導(dǎo)語：如何才能寫好一篇風(fēng)險分析論文，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

1.1單一外包的風(fēng)險機(jī)理

當(dāng)物流外包企業(yè)只將自身的物流業(yè)務(wù)長期地委托給單一的第三方物流企業(yè)來完成，作為物流方的第三方物流企業(yè)如果感覺到自身在市場沒有競爭性存在時，第三方物流企業(yè)就有可能在信息不對稱的條件下，巧妙地利用不確定因素來減低物流服務(wù)水平，進(jìn)而降低自己的物流服務(wù)成本，使物流外包企業(yè)的收益受到損失。

假定物流外包企業(yè)的總體物流外包風(fēng)險為e，物流外包企業(yè)固有物流風(fēng)險為e1。物流外包企業(yè)固有物流風(fēng)險的實(shí)際含義是：當(dāng)?shù)谌轿锪髌髽I(yè)的物流服務(wù)完全能夠滿足合同要求時物流外包企業(yè)的物流外包風(fēng)險。

假定第三方物流企業(yè)的物流經(jīng)營風(fēng)險為e2，其實(shí)際意義是第三方物流企業(yè)在獨(dú)立經(jīng)營所的物流服務(wù)業(yè)務(wù)時的經(jīng)營風(fēng)險對物流外包企業(yè)風(fēng)險的影響。

假定物流外包企業(yè)對第三方物流企業(yè)的依賴程度為r，在信息對稱條件下完全不依賴第三方物流企業(yè)時（例如自營物流），r＝0；當(dāng)完全依賴第三方物流企業(yè)時（例如全部物流完全外包，且簽訂永久性合同，并對第三方物流企業(yè)沒有任何監(jiān)督），r＝1。

一般情況下，r∈0,1。

假定第三方物流企業(yè)只一家物流外包企業(yè)的物流服務(wù)，如果物流外包企業(yè)完全依賴于物流方的第三方物流企業(yè)，第三方物流企業(yè)就會將自身物流經(jīng)營風(fēng)險完全轉(zhuǎn)嫁給物流外包企業(yè)。

公式（2）就是在企業(yè)物流單一外包過程中，物流外包企業(yè)的物流業(yè)務(wù)經(jīng)營風(fēng)險和物流外包企業(yè)自身固有的物流風(fēng)險、第三方物流企業(yè)的經(jīng)營風(fēng)險、物流外包企業(yè)對第三方物流企業(yè)的依賴程度之間的關(guān)系方程。

1.2多重外包的風(fēng)險機(jī)理

假定物流外包企業(yè)將物流業(yè)務(wù)外包給第三方物流公司1，第三方物流公司1將承擔(dān)的物流業(yè)務(wù)的一部分又外包給第三方物流企業(yè)2，依次類推，經(jīng)過了n次外包。

由公式（3）我們可以得出如下結(jié)論：

（1）物流外包企業(yè)的物流業(yè)務(wù)風(fēng)險隨外包鏈的增長而增大，隨物流外包方對物流方的依賴程度的增加而增加。

（2）在物流重復(fù)外包過程中，距離物流外包企業(yè)越遠(yuǎn)的第三方企業(yè)的經(jīng)營風(fēng)險對物流外包企業(yè)的影響程度越小。

1.3分散外包的風(fēng)險機(jī)理

物流外包企業(yè)將物流完全外包給單一第三方物流企業(yè)的物流經(jīng)營風(fēng)險為：

特殊情況，假定m個第三方物流企業(yè)平均承擔(dān)物流外包企業(yè)的物流服務(wù)，每個第三方物流企業(yè)出現(xiàn)經(jīng)營風(fēng)險的概率為p。

于是物流外包企業(yè)的最大物流外包風(fēng)險表示為：

由公式（5）和（6）可以得到如下結(jié)論：

（1）在m個第三方物流企業(yè)平均承擔(dān)物流外包企業(yè)的物流服務(wù)，每個第三方物流企業(yè)出現(xiàn)經(jīng)營風(fēng)險的概率為p時，物流外包企業(yè)的物流外包風(fēng)險隨著分散外包數(shù)量的增加而降低。

2結(jié)束語

本文對物流外包風(fēng)險的形成機(jī)理從單一外包、多重外包和分散外包三個方面進(jìn)行深入的分析探討，并得出了各自相應(yīng)的模型且指出在三種情況下物流外包風(fēng)險減小風(fēng)險的方法，使物流外包企業(yè)應(yīng)在認(rèn)識風(fēng)險存在的基礎(chǔ)上有效規(guī)避物流外包風(fēng)險，為企業(yè)物流外包決策提供理論依據(jù)。

參考文獻(xiàn)：

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篇2

管線漏水的現(xiàn)象，對于施工安全和日后的運(yùn)營都具有極大的危害，而在九龍山站-大郊亭區(qū)間的施工過程中發(fā)現(xiàn)存在著D800污水、D800雨水都存在管線漏水的現(xiàn)象，具體表現(xiàn)為以下兩個方面。（1）在進(jìn)行暗挖法施工過程中D800污水管線附近出現(xiàn)不同程度的小股水流，并且D800污水管線附近土層含水量超過標(biāo)準(zhǔn)，并且在拱頂也發(fā)現(xiàn)有滲水現(xiàn)象，這些現(xiàn)象的存在都對隧道結(jié)構(gòu)的安全造成極大的危害，出現(xiàn)局部坍塌的不良后果。（2）施工過程中，部分區(qū)域由于D800雨水管出現(xiàn)滲水，沖刷周圍土體，造成結(jié)構(gòu)穩(wěn)定性逐漸減弱，導(dǎo)致周圍土體坍塌。這些現(xiàn)象的發(fā)生極大的影響了施工的安全有序進(jìn)行，所以應(yīng)該嚴(yán)格進(jìn)行施工檢查結(jié)合檢查結(jié)果，對于排水管線滲水問題做出合理的判斷，從而有利于在最早的時間發(fā)現(xiàn)并解決問題，這樣才可以使得后續(xù)的暗挖施工更加安全，避免不必要的損失。

2安全隱患及施工風(fēng)險分析

2.1安全隱患。由于D800污水、D800雨水排水量比預(yù)期要大很多，管線雨季經(jīng)常處于最大排水量的狀態(tài)，這樣就會在沒有防滲措施的管線檢查井和管線接口處出現(xiàn)嚴(yán)重的滲水現(xiàn)象。（1）由于冬季施工的特殊條件和工期縮短等等原因，造成了排水管線施工過于追趕工期而忽略施工質(zhì)量，回填土夯實(shí)沒有達(dá)到要求，由于滲水現(xiàn)象的出現(xiàn)，沖刷管線周圍土體，使得土體下沉而出現(xiàn)孔洞，這樣對于結(jié)構(gòu)的穩(wěn)定性危害極大，甚至?xí)霈F(xiàn)塌陷的不良后果。（2）會對隧道結(jié)構(gòu)造成危害的另一個主要原因就是車輛在隧道上方路面的行駛，對路面造成不規(guī)則的沖擊，這個沖擊傳至隧道，對隧道結(jié)構(gòu)的穩(wěn)定性也是一個考驗(yàn)，特別是大型載重汽車在路面上的行駛對路面造成的沖擊尤為明顯。

2.2施工風(fēng)險。由于管線滲水現(xiàn)象的存在，造成管線周圍土體受到水流沖刷，穩(wěn)定性變差，容易出現(xiàn)坍塌的不良后果，而這樣的后果就是地面下沉，對管線的壓力變大，造成不規(guī)則的變形，甚至于破壞，這樣對于隧道施工的安全控制是及其不利的。

3防管線滲漏及暗挖坍塌方案

通過上文的分析我們可以知道，要卻保施工可以安全有效的進(jìn)行下去，對于管線滲漏問題的避免使十分必要的，這樣既可以保證工程質(zhì)量，也可以預(yù)防不必要的安全隱患，以下我們就來具體談?wù)劦孛婀芫€防滲漏的方案和暗挖施工加強(qiáng)措施。（1）地面管線防滲漏方案。首先采用WSS深孔注漿方式注雙液漿從上往下對檢查井注漿加固，這樣可以使得注漿液充分包裹住檢查井滲水部位，起到對滲水部位加固施工的目的。同時這套加固施工方案還應(yīng)注意鉆孔方式為機(jī)械鉆孔，注漿壓力適宜，注漿液應(yīng)適量，注少了會出現(xiàn)加固效果不明顯的現(xiàn)象，注多了會出現(xiàn)堵塞管道的不良后果。（2）暗挖施工加強(qiáng)措施。為有效防止暗挖施工中存在的問題應(yīng)做好提前預(yù)報、超前支護(hù)和控制沉降在合理范圍內(nèi)的工作。首先應(yīng)該做好對于管線滲漏情況的檢測，及時掌握管線的滲漏情況，以保證在第一時間做好正確的處理決定。其次為了防止地面沉降對于管線造成的破壞，應(yīng)做好長短結(jié)合管棚注HSC漿超前支護(hù)，從而使得土體更加密實(shí)，水分不已滲透，減少由于土體流失而出現(xiàn)的塌方現(xiàn)象，這樣還可以大范圍的保護(hù)管線不受損害。最后可以通過增加注漿鎖腳錨管的數(shù)量、控制回填土的壓實(shí)度等等方法對沉降進(jìn)行控制。

4暗挖施工應(yīng)急措施

對于暗挖施工中出現(xiàn)的問題應(yīng)該以最快的速度解決，以保證施工過程的高效、安全，本文總結(jié)都以下幾點(diǎn)的解決措施。（1）提高工作人員對于緊急情況的應(yīng)急意識，對于應(yīng)急設(shè)備和材料應(yīng)充分準(zhǔn)備，以保證在緊急情況出現(xiàn)時可以第一時間做出應(yīng)對策略，減少損失。（2）對于管線周圍土體應(yīng)該進(jìn)行含水量的檢測，出現(xiàn)超標(biāo)狀況及時查明原因，若因管線滲漏導(dǎo)致，及時對管線灌漿加固。（3）對于路面沉降應(yīng)做好相應(yīng)的監(jiān)測工作，采取在路面每隔一段距離布設(shè)檢測點(diǎn)的方法，從監(jiān)測點(diǎn)取得對應(yīng)的沉降數(shù)據(jù)，對沉降數(shù)據(jù)進(jìn)行科學(xué)化的分析，若發(fā)現(xiàn)沉降量超出合理的范圍，應(yīng)及時做出相應(yīng)的檢查，并采取有效的加固措施。

5結(jié)語

篇3

廣州電網(wǎng)220kV主變按雙重化配置了兩套的主、后一體的電氣量保護(hù)。在旁路開關(guān)代路運(yùn)行狀態(tài)下，需退出使用開關(guān)電流互感器（CurrentTransformer，CT）的主一差動保護(hù)（大差），保留使用套管CT的主二差動保護(hù)（小差）。由于大差退出運(yùn)行，主變差動保護(hù)的范圍縮小，各側(cè)開關(guān)CT到套管CT間的引線范圍內(nèi)發(fā)生故障時，因故障點(diǎn)位于小差保護(hù)范圍外，無法通過主變差動保護(hù)快速切除故障。廣州電網(wǎng)要求進(jìn)行220kV主變變高開關(guān)代路的操作時，220kV旁路開關(guān)投入相間、接地距離Ⅰ段保護(hù)。當(dāng)主變變高開關(guān)代路期間，若故障點(diǎn)位于K1，220kV旁路開關(guān)距離Ⅰ段保護(hù)動作，能夠瞬時跳閘；但主變變中及變低開關(guān)無法瞬時聯(lián)跳，110kV系統(tǒng)繼續(xù)向故障點(diǎn)提供短路電流，需通過主變110kV后備保護(hù)帶長延時跳開各側(cè)開關(guān)，隔離故障。廣州電網(wǎng)要求進(jìn)行220kV主變變中開關(guān)代路操作時：110kV旁路開關(guān)保護(hù)及重合閘退出；主變220kV后備保護(hù)按躲變中最大三相短路電流整定，0.1s切各側(cè)開關(guān)。

當(dāng)主變變中開關(guān)代路時，若K2發(fā)生故障，220kV后備保護(hù)動作，經(jīng)短延時斷開主變各側(cè)開關(guān)隔離故障。但當(dāng)K3發(fā)生故障，220kV后備保護(hù)沒有足夠的靈敏度，仍需靠110kV后備保護(hù)帶較長延時隔離故障。由上述分析可知，220kV主變變高或變中開關(guān)代路時，開關(guān)CT到套管CT間引線故障可能需要靠主變110kV后備保護(hù)帶長延時隔離。廣州電網(wǎng)主變110kV后備保護(hù)一般整定為帶兩段時限，一時限0.9s切110kV母聯(lián)開關(guān)，二時限1.2s切主變各側(cè)開關(guān)，故障隔離時間較長。同時，通過110kV后備保護(hù)隔離故障存在擴(kuò)大停電范圍的風(fēng)險。#1主變變高開關(guān)代路運(yùn)行中，大差保護(hù)退出。故障點(diǎn)K1位于#1主變小差保護(hù)范圍外，差動保護(hù)不動作。同時，故障啟動后，站內(nèi)三臺主變110kV后備保護(hù)同時限切開母聯(lián)開關(guān)。此時，#2主變與故障隔離，保護(hù)返回；但#1、#3主變則未與故障隔離，110kV后備保護(hù)二時限切主變各側(cè)開關(guān)，導(dǎo)致#1、#3主變同時失壓，擴(kuò)大了停電范圍。廣州中調(diào)針對上述代路風(fēng)險提出了控制措施：在220kV主變變高或變中開關(guān)代路運(yùn)行時，規(guī)定被代主變110kV側(cè)所連母線上應(yīng)保持有且僅有一臺主變運(yùn)行。當(dāng)#1主變開關(guān)代路時，應(yīng)將#3主變變中開關(guān)倒至110kV1M母線運(yùn)行，則K1故障時，三臺主變110kV后備保護(hù)啟動，一時限斷開母聯(lián)開關(guān)后，#2、#3主變與故障隔離，保護(hù)返回，不會導(dǎo)致停電范圍擴(kuò)大。

2220kV輸電線路代路風(fēng)險

廣州電網(wǎng)220kV線路按雙重化配置了主、后一體的線路保護(hù)。220kV旁路開關(guān)則配置一套線路保護(hù)。一般而言，設(shè)有220kV旁路母線的變電站，其220kV出線主一保護(hù)配置電流差動保護(hù)，主二保護(hù)配置一般縱聯(lián)保護(hù)。代路前必須先退出主一電流差動保護(hù)，否則代路過程中開關(guān)并列產(chǎn)生分流，會導(dǎo)致電流差動保護(hù)誤動。220kV線路開關(guān)代路操作過程中，旁路開關(guān)與線路開關(guān)并列時，只有主二縱聯(lián)保護(hù)的通道可用，帶一套主保護(hù)運(yùn)行。此時一旦發(fā)生線路故障，線路開關(guān)與旁路開關(guān)只有一個能夠快速跳閘，另外一個只能通過后備保護(hù)帶延時切除故障。針對該風(fēng)險，考慮操作過程中開關(guān)并列的時間較短，因此仍然按照現(xiàn)有操作模式進(jìn)行，并要求盡量縮短操作時間。220kV線路開關(guān)代路運(yùn)行期間，由于旁路開關(guān)只配置一套保護(hù)，因此線路只有一套主保護(hù)運(yùn)行，存在當(dāng)主保護(hù)拒動時，不能快速切除故障的風(fēng)險。廣州中調(diào)針對上述風(fēng)險提出了控制措施：在線路開關(guān)代路運(yùn)行期間，將線路兩側(cè)后備保護(hù)的接地距離Ⅱ段時間改為0.4s，相間距離Ⅱ段時時間為0.2s。接地距離Ⅱ段時間整定為0.4s，主要考慮與相鄰線路開關(guān)失靈保護(hù)時間配合。線路1開關(guān)代路運(yùn)行，后備保護(hù)改短。若線路2發(fā)生單相故障，且故障相開關(guān)拒動，則失靈保護(hù)啟動，一時限0.25s切母聯(lián)開關(guān)，二時限切2M母線上的開關(guān)。若線路1的接地距離Ⅱ段時間整定太短，則在母聯(lián)開關(guān)分閘前會越級跳閘。相間距離Ⅱ段時間整定為0.2s，保證線路主保護(hù)能夠優(yōu)先動作。當(dāng)線路單相故障且選相失敗時，線路主保護(hù)會延遲0.15s，在0.2s內(nèi)跳開三相開關(guān)。同時，相間距離Ⅱ段時間不再考慮與失靈保護(hù)配合，因?yàn)殚_關(guān)發(fā)生多相同時拒動的可能性很小，只考慮單相拒動。

3結(jié)論

篇4

金融工程（FinancialEngineering）是指創(chuàng)造性地運(yùn)用各種金融工具和策略來解決金融財(cái)務(wù)問題，其核心是設(shè)計(jì)開發(fā)出新的金融產(chǎn)品以滿足特定的要求，并在新的金融產(chǎn)品開發(fā)過程中有效地實(shí)現(xiàn)金融風(fēng)險控制與管理。從這種意義上看，金融工程也可以叫做“風(fēng)險管理工程”。

金融工程在控制金融風(fēng)險方面，主要是運(yùn)用現(xiàn)貨工具和衍生工具并對它們進(jìn)行一定的組合。所謂金融衍生工具（FinancialDerivativeInstruments）是指某種金融產(chǎn)品，其自身的價值（OwnValue）是由其所關(guān)聯(lián)的其他產(chǎn)品（UnderlyingAssets）的價值所確定的，這正是“衍生”兩字的來源。目前國際上流行的金融衍生工具主要包括遠(yuǎn)期工具（Forwards）、期貨工具（Futures）、期權(quán)工具（Options）和互換工具（Swaps）等，同時，還可以將幾種衍生工具予以組合，創(chuàng)造出更新穎的金融工具。而這些工具之下的相關(guān)產(chǎn)品可以是某種商品，比如石油，也可以是股指、利率、匯率和債券等。期權(quán)亦稱選擇權(quán)，其持有人有權(quán)利在未來一段時間內(nèi)（或未來某一特定日期），以一定的執(zhí)行價格向?qū)Ψ劫徺I（或出售給對方）一定數(shù)量的特定標(biāo)的物，但沒有義務(wù)。期權(quán)的買方為了取得這種權(quán)利，必須向期權(quán)的賣方支付一定的費(fèi)用，所支付的費(fèi)用成為期權(quán)費(fèi)，亦即為期權(quán)的價格，稱為權(quán)利金。按照交易的性質(zhì)期權(quán)一般可分為看漲期權(quán)和看跌期權(quán)?？礉q期權(quán)是指立權(quán)人授予買方在規(guī)定的時期內(nèi)（或規(guī)定的日期）以約定的價格從賣方處購買一定數(shù)量的某種商品或期貨合約的權(quán)力?？吹跈?quán)是指立權(quán)人授予買方在規(guī)定的時期內(nèi)（或規(guī)定的日期）以約定的價格賣給賣方一定數(shù)量的某種商品或期貨合約的權(quán)力。

二、金融工程在金融風(fēng)險控制中的作用

（一）金融工程有助于增強(qiáng)金融風(fēng)險管理，促進(jìn)金融創(chuàng)新

金融工程由于使用了多門學(xué)科的技術(shù)，通過運(yùn)用各種先進(jìn)的理論知識與技術(shù)手段，從而能夠有效地對金融風(fēng)險管理中所面臨的利益與風(fēng)險進(jìn)行診斷、分析、開發(fā)、定價和定制，創(chuàng)造出新的金融產(chǎn)品，這樣不僅可以把金融風(fēng)險控制在一定范圍內(nèi)，達(dá)到規(guī)避風(fēng)險的目的，還可以促進(jìn)金融創(chuàng)新的形成。

（二）金融工程有助于提高金融風(fēng)險管理的效率

金融工程利用金融衍生工具避免風(fēng)險主要依賴其衍生性，其價格受到基礎(chǔ)工具的制約，且具有明顯的規(guī)律性。一般具有較好流動性的衍生市場可以對市場價格變化做出靈活反應(yīng)，隨著基礎(chǔ)交易頭寸的變動及時調(diào)整，較好地解決了傳統(tǒng)風(fēng)險管理的時滯問題。金融工程以更高的準(zhǔn)確性、時效性和靈活性，有效地提高了金融風(fēng)險管理的效率。

（三）金融工程有助于有效地回避系統(tǒng)性風(fēng)險

所謂風(fēng)險轉(zhuǎn)移就是將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給有能力或愿意承擔(dān)風(fēng)險的投資者，通過金融工程創(chuàng)造的結(jié)構(gòu)性金融衍生工具就屬于這種方式。利用風(fēng)險分散、風(fēng)險控制、風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁，能夠有效地回避系統(tǒng)性風(fēng)險，成為現(xiàn)代金融市場風(fēng)險管理最重要的工具。

三、運(yùn)用金融工程理論對中航油事件進(jìn)行分析

中航油事件一方面由于其在原油價格的判斷上出現(xiàn)失誤，導(dǎo)致虧損；另一方面，2004年11月30日，中國航油（新加坡）股份有限公司了一個令世界震驚的消息，該公司因石油衍生產(chǎn)品交易受挫，總計(jì)虧損5.5億美元，公司凈資產(chǎn)1.45億美元，已經(jīng)嚴(yán)重資不抵債,被迫向新加坡最高法院申請破產(chǎn)保護(hù)。現(xiàn)以此案例做具體分析。

（一）原因分析

一方面，由于缺乏相應(yīng)的避險策略的支持，使得虧損幅度沒能控制在一定的范圍內(nèi)。根據(jù)期權(quán)理論，介入期權(quán)交易時可以選擇買入看漲期權(quán)、賣出看漲期權(quán)、買入看跌期權(quán)和賣出看跌期權(quán)4種不同的角色。而中航油所選擇的卻是賣出看漲期權(quán)，這是一種收益不大風(fēng)險卻很高的交易方式。一旦油價走向與中航油的預(yù)期相反，則中航油所面臨的風(fēng)險就將被成倍放大。中航油作為賣出看漲期權(quán)方，在期權(quán)合同訂立之時，收到買方所支付的該期權(quán)合同的價格P。如果在合同有效期內(nèi)，石油價格始終低于行權(quán)價K，買入看漲期權(quán)方將選擇不執(zhí)行該合同，則作為賣出看漲期權(quán)方可以在沒有任何成本支出的情況下，獲得收入P，空頭（中航油）將盈利，盈利的最大幅度則是看漲期權(quán)的價格。但如果油價在未來不跌反漲且超過K時，則買入看漲期權(quán)方將選擇執(zhí)行合同。當(dāng)石油價格S超過K+P，則賣出看漲期權(quán)方出現(xiàn)虧損，虧損額為S-（K+P）。由于上漲的空間是沒有限制的，因此理論上油價無限制上漲，則空頭的虧損也是無限的。中航油在2004年初開始涉足衍生品交易時估計(jì)油價會下跌，或者至少不會再漲。在原油價格位于每桶35—39美元區(qū)間時，該公司基于這種預(yù)期開始作空。而此后油價一度漲至55美元，中航油被迫平倉，虧損高達(dá)5億多美元。而它的交易對手大多是銀行，它們當(dāng)中有許多家銀行都對從中航油購買的期權(quán)產(chǎn)品做了對沖交易，將風(fēng)險分散到市場上。

通過上面的分析可以看出，當(dāng)中航油手中只有幾百萬桶石油期貨合約時，賣出5500萬桶石油的看漲期權(quán)是完全錯誤的決策，因?yàn)槭种袥]有貨物時，就只能以市場的高價買入再按指定的低價交割，其間的價差即為虧損，這個虧損在理論上是可以無限大的。中航油看跌石油價格，完全可以買入看跌期權(quán)，要是價格上漲只虧損權(quán)利金，如果價格下跌，扣除權(quán)利金外跌多少就能賺多少。而賣出看漲期權(quán)即使油價下跌，中航油實(shí)際也只能賺到權(quán)利金，如果上漲由于空倉則要冒無限大的虧損風(fēng)險。另外，當(dāng)中航油發(fā)現(xiàn)方向做錯后，也沒有買入看漲期權(quán)以對沖風(fēng)險，減小損失。

（二）對策分析

事實(shí)上，期權(quán)是一種用來規(guī)避風(fēng)險的金融工具，而中航油由于缺乏風(fēng)險意識，在期權(quán)交易上投入過多的頭寸，以一種近乎賭博的態(tài)度去博取有限的利潤，結(jié)果可想而知。如果中航油購入一批石油現(xiàn)貨作為生產(chǎn)存貨，由于石油價格波動，存貨價值有可能上升（中航油獲利），也有可能因石油價格下滑而下跌（中航油虧損）。為控制企業(yè)經(jīng)營當(dāng)中因存貨價格變動可能產(chǎn)生的風(fēng)險，中航油可以在購入石油現(xiàn)貨的同時，賣出一份與現(xiàn)貨等額的看漲期權(quán)，形成現(xiàn)貨+賣出看漲期權(quán)的投資組合。當(dāng)石油價格上漲時，則可因存貨價格上漲獲利，而賣出看漲期權(quán)合同卻虧損，不過，兩項(xiàng)相抵，組合價值得以保持穩(wěn)定；當(dāng)石油價格下跌時，存貨價格下跌虧損，由于出售看漲期權(quán)所獲得的收入可以沖減存貨價格下跌的損失，相應(yīng)減少企業(yè)的虧損。中航油也可以在買入現(xiàn)貨的同時，再買入一份等額看跌期權(quán)，形成現(xiàn)貨+買入看跌期權(quán)的組合。當(dāng)石油價格上漲時，則存貨方面因價格上漲獲利，而買入看跌期權(quán)的合同發(fā)生虧損，但兩項(xiàng)相抵，組合價值可保持穩(wěn)定；當(dāng)石油價格下跌時，存貨價格下跌虧損，但買入看跌期權(quán)升值獲利，組合價值亦可保持穩(wěn)定中航油還可以使用期貨市場空頭+買入看漲期權(quán)的組合,買入看漲期權(quán)后，一方面中航油在期貨市場是空頭，油價下跌時中航油可以在期貨市場實(shí)現(xiàn)盈利，所購買的看漲期權(quán)雖然貶值,但損失有限；另一方面，投資者通過購買看漲期權(quán)鎖定了可能的損失，油價上升時，中航油在期貨市場上的損失可由其購買的看漲期權(quán)的盈利相沖抵。除了采取以上這些方式之外，還可以進(jìn)行更加復(fù)雜的期權(quán)組合投資策略。

合理使用金融衍生產(chǎn)品，不但不會擴(kuò)大企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險，反而能夠有力地控制乃至鎖定企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險。然而，現(xiàn)實(shí)中本應(yīng)作為金融避險工具的期權(quán)，到了中航油那里卻成了投機(jī)工具，喪失了風(fēng)險控制的功能。而通過運(yùn)用簡單的金融工程理論，我們完全可以在國際衍生品市場上避免重演這樣的悲劇。

金融衍生產(chǎn)品不是風(fēng)險的萬惡之源，借助不同的金融工具，有效控制經(jīng)營風(fēng)險，加強(qiáng)對金融衍生產(chǎn)品的研究和學(xué)習(xí)，加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部的風(fēng)險管理和內(nèi)控制度，是介入國際金融衍生產(chǎn)品市場的前提條件。如果中航油能嚴(yán)格執(zhí)行交易規(guī)則和風(fēng)險控制流程，那么它完全能夠很好地運(yùn)用金融衍生工具來規(guī)避風(fēng)險，并獲得相應(yīng)的收益。

篇5

利率期貨是三大金融期貨之一，可用來規(guī)避利率風(fēng)險、還能反映未來市場利率水平、促進(jìn)債券二級市場發(fā)展等；壽險公司防范利率風(fēng)險的手段很多，諸如改變產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、分散投資等，但運(yùn)用利率期貨來防范利率風(fēng)險則是壽險公司在利率市場化進(jìn)程中需要掌握的一門重要技術(shù)。

一、我國壽險公司利率風(fēng)險分析

所謂利率風(fēng)險是指由于利率水平的變化引起金融資產(chǎn)價格變動而可能帶來的損失。廣義的利率風(fēng)險包括在期限范圍內(nèi)任意點(diǎn)上任何類型的利率風(fēng)險暴露，一般，利率上升會引起金融資產(chǎn)價格下降。對于金融機(jī)構(gòu)來說，除關(guān)注其資產(chǎn)業(yè)務(wù)所投資的金融產(chǎn)品的風(fēng)險外，出于穩(wěn)健經(jīng)營需要，還需關(guān)心其負(fù)債業(yè)務(wù)所提供的金融產(chǎn)品的風(fēng)險，以避免出現(xiàn)償付危機(jī)，其中壽險公司的資金來源與運(yùn)用都對利率高度敏感，利率風(fēng)險是其面對的首要風(fēng)險。

衡量金融產(chǎn)品價格對利率波動的敏感度的指標(biāo)是“耐性”（duration），一般而言耐性的值等于利率在初始的要求報酬率附近變動百分之一時金融資產(chǎn)價格變化的百分比。影響耐性的因素很多，其中金融資產(chǎn)的到期日越長、債券利率越低、要求報酬率越低，耐性越大，即一項(xiàng)金融資產(chǎn)或負(fù)債對利率變動的價格敏感性越大。

壽險公司的利率風(fēng)險在其兩大業(yè)務(wù)過程中產(chǎn)生，一是承保業(yè)務(wù)即負(fù)債業(yè)務(wù)；二是投資業(yè)務(wù)即資產(chǎn)業(yè)務(wù)。從負(fù)債業(yè)務(wù)來看，大部分保單基于若干年后支付給受益人某種固定的利率，與財(cái)險保單相比具有償付期較長（可達(dá)幾十年）、償付金額較確定、現(xiàn)金流量比較穩(wěn)定的特點(diǎn)，因而其耐性較大，可以說壽險產(chǎn)品對利率是高度敏感的。當(dāng)利率上升時由于壽險公司大部分金融產(chǎn)品都具有固定利率，其他金融資產(chǎn)如銀行存款等將對壽險產(chǎn)品產(chǎn)生替代作用，資金來源受挫的同時保單貸款和解約風(fēng)險也會增加，造成負(fù)債業(yè)務(wù)的風(fēng)險。尤其在我國，壽險業(yè)務(wù)準(zhǔn)備金構(gòu)成中有80-85%是返還類的儲蓄型業(yè)務(wù)，銀行利率是制定預(yù)定利率的主要參照，壽險保單與銀行存款之間具有很強(qiáng)的替代性，銀行利率的波動對壽險業(yè)務(wù)影響很大。

伴隨1996年的八次降息，保費(fèi)收入緊隨降息政策而大幅攀升，保險公司相應(yīng)調(diào)整預(yù)定利率后增幅又隨之降低，替代效應(yīng)顯著，而且儲蓄型險種既保障被保險人的死亡保險金，又保障被保險人期滿生存保險金，對資金運(yùn)用收益的依賴性較大，埋下了利差損的隱患。

從資產(chǎn)業(yè)務(wù)來看，壽險公司的資本金在扣除了上繳的保證金后，與從保費(fèi)收入中按期和按一定比例提留的責(zé)任準(zhǔn)備金共同構(gòu)成可運(yùn)用資金。這些資金的運(yùn)用對保障保險公司的償付能力起到了重要作用，而這些資金的運(yùn)用不當(dāng)也易引起保險公司的償付危機(jī)。目前我國壽險公司投資渠道仍僅限于銀行存款、國債、金融債券、企業(yè)債券、證券投資基金，其中除了證券投資基金其他皆為利率產(chǎn)品，而且出于資產(chǎn)負(fù)債管理的需要，負(fù)債的長期性也決定了壽險公司資產(chǎn)運(yùn)用的長期性，這使得資產(chǎn)業(yè)務(wù)同負(fù)債業(yè)務(wù)一樣具有較高的耐性，對利率變化是高度敏感的。事實(shí)上利率變化直接影響到資產(chǎn)價值，進(jìn)而影響到投資收益率，我國保險公司的平均資產(chǎn)收益率僅為1.19%，遠(yuǎn)沒達(dá)到2.1%的國際水平。

資產(chǎn)負(fù)債同樣較高的耐性使壽險公司面臨著嚴(yán)峻的利率風(fēng)險。1996年5月以來中央銀行八次降息，一年期存款利率從10.98%降至1.98%，壽險保單的預(yù)定利率也由9%降至2.5%，但預(yù)定利率下調(diào)前簽發(fā)的保單仍需按原利率計(jì)算，1997年以前銷售的壽險產(chǎn)品利差損高達(dá)5.75%-6.75%.固定利率壽險產(chǎn)品的長期性在利率頻頻降低時缺乏抵御利率變動風(fēng)險的能力，當(dāng)資金運(yùn)用的投資收益率低于預(yù)定利率時，由年初責(zé)任準(zhǔn)備金加上該年度的儲蓄保險金合計(jì)生息后大于年末所需責(zé)任準(zhǔn)備金形成了利差損。利差損其實(shí)是由壽險公司的負(fù)債業(yè)務(wù)和資產(chǎn)業(yè)務(wù)共同造成的，是壽險公司面臨的利率風(fēng)險的最主要表現(xiàn)形式。資產(chǎn)組合多樣化是一種解決辦法，但不可能完全消除系統(tǒng)性的利率風(fēng)險，從國外發(fā)展已比較成熟的保險市場來看壽險公司仍有很大一部分資金投資于利率敏感性產(chǎn)品，如英國保險公司，股票投資占28.7%，政府債券占21.9%，房地產(chǎn)占19.7%，公司債券占9.1%，利率風(fēng)險仍不能回避。

二、利率期貨作用機(jī)制

利率期貨是就其價格取決于利率水平的資產(chǎn)所訂立的標(biāo)準(zhǔn)期貨合約，是專門針對利率風(fēng)險而設(shè)計(jì)的，具有交易成本低、流動性高、杠桿效應(yīng)強(qiáng)、信用風(fēng)險小等特點(diǎn)。其基礎(chǔ)資產(chǎn)是各種固定收入工具，如債券、存款憑證等，由于國債具有許多優(yōu)點(diǎn)，國債期貨在利率期貨中占了很大比重。一般利率變動會導(dǎo)致固定收入工具價格反方向變動，期貨合約的價格變動與利率變動方向相反。利率變動對利率期貨買賣雙方的影響可見下表。

就像商品期貨是應(yīng)商人們規(guī)避面品價格波動風(fēng)險的需要而產(chǎn)生的一樣，利率期貨是金融市場主體規(guī)避利率波動引起的金融資產(chǎn)價格波動風(fēng)險而產(chǎn)生的，雖然也可用來投機(jī)套利，但其發(fā)展的初衷仍是套期保值，也是壽險公司希望應(yīng)用利率期貨達(dá)到的目標(biāo)。

運(yùn)用利率期貨一般有四種保值策略：（1）賣出套期保值，為避免利率上升使現(xiàn)貨頭寸價格下跌可以持有利率期貨空頭寸。（2）買入套期保值，為避免利率下降使計(jì)劃將來購買的現(xiàn)貨的價格下跌可以持有利率期貨多頭寸。（3）交叉套期保值，利率期貨不僅可對標(biāo)的物相同的利率敏感性資產(chǎn)進(jìn)行保值，也可為標(biāo)的物不同的其他利率敏感性資產(chǎn)保值，如可利用國債期貨為公司債券保值，當(dāng)然持有頭寸需根據(jù)不同資產(chǎn)的信用風(fēng)險進(jìn)行調(diào)整。（4）動態(tài)套期保值，根據(jù)資產(chǎn)組合的價格變動，不斷調(diào)整套期保值比率。要想得到完全的套期保值效果，應(yīng)使期貨價值的變化與現(xiàn)貨價值的變化完全抵消，當(dāng)期貨與現(xiàn)貨的價格敏感性越接近時，套期保值效果越好，套期保值率就是用來衡量為了抵消二者的價格敏感性差異所需的期貨合約數(shù)。

對壽險公司而言，當(dāng)利率下降時，國債、存款憑證價格會上升，投資收益率也隨之下降，而在開發(fā)出相應(yīng)于利率變化后的新壽險品種時，存在一段時滯，由于替代效應(yīng)這段時間內(nèi)的保費(fèi)收入會大大增加，但這部分高預(yù)定利率的保單只能獲得較低的投資收益率，出現(xiàn)利率倒掛，但應(yīng)用了利率期貨，利差損將得到改善。利率期貨可有效協(xié)助壽險公司鎖定其資產(chǎn)收益率，防止利率倒掛，從資產(chǎn)運(yùn)用這一利差損的直接誘因下手化解壽險公司的利率風(fēng)險。利率波動風(fēng)險越大，利率期貨的作用越凸顯。如為防止利率下降帶來的國債收益率下降的損失，在銷售具有固定利率的保單時相應(yīng)購買利率期貨多頭寸，一旦利率真的下降，國債的價值會提高，利率期貨的買方將從國債的價格上升中獲益，彌補(bǔ)了利差風(fēng)險，達(dá)到套期保值的目的。當(dāng)然在利率上升時也會降低利差益，這樣壽險公司將獲得一個可預(yù)期的比較穩(wěn)定收益率，實(shí)現(xiàn)穩(wěn)健經(jīng)營。

三、利率期貨對壽險公司防范利率風(fēng)險的作用

利率期貨獨(dú)特的作用機(jī)制，使得利率期貨較壽險公司利率風(fēng)險防范的其他手段有如下顯著優(yōu)點(diǎn)：1.杠桿功能，保證金制度使得運(yùn)用利率期貨只需少量資金便可達(dá)到套期保值目的，節(jié)省了壽險公司有限的資金。保證金是投資者在從事利率期貨交易的時候按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)交納的資金用于結(jié)算和履約擔(dān)保，例如保證金比率是20%，則投資者可獲得5倍于保證金的期貨頭寸，使利率期貨具有很強(qiáng)的杠桿效應(yīng)。而利用現(xiàn)貨交易要想達(dá)到同樣的風(fēng)險防范目的，資金投入勢必倍增，資金利用率不高。2.針對性強(qiáng)，可有效控制資產(chǎn)組合的利率敏感度即耐性的大小，并根據(jù)市場變動情況進(jìn)行調(diào)整。3.標(biāo)準(zhǔn)化合約使利率期貨具有高流動性特點(diǎn)，壽險公司能夠在利率波動時以低廉的交易成本迅捷的調(diào)整其資產(chǎn)組合，改變資金分配狀況。資產(chǎn)組合多樣化是壽險公司降低投資風(fēng)險的重要手段，當(dāng)需要調(diào)整資產(chǎn)組合的資金分配時，如要增加在債券市場的投資時，購買利率期貨而不是購買現(xiàn)貨債券會更加有效。4.利率期貨的交易成本低廉、信用風(fēng)險小等特點(diǎn)也成為其魅力所在。

四、我國壽險公司應(yīng)用利率期貨的前景分析

創(chuàng)新是應(yīng)各種需求而生，避險需求才是推動世界各地期貨發(fā)展的原動力。正如莫頓。米勒所說“只要有自由市場，就會存在未來價格的不確定性，只要存在未來價格的不確定性，就需要期貨市場。”我國曾在1993年推出過國債期貨，但由于現(xiàn)貨規(guī)模不夠、交易所風(fēng)險管理機(jī)制不健全、利率機(jī)制僵硬等原因于1995年關(guān)閉。雖然目前我國金融市場仍不夠完善，衍生品交易風(fēng)險巨大，但缺乏風(fēng)險疏散渠道的金融市場所壓抑的風(fēng)險似乎已超過了衍生品本身所帶來的風(fēng)險，金融抑制與金融過度同樣不適合經(jīng)濟(jì)發(fā)展。但有理由相信，隨著我國加入WTO后，利率市場化的進(jìn)程將穩(wěn)步推進(jìn)，規(guī)避利率風(fēng)險的巨大需求必將使利率期貨應(yīng)運(yùn)而生。事實(shí)上，客觀條件的成熟也確保了這一趨勢的必然性：國債現(xiàn)貨市場規(guī)模不斷擴(kuò)大，從1994年的1137億元，1995年1510億元逐年增加，1999年達(dá)4015億元，2000年達(dá)4657億元，2001年接近5000億。國債的利率期限結(jié)構(gòu)不斷完善，2001年加大了長期國債的發(fā)行額度；2000年9月21日又成功實(shí)現(xiàn)了外幣利率市場化。同業(yè)拆借利率也已放開，3年后市場利率將完全放開。

壽險公司在這一趨勢中的狀態(tài)是利率市場化必然使利率波動更加頻繁，更難以預(yù)期，其資產(chǎn)負(fù)債利率風(fēng)險無疑會擴(kuò)大，強(qiáng)大的避險需求使壽險公司作為金融市場主體必將成為利率期貨的堅(jiān)定擁護(hù)者。從前述利率期貨的作用機(jī)制可以看出，利率期貨操作上的技術(shù)難度，如要隨環(huán)境變動不斷調(diào)整套期保值率；要結(jié)合壽險公司自身的資產(chǎn)負(fù)債特點(diǎn)有的放矢等等。壽險公司理應(yīng)順應(yīng)利率市場化這一趨勢，掌握運(yùn)用利率期貨防范利率風(fēng)險的技術(shù)，提高其資產(chǎn)負(fù)債的風(fēng)險管理能力。

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篇6

高管薪酬的實(shí)證研究，國外盛行于上世紀(jì)90年代。Rosen指出經(jīng)理報酬與公司規(guī)模間存在正相關(guān)。Jensen和Murphy認(rèn)為CEO報酬與績效之間的聯(lián)系太弱了。Morck等檢驗(yàn)了董事會成員持股比例之和與托賓Q值間的分段線性聯(lián)系，在0～5%間，Q值與董事的持股權(quán)正相關(guān)，5%～25%間，呈負(fù)相關(guān)，超過25%，可能進(jìn)一步負(fù)相關(guān)。McConnell和Servaes發(fā)現(xiàn)，Q值與經(jīng)理持股權(quán)間存在倒U型關(guān)系，拐點(diǎn)處在40%～50%的持股比例間。Hermalin和Weisbach發(fā)現(xiàn)，在經(jīng)理持股比例為1%～5%時，Q值與持股比例負(fù)相關(guān)，在5%～20%時正相關(guān)，超過20%時又變成負(fù)相關(guān)。

國內(nèi)始于2000年，魏剛發(fā)現(xiàn)，高管年報酬與公司業(yè)績并不存在顯著正相關(guān)，而與公司規(guī)模和地區(qū)差異存在顯著相關(guān)；陳志廣發(fā)現(xiàn)，資產(chǎn)規(guī)模、行業(yè)特性、區(qū)域范圍、股權(quán)結(jié)構(gòu)對經(jīng)營者年薪有深刻影響；張俊瑞等發(fā)現(xiàn)，高管年度報酬對數(shù)與公司經(jīng)營績效、公司規(guī)模有顯著的正相關(guān)關(guān)系，與國有股控股比例有較弱的負(fù)相關(guān)關(guān)系；胡婉麗等研究表明高管薪酬與企業(yè)業(yè)績顯著正相關(guān)，高管團(tuán)隊(duì)內(nèi)薪酬差距也與企業(yè)業(yè)績顯著正相關(guān)，而高管持股則與企業(yè)業(yè)績負(fù)相關(guān),在統(tǒng)計(jì)上不顯著；研究還表明企業(yè)追求的目標(biāo)是規(guī)模最大化而不是股東凈資產(chǎn)收益率最大化；王培欣等研究證實(shí)中國上市公司高管人員年度薪酬與公司經(jīng)營績效指標(biāo)及公司規(guī)模間呈較顯著、穩(wěn)定弱正相關(guān)。

以前研究主要是分析公司經(jīng)營治理問題，至于高管薪酬與經(jīng)營風(fēng)險間關(guān)系的研究很少。

2上市公司經(jīng)營風(fēng)險與高管薪酬的實(shí)證分析

2.1選擇變量

2.1.1解釋變量（高管薪酬變量）。選取四個代表性特征變量：高管的年度總報酬，年金額最高的前三名高管的報酬，年金額最高的前三名董事、監(jiān)事及高管的報酬總額。

2.1.2被解釋變量。用于描述經(jīng)營風(fēng)險的Z記分作為被解釋變量，Z記分方法先是從上市公司財(cái)務(wù)報告中計(jì)算出一組反映企業(yè)財(cái)務(wù)危機(jī)程度的財(cái)務(wù)比率，根據(jù)這些比率對財(cái)務(wù)危機(jī)警示作用的大小給予不同的權(quán)重，進(jìn)行加權(quán)計(jì)算得到企業(yè)的綜合風(fēng)險分Z。

Z=1.2X1+1.4X2+3.3X3+0.6X4+1.0X5公式（2-1）

在計(jì)算時各財(cái)務(wù)指標(biāo)根據(jù)實(shí)際情況其定義如下：

X1——營運(yùn)資金/總資產(chǎn)=（流動資產(chǎn)-流動負(fù)債）/總資產(chǎn)

X2——留存收益/總資產(chǎn)=（未分配利潤+盈余公積）/總資產(chǎn)

X3——息稅前利潤/總資產(chǎn)=（稅前利潤+財(cái)務(wù)費(fèi)用）/總資產(chǎn)

X4——股權(quán)市價總值/總負(fù)債=（每股市價(流通股數(shù)+每股凈資產(chǎn)(非流通股數(shù)）/總負(fù)債

X5——銷售收入/總資產(chǎn)=主營業(yè)務(wù)收入/總資產(chǎn)

2.2樣本選擇與數(shù)據(jù)來源為克服個股波動及行業(yè)特征差異影響，本文選擇08年12月31日前在上交所和深交所上市的所有A股股票，剔除金融類上市公司。

2.3上市公司經(jīng)營風(fēng)險與高管薪酬的回歸模型

建立如下回歸模型：

In（Zi）=b0+b1In（ZBC）+ξi公式（2-2）

In（Zi）=b0+b1In（DBC）+ξi公式（2-3）

In（Zi）=b0+b1In（GBC）+ξi公式（2-4）

Zi是第i個上市公司Z記分，ZBCi是其高管的年度總報酬（單位：元），DBCi是其金額最高的前三名高管的報酬（單位：元），GBCi是其金額最高的前三名董事、監(jiān)事及高管的報酬總額（單位：元），b0，b1分別是待估計(jì)的參數(shù)，ξi是隨機(jī)誤差項(xiàng)。

2.4估計(jì)結(jié)果與公司高管年總報酬回歸，系數(shù)為6.53E-07，顯著水平為0.00，T為9.44，R2=0.019，R2=0.019；與金額最高的前三名高管報酬回歸，系數(shù)為1.84E-06，顯著水平為0.00，T為9.78，R2=0.014，R2=0.014；與金額最高的前三名董事，監(jiān)事及高管報酬的回歸，系數(shù)為6.53E-07，顯著水平為0.00，T為9.44，R2=-0.019，R2=-0.019。

模型擬合度不是很高，主要由于影響公司經(jīng)營風(fēng)險的因素很復(fù)雜。但所有解釋變量的系數(shù)顯著，且都是正值。這表明我國上市公司經(jīng)營風(fēng)險與高管薪酬呈正相關(guān)關(guān)系，即高管薪酬越高，企業(yè)的經(jīng)營風(fēng)險也相應(yīng)增大。究其原因是我國上市公司報酬不合理，經(jīng)營績效與高管報酬脫鉤。

3結(jié)論分析與對策建議

上市公司這種高管薪酬與業(yè)績增長相脫節(jié)的做法明顯存在著弊端。首先，無法體現(xiàn)出高管對企業(yè)的責(zé)任感。其次，高管薪酬的隨意性會導(dǎo)致公司經(jīng)營風(fēng)險的加劇，人性是貪婪的，公司的高管們獲得合乎程序的報酬后，如果缺乏足夠約束，自然會通過過度職務(wù)消費(fèi)等方式謀取個人利益。

建立與完善高效科學(xué)的高管激勵機(jī)制已迫在眉睫。首先，要破除體制的條條框框限制，以如何有效實(shí)現(xiàn)股東利益最大化作為制定激勵機(jī)制的出發(fā)點(diǎn)。其次，合理界定管理者的勞動和報酬，做到既保證股東和普通員工滿意，又能有效激勵高管積極性；此外，學(xué)習(xí)與借鑒西方國家較為成熟的風(fēng)險年薪制和股權(quán)激勵機(jī)制。

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篇7

1.1患兒方面存在的風(fēng)險兒童患者是一個較為特殊的群體，其年齡較小并且不懂事，不少兒童患者相當(dāng)頑皮，進(jìn)而為護(hù)理和管理帶來了較多的問題。不少兒童患者由于自身的頑皮，對于護(hù)理工作較為不配合，尤其是在打針輸液過程之中，不少患兒會出現(xiàn)嚎啕大哭以及掙扎的情況，導(dǎo)致患兒出現(xiàn)嚴(yán)重身體不適。還需要注意的是此時家長往往情緒較為激動，進(jìn)而引發(fā)嚴(yán)重的糾紛，與護(hù)理人員出現(xiàn)矛盾，這樣的情況是當(dāng)前導(dǎo)致兒科護(hù)理工作之中出現(xiàn)風(fēng)險以及不利因素的關(guān)鍵原因，應(yīng)當(dāng)予以重點(diǎn)的解決，采取可行的途徑，避免上述情況的發(fā)生，從根本上保證患兒的護(hù)理質(zhì)量，進(jìn)而促進(jìn)醫(yī)院建設(shè)工作邁向更加穩(wěn)定和諧的層面。

1.2社會及家屬風(fēng)險因素分析社會方面的因素也是當(dāng)前兒科護(hù)理工作之中不可忽視的一個重要風(fēng)險因素。對于患者而言當(dāng)前的環(huán)境之下看病相當(dāng)復(fù)雜，各種繁瑣的程序使得患者相當(dāng)焦慮，這一點(diǎn)也是導(dǎo)致當(dāng)前出現(xiàn)較為嚴(yán)重醫(yī)患糾紛的主要原因。另外還需要注意的是患者家主方面存在的因素。不少家長對于兒童過分的溺愛，進(jìn)而對于患兒的病情產(chǎn)生出過度的焦慮和緊張心理，在整個治療和護(hù)理的過程之中，常常會抱著患兒在醫(yī)院走廊中活動。這樣的情況使得護(hù)理人員不能夠及時的、準(zhǔn)確的掌握患兒病情，進(jìn)而耽誤最佳治療時間，甚至存在有一定的危險因素。所以，對于醫(yī)院的建設(shè)發(fā)展來講，應(yīng)當(dāng)重視上述分析的兒科護(hù)理相關(guān)風(fēng)險因素，采取有效的措施和有針對性的手段予以集中的改進(jìn)，且出臺相關(guān)政策和措施，避免相關(guān)風(fēng)險因素導(dǎo)致嚴(yán)重的后果，為廣大患者及其家屬提供一個理想的、和諧的治療環(huán)境，從根本上行避免醫(yī)患糾紛的發(fā)生。且保證對患兒最佳的護(hù)理及治療效果，使得醫(yī)院的發(fā)展可以呈現(xiàn)出新的氣息。

1.3護(hù)理技術(shù)及基本技能方面存在的風(fēng)險因素分析靜脈穿刺難度大，有時穿刺不成功，影響搶救，而且因反復(fù)穿刺，小孩持續(xù)哭鬧易加重病情。潛在輸液不良反應(yīng)，一方面因小孩輸液時不易合作，家長為了縮短輸液時間，有時會自行調(diào)快輸液速度；另一方面，由于小兒輸液時不像成人安靜的躺在床上輸，而是需要抱著或到處走動，家長提著輸液瓶跟著小孩走，輸液瓶時高時低，壓力不均，常導(dǎo)致輸液速度過快或過慢，有導(dǎo)致病情加重或回血導(dǎo)致輸液不暢。靜脈留置針的廣泛使用，小孩好動，個別家屬晚上沒注意照顧小孩留置針的部位，針頭脫落未及時發(fā)現(xiàn)，導(dǎo)致出血較多。甚至有可能出現(xiàn)斷針的危險。有的小孩經(jīng)常把床頭卡拿去玩，若沒及時補(bǔ)上，減少一個可查對的環(huán)節(jié)，也容易導(dǎo)致差錯。

2建議及對策

提升相關(guān)科室的護(hù)理工作開展質(zhì)量，有著相當(dāng)重大的價值，切實(shí)提升醫(yī)院建設(shè)發(fā)展水準(zhǔn)的核心點(diǎn)。根據(jù)上文針對當(dāng)前兒科護(hù)理工作之中存在的相關(guān)風(fēng)險因素進(jìn)行深入的研究，從實(shí)際的角度出發(fā)，細(xì)致的探析了兒科護(hù)理工作之中的主要風(fēng)險因素，同時對其帶來的嚴(yán)重后果等進(jìn)行了細(xì)致的探討，旨在明確工作之中的難點(diǎn)所在。下文將針對兒科護(hù)理工作的風(fēng)險控制對策進(jìn)行深入的探討，旨在為今后相關(guān)工作的改進(jìn)奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)，提升兒科護(hù)理的工作質(zhì)量。

2.1提升兒科護(hù)理人員素質(zhì)和溝通能力首先應(yīng)當(dāng)提升兒科護(hù)理相關(guān)工作人員自身的素質(zhì)和技能水準(zhǔn)，重點(diǎn)的對護(hù)理基礎(chǔ)環(huán)節(jié)以及溝通能力進(jìn)行改進(jìn)，以更好的實(shí)現(xiàn)與患兒及其家屬的有效溝通，使得護(hù)理工作質(zhì)量得以提升。當(dāng)前對于兒科護(hù)理來講，提升溝通能力是減少糾紛的關(guān)鍵點(diǎn)。護(hù)士是與患者及其家屬交流最多的人員，所以還應(yīng)當(dāng)保證廣大兒科護(hù)理人員有著較好的職業(yè)素質(zhì)，當(dāng)前不少護(hù)士不愿意進(jìn)行溝通，最終使得后期出現(xiàn)較大的矛盾，尤其是護(hù)理工作之中的一些重要信息，諸如醫(yī)囑等，更應(yīng)當(dāng)耐心的講解。另外一個層面，對于當(dāng)前廣泛存在的兒科護(hù)理風(fēng)險，廣大人員還應(yīng)當(dāng)統(tǒng)一思想和認(rèn)識，加強(qiáng)對工作現(xiàn)狀的分析，明確工作的重難點(diǎn)，對于工作的開展應(yīng)當(dāng)有著較為清晰的思路，主動的向相關(guān)人員報告工作情況，尤其是護(hù)理過程當(dāng)中存在的潛在危險因素等等，這樣不僅可以使得醫(yī)患關(guān)系得到全面改善，同時還可以提升護(hù)理管理的質(zhì)量，以實(shí)現(xiàn)醫(yī)療信息的完善革新。

2.2兒科護(hù)理規(guī)章制度的建設(shè)除了上述分析的溝通能力提升之外，在實(shí)踐的工作之中，醫(yī)院的管理者還應(yīng)當(dāng)對自身的管理政策制度加以完善，進(jìn)而為廣大患兒及其家屬營造出一個良好的醫(yī)療環(huán)境。這一點(diǎn)是增強(qiáng)護(hù)理質(zhì)量的關(guān)鍵點(diǎn)。醫(yī)院應(yīng)當(dāng)有著較好的規(guī)章制度，好的制度是一切工作開展的基本前提，同時好的制度不僅可以使得護(hù)理人員的日常行為變得更加規(guī)范化，同時還可以使得護(hù)理人員的工作積極性大大提升，故應(yīng)當(dāng)對此方面的工作加以重視，重點(diǎn)的語義改善。諸如醫(yī)院可以定期的進(jìn)行最優(yōu)秀護(hù)理評選，對于工作之中積極性最強(qiáng)的人員給予必要的獎勵，完善相關(guān)獎懲制度，這樣就可以在潛意識之中形成一種相互良性競爭的環(huán)境，進(jìn)而切實(shí)的提升兒科護(hù)理工作的效益。另外，醫(yī)院的建設(shè)和管理者還應(yīng)當(dāng)盡可能的對治療程序加以完善，盡量的對程序進(jìn)行簡化處理，進(jìn)而為患者的就醫(yī)治療提供良好的環(huán)境，為更好的增強(qiáng)護(hù)理工作質(zhì)量奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。

2.3加強(qiáng)兒科護(hù)理風(fēng)險的監(jiān)測及控制加強(qiáng)對兒科護(hù)理工作過程之中的風(fēng)險監(jiān)測控制，同樣是提升護(hù)理工作效益的關(guān)鍵點(diǎn)，應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)的進(jìn)行改善。醫(yī)院在日常的管理過程當(dāng)中應(yīng)當(dāng)詳細(xì)且耐心的向患者解釋基本信息，介紹相關(guān)的風(fēng)險醫(yī)療知識以及衛(wèi)生常識，對于兒童患者，應(yīng)當(dāng)以和藹的語氣和耐心的態(tài)度，向其講解一些小知識，使得其可以在治療的過程之中學(xué)會如何保護(hù)自己的身體，減少疾病的發(fā)生。另外，還需要注意的是，醫(yī)學(xué)是一門相當(dāng)深奧且綜合性極強(qiáng)的學(xué)科，同樣的癥狀可能是由于不同的因素和疾病而導(dǎo)致的，所以往往同樣的癥狀有著不同的解決方案和治療途徑。在護(hù)理講解的過程之中，相關(guān)人員應(yīng)當(dāng)耐心的解釋上述要點(diǎn)，避免患兒及其家屬存在有誤區(qū)情況。使得廣大患兒均可以建立起一個較好的思想意識，疾病癥狀較輕應(yīng)當(dāng)及時就醫(yī)，不能夠拖延。

2.4加強(qiáng)兒科護(hù)理患者的溝通加強(qiáng)兒科護(hù)理人員與患兒及其家屬之間的溝通，是提升護(hù)理工作的關(guān)鍵點(diǎn)，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行重點(diǎn)的改進(jìn)和加強(qiáng)完善。加強(qiáng)溝通不僅可以減少醫(yī)患糾紛的發(fā)生，同時還可以為醫(yī)患之間建立起較好的情感，最終達(dá)到提升護(hù)理質(zhì)量的效果。正如上文所分析到的，于兒童患者是一個較為特殊的群體，如果護(hù)理人員不能夠掌握較好的護(hù)理技術(shù)且不能夠與患兒進(jìn)行有效溝通，則必將使得護(hù)理效果大打折扣。在實(shí)踐的兒科護(hù)理工作之中，應(yīng)當(dāng)盡量的避免出現(xiàn)誤會情況，這一點(diǎn)對于提升護(hù)理效益有著關(guān)鍵性的意義及價值。在相關(guān)護(hù)理的過程之中護(hù)士應(yīng)當(dāng)詳細(xì)的詢問患兒自身癥狀情況，對于護(hù)理工作之中的基本問題應(yīng)當(dāng)與家屬進(jìn)行共同的商討以尋求出恰當(dāng)?shù)慕鉀Q方案。如果出現(xiàn)溝通交流不佳的情況，不僅會使得醫(yī)患關(guān)系變得相當(dāng)緊張，同時還會導(dǎo)致較為尖銳的矛盾，使得醫(yī)患關(guān)系變得更加緊張。由于兒童患者較為天真，所以容易被哄，在實(shí)踐的護(hù)理工作之中應(yīng)當(dāng)很好的運(yùn)用兒童患者存在的上述特診，多多與患兒進(jìn)行有效溝通，很好的培養(yǎng)與患兒之間的情感，進(jìn)而使得其可以更加配合護(hù)理工作的開展，廣大家長對于護(hù)理工作也必將給予全力的協(xié)助。這樣，不僅從根本上增強(qiáng)了兒科護(hù)理工作的質(zhì)量，同時也有效的避免了出現(xiàn)嚴(yán)重的醫(yī)患糾紛，為患者得到及時且正確的治療護(hù)理奠定堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)條件。

2.5加強(qiáng)護(hù)士基礎(chǔ)技能的訓(xùn)練加強(qiáng)護(hù)士的技術(shù)訓(xùn)練，努力提高靜脈穿刺的成功率。指導(dǎo)護(hù)士應(yīng)注意患孩的血管情況，若連續(xù)兩次穿刺不成功，應(yīng)請其他護(hù)士幫忙，消除家長的不良情緒。輸液時加強(qiáng)宣傳，強(qiáng)調(diào)家屬不能自行調(diào)節(jié)輸液滴數(shù)，并告知其后果的嚴(yán)重性。指導(dǎo)家長盡量讓小孩在床上輸液，避免走動造成的滴數(shù)過快等不良后果。對留置針妥善固定，并指導(dǎo)家長適當(dāng)約束小孩有留置針的肢體活動，避免斷針或脫落。護(hù)士晚上巡視病人應(yīng)觀察留置針的情況。強(qiáng)調(diào)護(hù)士查對時一定要讓家長自己說出孩子姓名。而不是只回答“是”或“不是”。發(fā)現(xiàn)床頭卡丟失應(yīng)及時補(bǔ)上，同時加強(qiáng)宣教，指導(dǎo)家長不要讓小孩拿床頭卡玩。由于小孩用藥劑量小，要求護(hù)士要有高度的責(zé)任心和慎獨(dú)的精神。有些藥該用小型號的注射器抽藥，護(hù)士不能圖操作方便而使用不符合的注射器抽，以免引起誤差。由于小孩輸液不易合作，輸注化療藥物或者血管活性藥物時，應(yīng)該選擇直而相對較粗的血管，嚴(yán)禁在頭皮輸注。應(yīng)經(jīng)常巡視，發(fā)現(xiàn)外滲，及時處理。

3結(jié)語

篇8

1心內(nèi)科病房護(hù)理中存在的風(fēng)險分析

心內(nèi)科由于它自己的特點(diǎn),例如,年齡偏大,病情的變化快,死亡率高等等原因,已經(jīng)讓心內(nèi)科成為了醫(yī)療中的高?？剖?。當(dāng)然了,除了這樣一些病情上的因素,還是有一些問題在不斷的提升著心內(nèi)科病房護(hù)理中的風(fēng)險。

1.1護(hù)理的專業(yè)人員的素質(zhì)

在治療過后,最為重要便是恢復(fù)。甚至可以說,在成功的手術(shù),沒有有效的護(hù)理,那么也會有可能導(dǎo)致病情的嚴(yán)重。由此可見,護(hù)理對于一個病人的幫助,更何況病情瞬息萬變的心內(nèi)科呢？由于臨床的護(hù)理人員的技術(shù)操作的失誤以及責(zé)任心的不夠,都有可能為病人帶來不可預(yù)估的損失。特別是忽視責(zé)任心不強(qiáng),不按規(guī)章制度進(jìn)行規(guī)范的查房,在無菌操作的時候不戴口罩,接班交頭接耳等等一些情況,都會在一定程度上提升心內(nèi)科病房護(hù)理的風(fēng)險。而在另一方面科技的日新月異,帶來的便是醫(yī)療技術(shù)手段的不斷變化,這些新技術(shù)的應(yīng)用對于護(hù)理人員都帶來了一定的難度,特別是一旦心內(nèi)科的病人出現(xiàn)情況,一般都是危及性命的,這對與護(hù)理人員的專業(yè)素質(zhì)都是相當(dāng)高,護(hù)理人員需要面對瞬息萬變的病情做出有效的病情分析,幫助救護(hù)人員做好緊急搶救。

1.2護(hù)理人員缺乏有效的溝通交流

在另一個方面來說,護(hù)理人員的社會的人際交往能力也會在一定程度上給心內(nèi)科的病房護(hù)理帶來一定的風(fēng)險。護(hù)理人員和病人家屬缺乏有效的溝通,未能及時有效的將病人的詳細(xì)的情況傳達(dá)給病人家屬,或者是沒有將護(hù)理記錄記錄在案,這些都是在出現(xiàn)突況時,都會導(dǎo)致病人家屬出現(xiàn)投訴的現(xiàn)象?？梢哉f,最為一名優(yōu)秀的護(hù)理人員不僅僅具備一些專業(yè)的護(hù)理的知識,同時還具有便是基本的信息傳達(dá)能力,能夠有效的將病情告知病人家屬。病房的護(hù)理人員在臨床護(hù)理中沒有真正的做到“以病人為中心”,對于病人以及病人的家屬采用一種較為冷漠的態(tài)度,在一定程度會影響病人的心情,這些都是有可能會造成醫(yī)患糾紛的。所以,我們要建立良好的服務(wù)理念,以病人為中心,提高護(hù)理的質(zhì)量。

1.3心內(nèi)科病人的自身的因素

眾所周知,心內(nèi)科的病人病情變化較快,并且年齡較大等等,這些都在一定程度上增加了病房護(hù)理的風(fēng)險。心肌梗塞、心力衰竭、心律不齊等等這些都是會造成猝死的,可以說,這些猝死的出現(xiàn),對于病房的護(hù)理難度有了一定的增大,病房的護(hù)理人員需要能夠進(jìn)行專業(yè)的有效的觀察。同時,心內(nèi)科病人由于年齡偏大,不適應(yīng)臥床的生活,都有可能發(fā)生墜床、跌倒等等一些危險情況的發(fā)生。

1.4其他因素

病房中的一些我們所顧及不到的原因,都是有可能增加病房護(hù)理中的危險的。病房中的光線原因,地面有積水,病床沒有護(hù)欄等等這些我們?nèi)菀缀鲆暤膯栴},都有可能造成病房護(hù)理中的危險,但是這些危險的避免是需要我們各方面的力量的參與,而僅僅依靠病房中的護(hù)理如人員明顯是不夠的。我們要積極主動地規(guī)避客觀原因的出現(xiàn),創(chuàng)造一個和諧的醫(yī)護(hù)環(huán)境。

2降低心內(nèi)科病房護(hù)理中風(fēng)險的對策

2.1定期組織培訓(xùn),提高醫(yī)護(hù)人員的專業(yè)素質(zhì)

病房中護(hù)理人員的素質(zhì)是相當(dāng)重要的,我們需要的便是積極組織各種活動,有效的提高護(hù)理人員各方面的素質(zhì)。定期組織護(hù)理人員學(xué)習(xí)一些先進(jìn)護(hù)理理念以及相應(yīng)的搶救措施,能夠確保在危險發(fā)生的第一時間,護(hù)理人員能夠有效的提供更為專業(yè)的搶救措施,在一定程度上能夠緩解病情的,對于治療時間起到一定的幫助。同時進(jìn)行有效的宣傳,幫助各護(hù)理人員樹立一種“以病人為中心”的服務(wù)理念,將病人放在心上,能夠和病人以及病人家屬進(jìn)行一種積極有效的溝通,做好病情的傳達(dá)。

2.2規(guī)范規(guī)章制度,加強(qiáng)護(hù)理人員的管理制度的落實(shí)程度

在一定程度都會影響到護(hù)理的質(zhì)量以及安全的程度。所以,我們在建立健全制度的基礎(chǔ)上,還要對于護(hù)理人員的各項(xiàng)規(guī)章制度做好有效的監(jiān)督,將這些規(guī)定落到實(shí)處。特別是護(hù)士長一定做好監(jiān)督管理工作,例如病房的查房制度,交接班制度,分級護(hù)理的制度等等,對于出現(xiàn)的問題能夠進(jìn)行有效的指導(dǎo),避免問題的再次發(fā)生。同時,還可以定期組織一些安全問題的研討大會,讓每一位護(hù)理人員能夠及時的反思自己護(hù)理過程中的問題,進(jìn)行有效的改正。

2.3進(jìn)行重點(diǎn)保護(hù),加強(qiáng)重點(diǎn)病人的護(hù)理

護(hù)士長作為管理人員,對于整個的管理能夠具備一種宏觀調(diào)控的能力,江湖里中的薄弱環(huán)節(jié)進(jìn)行有效的管理。在危急重患者,手術(shù)患者,無人陪護(hù)的老年患者等等一些高風(fēng)險的患者,進(jìn)行重點(diǎn)保護(hù),加強(qiáng)病人的護(hù)理。派遣較為有經(jīng)驗(yàn)的護(hù)理人員,而對于那些新的護(hù)理人員,要不斷的進(jìn)行知識的考核,不定期的檢查,確保病人護(hù)理中的質(zhì)量。

3結(jié)語

篇9

結(jié)合圖1可知，在LNG燃料動力船中，9種基礎(chǔ)事件最容易發(fā)生風(fēng)險即事故樹中出現(xiàn)次數(shù)最多的三個事件為：P3（點(diǎn)火源）、P4（LNG泄漏）、P2（LNG儲罐超壓）。因此本節(jié)將從此三方面分析并找出其發(fā)生的根本原因。1、LNG泄漏分析LNG泄漏分為3大部分：儲罐泄漏、管道泄漏、閥門等附件泄漏。LNG儲罐可能因表面裂紋、破損、穿孔等原因造成泄漏。LNG儲罐系統(tǒng)的閥門、法蘭、接頭和容器與管道的連接處等，是LNG最容易產(chǎn)生泄漏的地方。從人/機(jī)系統(tǒng)角度考慮，造成各種LNG泄漏主要有人員失誤、設(shè)備故障、極端環(huán)境、安全管理不當(dāng)這4方面原因。人員失誤主要表現(xiàn)為：①違章指揮、違章操作和誤操作；②作業(yè)期間，在缺乏有效的聯(lián)絡(luò)和指揮的情況下擅自操作；③思想不集中、粗心大意；④發(fā)現(xiàn)異常問題不知如何處理；⑤擅自脫離崗位。設(shè)備故障主要包括：①設(shè)計(jì)失誤；②設(shè)備選材不當(dāng)；③加工質(zhì)量差；④施工和安裝精度不高；⑤金屬部件低溫收縮和長時間的磨損、疲勞、腐蝕、老化等原因；⑥安全控制和技術(shù)措施失效。⑦LNG儲罐、管道等設(shè)備設(shè)施的保溫、隔熱等措施失效，將造成LNG的大量蒸發(fā)，系統(tǒng)壓力上升。極端環(huán)境主要包括：①持續(xù)高溫天氣等自然災(zāi)害；②船舶觸碰事故；③船舶自沉事故。安全管理不當(dāng)主要包括：①對安裝的設(shè)備為進(jìn)行嚴(yán)格的驗(yàn)收；②沒有制定完善的安全操作規(guī)程；③沒有制定嚴(yán)格完整的安全管理規(guī)章制度，或執(zhí)行監(jiān)督檢查制度不嚴(yán)，管理力度不夠；④崗位工人生產(chǎn)技能和安全培訓(xùn)不夠，對危險品特性缺乏了解，經(jīng)驗(yàn)不足不能判斷異常狀況；⑤檢修制度不嚴(yán)，對儲存設(shè)備/安全可靠性缺乏認(rèn)真的檢驗(yàn)分析和評估。2、點(diǎn)火源分析LNG燃料動力船的點(diǎn)火源主要包括以下幾方面：2.1船上吸煙少數(shù)作業(yè)人員，尤其是部分外來人員（如外來施工人員、參觀人員等），由于安全意識較差，在LNG燃料動力船內(nèi)及附近危險地帶吸煙的現(xiàn)象是可能出現(xiàn)的。2.2靜電放電LNG燃料船在航行、加注過程中，受到攪動、沖擊容易產(chǎn)生和積聚靜電荷。若管道系統(tǒng)的防靜電措施為落實(shí)或效果較差，不易及時消除則容易靜電累積產(chǎn)生火花2.3電火花和電弧LNG燃料動力船中的供配電系統(tǒng)、儀器儀表控制系統(tǒng)等電氣設(shè)備，由于設(shè)計(jì)不合理、安裝存在缺陷或防爆等級不匹配等，運(yùn)行時會因短路、過載、接觸不良、散熱不良、漏電等，產(chǎn)生電火花、電弧或高溫表面，從而可能引發(fā)火災(zāi)、爆炸事故。2.4其它火源LNG燃料動力船舶及泊位附近水域的其他船只上生活設(shè)施用火不當(dāng)，或排煙口夾帶火焰，都有可能引發(fā)火災(zāi)爆炸事故。3、儲罐超壓分析LNG儲罐超壓由以下原因引起：船舶航行、LNG充裝作業(yè)中，人為操作失誤。LNG燃料加注過程中，當(dāng)充裝的LNG與罐內(nèi)原有LNG存在密度差、組分差異時，有可能導(dǎo)致LNG分層翻滾，從而導(dǎo)致LNG儲罐超壓。船上發(fā)生碰撞、擱淺、高空物體墜落等突發(fā)事件時，LNG儲罐受到?jīng)_擊，也可能導(dǎo)致儲罐內(nèi)部壓力增大。在極端高溫情況下，LNG儲罐保溫裝置失效，也可能引發(fā)LNG儲罐內(nèi)部壓力增大。

二、風(fēng)險控制方案

1、LNG泄漏控制方案對LNG泄漏控制主要要從設(shè)備的設(shè)計(jì)、制造、管理等方面采取控制方案，具體如下：①儲罐按GB150等壓力容器標(biāo)準(zhǔn)設(shè)計(jì)，同時考慮船舶的附加動態(tài)載荷；②罐內(nèi)設(shè)置防波板，以防晃蕩對儲罐造成損傷；③對鞍座、內(nèi)外罐支撐結(jié)構(gòu)評估時，應(yīng)建立詳細(xì)的計(jì)算模型，開展應(yīng)力分析，確保支撐結(jié)構(gòu)安全；④儲罐與船體采用非剛性連接，則可降低船體的變形對燃料罐的影響；⑤燃?xì)夤苈飞蠎?yīng)盡量避免使用法蘭接頭，如確不可行，應(yīng)將其置于閥箱內(nèi)；⑥儲罐連接接頭空間需氣密、保壓或通風(fēng)，采用低溫材料，并對船舶鋼板隔熱處理；⑦儲罐主閥探測到氣體泄露時能自動關(guān)閉，深冷閥件設(shè)置在“冷箱”內(nèi)，并在可能泄漏位置設(shè)置集液盤；⑧為防止加注時的意外對儲罐造成損傷，應(yīng)在加注管上設(shè)置緊急脫離裝置或拉斷閥。2、點(diǎn)火源控制方案從避免可燃?xì)怏w、氧氣和點(diǎn)火源在同一場所的角度，提出以下控制方案：①機(jī)艙周圍艙室是沒有特殊要求的普通機(jī)器處所；②用于推進(jìn)和操控的電站必須分開布置在2個或以上的相互獨(dú)立的機(jī)艙；③燃?xì)馀摪踩狗砰y出口布置在遠(yuǎn)離工作區(qū)域和走道的處所；④合理布置機(jī)艙內(nèi)的燃?xì)夤苈?，盡量使其接頭、閥件處于相對較高的位置；⑤船上盡可能采用不燃材料。3、儲罐超壓控制方案從儲罐及其控壓安全附件的設(shè)計(jì)、布置等方面，提出以下控制措施：①應(yīng)設(shè)定船用燃料罐的合理充裝極限，并設(shè)施高液位報警和關(guān)閉裝置；②以正確的頻率檢查測試安全閥等安全設(shè)備；③首次充裝應(yīng)使用液氮作為介質(zhì)，其目的是用于儲罐降溫，并測試相關(guān)報警和安全控制的功能；④為防止軟管布置不利造成燃料罐加注時壓力不穩(wěn)定，應(yīng)采用合理的軟管布置方案；⑤為減少燃料加注時由于溫度不對等，導(dǎo)致LNG迅速蒸發(fā)超壓的現(xiàn)象，應(yīng)設(shè)定溫度測量裝置以控制充裝程序；⑥氣罐壓力釋放閥的位置，應(yīng)當(dāng)在國內(nèi)相關(guān)范圍的充裝極限下，當(dāng)船舶處于橫傾15°和縱傾5°情況下，壓力釋放閥的位置仍處于氣相空間內(nèi)。

三、結(jié)論

篇10

關(guān)鍵詞國際競爭力貿(mào)易融資競爭優(yōu)勢發(fā)展戰(zhàn)略

入世以來，我國對外貿(mào)易的數(shù)量及范圍迅速擴(kuò)大，對外貿(mào)易的主體將向多層次擴(kuò)展，國際貿(mào)易結(jié)算工具將呈現(xiàn)出多樣化且新業(yè)務(wù)不斷推出，與之相應(yīng)的國際貿(mào)易融資方式亦將呈現(xiàn)出前所未有的多樣化、復(fù)雜性和專業(yè)化，其潛在的風(fēng)險也在不斷的增長和變化。對于我國國有商業(yè)銀行來說，如何把握機(jī)遇，擴(kuò)大國際貿(mào)易融資、攬收國際結(jié)算業(yè)務(wù)，最大限度地獲取融資效益和中間業(yè)務(wù)，同時，又要有效地防范和控制融資風(fēng)險，也是值得關(guān)注的問題。

1我國商業(yè)銀行融資業(yè)務(wù)現(xiàn)狀

目前，我國商業(yè)銀行融資業(yè)務(wù)操作管理較粗放，還沒有完全建立各種融資業(yè)務(wù)的嚴(yán)格標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范的業(yè)務(wù)操作流程，開展的國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)以減免保證金開證、出口打包放款、進(jìn)出口押匯等基本形式為主，而像國際保理等較復(fù)雜的業(yè)務(wù)所占比重較少，國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)量與市場提供的空間相比很不協(xié)調(diào)。因此我們必須借鑒國際貿(mào)易融資的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，結(jié)合我國實(shí)際，分析融資風(fēng)險的成因。

1.1對貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的重要性和風(fēng)險認(rèn)識不夠

首先，商業(yè)銀行的高級管理人員和相關(guān)部門對國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)缺乏了解，也無經(jīng)驗(yàn)，對國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險性普遍認(rèn)識較為膚淺，表現(xiàn)為兩種傾向：一是錯誤地認(rèn)為國際貿(mào)易融資不需要動用實(shí)際資金，只需出借單據(jù)或開出信用證就可以從客戶賺取手續(xù)費(fèi)和融資利息，是零風(fēng)險業(yè)務(wù)，這直接導(dǎo)致20世紀(jì)90年代中期由于大量信用證墊款形成的銀行不良資產(chǎn)；二是當(dāng)出現(xiàn)問題后，又認(rèn)為國際貿(mào)易融資風(fēng)險很大，采取的措施又導(dǎo)致國際貿(mào)易融資授信比一般貸款難，審批時間長，制約了該業(yè)務(wù)的發(fā)展。

其次，商業(yè)銀行的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)是本幣業(yè)務(wù)，國際業(yè)務(wù)的比重相對較少，在機(jī)構(gòu)、人才、客戶方面均不占優(yōu)勢，以致大部分人以為與其花費(fèi)大量人力、物力和財(cái)力去發(fā)展國際貿(mào)易融資，還不如集中精力抓好本幣業(yè)務(wù)。另外，對國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)在提高銀行的盈利能力，優(yōu)化信貸資產(chǎn)質(zhì)量等方面的作用認(rèn)識不足、認(rèn)為貿(mào)易融資業(yè)務(wù)在整個信貸資產(chǎn)中的數(shù)量少，作用不大。

1.2銀行內(nèi)部缺乏有效的防范管理體系，風(fēng)險控制手段落后

國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)所涉及的風(fēng)險有客戶風(fēng)險、國家風(fēng)險、國外風(fēng)險、國際市場風(fēng)險和內(nèi)部操作風(fēng)險。這些風(fēng)險的管理需要先進(jìn)的技術(shù)手段將銀行相關(guān)部門之間、分支行之間高效有機(jī)地聯(lián)系在一起。而目前我國銀行在外匯業(yè)務(wù)的處理程序方面較為落后，不同的分支行之間、不同的部門之間業(yè)務(wù)相互獨(dú)立運(yùn)行，缺少網(wǎng)絡(luò)資源共享，缺乏統(tǒng)一的協(xié)調(diào)管理，以至無法達(dá)到共享資源、監(jiān)控風(fēng)險、相互制約的目的。如融資業(yè)務(wù)由國際業(yè)務(wù)部一個部門來承擔(dān)信貸風(fēng)險控制、業(yè)務(wù)操作風(fēng)險控制和業(yè)務(wù)拓展。風(fēng)險控制既顯得乏力，又缺乏銀行內(nèi)部相互制約和風(fēng)險專業(yè)控制，面對我國進(jìn)出口企業(yè)普遍經(jīng)營虧損，擁有大量不良銀行債務(wù)的客觀實(shí)現(xiàn)，銀行的貿(mào)易融資潛伏著巨大的風(fēng)險。

1.3融資業(yè)務(wù)無序競爭破壞風(fēng)險管理標(biāo)準(zhǔn)

我國開展國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)時間相對國外較短，市場尚不成熟，各種約束機(jī)制還不健全，隨著商業(yè)銀行國際結(jié)算業(yè)務(wù)競爭的日益激烈，各家銀行業(yè)務(wù)形式又較為單一，為爭取更大的市場份額，競相以優(yōu)惠的條件吸引客戶，對企業(yè)客戶的資信審查和要求也越來越低，放松了對貿(mào)易融資風(fēng)險的控制，例如有的銀行降低了開證保證金的收取比例；有的甚至采取授信開證，免收保證金；有的在保證金不足且擔(dān)?；虻盅菏掷m(xù)不全的情況下對外開立遠(yuǎn)期信用證等等，這些做法破壞了風(fēng)險管理的標(biāo)準(zhǔn)，加劇了銀行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險。

1.4營銷隊(duì)伍薄弱，缺乏復(fù)合型的高素質(zhì)業(yè)務(wù)人員

國際結(jié)算業(yè)務(wù)專業(yè)性強(qiáng)，對業(yè)務(wù)人員的素質(zhì)要求較高，但目前我國商業(yè)銀行在國際貿(mào)易融資方面人才匱乏，有限的人才資源也高度集中在管理層，同時，人才的知識結(jié)構(gòu)單一。由于各家銀行都是把國際業(yè)務(wù)當(dāng)作獨(dú)立的業(yè)務(wù)品種來經(jīng)營，在機(jī)構(gòu)設(shè)置上由國際業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)國際結(jié)算和連帶的貿(mào)易融資業(yè)務(wù)。這就造成相關(guān)從業(yè)人員只熟悉國際結(jié)算而缺乏財(cái)務(wù)核算和信貸管理等方面的業(yè)務(wù)知識，無法從財(cái)務(wù)資料和經(jīng)營作風(fēng)準(zhǔn)確判斷和掌握客戶資信，對國際貿(mào)易融資的全過程的每一個環(huán)節(jié)沒有充分的把握，降低了國際業(yè)務(wù)的產(chǎn)品功能和市場效果，對其風(fēng)險也就缺乏了強(qiáng)有力的控制力度。

1.5國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的法律環(huán)境不完善

國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)涉及到國際金融票據(jù)、貨權(quán)、貨物的抵押、質(zhì)押、擔(dān)保、信托等行為，要求法律上對各種行為的權(quán)利和責(zé)任有具體的法律界定，但是我國的金融立法明顯滯后于業(yè)務(wù)的發(fā)展。有些國際貿(mào)易融資的常用術(shù)語和做法在我國的法律上還沒有相應(yīng)的規(guī)范。例如，押匯業(yè)務(wù)中銀行對貨物的單據(jù)與貨物的權(quán)利如何，銀行與客戶之間的債券關(guān)系如何，進(jìn)口押匯中常用的信托收據(jù)是否有效，遠(yuǎn)期信用證業(yè)務(wù)中銀行已經(jīng)承兌的匯票是否可以由法院支付等。因此，這種不完善的法律環(huán)境，使我國的貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險進(jìn)一步增大。

2我國商業(yè)銀行拓展國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的對策

2.1更新觀念，提高對發(fā)展國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的認(rèn)識

隨著我國的進(jìn)一步開放，國際貿(mào)易往來日益頻繁，進(jìn)出口總額將大幅提高，這必將為發(fā)展外匯業(yè)務(wù)尤其是貿(mào)易融資業(yè)務(wù)提供極大的市場空間。各級商業(yè)銀行要更新觀念，提高對發(fā)展外匯業(yè)務(wù)尤其是國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的認(rèn)識。應(yīng)從入世后面臨的嚴(yán)峻挑戰(zhàn)出發(fā)，以貿(mào)易融資業(yè)務(wù)為工具積極發(fā)展國際結(jié)算業(yè)務(wù)，要調(diào)整經(jīng)營策略和工作思路，密切注重外資銀行的動向。因此，商業(yè)銀行要加強(qiáng)市場信息搜索，采取有利于推進(jìn)國際結(jié)算業(yè)務(wù)發(fā)展的各種政策措施。

2.2調(diào)整機(jī)構(gòu)設(shè)置，實(shí)行審貸分離原則，執(zhí)行授信額度管理

為滿足業(yè)務(wù)發(fā)展的需要，銀行有必要對內(nèi)部機(jī)構(gòu)進(jìn)行調(diào)整，重新設(shè)計(jì)國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的運(yùn)作模式，將審貸模式進(jìn)行剝離，實(shí)行授信額度管理，達(dá)到既有效控制風(fēng)險又積極服務(wù)客戶的目的。①應(yīng)明確貿(mào)易融資屬于信貸業(yè)務(wù)，必須納入全行信貸管理。由信貸部對貿(mào)易融資客戶進(jìn)行資信評估，據(jù)此初步確立客戶信譽(yù)額度。通過建立審貸分離制度，將信貸風(fēng)險和國際結(jié)算風(fēng)險由信貸部、信貸審批委員會和國際業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)，最終達(dá)到在統(tǒng)一綜合授信管理體系下的審貸分離，風(fēng)險專項(xiàng)控制，從而采取不同的措施，控制物權(quán)，達(dá)到防范和控制風(fēng)險的目的。②授信額度應(yīng)把握以下幾點(diǎn)：一是授信額度要控制遠(yuǎn)期信用證的比例，期限越長，風(fēng)險越大；二是控制信用證全額免保比例，通過交納一定的保證金來加強(qiáng)對客戶業(yè)務(wù)的約束和控制；三是建立考核期；四是實(shí)行總授信額度下的分向授信額度的管理；五是建立健全內(nèi)部控制制度，跟蹤基本客戶的進(jìn)出口授信額度，加強(qiáng)部門內(nèi)部的協(xié)調(diào)和配合。

2.3建立科學(xué)的融資貿(mào)易風(fēng)險管理體系，加強(qiáng)風(fēng)險管理

制定符合國際貿(mào)易融資特點(diǎn)的客戶評價標(biāo)準(zhǔn)，選擇從事國際貿(mào)易時間較長、信用好的客戶。成立信用審批中心和貿(mào)易融資業(yè)務(wù)部門，影響國際貿(mào)易融資的風(fēng)險因素相對很多，因此防范風(fēng)險要求商業(yè)銀行人員具有信貸業(yè)務(wù)的知識以分析評價客戶的信用。從而利用人才優(yōu)勢事前防范和事后化解各種業(yè)務(wù)風(fēng)險。

2.4完善各項(xiàng)管理制度，規(guī)范業(yè)務(wù)操作，實(shí)施全過程的風(fēng)險監(jiān)管

（1）做好融資前的貸前準(zhǔn)備，建立貸前風(fēng)險分析制度，嚴(yán)格審查和核定融資授信額度，控制操作風(fēng)險，通過對信用風(fēng)險、市場風(fēng)險，自然風(fēng)險和社會風(fēng)險、國家宏觀經(jīng)濟(jì)政策風(fēng)險、匯率風(fēng)險等進(jìn)行分析以及對申請企業(yè)、開證人和開證行的資信等方面情況進(jìn)行嚴(yán)格審查，及時發(fā)現(xiàn)不利因素，采取防范措施。

（2）嚴(yán)格信用證業(yè)務(wù)管理。信用證在國際貿(mào)易中一直被認(rèn)為是一種比較可靠的結(jié)算方式。審核信用證是銀行和進(jìn)出口企業(yè)的首要責(zé)任。首先，必須認(rèn)真審核信用證的真實(shí)性、有效性、確定信用證的種類、用途、性質(zhì)、流通方式和是否可以執(zhí)行；其次，審查開證行的資信、資本機(jī)構(gòu)、資本實(shí)力、經(jīng)營作風(fēng)并了解真實(shí)的授信額度；三是要及時了解產(chǎn)品價格、交貨的運(yùn)輸方式、航運(yùn)單證等情況，從而對開證申請人的業(yè)務(wù)運(yùn)作情況有一個綜合評價，對其預(yù)期還款能力及是否有欺詐目的有客觀的判斷；四是要認(rèn)真審核可轉(zhuǎn)讓信用證，嚴(yán)格審查開證行和轉(zhuǎn)讓行的資信，并對信用證條款進(jìn)行審核。

（3）盡快建立完善的法律保障機(jī)制，嚴(yán)格依法行事。應(yīng)該加強(qiáng)對現(xiàn)有的相關(guān)立法進(jìn)行研究，結(jié)合實(shí)際工作和未來發(fā)展的趨勢，找出不相適應(yīng)的地方，通過有關(guān)途徑呼吁盡快完善相關(guān)立法。利用法律武器最大限度地保障銀行利益，減少風(fēng)險。

2.5加強(qiáng)和國外銀行的合作，共同爭取新的客戶

在目前眾多國外投資者看好中國市場、對外貿(mào)易發(fā)展良好的形勢下，國有商業(yè)銀行應(yīng)該抓住這一有利時機(jī)，基于共同的利益和興趣，與國外有關(guān)銀行聯(lián)手開拓和占領(lǐng)國內(nèi)的外匯業(yè)務(wù)市場，共同爭取一些在國內(nèi)落戶的、利用外資的大項(xiàng)目，多方面、多層次地拓展我國商業(yè)銀行的貿(mào)易融資業(yè)務(wù)。

2.6提高貿(mào)易融資業(yè)務(wù)管理人員的素質(zhì)，增強(qiáng)防范融資風(fēng)險的意識和能力

國際貿(mào)易融資是一項(xiàng)知識面較廣、技術(shù)性強(qiáng)、操作復(fù)雜的業(yè)務(wù)，對相關(guān)從業(yè)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)要求很高。我國開展這項(xiàng)業(yè)務(wù)時間短，目前急需既懂國際慣例、懂操作技術(shù)又精通信貸業(yè)務(wù)的復(fù)合型專業(yè)人才。商業(yè)銀行國際結(jié)算業(yè)務(wù)的競爭，實(shí)質(zhì)上是銀行經(jīng)營管理水平和人員素質(zhì)的競爭。因此，提高貿(mào)易融資管理人員的素質(zhì)，增強(qiáng)防范風(fēng)險的意識和能力已成為當(dāng)務(wù)之急，應(yīng)盡快培養(yǎng)出一批熟悉國際金融、國際貿(mào)易、法律等知識的人才。首先，要引進(jìn)高水平和高素質(zhì)的人才，可充分利用行技術(shù)先進(jìn)的特點(diǎn)，選擇相關(guān)課題邀請行的專家作專題講座，有條件的還可派員工到國外商業(yè)銀行學(xué)習(xí)。其次，在平時工作中，要注意案例的總結(jié)分析，及時積累經(jīng)驗(yàn)，并有意識地加強(qiáng)國際貿(mào)易知識和運(yùn)輸保險業(yè)務(wù)的學(xué)習(xí)，密切關(guān)注國際貿(mào)易市場動態(tài)，了解掌握商品的行情變化，培養(yǎng)對國際貿(mào)易市場的洞察力，增強(qiáng)識別潛在風(fēng)險的能力，以不斷提高自身業(yè)務(wù)水平。三是抓好崗位培訓(xùn)，不斷提高員工的服務(wù)質(zhì)量和道德修養(yǎng)。四是強(qiáng)化風(fēng)險意識，不斷提高員工識偽、防偽能力，努力防范和化解國際貿(mào)易融資風(fēng)險。

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