各子公司要嚴(yán)格按照工程投資管理規(guī)定，加強(qiáng)項(xiàng)目前期可研論證及初步設(shè)計(jì)審查，細(xì)化工程投資，使控制投資在計(jì)劃軌道上運(yùn)行。加強(qiáng)計(jì)劃的嚴(yán)肅性，集團(tuán)公司未下達(dá)投資計(jì)劃的項(xiàng)目，調(diào)整運(yùn)行處不下達(dá)工程建設(shè)實(shí)施計(jì)劃，不予安排及上報(bào)項(xiàng)目資金計(jì)劃，不進(jìn)行固定資產(chǎn)完成情況統(tǒng)計(jì)分析及相關(guān)報(bào)表。

4、做好礦業(yè)公司零購(gòu)設(shè)備采購(gòu)管理工作，嚴(yán)格按年初制定的計(jì)劃進(jìn)行采購(gòu)，嚴(yán)格控制設(shè)備采購(gòu)成本，按生產(chǎn)要求嚴(yán)格控制設(shè)備采購(gòu)的時(shí)間節(jié)點(diǎn)，防止出現(xiàn)設(shè)備庫(kù)儲(chǔ)量。

篇5

階

段

序

號(hào)

資料名稱

必備資

料

其他說(shuō)明

建

設(shè)

、、之，

刖

期

階

段

1

項(xiàng)目立項(xiàng)報(bào)告、立項(xiàng)批復(fù)

■

可提供復(fù)印件，原件備查

2

項(xiàng)目建議書、可行性研究報(bào)

告及批復(fù)

■

可提供復(fù)印件，原件備查

3

規(guī)劃部門的規(guī)劃測(cè)繪批準(zhǔn)手

續(xù)（規(guī)劃許可）

■

可提供復(fù)印件，原件備查

4

土地管理部「丁下達(dá)的土地劃

撥或?qū)徟募?/p>

■

可提供復(fù)印件，原件備查

5

建設(shè)用地許可證（用地許可）

■

可提供復(fù)印件，原件備查

6

工程原始地形地貌和高程的

測(cè)量圖

提供紙質(zhì)件及電子版

7

地勘報(bào)告

■

8

設(shè)計(jì)概算、概算調(diào)整及批復(fù)

■

提供紙質(zhì)件及電子版；概算批

復(fù)可提供復(fù)印件，原件備查；

相對(duì)應(yīng)的概算書。

9

施工圖及審查文件

■

提供紙質(zhì)件及電子版；

10

施工圖預(yù)算書（限價(jià)/標(biāo)底）

■

提供紙質(zhì)件及軟件版

11

工程項(xiàng)目招標(biāo)投標(biāo)文件及答

疑文件（包括相關(guān)的施工組

織設(shè)計(jì)或方案等資料）、非公

開招投標(biāo)項(xiàng)目提供審批文件

■

12

評(píng)標(biāo)過(guò)程資料、中標(biāo)資料、

中標(biāo)通知書

■

中標(biāo)負(fù)料含技術(shù)標(biāo)（施工方

案）、商務(wù)標(biāo)（報(bào)價(jià)和工程量計(jì)

價(jià)清單）、投標(biāo)承詔書、投標(biāo)補(bǔ)

充函等；提供紙質(zhì)件及軟件版

13

監(jiān)理公司《任命書》

14

工程施工合同及補(bǔ)充協(xié)議

■

15

施工許可證

■

1

工WF工「

■

2

經(jīng)批準(zhǔn)的施工組織設(shè)計(jì)（或

施工力條）

■

3

監(jiān)理日志、監(jiān)理工作總結(jié)

■

施

工

4

材料、設(shè)備等的認(rèn)質(zhì)核價(jià)

■

按相關(guān)規(guī)定提供認(rèn)質(zhì)核價(jià)過(guò)程

資料。

過(guò)

按時(shí)間順序整理裝訂成冊(cè)；按

程

5

變更依據(jù)、變更現(xiàn)場(chǎng)簽證

■

相關(guān)變更程序規(guī)定提供變更會(huì)

階

議紀(jì)要、專家意見等過(guò)程資料

段

6

現(xiàn)場(chǎng)簽證資料

■

7

隱蔽驗(yàn)收記錄

■

提供影像資料，含照片、攝像、

水日寺

8

工程洽商及會(huì)議紀(jì)要

■

9

工程竣工驗(yàn)收?qǐng)?bào)告

■

10

工程進(jìn)度款支付資料

■

須財(cái)務(wù)部簽章確認(rèn)

1

經(jīng)雙方確認(rèn)的工程竣工結(jié)算

書

■

提供紙質(zhì)件及軟件版

結(jié)

2

竣工圖（含電子版）

■

提供紙質(zhì)件及電子版

算

階

3

委托中介初審結(jié)算資料及委

托咨詢合同

■

如果肩委托就提供

段

4

與工程相關(guān)的影像資料

包含影像資料，含照片、攝像、

水日寺

汪忠：

1

.標(biāo)注■”為必備資料，如無(wú)法提供，應(yīng)在自查報(bào)告中說(shuō)明原因

所有施工過(guò)程階段的資料，須簽章齊全。

2

.

3

篇6

注重與有關(guān)部門的溝通，更好地提高財(cái)務(wù)服務(wù)質(zhì)量。今天小編給大家為您整理了鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政個(gè)人財(cái)務(wù)工作總結(jié)，希望對(duì)大家有所幫助。

鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政個(gè)人財(cái)務(wù)工作總結(jié)范文一區(qū)作為2016年財(cái)政支農(nóng)資金整合區(qū)之一，在省廳和市財(cái)政局的領(lǐng)導(dǎo)關(guān)心支持下，在區(qū)委區(qū)政府高度重視和部門密切配合下，緊緊圍繞支持我區(qū)石榴特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展，積極支持現(xiàn)代農(nóng)業(yè)示范區(qū)主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)建設(shè)。按省廳部署，扎扎實(shí)實(shí)開展了一系列整合推進(jìn)工作，資金整合工作取得了顯著成效?，F(xiàn)將我區(qū)2016年財(cái)政支農(nóng)資金整合工作總結(jié)如下：

一、區(qū)2016年支農(nóng)資金整合工作進(jìn)展情況

區(qū)地處平原，轄三鎮(zhèn)四辦，50個(gè)行政村，面積388平方公里，全區(qū)總?cè)丝?7萬(wàn)人。項(xiàng)目區(qū)內(nèi)有耕地2萬(wàn)畝，其中1.7萬(wàn)畝以石榴生產(chǎn)為主，項(xiàng)目區(qū)涉及榴園1個(gè)行政村，總?cè)丝?.29萬(wàn)人，農(nóng)業(yè)人口0.27萬(wàn)人，農(nóng)業(yè)勞動(dòng)力0.26萬(wàn)人。近年來(lái)，區(qū)委區(qū)政府把推進(jìn)特色農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化建設(shè)，充分利用塔山石榴資源優(yōu)勢(shì)，發(fā)展石榴主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，作為農(nóng)民致富、穩(wěn)定農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要手段。今年我區(qū)嚴(yán)格按照省廳《關(guān)于做好2016年縣級(jí)財(cái)政支農(nóng)資金整合工作的通知》要求，認(rèn)真鉆研財(cái)政支農(nóng)資金整合的工作機(jī)制，積極主動(dòng)做好支農(nóng)資金整合的基礎(chǔ)性工作，努力將此項(xiàng)工作落到實(shí)處。

(一)進(jìn)一步加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，把責(zé)任落實(shí)到位。區(qū)財(cái)政局及時(shí)將省廳《關(guān)于做好2016年縣級(jí)財(cái)政支農(nóng)資金整合工作的通知》向區(qū)委、區(qū)政府主要領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，得到了區(qū)領(lǐng)導(dǎo)的高度重視，成立了財(cái)政支農(nóng)資金整合領(lǐng)導(dǎo)小組，先后兩次召開了涉農(nóng)主管部門負(fù)責(zé)人參加的專題會(huì)議，明確各部門職責(zé)。同時(shí)結(jié)合區(qū)產(chǎn)業(yè)發(fā)展實(shí)際，制定了《區(qū)2016年財(cái)政支農(nóng)資金整合實(shí)施方案》努力使思想上達(dá)成共識(shí)，行動(dòng)上與省廳保持高度一致，在此基礎(chǔ)上，區(qū)向省財(cái)政廳上報(bào)了支農(nóng)資金整合商請(qǐng)函。整合資金在不違背資金整合原則的前提下，按照“統(tǒng)一規(guī)劃、渠道不亂、用途不變、突出重點(diǎn)、集中使用，先行試點(diǎn)、穩(wěn)步推進(jìn)”的原則，整合涉農(nóng)資金，為加快我區(qū)塔山石榴支柱產(chǎn)業(yè)發(fā)展提供了資金保障，從而最大限度地發(fā)揮支農(nóng)資金整體效應(yīng)。

(二)認(rèn)真制定《方案》，把項(xiàng)目落實(shí)到位。年度支農(nóng)資金整合實(shí)施方案是做好資金整合的基礎(chǔ)和前提，我區(qū)在充分調(diào)研、廣泛征求意見的基礎(chǔ)上，選定塔山石榴產(chǎn)業(yè)作為支農(nóng)資金整合的平臺(tái)，及時(shí)制定出臺(tái)了《區(qū)2016年財(cái)政支農(nóng)資金整合實(shí)施方案》，《方案》對(duì)支農(nóng)資金整合的指導(dǎo)思想、原則，支農(nóng)資金整合的內(nèi)容、形式和規(guī)模以及支農(nóng)資金整合的工作措施進(jìn)行了詳盡的描述，《方案》的制定改變了涉農(nóng)資金分而難集的被動(dòng)局面，為今后資金整合工作機(jī)制的完善奠定了基礎(chǔ)。

(三)著力抓項(xiàng)目，將《方案》實(shí)施到位。按照《實(shí)施方案》要求，2016年我區(qū)用于石榴產(chǎn)業(yè)示范區(qū)建設(shè)等財(cái)政支農(nóng)資金和社會(huì)投入總投資為財(cái)政支農(nóng)資金整合總數(shù)為10133.1萬(wàn)元。其中：整合財(cái)政資金萬(wàn)9818.1元(其中：中央財(cái)政資金1596.7萬(wàn)元、省級(jí)財(cái)政資金847.9萬(wàn)元、市級(jí)財(cái)政資金2307萬(wàn)元、區(qū)級(jí)財(cái)政資金5066.5萬(wàn)元)，整合社會(huì)資金315萬(wàn)元。結(jié)合塔山美好鄉(xiāng)村建設(shè)，截至目前，所整合財(cái)政支農(nóng)資金，全部用于塔山石榴產(chǎn)業(yè)發(fā)展和柳園村美好鄉(xiāng)村建設(shè)。二是保證項(xiàng)目實(shí)施落實(shí)到位。目前，對(duì)項(xiàng)目區(qū)農(nóng)民進(jìn)行技術(shù)培訓(xùn)1000人次，引進(jìn)優(yōu)質(zhì)石榴新品種，示范推廣3000畝，扶持市鎮(zhèn)塔仙石榴專業(yè)合作聯(lián)社1個(gè)。已新建續(xù)建砂石機(jī)耕路15公里，新建續(xù)建砼路10公里，新建曬場(chǎng)1200平方米，倉(cāng)庫(kù)800平方米。新建深水機(jī)井、井房及灌排渠道工程，架設(shè)輸變電線路4公里，安裝變壓器3臺(tái)(套)，已完成石榴精品園工程、景觀及配套設(shè)施工程、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)工程、園區(qū)內(nèi)外綠化等工程，其中僅水利、水電、道路等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和生態(tài)環(huán)境建設(shè)投入就達(dá)到5700余萬(wàn)元，提高了項(xiàng)目區(qū)的農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力，改善了農(nóng)民生活環(huán)境。三是實(shí)行項(xiàng)目實(shí)施驗(yàn)收責(zé)任制。對(duì)完成項(xiàng)目一律由區(qū)審計(jì)局、支農(nóng)資金整合單位聯(lián)合審計(jì)驗(yàn)收，驗(yàn)收合格后方予以撥付項(xiàng)目資金。

二、支農(nóng)資金整合工作的主要措施

我區(qū)支農(nóng)資金整合工作之所以能順利推進(jìn)，并取得預(yù)期效果，主要得益于區(qū)委、區(qū)政府財(cái)政支農(nóng)資金整合工作的保障措施：

(一)成立領(lǐng)導(dǎo)小組。財(cái)政支農(nóng)資金整合工作在區(qū)委、區(qū)政府認(rèn)識(shí)高度一致，決策高度統(tǒng)一的基礎(chǔ)上，由區(qū)政府組織實(shí)施。區(qū)政府成立由區(qū)長(zhǎng)擔(dān)任組長(zhǎng)、常務(wù)副區(qū)長(zhǎng)擔(dān)任副組長(zhǎng)的支農(nóng)資金整合領(lǐng)導(dǎo)小組，成員包括財(cái)政局、發(fā)改委、農(nóng)林局、水利局、國(guó)土資源局、城建局等部門負(fù)責(zé)人。領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，辦公室設(shè)在區(qū)財(cái)政局。

(二)加大宣傳力度。充分利用各種新聞媒體，積極宣傳財(cái)政支農(nóng)資金整合的必要性和重要意義，通過(guò)宣傳介紹財(cái)政支農(nóng)資金整合的好經(jīng)驗(yàn)、好做法和所取得的成效，使社會(huì)各界理解支持財(cái)政支農(nóng)資金整合工作，推進(jìn)全區(qū)支農(nóng)資金整合健康有序發(fā)展。

(三)加強(qiáng)制度建設(shè)。按照財(cái)政支農(nóng)資金整合管理的要求，制定整合項(xiàng)目管理辦法和資金管理制度，逐步建立科學(xué)規(guī)范的項(xiàng)目資金管理制度，為財(cái)政支農(nóng)資金整合提供制度支撐。同時(shí)，認(rèn)真執(zhí)行集中支付制度、政府采購(gòu)制度、資金專戶管理制度、資金報(bào)賬制度和監(jiān)督檢查等資金管理制度，切實(shí)提高資金使用的規(guī)范性、安全性和有效性。

(四)強(qiáng)化監(jiān)管機(jī)制。1、加強(qiáng)項(xiàng)目管理。積極推行項(xiàng)目公示制、項(xiàng)目法人負(fù)責(zé)制、重點(diǎn)工程項(xiàng)目建設(shè)招投標(biāo)制、項(xiàng)目建設(shè)監(jiān)理制，確保整合項(xiàng)目順利實(shí)施。2、加強(qiáng)資金管理。進(jìn)一步完善財(cái)政支農(nóng)資金“區(qū)級(jí)報(bào)賬制”，做好整合項(xiàng)目的資金核算工作。同時(shí)，發(fā)揮財(cái)政、審計(jì)和上級(jí)主管部門的監(jiān)督作用，對(duì)各項(xiàng)支農(nóng)專項(xiàng)資金的安排使用情況及時(shí)進(jìn)行檢查。對(duì)重點(diǎn)項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)審，對(duì)財(cái)政支農(nóng)資金使用績(jī)效進(jìn)行監(jiān)測(cè)評(píng)價(jià)。對(duì)財(cái)政支農(nóng)資金安排的項(xiàng)目從立項(xiàng)、執(zhí)行、完成全過(guò)程進(jìn)行審查監(jiān)督。在立項(xiàng)階段，對(duì)項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益和生態(tài)效益進(jìn)行評(píng)估論證。在執(zhí)行階段，按項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度撥付資金，并確保項(xiàng)目資金按規(guī)定的用途使用。

三、財(cái)政支農(nóng)資金整合的工作成效及經(jīng)驗(yàn)

1、經(jīng)濟(jì)效益。

通過(guò)資金的整合使用，實(shí)現(xiàn)集中財(cái)力辦大事，最大限度地發(fā)揮支農(nóng)資金的使用效益。塔山石榴基地基礎(chǔ)設(shè)施得到明顯改善，通過(guò)建立專門的品種示范基地，對(duì)農(nóng)戶進(jìn)行技能培訓(xùn)，配備相應(yīng)的科研設(shè)備，提高了石榴品種的質(zhì)量。同時(shí)，把石榴的栽培貯藏、生態(tài)旅游等產(chǎn)業(yè)結(jié)合在一起，形成產(chǎn)業(yè)鏈，石榴產(chǎn)業(yè)發(fā)展條件得到極大改善。

項(xiàng)目工程的實(shí)施，不僅擴(kuò)大了塔山石榴基地的規(guī)模，提高了產(chǎn)品品質(zhì)和科技含量，同時(shí)也使得石榴及其延伸產(chǎn)業(yè)鏈的發(fā)展得到快速發(fā)展，有效保護(hù)生態(tài)環(huán)境，保證相關(guān)行業(yè)高產(chǎn)、穩(wěn)產(chǎn)，增加產(chǎn)業(yè)增加值。同時(shí)，通過(guò)建設(shè)石榴基地示范區(qū)，發(fā)揚(yáng)石榴文化，挖掘休閑旅游潛力，增加旅游文化收入，促進(jìn)相關(guān)服務(wù)業(yè)發(fā)展?？蓭?dòng)農(nóng)民就業(yè)800人，項(xiàng)目實(shí)施后，農(nóng)民人均純收入增加到12000元，創(chuàng)造經(jīng)濟(jì)效益上億元，人均增收4861元。

2、社會(huì)效益。

通過(guò)整合財(cái)政支農(nóng)資金，集中投資完善基地基礎(chǔ)設(shè)施，引進(jìn)優(yōu)質(zhì)品種，推廣豐產(chǎn)栽培技術(shù)，提高果農(nóng)素質(zhì)，顯著提高果農(nóng)管理水平，提升石榴產(chǎn)量、品質(zhì)，大大增加果農(nóng)的收入。以塔山石榴基地為中心，輻射帶動(dòng)全市石榴產(chǎn)業(yè)發(fā)展，拉動(dòng)與之相關(guān)行業(yè)的發(fā)展，擴(kuò)大就業(yè)機(jī)會(huì)，提高生活水平。

3、生態(tài)效益。

通過(guò)本項(xiàng)目的實(shí)施，項(xiàng)目區(qū)蓄水保土效益顯著，增強(qiáng)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的綜合抗災(zāi)能力，農(nóng)業(yè)污染源得到控制，大大提高林木覆蓋率，減少化肥、農(nóng)藥的使用量，降低了環(huán)境污染，改善了生態(tài)環(huán)境。

二、工作實(shí)績(jī)點(diǎn)滴

1、招商引資

廣培財(cái)源

財(cái)源建設(shè)是財(cái)政增收的關(guān)鍵。 近幾年來(lái)，我鎮(zhèn)認(rèn)真貫徹落實(shí)黨的__大會(huì)議精神，牢固樹立科學(xué)發(fā)展理念，按照“工業(yè)強(qiáng)鎮(zhèn)、農(nóng)業(yè)穩(wěn)鎮(zhèn)、改革興鎮(zhèn)”的發(fā)展思路，利用我鎮(zhèn)地域優(yōu)勢(shì)，全鎮(zhèn)上下齊心協(xié)力，扎實(shí)苦干，采取“經(jīng)費(fèi)、服務(wù)、協(xié)調(diào)”三包干模式，形成了以機(jī)械制造、新型建材生產(chǎn)為主的新型工業(yè)和以農(nóng)業(yè)觀光休閑為特色的現(xiàn)代農(nóng)業(yè)并舉的發(fā)展格局。如__年7月引進(jìn)的重點(diǎn)投資項(xiàng)目湖南東方管樁有限公司，由閩商全額投資 萬(wàn)元興建而成，每條工藝生產(chǎn)線年產(chǎn)各種規(guī)格型號(hào)的phc管樁 萬(wàn)延米，年產(chǎn)值預(yù)計(jì)過(guò) 億元，年創(chuàng)稅收近 萬(wàn)元，成為湖南省最大的phc管樁生產(chǎn)基地之一。公司員工 人，其中本地勞動(dòng)力就業(yè)就有 人。另外，我鎮(zhèn)__年10月起著手建設(shè)起以三聯(lián)、太和村為核心區(qū)，山湖、中灣、白米為輻射區(qū)的河口現(xiàn)代農(nóng)業(yè)示范園，現(xiàn)有湘蓮、西瓜、野菜、花卉苗木等特色農(nóng)產(chǎn)品基地8千余畝 ，種類達(dá)15種之多。有引導(dǎo) 群眾自發(fā)開辦的休閑、垂釣、餐飲、住宿于一體的農(nóng)家樂(lè)8家，生意紅火。__年宏興隆湘蓮食品有限公司將 畝湘蓮種植基地發(fā)展到 畝，并以商招商與上海客商合伙投資 億元。實(shí)際連續(xù)三年招商引資到位資金均在億元以上。__年完成財(cái)稅收入 元，近三年增幅分別達(dá)40%、48%和30%。以上項(xiàng)目的引進(jìn)與基地的發(fā)展不單有力的促進(jìn)了農(nóng)業(yè)的增效，農(nóng)民的增收，農(nóng)村的發(fā)展，也為跨越式完成和可持續(xù)發(fā)展財(cái)稅任務(wù)奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)，更改變了農(nóng)民腦中一些陳舊的觀念，維護(hù)了社會(huì)的秩序，增強(qiáng)了文化的底蘊(yùn)，實(shí)現(xiàn)了經(jīng)濟(jì)效益與社會(huì)效益的雙豐收。“煙柳畫橋，風(fēng)簾翠幕，十里荷花，嬉嬉釣叟蓮?fù)蕖?，每到夏季，?jīng)過(guò)河口，人們?nèi)滩蛔?huì)停下車來(lái)，駐足流連，品嘗著甘甜的西瓜，呼吸著脈脈的荷香，陶醉于這不是西湖勝似西湖的美景之中。

2、服務(wù)到位

惠及農(nóng)民

近幾年 ，國(guó)家惠農(nóng)政策相繼出臺(tái)，支農(nóng)資經(jīng)增大，發(fā)放途徑不斷完善。為履行財(cái)政服務(wù)功能，便民親民，我所將一樓原已出租的5個(gè)門面10間房屋全部收回，花費(fèi) 萬(wàn)元裝修一新，把財(cái)政核算辦公室、財(cái)稅征管辦公室、惠農(nóng)補(bǔ)貼辦公室、家電汽摩補(bǔ)貼中心、新型農(nóng)合兌付站等實(shí)行集中辦公，這一舉措得到了上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)充分肯及社會(huì)廣泛好評(píng)。不僅如此，在服務(wù)“三農(nóng)”方面，我們還做了許多具體工作。在新的政策出臺(tái)之時(shí) ，我們學(xué)習(xí)政策，爭(zhēng)取領(lǐng)導(dǎo)重視，財(cái)政干部全力以赴，為“三農(nóng)”做好服務(wù)。如在家電汽摩 下鄉(xiāng)補(bǔ)貼工作方面，我們深入宣傳，科學(xué)布點(diǎn)，加強(qiáng)銷售網(wǎng)絡(luò)監(jiān)督，贏得農(nóng)民群眾一致好評(píng)。__年1月18號(hào) ，省新增一項(xiàng)“家電下鄉(xiāng)”補(bǔ)貼產(chǎn)品聽證會(huì)在我鎮(zhèn)順利召開。又如在新農(nóng)合兌付服務(wù)項(xiàng)目上，我們嚴(yán)格執(zhí)行政策，強(qiáng)化財(cái)務(wù)管理，以“便民、高效、廉潔、規(guī)范”為宗旨，本著“公開、公平、公正”的原則，實(shí)行一站式服務(wù)，并且設(shè)立了監(jiān)督、舉報(bào)、投訴電話，到目前為止服務(wù)對(duì)象投訴率為0，讓廣大參合農(nóng)民群眾真正得到了優(yōu)質(zhì)、高效、便捷、價(jià)廉的服務(wù)。再如，惠農(nóng)補(bǔ)貼工作方面，年初，我所采取財(cái)政人員到村分片包干形式，協(xié)助村完善責(zé)任田調(diào)整，落實(shí)好新的基數(shù)，在惠農(nóng)資經(jīng)存折發(fā)放上，堅(jiān)持財(cái)政人員直接發(fā)放到農(nóng)戶手中，確保補(bǔ)貼資經(jīng)安全高效到戶，維護(hù)了政策的嚴(yán)肅性，促進(jìn)了農(nóng)民種糧積極性，讓農(nóng)民真正感受到公共財(cái)政的陽(yáng)光。

成績(jī)屬于過(guò)去，明天又是新的啟程。在今后的工作中，我們一定會(huì)積極謀劃，主動(dòng)研究，從提高財(cái)政服務(wù)職能和管理方式入手，牢固樹立科學(xué)發(fā)展觀，同心同德，務(wù)真務(wù)實(shí)，扎實(shí)工作，以回報(bào)上級(jí)的關(guān)愛、社會(huì)的關(guān)心、人民的信任，為我鎮(zhèn)各項(xiàng)事業(yè)和諧發(fā)展及社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)作出更大的貢獻(xiàn)。

鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政個(gè)人財(cái)務(wù)工作總結(jié)范文二根據(jù)全區(qū)農(nóng)村集體財(cái)務(wù)檢查實(shí)施方案的統(tǒng)一部署和安排。我們組織力量，集中時(shí)間，對(duì)所轄17個(gè)村的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度建設(shè)情況、財(cái)務(wù)處理流程規(guī)范情況、民主理財(cái)財(cái)務(wù)公開情況、財(cái)會(huì)人員管理情況、以及農(nóng)村審計(jì)監(jiān)督情況，以及現(xiàn)金和銀行賬戶管理情況進(jìn)行了自查。檢查中，采取了“聽、查、問(wèn)、議”相結(jié)合的方式,即：聽取會(huì)計(jì)、出納情況介紹，了解各村財(cái)務(wù)運(yùn)行和公開情況，查看有關(guān)制度、公布欄、會(huì)計(jì)憑證、記錄本等，了解財(cái)務(wù)公開、財(cái)務(wù)運(yùn)行及財(cái)務(wù)制度執(zhí)行情況，與村干部和民主理財(cái)小組成員進(jìn)行個(gè)別座談，了解干部群眾對(duì)農(nóng)村集體財(cái)務(wù)公開、集體資產(chǎn)管理的意見;聽、查、問(wèn)之后，再逐項(xiàng)對(duì)照檢查內(nèi)容進(jìn)行綜合評(píng)議和打分，提出意見和建議。現(xiàn)就財(cái)務(wù)檢查自查情況簡(jiǎn)要總結(jié)如下：

一、基本情況

總的來(lái)說(shuō)，南城街道黨工委、辦事處，以及各村黨支部村委會(huì)對(duì)農(nóng)村集體財(cái)務(wù)工作都非常重視，長(zhǎng)期以來(lái)一直對(duì)村級(jí)財(cái)務(wù)進(jìn)行認(rèn)真的指導(dǎo)、檢查和督促，經(jīng)常性地組織進(jìn)行自查自糾，針對(duì)存在的問(wèn)題，研究對(duì)策，想方設(shè)法采取相應(yīng)措施進(jìn)行完善和提高。如方山下、十里鋪財(cái)務(wù)制度落實(shí)問(wèn)題，街道黨工委、辦事處主要領(lǐng)導(dǎo)都親自出面工作，促進(jìn)了財(cái)務(wù)制度的執(zhí)行。各村黨支部、村委會(huì)負(fù)責(zé)人在對(duì)待財(cái)務(wù)問(wèn)題上，都本著實(shí)事求是的精神，有針對(duì)性地提出當(dāng)前財(cái)務(wù)管理方面存在問(wèn)題和對(duì)策，為下階段做好村集體財(cái)務(wù)工作提供了很好的借鑒。應(yīng)當(dāng)說(shuō)，在貫徹落實(shí)有關(guān)制度的過(guò)程中，街道黨工委、辦事處，還有各村黨支部、村委會(huì)都做了不少工作。從各村委會(huì)的貫徹落實(shí)情況來(lái)看，絕大多數(shù)的村能按要求做好財(cái)務(wù)公開工作，監(jiān)督小組的監(jiān)督活動(dòng)、大額開支村書記、主任的聯(lián)簽趨向規(guī)范，民主監(jiān)督的作用日益顯現(xiàn)，群眾通過(guò)查看公布欄，充分享有知情權(quán)、參與權(quán)，財(cái)務(wù)公開制度已深入民心;集體資產(chǎn)管理工作得到足夠重視，各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度，大部分得到充分落實(shí)，在促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展中發(fā)揮了應(yīng)有的作用。從檢查評(píng)分的結(jié)果看，17個(gè)村，總得分都在91分以上，大部分村都在95分以上。

1、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度執(zhí)行良好。

會(huì)計(jì)人員參加了村集體經(jīng)濟(jì)組織會(huì)計(jì)制度培訓(xùn)，17個(gè)村都實(shí)行新會(huì)計(jì)制度。各村的民主管理與財(cái)務(wù)公開制度、現(xiàn)金銀行存款管理制度、票據(jù)管理制度、會(huì)計(jì)檔案管理制度、財(cái)務(wù)開支審批制度、會(huì)計(jì)人員管理制度、審計(jì)制度等財(cái)務(wù)管理制度規(guī)范健全。各村建有財(cái)產(chǎn)清查制度，年底都對(duì)各項(xiàng)資產(chǎn)、負(fù)債進(jìn)行清查。各村都建有各項(xiàng)村務(wù)管理制度，絕大部分村“三化十二”制執(zhí)行良好。

2、財(cái)務(wù)處理流程規(guī)范科學(xué)。

各村結(jié)合自身實(shí)際，建有財(cái)務(wù)工作流程，大部分的財(cái)務(wù)工作流程規(guī)范、科學(xué)，如山前村、新橋頭村，兩班子成員每月都組織一次對(duì)財(cái)務(wù)開支票據(jù)進(jìn)行審核，審核通過(guò)后，再報(bào)財(cái)務(wù)中心入賬。各村經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)都有經(jīng)手人、證明人，并注明用途，1000元以下開支由村委會(huì)主任審批，1000元以上開支由黨支部書記、村委會(huì)主任聯(lián)簽審批，大額開支還經(jīng)過(guò)村民代表集體研究。會(huì)計(jì)憑證基本都能按規(guī)定報(bào)賬時(shí)間送中心審核記賬。大部分村都能按規(guī)定編制月度、年度財(cái)務(wù)報(bào)表，各類會(huì)計(jì)資料定期整理，裝訂成冊(cè)，保管齊全，電腦數(shù)據(jù)定期刻錄保管。街道中心建立會(huì)計(jì)綜合檔柜，專人負(fù)責(zé)管理。

3、民主理財(cái)與財(cái)務(wù)公開規(guī)范有序。

搞好農(nóng)村集體財(cái)務(wù)公開是一項(xiàng)關(guān)系到農(nóng)村社會(huì)穩(wěn)定、保證農(nóng)村干部隊(duì)伍廉潔、促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要工作。此次檢查發(fā)現(xiàn)，經(jīng)過(guò)幾年的探索實(shí)踐，村干部民主管理集體財(cái)務(wù),自覺(jué)接受群眾監(jiān)督的意識(shí)明顯增強(qiáng)，各村普遍實(shí)行了全面、高標(biāo)準(zhǔn)的財(cái)務(wù)公開。17個(gè)村有16個(gè)村建立了民主理財(cái)小組，一個(gè)村正在積極協(xié)調(diào)建立當(dāng)中。17個(gè)村委會(huì)全都在本村的顯要位置設(shè)置了財(cái)務(wù)公布欄，而且總體布局美觀整齊，硬件設(shè)置全部達(dá)到了標(biāo)準(zhǔn)。在公布欄的軟件方面，絕大多數(shù)的村都能做到：公布時(shí)間上，每月1次準(zhǔn)時(shí)公布;公布內(nèi)容上，財(cái)務(wù)公開、資產(chǎn)負(fù)債公開、干部報(bào)酬公開等十項(xiàng)內(nèi)容真實(shí)完備，一目了然，同時(shí)還將群眾關(guān)心的熱點(diǎn)問(wèn)題如農(nóng)民醫(yī)療保險(xiǎn)、工程招投標(biāo)等一一向村民公布，真正做到“公布四化”;公布程序上規(guī)范，公布欄旁都設(shè)立了意見箱;公布形式上，除重點(diǎn)做好財(cái)務(wù)資料上墻公布外，還著手進(jìn)行網(wǎng)上村務(wù)公開部署。同時(shí)，為了規(guī)范村務(wù)公開和民主管理工作，上半年，街道還專門組織各村書記、主任和文書，召開村務(wù)公開與民主管理工作現(xiàn)場(chǎng)會(huì)，對(duì)村務(wù)公開和民主管理工作作了規(guī)范?？梢钥隙ǖ氖?，近年來(lái)，隨著農(nóng)村集體財(cái)務(wù)公開的不斷規(guī)范化、制度化，廣大農(nóng)村群眾越來(lái)越多的參與到集體事務(wù)的管理中來(lái),干群關(guān)系得到改善，較大程度上促進(jìn)了農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

4、人員培訓(xùn)與審計(jì)監(jiān)督工作有序開展。

各村都建有單獨(dú)的財(cái)務(wù)辦公室，街道設(shè)立了中心，各村配有報(bào)賬員。組織和安排會(huì)計(jì)人員參加上級(jí)組織的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，并合格。各村報(bào)賬員與村主要干部不存在直系親屬關(guān)系。會(huì)計(jì)人員調(diào)動(dòng)后，按規(guī)定辦理了交接手續(xù)。各村都能主動(dòng)地接受上級(jí)業(yè)務(wù)部門對(duì)群眾反映強(qiáng)烈的事項(xiàng)進(jìn)行審讓監(jiān)督。一些村的干部任期屆滿時(shí)，主動(dòng)提出了審計(jì)。17個(gè)村都實(shí)行了會(huì)計(jì)電算化，賬務(wù)公開內(nèi)容通過(guò)電腦打印。

5、現(xiàn)金和銀行管理執(zhí)行規(guī)范。

大部分村庫(kù)存現(xiàn)金都按規(guī)定執(zhí)行，實(shí)際庫(kù)存現(xiàn)金都在庫(kù)存現(xiàn)金限額內(nèi)。大部分村不存在白條抵庫(kù)現(xiàn)象。大部分村銀行賬戶管理規(guī)范，沒(méi)有使用存折戶，大部分村不存在多頭開戶現(xiàn)象，個(gè)別村需存在第二個(gè)戶頭，但這些戶頭沒(méi)有發(fā)生過(guò)業(yè)務(wù)往來(lái)。

二、存在問(wèn)題和今后工作重點(diǎn)

總體上看，各村集體財(cái)務(wù)公開和管理工作是規(guī)范的，工作成效也是比較顯著的。但同時(shí)，我們?cè)跈z查中也發(fā)現(xiàn)了一些問(wèn)題：

1、村集體財(cái)務(wù)管理力度有待加強(qiáng)。

街道內(nèi)部村集體財(cái)務(wù)管理機(jī)制沒(méi)有很好地理順，對(duì)村集體財(cái)務(wù)管理責(zé)任沒(méi)有到位，責(zé)、權(quán)、利不明確，影響整個(gè)面上村級(jí)集體財(cái)務(wù)的規(guī)范化管理工作的積極推進(jìn)，街道村集體財(cái)務(wù)管理人員的素質(zhì)需要不斷加強(qiáng)。由于管理工作的不到位，一定程度上影響了工作的暢順運(yùn)行。

2、村財(cái)務(wù)中心的監(jiān)督力度不足。

由于責(zé)權(quán)利不到位，中心對(duì)村財(cái)務(wù)的監(jiān)督管理能力比較弱，一定程度上存在無(wú)能監(jiān)督，無(wú)力監(jiān)督，中心在工作中，處于被動(dòng)應(yīng)付常態(tài)，沒(méi)有發(fā)揮積極的、有效的監(jiān)督村集體財(cái)務(wù)活動(dòng)的職能。

3、村報(bào)賬員素質(zhì)有待進(jìn)一步提高。

村報(bào)財(cái)員文化水平低、年齡老化、業(yè)務(wù)素質(zhì)低等狀況突出，一定程度影響了村財(cái)務(wù)規(guī)范化管理工作的開展。

4、個(gè)別村財(cái)務(wù)問(wèn)題引發(fā)的矛盾比較突出。

5、個(gè)別村干部的意識(shí)有待進(jìn)一步提高。

如有的村報(bào)賬三四個(gè)月一次，很小做到每月正常報(bào)賬。

6、財(cái)務(wù)公開工作還存在不足。

主要表現(xiàn)為：公開內(nèi)容還不夠規(guī)范，公開時(shí)間有的村沒(méi)有做到每月一次，公開程序不夠完備等。

7、監(jiān)督小組的監(jiān)督存在著一些不規(guī)范，不完善的地方。

一是部分監(jiān)督小組成員素質(zhì)不高，監(jiān)督能力不強(qiáng),少數(shù)監(jiān)督小組成員違反制度超越監(jiān)督小組職權(quán);二是部分監(jiān)督小組的工作程序不夠完善,監(jiān)督工作記錄比較粗，沒(méi)有按要求全面反映監(jiān)督過(guò)程以及有關(guān)意見和建議，三是沒(méi)有按要求組織對(duì)村監(jiān)督小組成員進(jìn)行全面學(xué)習(xí)和培訓(xùn)。個(gè)別村還沒(méi)有建立監(jiān)督小組。

8、賬面庫(kù)存余額太大。

如有的村高大幾十萬(wàn)元。

9、審計(jì)工作開展有較大難度。

一是基層審計(jì)監(jiān)督隊(duì)伍缺乏，二是干部群眾對(duì)審計(jì)監(jiān)督的目的、作用和意義認(rèn)識(shí)不足，認(rèn)為審計(jì)就是查問(wèn)題，三是審計(jì)監(jiān)督的后續(xù)工作跟不上，對(duì)審計(jì)問(wèn)題的處理不能有效開展。

三、整改措施

1、完善村財(cái)務(wù)管理制度流程。

根據(jù)有關(guān)村財(cái)務(wù)管理制度，出臺(tái)南城街道村財(cái)務(wù)工作操作流程和相關(guān)制度，推行村集體財(cái)務(wù)規(guī)范化管理工作。

2、組織對(duì)村報(bào)賬員進(jìn)行培訓(xùn)。

對(duì)業(yè)務(wù)素低，年齡大，不適合報(bào)賬員人選的，建議村委會(huì)進(jìn)行調(diào)整。

3、妥善處理好村民反映的財(cái)務(wù)問(wèn)題。

如方山下村的財(cái)務(wù)辦以及聯(lián)簽問(wèn)題和村民要求的財(cái)務(wù)公開問(wèn)題，在10月底前該村賬務(wù)全部進(jìn)入中心，并按明細(xì)進(jìn)行財(cái)務(wù)公開。對(duì)村民提出的庫(kù)存余額太大問(wèn)題，10月份入賬后，已到規(guī)定限額內(nèi)。現(xiàn)在該村財(cái)務(wù)已實(shí)行聯(lián)簽，并按月報(bào)賬，報(bào)規(guī)范進(jìn)行公開。十里鋪的聯(lián)簽問(wèn)題，也在10月份得到協(xié)調(diào)處理，大部分發(fā)票都已進(jìn)行聯(lián)簽入賬。

4、召開了村務(wù)公開與民主管理工作現(xiàn)場(chǎng)會(huì)。

針對(duì)各村村務(wù)公開與民主管理工作現(xiàn)狀，為規(guī)范村務(wù)公開和民主管理工作，我們?cè)?月23日召開專門的現(xiàn)場(chǎng)會(huì)，各村書記、主任參加，會(huì)上還印發(fā)了村務(wù)公開民主管理相關(guān)政策法規(guī)和文件，使村干部的意識(shí)了較大提高。

5、進(jìn)一步規(guī)范財(cái)務(wù)公開工作。

在財(cái)務(wù)公開內(nèi)容上，將由中心按統(tǒng)一格式，制作當(dāng)月收入、支出和結(jié)余公示表，并附當(dāng)月收入與支明細(xì)表，做到公示內(nèi)容大部分村民都能一目了然，目前，此公示形式推進(jìn)了，得到大部分村干部和群眾的肯定。公開時(shí)間上，要求各村每月報(bào)賬一次，報(bào)賬后一星期內(nèi)制作公開內(nèi)容，進(jìn)行公示。公開形式上，針對(duì)群眾反映公開時(shí)間不長(zhǎng)，“下午公開晚上撕，明天不見影”的情況，將發(fā)揮互聯(lián)網(wǎng)作用，在南城網(wǎng)站上開設(shè)村務(wù)公開專欄，實(shí)行網(wǎng)上公開，擴(kuò)大賬務(wù)公開面。

6、發(fā)揮監(jiān)督小組的作用。

加強(qiáng)村監(jiān)督小組成員的培訓(xùn)，發(fā)揮監(jiān)督小組作用，規(guī)范監(jiān)督行為。加強(qiáng)出納庫(kù)存現(xiàn)金管理，嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度和審批使用制度。出臺(tái)相關(guān)制度，制約庫(kù)存現(xiàn)金特別是賬面現(xiàn)金余額過(guò)大問(wèn)題。

四、建議意見

1、加強(qiáng)村級(jí)財(cái)務(wù)管理隊(duì)伍建設(shè)。

人員隊(duì)伍狀況對(duì)做好村級(jí)財(cái)務(wù)規(guī)范化工作起到主導(dǎo)作用。建議配強(qiáng)配齊區(qū)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道兩級(jí)村級(jí)財(cái)務(wù)管理隊(duì)伍，落實(shí)好區(qū)鄉(xiāng)鎮(zhèn)兩級(jí)村級(jí)財(cái)務(wù)規(guī)范化管理的審計(jì)、監(jiān)督隊(duì)伍，以及責(zé)任的落實(shí)。加強(qiáng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道農(nóng)村經(jīng)營(yíng)管理隊(duì)伍建設(shè)和農(nóng)經(jīng)站建設(shè)，落實(shí)村級(jí)財(cái)務(wù)管理職責(zé)。

2、加強(qiáng)村級(jí)財(cái)務(wù)規(guī)范化管理制度的落實(shí)和完善。

當(dāng)前，村級(jí)財(cái)務(wù)規(guī)范化管理的制度已比較健全，但是，有的制度缺乏操作性，有的制度很好，但執(zhí)行和落實(shí)的不夠。要對(duì)現(xiàn)行村級(jí)財(cái)務(wù)規(guī)范化管理制度進(jìn)行完善，落實(shí)專門部門，對(duì)村級(jí)財(cái)務(wù)規(guī)范化管理制度的落實(shí)進(jìn)行督促，保障各項(xiàng)制度的落實(shí)到位，促進(jìn)村財(cái)務(wù)的規(guī)范化運(yùn)行。

3、加強(qiáng)村級(jí)財(cái)務(wù)監(jiān)督機(jī)制的落實(shí)。

建立和健全區(qū)鄉(xiāng)鎮(zhèn)兩級(jí)村級(jí)財(cái)務(wù)審計(jì)機(jī)構(gòu)，充實(shí)審計(jì)人員隊(duì)伍，加強(qiáng)村財(cái)務(wù)的審計(jì)監(jiān)督和宣傳力度，在干部群眾中樹立正常性審計(jì)意識(shí)，經(jīng)常性地組織對(duì)村財(cái)務(wù)進(jìn)行審計(jì)。規(guī)范村級(jí)財(cái)務(wù)公開，增強(qiáng)村級(jí)財(cái)務(wù)透明度。建立農(nóng)業(yè)、紀(jì)委、檢察和法院聯(lián)合參與的村級(jí)財(cái)務(wù)違法違規(guī)處置機(jī)制，縣區(qū)級(jí)建立一個(gè)相對(duì)獨(dú)立的村級(jí)財(cái)務(wù)問(wèn)題協(xié)調(diào)辦公室，處置和協(xié)調(diào)涉及村級(jí)財(cái)務(wù)違章、違規(guī)、違法方面的問(wèn)題，防止和克服在處置村級(jí)財(cái)務(wù)問(wèn)題上的相互推卸現(xiàn)象。

鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政個(gè)人財(cái)務(wù)工作總結(jié)范文三今年以來(lái)，在鎮(zhèn)政府和社區(qū)領(lǐng)導(dǎo)的正確指導(dǎo)和社區(qū)工作人員的通力合作下，荷花社區(qū)認(rèn)真完成所有財(cái)務(wù)收支工作，對(duì)20__年的社區(qū)財(cái)務(wù)收支也進(jìn)行了基本核算，每月能及時(shí)編制各種報(bào)表，處理帳務(wù)?，F(xiàn)對(duì)20__年工作總結(jié)如下：

一、制定財(cái)務(wù)人員的工作崗位責(zé)任制，明確財(cái)務(wù)人員崗位的職責(zé)權(quán)限、工作分工和紀(jì)律要求，強(qiáng)化了財(cái)務(wù)人員的責(zé)任感，加強(qiáng)了內(nèi)部核算監(jiān)督。

二、嚴(yán)格遵守財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度和稅收法規(guī)，認(rèn)真履行職責(zé)。會(huì)計(jì)人員的主要職責(zé)是做好會(huì)計(jì)核算，進(jìn)行會(huì)計(jì)監(jiān)督。財(cái)務(wù)人員一直嚴(yán)格遵守國(guó)家財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度、稅收法規(guī)、認(rèn)真履行財(cái)務(wù)工作職責(zé)。從填寫會(huì)計(jì)憑證、審核會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)記賬憑證的錄入，到編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表;從各項(xiàng)稅費(fèi)的計(jì)提到納稅申報(bào)、上繳;從資金計(jì)劃的安排，到社區(qū)的統(tǒng)一調(diào)撥、支付等等，財(cái)務(wù)人員都勤勤懇懇、任勞任怨、努力做好本職工作，認(rèn)真執(zhí)行社區(qū)會(huì)計(jì)制度，實(shí)現(xiàn)了會(huì)計(jì)信息收集、處理和傳遞的及時(shí)性、準(zhǔn)確性。

三、對(duì)社區(qū)各項(xiàng)的收入和各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)考核指標(biāo)的完成情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)

社區(qū)完成現(xiàn)行總產(chǎn)值9123萬(wàn)元，比去年同期的9010萬(wàn)元增長(zhǎng)113萬(wàn)元;增加值完成2636萬(wàn)元，比去年同期2603萬(wàn)元增長(zhǎng)33萬(wàn)元;營(yíng)業(yè)收入完成8771萬(wàn)元，比去年同期8662萬(wàn)元增長(zhǎng)109萬(wàn)元;利潤(rùn)總額達(dá)835萬(wàn)元，比去年同期825萬(wàn)元增長(zhǎng)10萬(wàn)元;另外社區(qū)工業(yè)、第三產(chǎn)業(yè)上繳稅金428萬(wàn)元，比去年同期423萬(wàn)元增長(zhǎng)5萬(wàn)元。社區(qū)10年各項(xiàng)收支情況如下：

1、其他收入5.5萬(wàn)元(含非常規(guī)資金5萬(wàn)元);

2、本級(jí)門面出租收入12萬(wàn)元。

管理費(fèi)支出8萬(wàn)多元，其中工作人員福利、工資等7萬(wàn)多元。此外，社區(qū)付往來(lái)款7.6萬(wàn)多元。

20__年，財(cái)務(wù)工作任重而道遠(yuǎn)。為此，需要在以下幾個(gè)方面繼續(xù)做好工作：

1、加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員的業(yè)務(wù)知識(shí)、會(huì)計(jì)制度和國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)法規(guī)的學(xué)習(xí)，逐步提高會(huì)計(jì)人員的專業(yè)知識(shí)、技能和職業(yè)判斷能力。

2、做好年終財(cái)務(wù)總結(jié)的各項(xiàng)前期準(zhǔn)備工作，收入及時(shí)到位，對(duì)工作中遇到不能解決的問(wèn)題，及時(shí)反映，以求得到及時(shí)解決。

并注重與有關(guān)部門的溝通，更好地提高財(cái)務(wù)服務(wù)質(zhì)量。

3、繼續(xù)制定和完善各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理制度和內(nèi)部控制制度，加強(qiáng)財(cái)務(wù)系統(tǒng)的規(guī)范性。

篇7

一、主要工作

（一）基本建設(shè)程序管理

1.加強(qiáng)基本建設(shè)管理。截止目前，新開工房屋建筑工程17項(xiàng)，建筑面積337234.725平方米，合同造價(jià)40265.98萬(wàn)元,竣工驗(yàn)收備案5項(xiàng)，備案面積為8897.68平方米。全面實(shí)行項(xiàng)目法人制、合同備案制、項(xiàng)目經(jīng)理責(zé)任制、施工圖審查備案制、施工許可等各項(xiàng)制度。

2.全面實(shí)行工程監(jiān)理制度。按法律法規(guī)規(guī)定應(yīng)監(jiān)理工程實(shí)施強(qiáng)制監(jiān)理，受監(jiān)理工程17項(xiàng)，受監(jiān)率100%，較好地提高了工程質(zhì)量和安全生產(chǎn)管理水平。

3.全面實(shí)行施工圖設(shè)計(jì)文件審查制度。除小規(guī)?；虻蛯咏ㄖ?，設(shè)計(jì)圖紙一律須經(jīng)設(shè)計(jì)審查機(jī)構(gòu)審查合格后方可進(jìn)行下一道建設(shè)程序，送審設(shè)計(jì)文件23項(xiàng)，審查率100%，較好地提升了施工圖設(shè)計(jì)水平。

4.推行監(jiān)理公司項(xiàng)目登記制度。結(jié)合目前的“全縣工程建設(shè)監(jiān)理市場(chǎng)秩序整治活動(dòng)”，根據(jù)市局的有關(guān)要求，對(duì)外埠監(jiān)理公司實(shí)行由原來(lái)的項(xiàng)目備案制度更改后的項(xiàng)目登記制度，確保整個(gè)監(jiān)理市場(chǎng)有序運(yùn)作并進(jìn)行有效監(jiān)督。

（二）建筑工地現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管

1.3月份、6月份會(huì)同質(zhì)監(jiān)站進(jìn)行了第一、二季度“縣建筑業(yè)管理大檢查”和“質(zhì)量安全生產(chǎn)大檢查”。其中第二季度著重開展了“房屋建筑工程質(zhì)量大檢查”、“全縣工程建設(shè)監(jiān)理市場(chǎng)秩序整治活動(dòng)”,通過(guò)檢查及時(shí)發(fā)現(xiàn)存在的問(wèn)題，并責(zé)令整改，從而確保工程的質(zhì)量和施工安全，規(guī)范了施工現(xiàn)場(chǎng)及監(jiān)理市場(chǎng)的管理。目前正在進(jìn)行第二季度“縣建筑業(yè)管理暨建筑工程質(zhì)量安全生產(chǎn)大檢查”以及“全縣工程建設(shè)監(jiān)理市場(chǎng)秩序整治活動(dòng)”的檢查工作。

2.5月份參加了縣城規(guī)劃區(qū)第二次規(guī)劃建設(shè)綜合巡查。在巡查中檢查出16個(gè)未辦理施工許可擅自開工的工程項(xiàng)目，其中工業(yè)項(xiàng)目7個(gè)，公建項(xiàng)目7個(gè)，房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目2個(gè)。根據(jù)局規(guī)劃審批會(huì)議討論的意見，正在進(jìn)行相關(guān)處理。

3.針對(duì)當(dāng)前建筑施工現(xiàn)場(chǎng)“臟、亂、差”等不文明行為，會(huì)同質(zhì)監(jiān)站進(jìn)行了“全縣建設(shè)工程文明施工安全生產(chǎn)專項(xiàng)檢查”。通過(guò)檢查進(jìn)一步提高了建筑工地安全文明施工水平，加強(qiáng)了建筑工程施工現(xiàn)場(chǎng)管理，保證了建筑工程施工安全生產(chǎn)、維護(hù)了城市環(huán)境。

4.針對(duì)今年汛期防治工作，對(duì)全縣各建設(shè)工程進(jìn)行了手機(jī)短信通知，要求各施工單位做好防汛工作，責(zé)令各監(jiān)理公司重點(diǎn)對(duì)深基坑、高邊坡、人工挖孔樁、施工現(xiàn)場(chǎng)排水等危險(xiǎn)性較大區(qū)域進(jìn)行監(jiān)督檢查，確保杜絕安全事故發(fā)生。

5.對(duì)未取得《建筑工程施工許可證》的在建項(xiàng)目下發(fā)了催辦通知、責(zé)令停止違法（章）行為通知書和進(jìn)行了調(diào)查取證，并部分項(xiàng)目作出了行政處罰，截止目前完成罰沒(méi)收入約16萬(wàn)元。

（三）建筑業(yè)相關(guān)管理

1.按上級(jí)的要求做好了市局建管科、勘察設(shè)計(jì)科、市造價(jià)站及縣統(tǒng)計(jì)局等有關(guān)單位的建筑業(yè)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)上報(bào)工作。

2.結(jié)合群眾路線教育活動(dòng)工作，對(duì)本縣的三家建筑施工企業(yè)和兩家商混供應(yīng)公司進(jìn)行下訪及調(diào)研工作。充分做到急企業(yè)所急，想企業(yè)所想，以服務(wù)企業(yè)為目的，為壯大我縣建筑業(yè)及規(guī)范我縣商混供應(yīng)市場(chǎng)而努力。目前，經(jīng)過(guò)多次交流，已確定幫扶兩家建筑施工企業(yè)申報(bào)二級(jí)企業(yè)資質(zhì)。

（四）城區(qū)主要建筑材料信息管理

會(huì)同財(cái)政局、審計(jì)局、發(fā)改委、監(jiān)察局完成了一、二季度縣城主要建筑材料詢價(jià)工作，了第一季度書面價(jià)格信息，并由信息中心在政府門戶網(wǎng)站進(jìn)行網(wǎng)上。目前，第二季度城區(qū)主要建筑材料價(jià)格信息工作正在實(shí)施校對(duì)階段中。

二、存在的主要問(wèn)題

1.人員較少，較難以開展新業(yè)務(wù)工作。目前股里只有兩人，并且都在工程建設(shè)指揮部中兼職，因此有時(shí)較難開展工作，特別是新業(yè)務(wù)工作。

2.各工程項(xiàng)目的項(xiàng)目經(jīng)理及“五大員”、項(xiàng)目總監(jiān)到崗到位履職情況較差。

3.部分外來(lái)施工單位及中介服務(wù)機(jī)構(gòu)等參建主體未辦理進(jìn)入承接業(yè)務(wù)登記手續(xù)。

三、下半年工作計(jì)劃

1.繼續(xù)認(rèn)真抓好基本建設(shè)管理工作。對(duì)符合申報(bào)條件的工程建設(shè)項(xiàng)目，及時(shí)派員踏勘現(xiàn)場(chǎng)予以審核。對(duì)審核過(guò)關(guān)的，及時(shí)通知行政審批股上會(huì)審批；對(duì)審核不過(guò)關(guān)的，對(duì)未辦理建筑施工許可證擅自施工建設(shè)的建筑工地，及時(shí)下發(fā)催辦通知。主動(dòng)靠前，優(yōu)化服務(wù)，提高辦事效率，減少或杜絕未辦理施工許可證擅自施工現(xiàn)象。

2.繼續(xù)認(rèn)真抓好建筑業(yè)管理工作，轉(zhuǎn)變完善管理模式，積極探索出一條與實(shí)際相符的建筑業(yè)管理之路，使工程質(zhì)量進(jìn)一步提高、施工安全進(jìn)一步加強(qiáng)、施工現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)一步規(guī)范、施工資料進(jìn)一步完善。

篇8

【關(guān)鍵詞】土建工程；工程造價(jià)；跟蹤審計(jì)；探討

隨著我國(guó)基礎(chǔ)建設(shè)投資的不斷增加，土建工程的造價(jià)問(wèn)題愈發(fā)被放大。土建工程造價(jià)審計(jì)方法貫穿于工程的全過(guò)程，對(duì)土建工程造價(jià)管理有著重要的影響。因此，有必要對(duì)土建工程造價(jià)中的全過(guò)程跟蹤審計(jì)方法進(jìn)行積極的探討。

1 全過(guò)程跟蹤審計(jì)方法

全過(guò)程跟蹤審計(jì)方法，指審計(jì)項(xiàng)目部對(duì)土建工程的造價(jià)，進(jìn)行全方位的監(jiān)督與控制的一種經(jīng)濟(jì)管理方法。具體來(lái)說(shuō)就是審計(jì)部從土建工程的投資決策到工程的竣工整個(gè)施工過(guò)程，進(jìn)行監(jiān)督與控制的審計(jì)活動(dòng)，從而進(jìn)一步落實(shí)工程造價(jià)管理。全過(guò)程跟蹤審計(jì)方法有助于提高審計(jì)工作的質(zhì)量，有助于保證工程造價(jià)的合理性。

2 全過(guò)程跟蹤審計(jì)的內(nèi)容

土建工程的全過(guò)程跟蹤審計(jì)，主要是為了確保施工的質(zhì)量達(dá)標(biāo)、施工的投資金額在預(yù)定的控制范圍內(nèi)，實(shí)現(xiàn)工程的經(jīng)濟(jì)效益與社會(huì)效益。全過(guò)程跟蹤審計(jì)的內(nèi)容主要體現(xiàn)在施工投資決策期、施工項(xiàng)目開展期、施工項(xiàng)目竣工期三階段，具體表現(xiàn)在：

2.1 施工投資決策期

2.1.1 協(xié)助建設(shè)單位

審計(jì)部門應(yīng)該協(xié)助建設(shè)單位開展土建工程的投標(biāo)。向建設(shè)單位提供有效的咨詢服務(wù)，協(xié)助建設(shè)單位對(duì)招標(biāo)的文件進(jìn)行嚴(yán)格的編制與審核。在選定中標(biāo)單位之后，審計(jì)部需要將簽訂合同時(shí)的注意事項(xiàng)通知給建設(shè)單位，協(xié)助建設(shè)方對(duì)相關(guān)的合同進(jìn)行審定，避免因?yàn)楹贤穆┒磶?lái)不必要的麻煩。

2.1.2 編制項(xiàng)目預(yù)算

審計(jì)部門需要在投資決策期，依據(jù)建設(shè)單位遞送的詳細(xì)資料進(jìn)行預(yù)算編制。在編制預(yù)算前期，應(yīng)該對(duì)審計(jì)資料中的圖紙進(jìn)行理解與熟悉，并參與到圖紙的會(huì)審工作中去，因?yàn)槭┕D紙關(guān)系到整個(gè)土建工程的順利開展，對(duì)工程有著至關(guān)重要的影響。盡量做到在施工前期解決掉圖紙的缺陷與漏洞，防止在施工項(xiàng)目的開展期出現(xiàn)不必要的設(shè)計(jì)變更問(wèn)題。

2.1.3 審核預(yù)算

審計(jì)部門在施工投資決策期，需要對(duì)施工方遞送的施工預(yù)算資料進(jìn)行認(rèn)真的審核，明確土建施工預(yù)算的造價(jià)金額。

2.2 施工項(xiàng)目開展期

2.2.1 現(xiàn)場(chǎng)簽證

審計(jì)部門需要依據(jù)土建施工的具體情況，分派專門的審計(jì)人員到施工現(xiàn)場(chǎng)開展審計(jì)活動(dòng)。審計(jì)人員需要對(duì)與施工造價(jià)相關(guān)聯(lián)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行實(shí)地簽證。尤其應(yīng)注意的是，對(duì)于土建工程的各種隱蔽項(xiàng)目以及施工中的變更項(xiàng)目，進(jìn)行詳細(xì)的檢查、測(cè)量，以及做好后續(xù)的記錄和簽證。

2.2.2 業(yè)務(wù)咨詢

審計(jì)部門需要協(xié)助建設(shè)單位，對(duì)在土建施工項(xiàng)目中形成的合約外的各種報(bào)價(jià)實(shí)行控制，在市場(chǎng)價(jià)格、材料采購(gòu)、合同簽訂以及預(yù)算定額方面為其提有關(guān)的咨詢服務(wù)。

2.3 施工項(xiàng)目竣工期

2.3.1 材料與工程的結(jié)算審計(jì)

一方面，審計(jì)部門需要在土建項(xiàng)目的竣工期，對(duì)材料進(jìn)行結(jié)算審計(jì)。及時(shí)的對(duì)材料價(jià)格以及差價(jià)進(jìn)行審定，協(xié)助建設(shè)單位開展材料轉(zhuǎn)賬工作；另一方面，審計(jì)部門應(yīng)該依據(jù)工程前期的預(yù)算、工程施工中的變更以及現(xiàn)場(chǎng)的簽證資料，進(jìn)行土建竣工期的工程結(jié)算工作。審計(jì)部門要重視對(duì)施工項(xiàng)目的類別、施工項(xiàng)目的工程量的審核，對(duì)定額套用和計(jì)算中出現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行及時(shí)的糾正，保證工程造價(jià)的正確。

2.3.2 資料的處理

審計(jì)部門在土建工程的施工過(guò)程中，應(yīng)該通過(guò)圖像采集、文字記錄、音效收集等方式，對(duì)工程的活動(dòng)進(jìn)行資料的記錄。在土建工程竣工期，將這些資料進(jìn)行整理與收集，同時(shí)做好不同資料的分類和保管。審計(jì)部門在對(duì)土建工程全過(guò)程的跟蹤審計(jì)結(jié)束后，需要向建設(shè)單位提供完整的審計(jì)資料。

3 全過(guò)程跟蹤審計(jì)實(shí)施程序

3.1 準(zhǔn)備審計(jì)

準(zhǔn)備審計(jì)的工作具體包括：對(duì)業(yè)務(wù)信息進(jìn)行審計(jì)、接受委托與邀請(qǐng)、提供咨詢服務(wù)等。在對(duì)標(biāo)的資產(chǎn)、審計(jì)目的進(jìn)行掌握的情況下，簽訂全程跟蹤的審計(jì)合同。在審計(jì)合同里。必須對(duì)全程跟蹤審計(jì)的起止時(shí)間、審計(jì)活動(dòng)的取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)以及簽訂雙方的權(quán)利與義務(wù)等進(jìn)行統(tǒng)一規(guī)定；審計(jì)單位需要對(duì)活動(dòng)有關(guān)的各種資料進(jìn)行收集，進(jìn)行土建項(xiàng)目的現(xiàn)場(chǎng)勘探，深入了解土建工程的具體情況；在對(duì)資料進(jìn)行收集的前提下，根據(jù)審計(jì)合同，制定全程跟蹤審計(jì)的具體實(shí)施方案。審計(jì)單位在制定出總的方案后，最好將方案進(jìn)行細(xì)化，讓方案更具體可行；審計(jì)單位在制定完實(shí)施方案后，應(yīng)該及時(shí)的安排審計(jì)人員駐到土建施工現(xiàn)場(chǎng)開展工作。

3.2 開展審計(jì)

在工程施工階段，審計(jì)部門依據(jù)準(zhǔn)備階段制定的審計(jì)方案，開展審計(jì)活動(dòng)。具體包括對(duì)土建造價(jià)的測(cè)量，計(jì)量，確認(rèn)、向建設(shè)單位提供咨詢服務(wù)以及對(duì)其他審計(jì)工作的管理等。這些工作是土建全過(guò)程跟蹤審計(jì)的最主要工作。

3.3 結(jié)束審計(jì)

在土建工程竣工階段，審計(jì)部門要做出審計(jì)報(bào)告，審計(jì)報(bào)告的制定應(yīng)該聽取建設(shè)方的各種意見，不斷修改完善形成。在做出審計(jì)報(bào)告之后，需要向建設(shè)單位移交審計(jì)報(bào)告及有關(guān)資料。

在審計(jì)工作結(jié)束后，應(yīng)該對(duì)土建主體的各方進(jìn)行認(rèn)真的回訪以及工作總結(jié)。

4 全過(guò)程跟蹤審計(jì)方法注意事項(xiàng)

4.1 遵循法律法規(guī)

審計(jì)部門在對(duì)土建工程進(jìn)行全程審計(jì)的時(shí)候，務(wù)必做到按事實(shí)辦事、遵循國(guó)家的法律法規(guī)，對(duì)被審計(jì)方負(fù)責(zé)。要求審計(jì)人員在工作中不斷的提升自己的業(yè)務(wù)素質(zhì)，依據(jù)政策法規(guī)，進(jìn)行正確合理的審計(jì)活動(dòng)。

4.2 做到公正、公平

審計(jì)人員在土建工程的全程審計(jì)當(dāng)中，始終要堅(jiān)持做到公正、公平，不能將個(gè)人感情以及情緒帶進(jìn)工作中去，做到客觀的對(duì)待被審計(jì)事項(xiàng)。因此，審計(jì)人員需要有意的培養(yǎng)自身的道德修養(yǎng)，培養(yǎng)自身的責(zé)任意識(shí)。

4.3 加強(qiáng)各方的協(xié)作

審計(jì)單位在對(duì)土建工程進(jìn)行全程的審計(jì)工作過(guò)程中，必然會(huì)牽扯到工程項(xiàng)目的各個(gè)方面，這就需要工作時(shí)的積極協(xié)作與合作。審計(jì)人員應(yīng)當(dāng)深入施工現(xiàn)場(chǎng)，與土建施工單位與施工人員進(jìn)行良好的接觸與溝通，掌握審計(jì)必備的原始資料。注重與施工各方進(jìn)行協(xié)作互助，提升工作效率與質(zhì)量。例如，審計(jì)人員在對(duì)索賠進(jìn)行審核的時(shí)候，根據(jù)施工方提供的損失資料，通知施工方提供初始的購(gòu)買單據(jù)，依據(jù)單據(jù)進(jìn)行清點(diǎn)，并且需要監(jiān)理方的協(xié)作。

審計(jì)人員只有對(duì)土建工程整體情況有充分的了解，對(duì)項(xiàng)目的來(lái)龍去脈有詳細(xì)的掌握，才能保證基本的客觀公正。

5 結(jié)束語(yǔ)

總而言之，土建工程造價(jià)中的全過(guò)程跟蹤審計(jì)，有助于提高施工企業(yè)的管理水平，有助于保證施工項(xiàng)目的質(zhì)量。土建工程的全過(guò)程跟蹤審計(jì)，需要從工程的投資決策期到竣工期進(jìn)行全方位的審計(jì)活動(dòng)。除此之外，審計(jì)人員在審計(jì)活動(dòng)中，必須做到遵紀(jì)守法、客觀公正以及加強(qiáng)與各方的協(xié)作，才能保證土建工程全過(guò)程跟蹤審計(jì)的落實(shí)。

參考文獻(xiàn)：

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[2]呂莉，貝建益.淺談工程造價(jià)中全過(guò)程跟蹤審計(jì)的應(yīng)用[J].現(xiàn)代商業(yè)，2012（18）.

[3]嚴(yán)福生.工程項(xiàng)目造價(jià)全過(guò)程跟蹤審計(jì)方法研究[J].江蘇建筑，2009（06）.

篇9

（初稿）

一、2005年交通工作總結(jié)

2005年，在市委、市政府和省交通廳的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，全市交通系統(tǒng)干部職工認(rèn)真貫徹十六屆四中、五中全會(huì)精神，堅(jiān)持科學(xué)發(fā)展觀，求真務(wù)實(shí)、努力工作，全面完成了年度和“十五”期間各項(xiàng)任務(wù)，為建設(shè)“和諧交通”打下了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。過(guò)去的一年，是忙碌有為的一年，是扎實(shí)有序的一年，是協(xié)調(diào)有效的一年，是奮進(jìn)有位的一年。主要體現(xiàn)在以下五個(gè)方面：

（一）趁勢(shì)而上，攻堅(jiān)克難，交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)譜寫新的篇章

緊扣交通建設(shè)這一中心，在“十五”建設(shè)的收尾之年，狠抓工程進(jìn)度、工程質(zhì)量和工程前期工作，全力加快交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。2005年預(yù)計(jì)完成投資億元，較去年增長(zhǎng)%，為市計(jì)劃的%，為省廳計(jì)劃的%，是我市交通建設(shè)史上完成投資量最高的一年。

一是項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度加快。高速公路建設(shè)預(yù)計(jì)完成投資億元。滬寧高速公路常州段擴(kuò)建工程完成主體工程建設(shè)，實(shí)現(xiàn)八車道全線貫通；常寧高速公路常州段地方前期障礙進(jìn)一步掃除，便道、便橋全面貫通，路基工程完成%，橋梁工程完成%；揚(yáng)溧高速公路常州段路基工程完成%，橋梁工程完成%。干線公路建設(shè)預(yù)計(jì)完成投資億元。312國(guó)道常州段改建工程、239省道昆侖轉(zhuǎn)盤至石街頭和社渚至高淳段改建工程建成通車；241省道平橋至梅嶺段改建工程主體工程完工，122省道、241省道天目湖路、232省道和338省道東段改建工程地方前期工作抓緊開展。地方公路建設(shè)預(yù)計(jì)完成投資億元。金宜一級(jí)公路北延伸線完成主體工程建設(shè)，社徐線建成通車；戚月線、通江大道江陰轉(zhuǎn)盤至電子工業(yè)園段養(yǎng)護(hù)工程完工。航道建設(shè)預(yù)計(jì)完成投資億元。航道專項(xiàng)疏浚、養(yǎng)護(hù)工程全面完成；京杭運(yùn)河常州市區(qū)段改建工程完成房屋拆遷平方米，占拆遷總量的%，橋梁開工9座，航道開工個(gè)標(biāo)段公里。夾江大橋主橋?qū)崿F(xiàn)合攏，南北接線工程抓緊推進(jìn)；配合相關(guān)部門開展7個(gè)高速公路出入口的綠化美化工程；新區(qū)客運(yùn)中心正式開工，已完成投資萬(wàn)元。

二是前期規(guī)劃工作成果顯著。廣泛求證、充分調(diào)研，深入開展《交通建設(shè)全面協(xié)調(diào)可持續(xù)發(fā)展》課題研究，編制完成《交通“十一五”發(fā)展規(guī)劃》、《2005—2010年干線公路滾動(dòng)發(fā)展計(jì)劃》、《2006-2008年交通建設(shè)三年行動(dòng)綱領(lǐng)》；《常州港港口總體規(guī)劃》取得省政府批復(fù)，《內(nèi)河航道網(wǎng)規(guī)劃》、《客貨運(yùn)樞紐布局規(guī)劃》通過(guò)審查，為今后的交通建設(shè)做好了項(xiàng)目?jī)?chǔ)備。

三是工程質(zhì)量管理得到加強(qiáng)。在嚴(yán)格施工現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管的基礎(chǔ)上，加強(qiáng)對(duì)施工、監(jiān)理單位業(yè)績(jī)和信譽(yù)考核；積極貫徹交通部部令，制訂相應(yīng)貫徹實(shí)施意見；對(duì)239省道改建工程中出現(xiàn)的質(zhì)量事故，首次對(duì)相關(guān)行政領(lǐng)導(dǎo)和責(zé)任人進(jìn)行了經(jīng)濟(jì)處罰；市交通質(zhì)監(jiān)站每月組織質(zhì)量大檢查，覆蓋了轄市區(qū)所有交通在建項(xiàng)目，對(duì)各類質(zhì)量隱患即使糾正，同時(shí)組織人員參加全省試驗(yàn)技能比賽，取得了團(tuán)體第一的成績(jī)，有力地帶動(dòng)了在建工程的整體質(zhì)量水平的提高；在高速公路和運(yùn)河橋梁建設(shè)中與國(guó)內(nèi)知名院校合作，廣泛開展科技攻關(guān)和技術(shù)創(chuàng)新，一些工藝達(dá)到國(guó)內(nèi)先進(jìn)水平。同時(shí)，養(yǎng)護(hù)質(zhì)量穩(wěn)步提升，在交通部開展的國(guó)省干線公路養(yǎng)護(hù)質(zhì)量大檢查中走在全省前列。

（二）創(chuàng)新思路，加大力度，千方百計(jì)征足規(guī)費(fèi)籌好資金

強(qiáng)化經(jīng)營(yíng)交通和開源節(jié)流的意識(shí)，把規(guī)費(fèi)征收和資金籌集視作事業(yè)發(fā)展的生命線，落實(shí)有效舉措施，確保交通規(guī)費(fèi)指標(biāo)全面、超額完成和建設(shè)資金的及時(shí)足額籌集到位，為交通事業(yè)加快發(fā)展提供了資金保證。

一是規(guī)費(fèi)征收任務(wù)全面完成。除省政府規(guī)定停收出租車客票附加費(fèi)造成輕微影響外，其他規(guī)費(fèi)總體呈現(xiàn)上揚(yáng)態(tài)勢(shì)。截止目前，各種交通規(guī)費(fèi)累計(jì)征收6.53億元，較去年增長(zhǎng)10%?！斑\(yùn)政在線”和通行費(fèi)計(jì)重收費(fèi)方式得到全面推廣，提高了交通規(guī)費(fèi)征收的規(guī)范化、信息化和科學(xué)化程度；召開專題協(xié)調(diào)會(huì)，地區(qū)之間、費(fèi)種之間的搶征和漏征情況得到有效改善。

二是交通建設(shè)資金籌措有力。加大力度，進(jìn)一步發(fā)揮產(chǎn)業(yè)集團(tuán)作為市級(jí)交通投融資主力軍的作用，目前累計(jì)實(shí)現(xiàn)籌資17.75億元，其中與有關(guān)銀行共簽訂貸款合同（協(xié)議）18.5億元，收儲(chǔ)開發(fā)土地共1127畝，預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)土地開發(fā)毛收益5.55億元（已出讓土地426畝，實(shí)現(xiàn)毛收益1.46億元）。充分挖掘，做好運(yùn)河改建工程這篇大文章，一是綜合利用土方430萬(wàn)方；二是著手對(duì)運(yùn)河兩側(cè)3000畝土地進(jìn)行注資，為今后幾年的交通建設(shè)提供了資本運(yùn)作的后勁；三是積極赴京爭(zhēng)取，將運(yùn)河改建項(xiàng)目列入交通部“十一五”重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)計(jì)劃，爭(zhēng)取部資金補(bǔ)助億元。開拓思路，不斷拓展籌資渠道。繼續(xù)開展招商引資工作，錄安洲開發(fā)項(xiàng)目與香港路勁公司簽訂了合作備忘錄；積極響應(yīng)省廳政策，研究成立收費(fèi)公路管理中心，目前已完成前期準(zhǔn)備工作；大膽嘗試、積極實(shí)踐，對(duì)運(yùn)河改建工程3座橋梁實(shí)行BT項(xiàng)目合作，目前已開工2座。

三是資金管理監(jiān)督力度加大。局機(jī)關(guān)資金實(shí)行預(yù)算管理并實(shí)行國(guó)庫(kù)集中支付。出臺(tái)內(nèi)部審計(jì)管理辦法，加強(qiáng)對(duì)基層單位資金使用的監(jiān)督；對(duì)重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目由審計(jì)部門進(jìn)行項(xiàng)目跟蹤審計(jì)，其他項(xiàng)目委托進(jìn)行竣工決算審計(jì)；加強(qiáng)系統(tǒng)內(nèi)各單位的內(nèi)部審計(jì)，配合相關(guān)部門開展專項(xiàng)審計(jì)；與市紀(jì)委監(jiān)察局聯(lián)合開展高速公路征地拆遷資金管理專項(xiàng)督查，配合省廳及市審計(jì)局對(duì)農(nóng)村公路建設(shè)資金使用情況進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)，規(guī)范使用流程、堵住使用漏洞，確保交通資金安全。

（三）突出重點(diǎn)，優(yōu)化結(jié)構(gòu)，交通運(yùn)輸保障能力進(jìn)一步提升

突出客貨運(yùn)輸重點(diǎn)，以結(jié)構(gòu)調(diào)整為主線，以提供安全、優(yōu)質(zhì)、高效運(yùn)輸服務(wù)為目標(biāo)，全力提升交通綜合運(yùn)輸保障能力，圓滿完成各項(xiàng)交通運(yùn)輸任務(wù)。

一是“三項(xiàng)工程”進(jìn)展順利。金壇東站、溧陽(yáng)新站完成二級(jí)站標(biāo)準(zhǔn)化改造，新改建站場(chǎng)平方米。目前全市共有客運(yùn)站個(gè)，二級(jí)以上客運(yùn)站個(gè)，年發(fā)送旅客量達(dá)萬(wàn)人次。通客運(yùn)班車行政村新增個(gè)，全市通公路行政村客運(yùn)班車通達(dá)率達(dá)%。拆解改造掛槳機(jī)船艘，拆解改造率達(dá)100%。

二是結(jié)構(gòu)調(diào)整邁出新的步伐?？瓦\(yùn)行業(yè)規(guī)?；潭群头?wù)質(zhì)量進(jìn)一步提高。更新中高級(jí)客車輛，常州長(zhǎng)途汽車站320輛營(yíng)運(yùn)車輛中，達(dá)高一級(jí)以上有250輛；減少經(jīng)營(yíng)業(yè)戶個(gè)，客運(yùn)線路公司化改造條輛；再次新增出租車200輛，市區(qū)共擁有出租車輛，較好地緩解了市區(qū)公共交通壓力。新增特種、大型和專業(yè)化運(yùn)輸車輛輛，同時(shí)，按照市委、市政府發(fā)展現(xiàn)代服務(wù)業(yè)的要求，積極引導(dǎo)發(fā)展現(xiàn)代物流業(yè)，培育現(xiàn)代化物流企業(yè)1家，輛危險(xiǎn)品運(yùn)輸車輛安裝了GPS系統(tǒng)。

2005年，全系統(tǒng)預(yù)計(jì)完成客運(yùn)量人，較去年增長(zhǎng)%，完成旅客周轉(zhuǎn)量人萬(wàn)公里，較去年增長(zhǎng)%；完成貨運(yùn)量噸、較去年增長(zhǎng)%，完成貨物周轉(zhuǎn)量噸萬(wàn)公里，較去年增長(zhǎng)%；完成港口吞吐量噸，較去年增長(zhǎng)%，其中常州港完成吞吐量萬(wàn)噸，集裝箱標(biāo)箱，分別較去年增長(zhǎng)%、%。

（四）依法行政，嚴(yán)格監(jiān)管，交通行業(yè)管理力度進(jìn)一步加強(qiáng)

一是依法治交通戰(zhàn)略步伐加快。繼續(xù)貫徹《行政許可法》，建立行政許可過(guò)錯(cuò)責(zé)任追究、申訴檢舉、備案審查、統(tǒng)計(jì)等制度，加強(qiáng)許可監(jiān)督，許可行為進(jìn)一步規(guī)范；提高行政執(zhí)法水平，完成執(zhí)法委托調(diào)整辦理，加強(qiáng)執(zhí)法人員崗前培訓(xùn)，推廣電子執(zhí)法文書，做好行政復(fù)議和訴訟的受理應(yīng)訴等工作；健全交通法制工作評(píng)議考核機(jī)制，對(duì)各單位常規(guī)法制工作、布置交辦工作、行政許可、行政處罰（理）質(zhì)量、創(chuàng)新工作四方面定期進(jìn)行量化考核，推動(dòng)全市交通法制工作上臺(tái)階。

二是市場(chǎng)監(jiān)管力度進(jìn)一步加大。繼續(xù)開展道路運(yùn)輸車輛超限超載治理工作，共查處違章貨車輛，卸載貨物噸，對(duì)輛大噸小標(biāo)車輛恢復(fù)了噸位。與公安部門聯(lián)合開展以打擊“黑車”為重點(diǎn)的道路運(yùn)輸市場(chǎng)秩序整頓工作，共查扣非法營(yíng)運(yùn)車輛輛，處罰輛；開展百日優(yōu)質(zhì)運(yùn)輸服務(wù)競(jìng)賽活動(dòng)，對(duì)游車接客、中途接客等行為進(jìn)行查處，并加強(qiáng)與相關(guān)部門的合作，對(duì)火車站、汽車站廣場(chǎng)的秩序管理進(jìn)行了整頓。抓安全生產(chǎn)管理不放松，突出工程建設(shè)領(lǐng)域和水陸運(yùn)輸兩大重點(diǎn)，嚴(yán)把三關(guān)，落實(shí)責(zé)任，確保各項(xiàng)安全指標(biāo)在控制范圍之內(nèi)。

三是體制機(jī)制改革進(jìn)一步深化。加強(qiáng)對(duì)當(dāng)前交通發(fā)展過(guò)程中熱點(diǎn)難點(diǎn)問(wèn)題的研究，著力解決影響交通長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展的體制。在駕培管理職能初步理順的基礎(chǔ)上，完成對(duì)現(xiàn)有駕校的整規(guī)，并編制完成《常州市駕培人培訓(xùn)市場(chǎng)發(fā)展規(guī)劃》，對(duì)常州駕培市場(chǎng)的科學(xué)、規(guī)范、有序化發(fā)展提供了理論指導(dǎo)。充分整合交通內(nèi)部資源，開展水上綜合執(zhí)法試點(diǎn)，減少了管理成本，提高了管理效率。開展鄉(xiāng)鎮(zhèn)交管所體制調(diào)研，提出可行性較強(qiáng)的改革方案。完成車購(gòu)稅征收職能的移交，妥善做好資產(chǎn)、人員的處置工作。交通建設(shè)監(jiān)理有限公司掛牌上市，交通規(guī)劃設(shè)計(jì)院改制穩(wěn)妥推進(jìn)，為其長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展打下基礎(chǔ)。

（五）轉(zhuǎn)變職能，改進(jìn)作風(fēng)，切實(shí)提高交通工作服務(wù)水平

以黨員先進(jìn)性教育活動(dòng)和作風(fēng)建設(shè)年活動(dòng)為載體，切實(shí)轉(zhuǎn)變職能，改進(jìn)和加強(qiáng)工作作風(fēng)，努力為管理對(duì)象辦實(shí)事、做好事，進(jìn)一步樹立交通“為民、高效、務(wù)實(shí)、廉潔”的良好形象。

一是先進(jìn)性教育活動(dòng)扎實(shí)有效。集中時(shí)間、集中力量，在6個(gè)直屬黨委、6個(gè)黨總支、72個(gè)黨支部、1485名黨員中全面開展了黨員先進(jìn)性教育活動(dòng)。通過(guò)學(xué)習(xí)動(dòng)員、分析評(píng)議、整改提高以及“回頭看”活動(dòng)等階段的工作，全系統(tǒng)在提高黨員素質(zhì)、加強(qiáng)基層組織、服務(wù)人民群眾、促進(jìn)各項(xiàng)工作等方面取得了實(shí)效。有92.1%的被調(diào)查對(duì)象認(rèn)為在這次先進(jìn)性教育活動(dòng)中得到了實(shí)惠，一些群眾關(guān)心的突出問(wèn)題得到了解決。

篇10

摘 要 高速鐵路建設(shè)具有投資大、建設(shè)周期長(zhǎng)、管理復(fù)雜等特征。現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)以系統(tǒng)理論和戰(zhàn)略管理理論為指導(dǎo)，以審計(jì)對(duì)象的運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向，能切實(shí)針對(duì)薄弱環(huán)節(jié)，集中審計(jì)資源，提升審計(jì)效果，因而適應(yīng)于高鐵項(xiàng)目的審計(jì)實(shí)踐。本文在分析現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)特征的基礎(chǔ)上，重點(diǎn)探討現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)在高鐵建設(shè)項(xiàng)目中的應(yīng)用，并根據(jù)應(yīng)用現(xiàn)狀提出改進(jìn)建議。

關(guān)鍵詞 審計(jì) 風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向 高鐵建設(shè) 改進(jìn)

一、引言

近年來(lái)，我國(guó)高速鐵路快速發(fā)展。高鐵建設(shè)具有技術(shù)要求復(fù)雜、項(xiàng)目建設(shè)周期長(zhǎng)、涉及面廣、投資巨大等特征。因而對(duì)高鐵項(xiàng)目的審計(jì)也有更高的要求。面對(duì)實(shí)踐的要求，近年來(lái)國(guó)外開始發(fā)展現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)模式，該模式以傳統(tǒng)的賬表導(dǎo)向?qū)徲?jì)模式和系統(tǒng)導(dǎo)向?qū)徲?jì)模式為基礎(chǔ)，以現(xiàn)代戰(zhàn)略管理理論結(jié)合系統(tǒng)理論作為方法理論指導(dǎo)，更為關(guān)鍵的是著眼于所審計(jì)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，從更高、更廣的視角來(lái)審視審計(jì)對(duì)象所存在的缺陷與不足，因而相較于傳統(tǒng)的審計(jì)，現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)能顯著提高審計(jì)效率。鑒于高鐵項(xiàng)目建設(shè)的特征，筆者認(rèn)為在高鐵項(xiàng)目審計(jì)中引入現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)，有利于切實(shí)提高高鐵項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的全程監(jiān)控水平，提升高鐵項(xiàng)目審計(jì)工作的質(zhì)量和效率。

二、現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)與必要性

1.現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)及特征

現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)在傳統(tǒng)賬表導(dǎo)向?qū)徲?jì)模式和系統(tǒng)導(dǎo)向?qū)徲?jì)模式的基礎(chǔ)上，重點(diǎn)關(guān)注被審計(jì)單位的整體經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。通過(guò)企業(yè)經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略分析、作業(yè)流程分析、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)現(xiàn)狀評(píng)價(jià)、財(cái)務(wù)報(bào)表分析等幾大關(guān)鍵步驟，尤其創(chuàng)新性地提出將以往的會(huì)計(jì)報(bào)表重大錯(cuò)報(bào)風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行關(guān)聯(lián)，從而從源頭分析和發(fā)現(xiàn)會(huì)計(jì)報(bào)表錯(cuò)報(bào)的整體思路。在此思路指導(dǎo)下，現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)的特點(diǎn)在于以風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估為中心，有效改善傳統(tǒng)審計(jì)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估不到位、不能有效發(fā)現(xiàn)高風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)領(lǐng)域等缺點(diǎn)。

現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向的審計(jì)具有如下顯著特征：

（1）全面的風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)觀。傳統(tǒng)審計(jì)僅從會(huì)計(jì)視角予以分析風(fēng)險(xiǎn)，而經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)并非是傳統(tǒng)審計(jì)工作的重點(diǎn)，傳統(tǒng)審計(jì)工作的核心是對(duì)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估及控制。而現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向的審計(jì)將風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)涵外延至廣義風(fēng)險(xiǎn)，即以整體的視角從所審計(jì)企業(yè)的外部環(huán)境、經(jīng)營(yíng)條件、盈利模式、管理模式等多個(gè)方面來(lái)進(jìn)行相對(duì)綜合、整體的分析，而且以財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分析為審計(jì)的基礎(chǔ)，重點(diǎn)則落腳于戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估。

（2）科學(xué)的審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)模型。傳統(tǒng)的審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)模型為“審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)=固有風(fēng)險(xiǎn)×控制風(fēng)險(xiǎn)×檢查風(fēng)險(xiǎn)”?，F(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)在形式上簡(jiǎn)潔、在內(nèi)涵與外延上擴(kuò)展，以“審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)=重大錯(cuò)報(bào)風(fēng)險(xiǎn)×檢查風(fēng)險(xiǎn)”為審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)模型，其中重大錯(cuò)報(bào)風(fēng)險(xiǎn)包括兩個(gè)層次：會(huì)計(jì)報(bào)表整體層次和認(rèn)定層次，其中認(rèn)定層次風(fēng)險(xiǎn)包括交易類別、賬表余額、披露和其他相關(guān)認(rèn)定層次風(fēng)險(xiǎn)。

（3）合理的審計(jì)側(cè)重點(diǎn)。傳統(tǒng)審計(jì)側(cè)重于財(cái)務(wù)報(bào)表本身的分析，重點(diǎn)在于財(cái)務(wù)上，而現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)的審計(jì)側(cè)重點(diǎn)則在于企業(yè)的整體外部環(huán)境與經(jīng)驗(yàn)過(guò)程風(fēng)險(xiǎn)及相關(guān)控制措施，從而對(duì)審計(jì)對(duì)象的財(cái)務(wù)報(bào)表提出更為準(zhǔn)確的判斷與預(yù)期。

2.高鐵項(xiàng)目引入現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)必要性

（1）高鐵項(xiàng)目自身特征決定。高鐵項(xiàng)目建設(shè)具有投資巨大、技術(shù)相當(dāng)復(fù)雜、建設(shè)周期較長(zhǎng)、綜合性強(qiáng)（涉及土建、軌道、機(jī)電、車輛、通訊等專業(yè)）、涉及面廣等特征。在當(dāng)前高鐵快速發(fā)展的背景下，高鐵項(xiàng)目的審計(jì)需要從規(guī)劃、設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理等多方面、多環(huán)節(jié)去解決管理力量薄弱等缺陷，同時(shí)由于相關(guān)法規(guī)制度建設(shè)的相對(duì)滯后，存在諸多政策法規(guī)的空白，因而需要審計(jì)對(duì)高鐵項(xiàng)目所可能存在的政策法規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、資金風(fēng)險(xiǎn)、工程質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)等各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行科學(xué)、準(zhǔn)確的甄別、衡量和評(píng)價(jià)，并提出有效的風(fēng)險(xiǎn)控制對(duì)策，以促進(jìn)項(xiàng)目的順利開展。

（2）審計(jì)發(fā)展趨勢(shì)使然。隨著審計(jì)范圍向管理審計(jì)領(lǐng)域延伸，審計(jì)需要實(shí)現(xiàn)由之前的發(fā)現(xiàn)型、符合型審計(jì)向預(yù)防型、增值型審計(jì)轉(zhuǎn)變。這就需要提倡現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向的審計(jì)理念，以整體的視角去審視、監(jiān)察高鐵項(xiàng)目推進(jìn)過(guò)程中各環(huán)節(jié)、各方面所存在的問(wèn)題，切實(shí)發(fā)揮審計(jì)在控制項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)、提升公司治理水平、完善內(nèi)部控制建設(shè)方面的作用。

三、現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)在高鐵項(xiàng)目中的應(yīng)用

運(yùn)用于高鐵項(xiàng)目中的現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)流程一般分為三個(gè)階段：審計(jì)準(zhǔn)備階段、審計(jì)實(shí)施階段和審計(jì)結(jié)果總結(jié)階段。每一階段包含的具體工作可如圖1所示：

1.第一階段――審計(jì)準(zhǔn)備階段

（1）前期調(diào)查。現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)是以風(fēng)險(xiǎn)為核心，旨在從風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的源頭就達(dá)到判斷、識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的目的。因此審計(jì)前要對(duì)高鐵項(xiàng)目有準(zhǔn)確的把握，了解項(xiàng)目概況，熟悉項(xiàng)目的內(nèi)部業(yè)務(wù)流程，明確項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中所遇到的各種問(wèn)題，初步評(píng)估該項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)狀況，以期在審計(jì)中不漏掉任何一個(gè)潛在的重大錯(cuò)報(bào)風(fēng)險(xiǎn)。調(diào)查時(shí)可通過(guò)與高鐵項(xiàng)目各相關(guān)部門管理人員進(jìn)行溝通，確保項(xiàng)目立項(xiàng)、概預(yù)算及其批復(fù)文件等資料齊全，分析項(xiàng)目的投資控制計(jì)劃書、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，以及各期會(huì)議紀(jì)要和工作總結(jié)等。

（2）制定審計(jì)方案。為提高審計(jì)質(zhì)量和審計(jì)效率，應(yīng)依據(jù)前期調(diào)查的結(jié)果，基于高鐵項(xiàng)目既有特點(diǎn)，設(shè)定審計(jì)程序，歸納、提煉主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，設(shè)計(jì)與審計(jì)方案相對(duì)應(yīng)的審計(jì)項(xiàng)目，制定具有針對(duì)性和可行性的審計(jì)方案。

2.第二階段――審計(jì)實(shí)施階段

依據(jù)審計(jì)方案，展開現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)工作。根據(jù)實(shí)踐的積累和總結(jié)，高鐵項(xiàng)目審計(jì)中，通常存以下四方面風(fēng)險(xiǎn)。在審計(jì)過(guò)程中，特別關(guān)注這些風(fēng)險(xiǎn)，有助于提高審計(jì)質(zhì)量和審計(jì)效率。

（1）項(xiàng)目規(guī)劃過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)：即投資決策風(fēng)險(xiǎn)。檢查項(xiàng)目是否可行，項(xiàng)目建議書是否已取得相關(guān)部門批準(zhǔn)，是否進(jìn)行過(guò)可行性研究論證。

（2）項(xiàng)目設(shè)計(jì)過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)：即設(shè)計(jì)管理風(fēng)險(xiǎn)。檢查項(xiàng)目設(shè)計(jì)單位是否具有相應(yīng)的設(shè)計(jì)資質(zhì)，勘察設(shè)計(jì)范圍及內(nèi)容是否與已批準(zhǔn)的可研報(bào)告一致，設(shè)計(jì)變更的內(nèi)部控制是否建立、健全，因過(guò)失造成設(shè)計(jì)變更時(shí)是否制定相關(guān)問(wèn)責(zé)制度等；同時(shí)檢查概算是否科學(xué)合理，即有無(wú)多計(jì)、漏計(jì)投資現(xiàn)象，投資規(guī)模和建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)是否合理，建設(shè)管理費(fèi)的歸集是否準(zhǔn)確等。

（3）項(xiàng)目施工過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)：有招投標(biāo)管理風(fēng)險(xiǎn)、合同管理風(fēng)險(xiǎn)和工程管理風(fēng)險(xiǎn)等。

①招投標(biāo)管理風(fēng)險(xiǎn)即檢查項(xiàng)目是否按照有關(guān)法規(guī)、規(guī)章的要求，進(jìn)行了招投標(biāo)，是否委托了具有合法資質(zhì)的中介機(jī)構(gòu)編制了合乎實(shí)際情況的工程量清單，標(biāo)書是否合法、合規(guī)，同時(shí)能否準(zhǔn)確、完整地反映項(xiàng)目的實(shí)際狀況，是否符合招標(biāo)人對(duì)項(xiàng)目的實(shí)質(zhì)要求。

②合同管理風(fēng)險(xiǎn)即檢查簽訂的合同是否合法、合規(guī)，包括合同簽訂方是否具有符合國(guó)家要求的施工、管理資質(zhì)，合同條款是否與原招投標(biāo)文件條款相一致，有無(wú)遺漏或多列標(biāo)書外條款，合同變更與補(bǔ)充款項(xiàng)是否符合規(guī)定等；尤其是工程造價(jià)方面，是否約定合同計(jì)價(jià)原則，是否規(guī)定恰當(dāng)?shù)挠?jì)取標(biāo)準(zhǔn)、取費(fèi)基數(shù)和費(fèi)率。

③工程管理風(fēng)險(xiǎn)即檢查項(xiàng)目施工中是否存在分包、轉(zhuǎn)包情況，分包單位是否具有資質(zhì)，施工、建設(shè)單位是否按規(guī)定交納了各項(xiàng)抵押或保證金，是否在有效期內(nèi)辦理了建設(shè)工程一切保險(xiǎn)；同時(shí)檢查項(xiàng)目預(yù)算是否符合合同相關(guān)規(guī)定，有無(wú)計(jì)劃外建設(shè)項(xiàng)目、應(yīng)實(shí)施而未實(shí)施的項(xiàng)目，預(yù)留未實(shí)施項(xiàng)目是否合法、合規(guī)，是否超概預(yù)算，以及應(yīng)對(duì)超支或節(jié)約現(xiàn)象有無(wú)應(yīng)變措施。

（4）項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)。檢查項(xiàng)目的建設(shè)資金從籌集到使用是否區(qū)別于經(jīng)營(yíng)性資金，是否依據(jù)合同要求，支付各期預(yù)付款項(xiàng)，并同時(shí)按照國(guó)家會(huì)計(jì)制度進(jìn)行相應(yīng)的會(huì)計(jì)核算。

3.第三階段――審計(jì)總結(jié)階段

審計(jì)人員運(yùn)用系統(tǒng)分析、戰(zhàn)略分析、環(huán)節(jié)分析等方法對(duì)高鐵項(xiàng)目運(yùn)行各階段進(jìn)行現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)，在撰寫審計(jì)評(píng)估報(bào)告時(shí)應(yīng)包含以下內(nèi)容：

一是要明確提出風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別結(jié)論，給出存在的重大風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，并對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制的運(yùn)行狀況進(jìn)行評(píng)估。

二是要在分析風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)的基礎(chǔ)上，查找重大錯(cuò)報(bào)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的原因，從而指出制度和管理上的缺陷。

三是要針對(duì)性的提出審計(jì)建議，向?qū)徲?jì)報(bào)告的各層次報(bào)送對(duì)象提出具有可操作性的建議。

四是要注重關(guān)注項(xiàng)目整體層面的、系統(tǒng)性、全局性的問(wèn)題，為企業(yè)提供經(jīng)營(yíng)管理上的建議，凸顯風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)意見的前瞻性，發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)在企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制中的重要作用。

與此同時(shí)，現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)對(duì)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制具有預(yù)防作用。審計(jì)工作結(jié)束以后，審計(jì)部門可將審計(jì)考核中發(fā)現(xiàn)的實(shí)際案例和各種問(wèn)題分類整理，組織項(xiàng)目相關(guān)管理人員開展案例培訓(xùn)，既可幫助管理人員提高識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的能力，又可以為各單位提供風(fēng)險(xiǎn)范例，警示單位規(guī)范內(nèi)部管理行為，從而降低重大錯(cuò)報(bào)風(fēng)險(xiǎn)的程度。

四、現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)在高鐵項(xiàng)目中的改進(jìn)

首先，要改進(jìn)審計(jì)工作理念。以往傳統(tǒng)的審計(jì)工作是直接對(duì)財(cái)務(wù)進(jìn)行評(píng)估和控制，而現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)則力求從項(xiàng)目的源頭規(guī)避、轉(zhuǎn)移和控制風(fēng)險(xiǎn)。各審計(jì)單位應(yīng)立足于企業(yè)整體，從運(yùn)營(yíng)組織環(huán)境、管理模式、財(cái)務(wù)狀況等各方面，以科學(xué)的專業(yè)知識(shí)幫助企業(yè)及時(shí)地意識(shí)到危險(xiǎn)，有效地防范風(fēng)險(xiǎn)，科學(xué)地控制和管理風(fēng)險(xiǎn)，充分發(fā)揮審計(jì)工作的功效。

其次，要與項(xiàng)目各職能部門加強(qiáng)配合。審計(jì)工作是對(duì)項(xiàng)目整個(gè)組織的運(yùn)營(yíng)、管理工作成果的評(píng)估，因此審計(jì)工作所牽涉的部門不僅是項(xiàng)目財(cái)務(wù)部門，更是需要與工程、物資等部門進(jìn)行有效的協(xié)調(diào)和溝通，并保證這些部門之間管理職能的銜接，從而發(fā)揮控制系統(tǒng)的整體協(xié)同效應(yīng)。

再次，要培養(yǎng)、建設(shè)高素質(zhì)的審計(jì)人才隊(duì)伍。運(yùn)用現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)，要求審計(jì)人員不僅可以熟練應(yīng)用會(huì)計(jì)與財(cái)務(wù)管理知識(shí)，同時(shí)還應(yīng)靈活運(yùn)用與企業(yè)運(yùn)營(yíng)管理相關(guān)的專業(yè)知識(shí)，從單純的財(cái)務(wù)分析專家變成對(duì)于企業(yè)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等風(fēng)險(xiǎn)具有較高識(shí)別、分析和應(yīng)對(duì)能力的全方位的風(fēng)險(xiǎn)管理專家。因此，加強(qiáng)在職審計(jì)人員的統(tǒng)一培訓(xùn)，建設(shè)高素質(zhì)的具有管理學(xué)、金融學(xué)、統(tǒng)計(jì)學(xué)、會(huì)計(jì)學(xué)等多學(xué)科背景的審計(jì)人才隊(duì)伍，對(duì)于有效地實(shí)施現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)具有重要保障作用。

最后，要建立和完善業(yè)內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)信息數(shù)據(jù)庫(kù)。審計(jì)部門應(yīng)及時(shí)地總結(jié)實(shí)踐中所收集到的項(xiàng)目建設(shè)中存在的各種風(fēng)險(xiǎn)，不斷積累，將其分類提煉、分析后存入風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)，以使這些有代表性、典型的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)為日后審計(jì)工作提供參考。

五、結(jié)語(yǔ)

現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)適應(yīng)于審計(jì)實(shí)踐需求的發(fā)展，在理論、方法、工具上亦日益成熟，其優(yōu)勢(shì)也在發(fā)達(dá)國(guó)家的審計(jì)實(shí)踐中得到了驗(yàn)證與廣泛認(rèn)可。高鐵項(xiàng)目具有投資大、建設(shè)周期長(zhǎng)、技術(shù)高新、管理復(fù)雜等特點(diǎn)，因而對(duì)審計(jì)工作提出了更高的要求。因此，在現(xiàn)階段對(duì)高鐵建設(shè)項(xiàng)目實(shí)施現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)，十分有利于提升高鐵建設(shè)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管控水平，更為重要的是，可以提升企業(yè)整體的管理效率，促進(jìn)企業(yè)戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，也有利于現(xiàn)代審計(jì)理論的不斷完善、發(fā)展。

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