導(dǎo)語：如何才能寫好一篇保險管理論文，這就需要搜集整理更多的資料和文獻，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

所謂存款保險制度，是一個國家為了保護存款人的利益和維護金融秩序的穩(wěn)定，過法律形式建立的⋯種在銀行因意外事故破產(chǎn)時進行債務(wù)清償?shù)闹贫?。說得簡單些，就是由各家存款性金融機構(gòu)交納保費，一旦投保機構(gòu)面l臨危機或破產(chǎn)，就由這家保險機構(gòu)為存款人支付一定限度的存款。

到目前為止，我國沒有建立存款保險制度，但這并不意味著中國的金融機構(gòu)不會破產(chǎn)。隨著中國金融改革不斷深入，金融機構(gòu)“只生不死”漸成歷史，中國人民銀行副行長吳曉靈就曾多次表示，必須盡快解決金融機構(gòu)所遇到的問題，讓困難重重的金融機構(gòu)破產(chǎn)，這樣可以確保國家金融體系的穩(wěn)定。從實踐層面來看，1998年6月21日，國家關(guān)閉海南發(fā)展銀行，在此之前的公眾擠兌已經(jīng)相當(dāng)頻繁。國家為此曾緊急調(diào)撥34億元人民幣抵御風(fēng)險，后來義由工行托管其全部資產(chǎn)負債，由于公眾對工行背后國家信用的信任，危機才沒有繼續(xù)蔓延。

從近幾年我國金融機構(gòu)市場退出的實踐看，中央政府對所有銀行存款提供擔(dān)保，國家事實上承擔(dān)了對銀行存款的保險責(zé)任，這助長了各銀行不注重貸款風(fēng)險的作風(fēng)。在對金融機構(gòu)實施市場退出的過程中，中央銀行和地方政府承擔(dān)退出機構(gòu)的債務(wù)清償：對個人債務(wù)實行全額償付；機構(gòu)債權(quán)人只能參與退出機掏支付個人債務(wù)之后的剩余財產(chǎn)清盤。這種做法對保護個人利益、維護社會穩(wěn)定曾起過一定的積極作用。但隨著經(jīng)濟金融改革的不斷推進，其嚴重弊端也不斷暴露出來，必須盡快轉(zhuǎn)變。

首先，國家動用財政資金全額補償金融機構(gòu)的個人債務(wù)缺乏公平公正，會引發(fā)巨大的道德風(fēng)險，易于鼓勵或誘發(fā)金融機構(gòu)的惡意經(jīng)營。

第二，隨著市場經(jīng)濟體制的逐步建立，金融機構(gòu)股權(quán)的多元化，金融機構(gòu)中外資、民營資本逐步增多。當(dāng)這些機構(gòu)發(fā)生支付危機時，由國家出面拿納稅人的錢去補償，無疑是一種角色錯位。

建立存款保險制度，由成員銀行分擔(dān)個別機構(gòu)經(jīng)營失敗風(fēng)險，是國際上比較通行的做法。目前有67個國家和地區(qū)先后建立了存款保險體系，主要發(fā)達國家都有比較完善的存款保險制度。這些國家和地區(qū)多年的實踐證明，良好的存款保險制度，在提高公眾對金融機構(gòu)的信心、形成有效的市場退出機制、減輕政府負擔(dān)、降低金融風(fēng)險、維護金融安全等方面發(fā)揮了巨大作用。

我國現(xiàn)實的市場也越來越顯示建立存款保險制度的可行性：

首先，金融改革的深化為建立存款保險制度創(chuàng)造了微觀基礎(chǔ)。國有商業(yè)銀行開始實施股份制改造，農(nóng)村信用社改革試點全面鋪開，其他商業(yè)銀行也在深化產(chǎn)權(quán)制度改革和加強內(nèi)部管理，風(fēng)險控制和自我約束機制正在逐步完善，將形成以國有商業(yè)銀行為主體，其他銀行類金融機構(gòu)并存，功能齊全、形式多樣、分工協(xié)作、互為補充的多層次機構(gòu)體系。

第二，金融監(jiān)管進一步加強，成立了中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會，使存款保險體系能夠獲得制定完善的差別保費的依據(jù)。

第三，國際經(jīng)驗相對充分?？蓪⒇撁嬗绊懡档偷阶钚?。

雖然存款保險制度的建立已勢在必行，但關(guān)于該制度的具體設(shè)計方案無疑還存在種種變數(shù)。根據(jù)其他國家的經(jīng)驗教訓(xùn)，銀行業(yè)的監(jiān)管最終是三家的事情——銀監(jiān)會、央行、還有現(xiàn)在缺的存款保險機構(gòu)?，F(xiàn)階段銀行監(jiān)管的問題就是監(jiān)管理念變化的問題，“當(dāng)前銀監(jiān)會先是警察后是醫(yī)生。以后等建立了存款保險制度，央行應(yīng)負責(zé)‘流動性’。銀監(jiān)會負責(zé)微觀監(jiān)管，存款保險機構(gòu)就是‘救火’機構(gòu)，保證存款人的利益?！钡婵畋ｋU制度、機構(gòu)的設(shè)立與完善并非“一朝一夕”的事情。有金融專家表示，只能先在各商業(yè)銀行的系統(tǒng)內(nèi)部實行存款保險，或者按區(qū)域建立存款保險基金，然后再向符合國際慣例、全國集中統(tǒng)一的存款保險制度過渡。在過渡期內(nèi)，如何防范銀行金融風(fēng)險，特別是中小銀行的金融風(fēng)險，必須有一個“緩沖地帶”，央行與銀監(jiān)會的合作尤為關(guān)鍵。

總之，建立完善且適合我國國情的存款保險體系。是我國金融安全網(wǎng)建設(shè)的長遠目標。但是，目前我國不同類別銀行間風(fēng)險差別較大、內(nèi)控機制良莠不齊，決定了我國存款保險制度的建立不可能一蹴而就，應(yīng)當(dāng)分步進行。當(dāng)前的首要目標是形成一個以市場原則為基礎(chǔ)的、規(guī)范的金融機構(gòu)退出機制；主要任務(wù)是通過建立存款保險計劃、設(shè)立存款保險基金，初步形成存款保險制度的基礎(chǔ)性框架。具體說來，我國存款保險制度的建設(shè)應(yīng)著重解決以下幾個方面的問題：

一、建立存款保險計劃，設(shè)立存款保險基金。為應(yīng)對商業(yè)銀行當(dāng)前面臨的風(fēng)險，存款保險制度建立之初，如果財政出資有困難的話，可考慮由中央銀行先行用再貸款墊付，設(shè)立存款保險基金。以后逐年由保費收人償還。

二、明確存款保險范圍。從維護系統(tǒng)穩(wěn)定和公平公正的原則出發(fā)，應(yīng)當(dāng)實行強制型存款保險制度，將所有銀行類金融機構(gòu)都納人存款保險體系。而存款保險的資金范圍，應(yīng)當(dāng)既包括人民幣存款，也包括外幣存款，以及由商業(yè)銀行存管的證券投資者以個人名義開戶的客戶交易結(jié)算資金。

三、從公平原則和防范道德風(fēng)險角度出發(fā)，實行差別存款保險費率制度。

篇2

二十一世紀是一個信息時代，計算機技術(shù)的發(fā)展更引爆了全球性的以信息處理為核心的計算機革命，使得信息在全球內(nèi)被傳播、共享成為可能。由此可見，國家與企業(yè)之間的競爭已不再是傳統(tǒng)上的經(jīng)濟競爭，它更接近以信息管理為形式和內(nèi)容的競爭。因此，努力獲得更多的信息，并提高所掌握信息的利用效率，對于企業(yè)實現(xiàn)在身的發(fā)展，在競爭中取得優(yōu)勢具有重要的意義。而建立企業(yè)自身的信息管理系統(tǒng)恰好滿足了企業(yè)對于龐大信息管理的需要，是企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營的一大保障。從微觀角度來講，建立符合企業(yè)自身發(fā)展的信息管理系統(tǒng)，能夠幫助企業(yè)以更高的速度實現(xiàn)自身物流、資金流和信息流的運轉(zhuǎn)，從而提高自身的生產(chǎn)經(jīng)營管理的效率，最終實現(xiàn)在身的經(jīng)濟效益。

二、地質(zhì)大隊勞動保險管理系統(tǒng)的實施

1.勞動保險管理系統(tǒng)的實施目標

從宏觀層面上來講，建立信息管理系統(tǒng)是順應(yīng)時展的需要，從而將整個社會化生產(chǎn)的周期大大縮短。管理信息系統(tǒng)，是企業(yè)進行數(shù)據(jù)處理、計劃、控制和輔助決策的重要系統(tǒng)。具體的有以下幾個功能。第一，它能夠為信息的處理提供統(tǒng)一的標準，從而將不完整的、使用前后相互矛盾的數(shù)據(jù)排除在外。第二，為企業(yè)部門的管理決策提供完整、有效的數(shù)據(jù)信息。第三，能夠使用已有的數(shù)據(jù)信息形成的關(guān)系，對數(shù)據(jù)未來的走勢進行預(yù)測。第四，根據(jù)不同部門的需要為其提供詳略得當(dāng)?shù)男畔蟾?，從而有效地縮短部門分析解釋數(shù)據(jù)的時間，提高企業(yè)的工作效率。第五，能夠在最小成本和最高效率的基礎(chǔ)上，最大程度地為企業(yè)部門提供科學(xué)、精確的信息，為企業(yè)的管理決策提供可靠的數(shù)據(jù)信息，以實現(xiàn)企業(yè)的經(jīng)濟效益。根據(jù)管理信息系統(tǒng)在企業(yè)中不可忽視的重要作用來看，在地質(zhì)勘探公司部門應(yīng)用勞動保險系統(tǒng)對于提高公司勞動保險管理水平具有重要的意義。一方面，地質(zhì)勘探部門在勞動保險上已經(jīng)有了非常大的程序投入，其中就有網(wǎng)絡(luò)版的程序，例如工資統(tǒng)計系統(tǒng)、勞動合同系統(tǒng)、離退休管理系統(tǒng)。另一方面，地質(zhì)勘探中幾乎所有的部門依然使用手工輸入的方式進行勞動保險和人事的管理。這不僅浪費了大量的人力資源，而且加大了企業(yè)的經(jīng)營生產(chǎn)生本，不利于企業(yè)經(jīng)濟效益的擴大化。為了改變這一局面，應(yīng)用勞動保險管理系統(tǒng)是非常重要的途徑。地質(zhì)勘探企業(yè)中所設(shè)立的勞動保險處主要負責(zé)勞動保險管理中的五險保險業(yè)務(wù)：保險基金的繳納、賬戶管理、離退休審批和待遇的審查與發(fā)放。并且這一部門對于企業(yè)勞動保險管理系統(tǒng)有著承上啟下的作用，承上對公司集團的勞動保障部，啟下則負責(zé)對地質(zhì)勘探部門的直接監(jiān)管部門。因此，地質(zhì)勘探部門有著非常龐大的業(yè)務(wù)量。面對如此龐大的待處理數(shù)據(jù)，單純依靠人工輸入勞動保險信息就難免會出現(xiàn)各種錯誤，嚴重拉低了公司部門保險業(yè)務(wù)的準確性。員工因為個人賬戶出現(xiàn)問題而上訪的事件更是屢見不鮮。對于企業(yè)整體效益的提高和公司員工的團結(jié)以及社會的穩(wěn)定造成了巨大的威脅。成功運用勞動保險管理系統(tǒng)，除了提高了企業(yè)勞動保險的管理水平、保險業(yè)務(wù)的可信度以及員工的切身利益以外，同時也有利于公司整體團隊的團結(jié)與穩(wěn)定，社會的和諧以及公司持續(xù)的健康發(fā)展。

2.勞動保險管理系統(tǒng)的實施措施

在礦業(yè)公司中，其勞動保險管理業(yè)務(wù)主要是由公司的勞人處負責(zé)的，其主要的方式是手工進行簡單的數(shù)據(jù)庫表編制，并在每個月接受其下所屬部門的申報的保險數(shù)據(jù)，然后對其進行逐級的收集，最終報告給集團的勞動保障部門。這種形式的存在致使地質(zhì)勘探部門的勞動保險管理系統(tǒng)存在著以下幾個問題。首先，對所有下屬部門所報的材料逐個審核不僅加大了工作人員的負擔(dān)，而且容易在統(tǒng)計匯總中出現(xiàn)漏審、漏報的問題。其次，集團中員工的保險基數(shù)和保險費繳納情況無法進行逐一的核實，這就容易造成保險信息的虛報。再次，保險費繳納的具體情況的核實難度比較大，可信度比較低，非常容易出現(xiàn)職工上訪的問題，對于社會的穩(wěn)定造成了不良影響。最后，勞動保險信息的輸入沒有統(tǒng)一的參考標準，造成表格不一、數(shù)據(jù)統(tǒng)計格式不同的現(xiàn)象，而且龐大的員工信息數(shù)據(jù)在手工輸入的情況下非常容易產(chǎn)生張冠李戴的問題。要解決上述中的各種問題，可以從以下幾點入手。第一，理論原則。根據(jù)已有的復(fù)雜性工程技術(shù)系統(tǒng)所取得的成就，在建立勞動保險管理系統(tǒng)時應(yīng)當(dāng)本著整體性和分解與協(xié)調(diào)的原則。這兩大原則，既保證了勞動保險管理系統(tǒng)中各要素的整體協(xié)調(diào)統(tǒng)一，又保證了系統(tǒng)中所出現(xiàn)的復(fù)雜性問題得到有效的解決。第二，業(yè)務(wù)和技術(shù)支持。首先，地質(zhì)勘探部門有一批素質(zhì)很高的技術(shù)隊伍，這個團隊掌握著最新系統(tǒng)開發(fā)技術(shù)。其次，地質(zhì)勘探部門已經(jīng)研究成功的系統(tǒng)有財務(wù)管理系統(tǒng)、OA系統(tǒng)，經(jīng)過嚴密科學(xué)的測試，這些系統(tǒng)都能夠平穩(wěn)的運行，并為集團的生產(chǎn)、經(jīng)營和決策做出了非常卓越的貢獻和積累了寶貴而豐富的經(jīng)驗。最后，地質(zhì)勘探部門現(xiàn)有的勞動保險管理人員都經(jīng)過專門的計算機知識培訓(xùn)，初步具有了管理勞動保險系統(tǒng)的能力。第三，在建立勞動保險關(guān)系系統(tǒng)時，需要對部門內(nèi)主要的使用用戶進行相關(guān)的調(diào)研。需要主要了解的用戶有公司內(nèi)的管理人員、地質(zhì)勘探勞人處部門的財務(wù)相關(guān)處理人員，下屬部門的主要負責(zé)人以及下屬部門中的技術(shù)骨干等。通過對這些人員的詢問得知，原有的勞動保險管理系統(tǒng)工作程序相對繁瑣，手工輸入的方法加大了工作人員的負擔(dān)，而且容易產(chǎn)生遺漏的現(xiàn)象，使得部門之間以及整體集團的工作效率大大降低。為了解決這些問題，新實行的勞動保險管理辦法增添了以下幾項內(nèi)容。首先，系統(tǒng)能夠滿足用戶的信息要求，包括實施的賬戶繳費和對業(yè)務(wù)記錄的插入、刪除與恢復(fù)等。其次，系統(tǒng)對于工作記錄的完整性，并保證記錄信息不被盜取。再次，系統(tǒng)能對部門的財務(wù)信息進行直接的校對，提高了地質(zhì)勘探部門勞動保險管理的效率。最后，勞動保險管理系統(tǒng)能夠以社會的平均工資為依據(jù)進行保險費基數(shù)與所繳納保險費的數(shù)額。

三、結(jié)語

篇3

一、創(chuàng)新發(fā)展煤礦企業(yè)社會保險管理工作的重要性

煤炭是一種不可再生資源，其開采過程一般會經(jīng)歷從開發(fā)到興盛再到衰竭、關(guān)閉的過程。當(dāng)?shù)V井處于興盛期時，企業(yè)的經(jīng)濟效益也會處于鼎盛時期，此時，企業(yè)所能承受負擔(dān)的能力較強，且此時工作人員系統(tǒng)也處在旺盛階段，崗位退休人員數(shù)量相對較少。根據(jù)相關(guān)規(guī)定，企業(yè)在支付員工退休費用時應(yīng)做到科學(xué)、合理。在企業(yè)中實行社會保險則是踐行這一規(guī)定的重要表現(xiàn)，并成為解決問題的一種具體措施。隨著社會保險事業(yè)的發(fā)展和推行，社會保險成為包括煤礦企業(yè)在內(nèi)各企業(yè)健康發(fā)展的重要保障。煤礦企業(yè)根據(jù)社會保險制度規(guī)定，立足自身情況，最大程度上為職工解決了后顧之憂。包括職工的養(yǎng)老金、住院治療、工傷保險賠付、失業(yè)保險轉(zhuǎn)崗培訓(xùn)等多方面發(fā)揮重要作用。因此，社會保險制度的實施，無疑有利于發(fā)揮企業(yè)的主觀能動性，保障員工權(quán)益，有益于提高企業(yè)的內(nèi)部凝聚力和市場競爭力。

二、新形勢下創(chuàng)新煤礦企業(yè)社會保險管理工作的方法

1.創(chuàng)新社會保險管理工作的思路緊扣“保障民生”這一主題開展社會保險管理工作，同時，將保障職工基本生活、維護社會和諧穩(wěn)定作為工作的目標。通過積極創(chuàng)新工作思路，為企業(yè)的發(fā)展?fàn)I造出和諧的發(fā)展環(huán)境。

2.積極構(gòu)建“五險合一”的社會保險信息系統(tǒng)平臺當(dāng)前，社會進入信息化時代，計算機技術(shù)得到廣泛應(yīng)用，同樣也被應(yīng)用到社會保險管理工作中，并發(fā)揮著重要作用。為進一步發(fā)揮計算機技術(shù)的優(yōu)勢，應(yīng)按照五大險種的整體設(shè)計要求，積極構(gòu)建“五險合一”的社會保險信息系統(tǒng)核心平臺，建成軟件、流程、政策標準統(tǒng)一的系統(tǒng)。同時，對于社會保險業(yè)務(wù)的處理、管理模式進行優(yōu)化，提高日常經(jīng)辦社會保險事務(wù)的信息化水平，并爭取實現(xiàn)全程辦理信息化的目標。

3.注重提升社會保險管理人員的綜合素質(zhì)社會保險管理工作是一項具有服務(wù)性質(zhì)的工作，在服務(wù)過程中要求做到細心、耐心、文明、得體，堅持“服務(wù)為民”的工作作風(fēng)。社會保險管理人員在具體的工作中，應(yīng)切實貫徹“社保無小事”的理念，結(jié)合實際情況制定一套完整的社會保險服務(wù)體系，該體系應(yīng)對社會保險服務(wù)的全過程進行規(guī)范，并細化到著裝、用語等各方面內(nèi)容。此外，為提高管理人員的服務(wù)意識和工作效率，可建立一個專門的監(jiān)督小組，對工作人員的日常工作，如服務(wù)規(guī)范、著裝、業(yè)務(wù)操作能力等方面進行監(jiān)督檢查。同時，將考察結(jié)果納入員工年終考核中，與績效直接掛鉤。

4.積極宣傳社會保險制度一項制度能否得到有效推行，除了其本身必須具備的條件之外，還需要通過積極宣傳，奠定良好的群眾基礎(chǔ)后，才能更好地開展工作，使之得到有效推廣。工作人員自身首先應(yīng)熟練掌握社會保險的相關(guān)政策、法規(guī)，并對社會保險的目標、意義、原則等有所領(lǐng)悟。然后通過多種形式的宣傳方式，如借助多媒體、設(shè)置宣傳標語、畫板、宣傳冊等方式將社會保險的相關(guān)知識宣傳出去。在宣傳過程中，注意將一些比較難理解、專業(yè)性強的內(nèi)容進行適當(dāng)“改裝”，盡量換成通俗易懂的語言。通過積極的宣傳工作，能為更好地開展社會保險工作奠定良好的群眾基礎(chǔ)，應(yīng)引起足夠重視。

三、結(jié)語

篇4

關(guān)鍵詞:犯過罪的人;養(yǎng)老保險;社會排斥;非刑罰懲罰

“由于自然法則的支配,人總是要老的。個人的勞動能力,總是隨著年齡的增長而逐漸減退。在自然法則面前,所有人都面臨兩種可能性:一種是早期死亡,使他掙錢謀生的生涯縮短,而他的遺屬則處于無人供養(yǎng)的狀態(tài);另一種是活到晚年,直到他掙錢謀生的能力完全喪失,并將其終身的儲蓄花光。如果他在勞動和工作期間沒有任何儲蓄或儲蓄很少,他的余年就將難以為繼?！保?］而現(xiàn)代社會隨著科學(xué)技術(shù)的發(fā)展、生產(chǎn)力的提高、物質(zhì)資料的豐富、人口的增長,老年化所導(dǎo)致的養(yǎng)老問題已成為一個全球性的社會問題,世界各國都給予了高度重視。我國從家庭養(yǎng)老到單位養(yǎng)老再到社會養(yǎng)老的發(fā)展歷程中,養(yǎng)老保險制度的改革也一步一步地得以深入。但是,在現(xiàn)有的養(yǎng)老保險制度中對犯過罪的人的養(yǎng)老保險的規(guī)定是否公正合理?這是一個值得探討的課題。

一、對幾個相關(guān)概念的說明

何謂懲罰?無論在理論上還是在實踐中,都存在著很大的爭議。筆者比較贊成王立峰對懲罰的界定,并在此基礎(chǔ)上展開以下的論述。即“懲罰是享有權(quán)利的主體依據(jù)一定的理由對違反規(guī)則的人施加的一種公認的不利后果”［2］。根據(jù)刑法理論,刑事責(zé)任是犯罪的法律后果,承擔(dān)刑事責(zé)任的方式,也即對犯罪人的懲罰,在我國的《刑法》中主要有以下幾類。第一,刑罰。這是犯罪人承擔(dān)刑事責(zé)任最常見、最基本的一種方式。“刑罰是刑法規(guī)定的由國家審判機關(guān)依法對犯罪人適用的限制或剝奪其某種權(quán)益的強制性制裁方法。”［3］即特指管制、拘役、有期徒刑、無期徒刑、死刑和罰金、剝奪政治權(quán)利、沒收財產(chǎn)以及驅(qū)逐出境(對犯罪的外國人)九種。第二,非刑罰制裁措施?！缎谭ā返?7條的規(guī)定:“對于犯罪情節(jié)輕微不需要判處刑罰的,可以免予刑事處罰,但是可以根據(jù)案件的不同情況,予以訓(xùn)誡或者責(zé)令具結(jié)悔過、賠禮道歉、賠償損失,或者由主管部門予以行政處罰或者行政處分。”第三,單純宣告有罪。如《刑法》第67條規(guī)定:“……對于自首的犯罪分子,可以從輕或者減輕處罰。其中,犯罪較輕的,可以免除處罰?！边@種方式由于對犯罪行為的否定評價和對犯罪人的譴責(zé),從而引起對犯罪人在生活、名譽上公認的不利后果,因而實質(zhì)上也是一種懲罰。第四,轉(zhuǎn)移處理。這是一種特殊的承擔(dān)方式,即《刑法》第11條的規(guī)定:“享有外交特權(quán)和豁免權(quán)的外國人的刑事責(zé)任,通過外交途徑解決”。而本文所說的“非刑罰懲罰”,更強調(diào)的是《刑法》規(guī)定的懲罰之外的懲罰,也即以上四類懲罰之外的懲罰。

我國《刑事訴訟法》第12條規(guī)定:“未經(jīng)人民法院依法判決,對任何人都不得確定有罪?！币虼?本文所說的“犯過罪的人”,是指經(jīng)人民法院依法判決確定為有罪或者曾經(jīng)確定為有罪的人。這里既包括正在服刑的犯罪人,也包括服刑完畢的刑釋人員。至于服刑的方式則既可以是監(jiān)禁服刑也可以是非監(jiān)禁服刑。

二、社會排斥概述

社會排斥的研究起源于對貧困的研究。英國的湯森運用“相對剝奪”來定義和度量貧困,認為“人們常常因社會剝奪而不能享有作為一個社會成員應(yīng)該享有的生活條件。假如他們?nèi)狈虿荒芟碛羞@些生活條件,甚至因此而喪失成為社會一員的身份,他們就是貧困的”［4］。印度的阿馬蒂亞·森對由來已久的將貧困單純歸結(jié)為收入?yún)T乏的觀點進行了提升,認為“生活的困頓通常緣于收入的不足,從這層意義上說,低收入或許是生活困苦的一個重要原因。然而,貧困最終所指還是生活的貧困,而不僅僅是收入低下”。從一定意義上說,生活貧困也就是能力被剝奪,也即能力貧困。而“社會排斥本身不但是能力剝奪的一部分,而且也是造成各種能力不足的原因之一”［5］。對待貧困的研究由最初側(cè)重于物質(zhì)匱乏轉(zhuǎn)變?yōu)樯鐣焕麪顩r,包含精神和符號方面的“社會排斥”概念逐步得以形成,進而得到歐洲委員會的認可,現(xiàn)已廣泛流行于國際社會,用來分析解釋各種社會現(xiàn)象,成為使用頻率極高的概念工具。

由于“社會排斥”的泛化使用,它的含義也不斷更新和多樣化,到目前也沒有形成一個被普遍認可的統(tǒng)一概念。但是,其發(fā)展的總體情況是,“在法國,社會排斥概念側(cè)重于個人與社會整體的聯(lián)系。歐盟側(cè)重于公民資格與社會權(quán)利。英國與社會發(fā)展世界首腦會議則側(cè)重于個人社會參與”［6］。在眾多關(guān)于社會排斥含義的界定中,本文采納歐洲學(xué)者魯姆等人以T.H.馬歇爾公民資格理論為基礎(chǔ)的觀點,即“每個公民有權(quán)享受某種最低的生活標準,有權(quán)參加社會的和職業(yè)的主要建制;社會排斥問題可以從這些社會權(quán)利的否定和未實現(xiàn)的角度來分析研究”。據(jù)此,“公民身份的基礎(chǔ)在于各種公民的、政治的和社會的權(quán)利的結(jié)合與互動”?！吧鐣懦馐桥c公民身份相對立的,主要是人的基本權(quán)利遭到否定的結(jié)果。社會排斥表明,構(gòu)成民主社會的諸項原則沒有實現(xiàn),所以它是民主社會的嚴重破壞?！倍?“公民只要不能夠取得他們的社會權(quán)利,往往便陷于普遍而持續(xù)的不利狀態(tài),連其社會的職業(yè)的參與機會也在減少”［7］。那么,作為具有公民身份的犯過罪的人,在現(xiàn)有的養(yǎng)老保險制度中其基本的權(quán)利是否沒有得到實現(xiàn)?也就是說是否遭到社會排斥?若產(chǎn)生了這種公認的不利后果,并且是由于被法院依法判決確定為有罪或者曾經(jīng)確定為有罪所致,這種不利后果是否是一種非刑罰懲罰呢?

三、犯過罪的人養(yǎng)老保險社會排斥

如上所述,犯過罪的人包括正在服刑的犯罪人和服刑完畢的刑釋人員。而按照刑罰是否剝奪犯罪人的人身自由來分類,刑罰的執(zhí)行方式可分為監(jiān)禁和非監(jiān)禁兩種。運用監(jiān)禁的方式執(zhí)行刑罰是將犯罪人放入拘役所、看守所、監(jiān)獄或者其他監(jiān)管場所執(zhí)行。運用非監(jiān)禁的方式執(zhí)行刑罰是對犯罪人不予以關(guān)押,而放在社會上執(zhí)行。于是我們將“犯過罪的人”分為三類,即監(jiān)禁方式執(zhí)行的服刑人員、非監(jiān)禁方式執(zhí)行的服刑人員和服刑完畢的刑釋人員。對犯過罪的人養(yǎng)老保險的相關(guān)規(guī)定,目前主要有:勞動和社會保障部辦公廳發(fā)［2001］5號《關(guān)于規(guī)范企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險個人賬戶管理有關(guān)問題的通知》,勞動和社會保障部辦公廳發(fā)［2001］8號《關(guān)于進一步規(guī)范基本養(yǎng)老金社會化發(fā)放工作的通知》,勞動和社會保障部辦公廳函［2001］44號《關(guān)于退休人員被判刑后有關(guān)養(yǎng)老保險待遇問題的復(fù)函》,勞動和社會保障部辦公廳函［2003］315號《關(guān)于對勞社廳函［2001］44號補充說明的函》,中央社會治安綜合治理委員會、司法部、公安部、勞動和社會保障部、民政部、國家稅務(wù)總局、國家工商行政管理總局于2004年2月6日聯(lián)合下發(fā)《關(guān)于進一步做好刑滿釋放、解除勞教人員促進就業(yè)和社會保障工作的意見》。下面筆者將逐一分析犯過罪的人在養(yǎng)老保險中的社會排斥。

1.監(jiān)禁方式執(zhí)行的服刑人員養(yǎng)老保險社會排斥

根據(jù)勞動和社會保障部辦公廳的相關(guān)規(guī)定,監(jiān)禁方式執(zhí)行的服刑人員的養(yǎng)老金個人賬戶被封存,無論是已退休的服刑人員還是在服刑期間達到法定退休年齡的服刑人員,在服刑期間的養(yǎng)老金完全被剝奪。溫毅斌、龍新民從法學(xué)理論的角度認為社保部門取消罪犯的養(yǎng)老保險不合法,理由有以下四條。第一,養(yǎng)老保險金屬于其財產(chǎn)所有權(quán)范疇。它是罪犯與用人單位在勞動合同關(guān)系基礎(chǔ)上形成的個人合法財產(chǎn),非經(jīng)司法程序,任何組織和個人都無權(quán)剝奪。第二,社保部門不具備刑事處罰的主體資格和收繳罪犯養(yǎng)老保險金的權(quán)力。第三,我國刑罰體系中沒有取消養(yǎng)老保險金的規(guī)定。否則違反了刑法上“一罪不再罰”的原則,并且,養(yǎng)老保險金也不是個人的非法所得,不存在收繳問題。第四,因罪犯的犯罪行為而受到侵害的單位的財產(chǎn)損失只能通過司法機關(guān)追贓后發(fā)還或者提起附帶民事訴訟的方式挽回,而不應(yīng)由社保部門和單位剝奪罪犯的養(yǎng)老保險金來彌補損失［8］。筆者認為,懲罰就是對合法權(quán)利的剝奪,只不過必須依法進行。如我國《監(jiān)獄法》第七條第一款規(guī)定:“罪犯的人格不受侮辱,其人身安全、合法財產(chǎn)和辯護、申訴、控告、檢舉以及其他未被依法剝奪或者限制的權(quán)利不受侵犯?！边@里“依法”的“法”應(yīng)作廣義理解,不僅僅局限于刑事法律。主要有兩種情況,一種是依法被剝奪的權(quán)利和未被剝奪的權(quán)利可以加以區(qū)別對待;另一種就是學(xué)界所說的罪犯權(quán)利的不完整性,即罪犯一些權(quán)利雖然沒有被剝奪,“但是基于刑罰的性質(zhì)和監(jiān)管改造的需要,這些權(quán)利必然被烙上刑罰的印痕,從而在內(nèi)容上也表現(xiàn)出它們的不完整性。如未被依法剝奪政治權(quán)利的罪犯,無法行使被選舉權(quán)等政治權(quán)利”［9］。這里依據(jù)的是刑事法律。而罪犯的養(yǎng)老金作為個人的合法財產(chǎn)權(quán)若被依法剝奪,不屬于第二種情形。勞社廳等相關(guān)部門的通知、函等屬于有權(quán)解釋,具有法律效力,也是廣義的法。因此,對罪犯養(yǎng)老金的剝奪屬于“依法”剝奪。既然不是依據(jù)刑事法律對罪犯養(yǎng)老金的剝奪,當(dāng)然就不需要刑事處罰主體來實施,那么,剝奪養(yǎng)老金也就不屬于刑罰體系。也就是說,剝奪罪犯的養(yǎng)老金不是刑罰,于是也就沒有違反刑法上的“一罪不再罰”原則。因為“一罪不再罰”原則指的是任何人不因同一犯罪受兩次以上的刑罰處罰。雖然對同一犯罪不得重復(fù)追究刑事責(zé)任,但對同一犯罪可以在追究刑事責(zé)任的同時追究其他法律責(zé)任。至于用罪犯的養(yǎng)老金來挽回因犯罪行為給單位造成的財產(chǎn)損失,在勞社廳等相關(guān)部門下發(fā)的通知、函中并不能體現(xiàn)出這種本意?？傊?對罪犯養(yǎng)老金的剝奪并非缺乏法律依據(jù)。因此,具有公民身份的以監(jiān)禁方式執(zhí)行的服刑人員,在養(yǎng)老保險制度中其基本的權(quán)利,即養(yǎng)老金的財產(chǎn)所有權(quán)完全被合法地剝奪,遭到了社會排斥。

2.非監(jiān)禁方式執(zhí)行的服刑人員養(yǎng)老保險社會排斥

根據(jù)以上相關(guān)規(guī)定,非監(jiān)禁方式執(zhí)行的服刑人員在服刑期間,若是退休的犯罪人,其養(yǎng)老保險金按判刑前的標準繼續(xù)發(fā)放,但不參加基本養(yǎng)老金的調(diào)整。而隨著社會經(jīng)濟的發(fā)展,人們生活水平的逐步提高,對基本養(yǎng)老金的調(diào)整是為了保障他們最低生活的需要,并且這也是養(yǎng)老金財產(chǎn)所有權(quán)收益的一個組成部分。若是被判處拘役以上刑罰的犯罪人,同時判處緩刑或者假釋、監(jiān)外執(zhí)行的,在服刑期間達到法定退休年齡,由于暫緩辦理退休手續(xù),待服刑完畢后再按規(guī)定辦理退休手續(xù),那么,他們從達到法定退休年齡到服刑完畢這段期間就不享受養(yǎng)老金?，F(xiàn)在的規(guī)定對以上兩部分權(quán)益的剝奪,同樣說明具有公民身份的非監(jiān)禁方式執(zhí)行的服刑人員,在養(yǎng)老保險制度中其基本權(quán)利,即養(yǎng)老金的財產(chǎn)所有權(quán)部分被合法地剝奪,也就是遭到了社會排斥。

3.服刑完畢的刑釋人員養(yǎng)老保險社會排斥

服刑完畢的刑釋人員按規(guī)定享受養(yǎng)老保險待遇,并參加以后基本養(yǎng)老金的調(diào)整。但是,若是退休人員,按照服刑前的標準發(fā)放養(yǎng)老金。而服刑期間由于沒有參加基本養(yǎng)老金的調(diào)整,這樣在養(yǎng)老金的發(fā)放標準上,他們與同等條件的其他人相比,就少了這部分養(yǎng)老金財產(chǎn)所有權(quán)的預(yù)期收益。若是曾被判處拘役以上刑罰的刑釋人員,在服刑期間達到法定退休年齡的,由于暫緩辦理退休手續(xù),待服刑期滿再按規(guī)定辦理退休手續(xù),那么,他們與同等條件的其他人相比,在領(lǐng)取養(yǎng)老金的基數(shù)上也相對來說要低。這部分也是在自然的正常的情況下所失去的相對損失。因此,服刑完畢的刑釋人員在養(yǎng)老保險制度中的基本權(quán)利,即養(yǎng)老金的財產(chǎn)所有權(quán)也是部分被合法地剝奪,同樣遭到社會排斥。

四、合法不合理的社會排斥

通過對我國現(xiàn)有養(yǎng)老保險制度的考察可知,犯過罪的人受到現(xiàn)有養(yǎng)老保險制度的社會排斥是合法地客觀存在的。但是,它們的合理性值得質(zhì)疑,主要體現(xiàn)在以下幾個方面。

1.不利于罪犯的教育改造

對犯罪人進行懲罰只是手段,而不是最終目的。正如荷蘭啟蒙思想家格勞秀斯所說的,懲罰的目的并不是為了恢復(fù)原狀而是為了作用于將來,懲罰的第一目的是改造,就是使一個罪犯變成一個好人［10］。也就是說,通過懲罰使罪犯轉(zhuǎn)變思想和價值觀念,成為遵紀守法,能夠自食其力,過正常社會生活的人。然而我國現(xiàn)有的養(yǎng)老保險制度對犯過罪的人的社會排斥,對他們在不同情況下具有不同的負面影響。若是監(jiān)禁方式執(zhí)行的服刑人員,由于與社會隔離,食宿統(tǒng)一供給,并且他們往往也不了解具體的規(guī)定,因此,這種情況下養(yǎng)老保險的社會排斥導(dǎo)致的負面影響不是太大。若是非監(jiān)禁方式執(zhí)行的服刑人員和服刑完畢的刑釋人員,由于他們就生活在當(dāng)下的社會中,與其他人過著同樣的消費生活,養(yǎng)老保險的社會排斥不僅導(dǎo)致他們在經(jīng)濟上與其他相同條件的人有差距,而且還具有“污名”的影響。本來他們被貼上或曾經(jīng)被貼上犯罪的“標簽”,自卑感和缺乏自信心帶來的弱勢地位就已經(jīng)是個永久的傷痛,而現(xiàn)在養(yǎng)老保險的社會排斥就是持續(xù)地向他們的傷口上撒鹽,提醒著他們可能“淡忘”的陰影。這樣即使他們有想重新做人的意念,也會被現(xiàn)實的不平等沖撞得粉碎,使以前的改造成果付諸東流。

2.不利于社會秩序的穩(wěn)定

任何社會秩序都是一定時代的人們在一定的法律觀、道德觀、習(xí)俗觀等規(guī)范原則指導(dǎo)下的社會秩序,它既是人們實踐活動的結(jié)果,又是人們進一步活動的基本條件和行為準則。所以,社會秩序的穩(wěn)定是人類生存發(fā)展的基本前提,是任何國家和政府都高度關(guān)注的首要問題。而養(yǎng)老保險制度中對犯過罪的人的社會排斥不利于社會秩序的穩(wěn)定,主要體現(xiàn)在以下幾個方面。首先,在經(jīng)濟上使其處于更加拮據(jù)的狀態(tài)。養(yǎng)老保險作為社會保險的重要組成部分,就是為了彌補家庭養(yǎng)老的不足,化解由于年老而帶來的各種風(fēng)險,為其提供基本的生活保障。特別是對家庭養(yǎng)老不足的犯過罪的老年人,其基本的養(yǎng)老金就是“雪中送炭”。因此再對其進行相應(yīng)地剝奪,將使他們的生活變得更加困頓。其次,在思想上使其易于產(chǎn)生對社會的抵觸情緒。養(yǎng)老保險作為基本的社會保障在遭受到社會母體的排斥時,他們認為這仍然是一種懲罰,并且是一種持續(xù)性的懲罰。從而失去對生活的信心,失去對社會的期待,不滿情緒也會油然而生。生活的貧困和抵觸心理積壓到一定程度,就很有可能以的行為再次表現(xiàn)出來,以至于重新走上犯罪的道路,成為破壞社會秩序穩(wěn)定的因素。

3.不利于人權(quán)的社會保障

人權(quán)是人依其自然屬性和社會屬性所享有和應(yīng)該享有的權(quán)利。人人皆有自然屬性和社會屬性,因而人人皆有人權(quán)。正如徐顯明教授所言:“人權(quán)的主體是普遍的,不管是‘?dāng)橙恕?還是‘人民’,只要他是人,他就享有人權(quán)。”［11］犯過罪的人也是人,當(dāng)然也享有人權(quán)。2004年3月14日,對我國人權(quán)保障而言具有里程碑意義,也是我國立法史上、史上最重大事件之一,在這一天“國家尊重和保障人權(quán)”被正式寫入憲法。但是,人權(quán)的行使是以一定的物質(zhì)為基礎(chǔ)的,即所謂“無財產(chǎn)便無人權(quán)”。否則“尊重和保障人權(quán)”也只不過是造成空氣振動的漂亮口號而已。這種現(xiàn)象在社會生活中并非少見。例如,“為了發(fā)展經(jīng)濟,許多保護市場主體的法律法規(guī),對資方利益保護有加,對勞工權(quán)利的保護則不充分?！蚬ぷ小颉蚬っ谩癁榱擞邢薜墓べY有意識或無意識‘忍氣吞聲’地讓渡自己的人權(quán)。又如,在教育權(quán)的保障方面,有較強經(jīng)濟基礎(chǔ)的學(xué)生往往能享有更好、更全面的教育,而經(jīng)濟基礎(chǔ)很差的學(xué)生往往無法充分實現(xiàn)其受教育權(quán)。再如,經(jīng)濟基礎(chǔ)較好的人一般會得到較好的社會評價與肯定,受人尊敬,而經(jīng)濟基礎(chǔ)較差的往往社會評價不很高,也往往難以得到社會的應(yīng)有尊敬”［12］。因此,對犯過罪的人養(yǎng)老保險的社會排斥使本身就處于社會弱勢地位的老年人在物質(zhì)保障上變得更加匱乏,他們的人權(quán)也極易受到侵害。

4.不利于法治的建設(shè)發(fā)展

“法治”是一個既古老又現(xiàn)代的話題,追根溯源,對法治的理解可以追溯到西方政治思想的奠基人亞里士多德,他認為,“法治應(yīng)包含兩重意義:已成立的法律獲得普遍的服從,而大家所服從的法律又應(yīng)該本身是制定的良好的法律”［13］。這一定義對后世產(chǎn)生了深遠的影響,雖然不同國家的法律制度中法治的內(nèi)容有所差異,但是,從一定意義上來說,他們都是對亞里士多德的法治思想進行符合自己時代精神的發(fā)揮和進一步的闡釋?？傮w而言,“法治”的“法”不是指現(xiàn)有的制定法,而是處于更高層次的自然法,也就是反映了道德性、正義性價值觀念的人類社會生存發(fā)展的客觀規(guī)律的“良法”。而現(xiàn)有的制定法中既有“良法”又有“惡法”,“良法”才是法治的前提?！矮@得普遍的服從”是法治的條件和所要達到的狀態(tài)。廣而言之,法治不僅是統(tǒng)治社會的工具,更加體現(xiàn)出來的是一種理想狀態(tài),一種社會秩序類型。所以,法治社會一直是人類孜孜以求的奮斗目標,在這個過程中每一步都凝結(jié)著人類智慧的結(jié)晶。而現(xiàn)有規(guī)定對犯過罪的人養(yǎng)老保險的社會排斥,也即對他們來說作為最基本的生活保障的養(yǎng)老金的全部或部分地予以剝奪,使得這種不利狀態(tài)在他們已經(jīng)為其犯罪行為承擔(dān)完責(zé)任后還持續(xù)地存在著,有違法治社會的本質(zhì)內(nèi)涵和公平、正義的價值理念,削弱了法律的權(quán)威性和至上性,在法治的建設(shè)發(fā)展中具有負面效應(yīng)。

五、對犯過罪的人養(yǎng)老保險社會排斥是非刑罰懲罰

根據(jù)前文所述,本文是建基于如下的懲罰概念,即“懲罰是享有權(quán)利的主體依據(jù)一定的理由對違反規(guī)則的人施加的一種公認的不利后果”。我國現(xiàn)有的相關(guān)規(guī)定對犯過罪的人的養(yǎng)老金進行全部或部分地剝奪,也就是說對他們在養(yǎng)老保險制度中的社會排斥,也是對他們的一種懲罰。因為在這里作為“權(quán)利的主體”是社保部門或者其他相關(guān)部門,依據(jù)的理由是他們從事過被法院判決確定為犯罪的行為,當(dāng)然的前提是他們違犯了刑事法律規(guī)范,從而對他們施加剝奪全部或者部分養(yǎng)老金這種作為老年人最基本的生活物質(zhì)保障。雖然養(yǎng)老金屬于財產(chǎn)權(quán),但是其性質(zhì)決定了對它們的剝奪不僅僅影響到他們的生活質(zhì)量,甚至?xí){到他們最基本的生存需求。作為一個社會人,在其各項權(quán)利中生存權(quán)是根基性權(quán)利,是首要的權(quán)利,是其他權(quán)利得以享有和行使的前提。除非法院可以依據(jù)《刑法》剝奪一個人的生命之外,任何機關(guān)、組織和個人都無權(quán)剝奪別人的生命,都不能不尊重別人的生存權(quán)。就是刑罰之中的沒收財產(chǎn),在沒收犯罪人的全部財產(chǎn)時,也“應(yīng)當(dāng)對犯罪分子個人及其扶養(yǎng)的家屬保留必要的生活費用”。喪失或者減弱了勞動能力的老年人,作為社會的弱勢群體,即使是犯過罪的人,只要沒有被剝奪生存權(quán),都應(yīng)該得到特別的相應(yīng)保護。所以,犯過罪的人在養(yǎng)老保險制度中的社會排斥,也即作為公民身份應(yīng)當(dāng)享有的養(yǎng)老金的基本權(quán)利被全部或部分剝奪,是一種“公認的不利后果”,是對他們進行的一種懲罰,并且這種懲罰不在我國《刑法》規(guī)定的幾類懲罰之列,是一種非刑罰懲罰。

古典刑事學(xué)派的創(chuàng)始人和最重要的代表人物、意大利刑法學(xué)家貝卡里亞認為:“只要刑罰的惡果大于犯罪所帶來的好處,刑罰就可以收到它的效果。這種大于好處的惡果中應(yīng)該包含的,一是刑罰的堅定性,二是犯罪既得利益的喪失。除此之外的一切都是多余的,因而也就是蠻橫的?！保?4］42－43于是他就設(shè)想了一種“精確的、普遍的犯罪與刑罰的階梯”,認為人們“能找到一個由一系列越軌行為構(gòu)成的階梯,它的最高一級就是那些直接毀滅社會的行為,最低一級就是對于作為社會成員的個人所可能犯下的、最輕微的非正義行為。在這兩極之間,包括了所有侵害公共利益的、我們稱之為犯罪的行為,這些行為都沿著這無形的階梯,從高到低順序排列”。這就“需要有一個相應(yīng)的、由最強到最弱的刑罰階梯”［14］66。這就是現(xiàn)代刑法中“罪行相適應(yīng)原則”的思想淵源。我國《刑法》第5條對此也作了規(guī)定:“刑罰的輕重,應(yīng)當(dāng)與犯罪分子所犯罪行和承擔(dān)的刑事責(zé)任相適應(yīng)?！蓖贫鴱V之,就是懲罰應(yīng)當(dāng)適度。也就是說,“懲罰的嚴厲程度只要剛剛達到或稍稍超過使背叛者得不償失的程度就夠了,過度的懲罰不僅會耗費懲罰者太多的資源和精力,也會嚇跑許多潛在的合作伙伴。更何況,過度的懲罰還容易招致被懲罰者的反報復(fù),從而升級為冤冤相報”［15］。根據(jù)這種邏輯,立法者和司法者在設(shè)立和適用“罪刑相適應(yīng)”時,至少在主觀上已經(jīng)認為對犯罪人的懲罰與其犯罪行為是基本相當(dāng)?shù)?。那?再有其他的額外懲罰就是懲罰的過量。因此,在養(yǎng)老保險制度中對犯過罪的人的社會排斥這種非刑罰懲罰是一種過量的懲罰。

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篇5

關(guān)鍵詞：農(nóng)民工；社會養(yǎng)老保險；城鎮(zhèn)化

一、引言

農(nóng)民工是從農(nóng)民中率先分化出來，與土地保持著一定經(jīng)濟聯(lián)系、從事非農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和經(jīng)營、以工資收入為基本生活來源，并具有非城鎮(zhèn)居民身份的非農(nóng)化從業(yè)人員，是我國城鎮(zhèn)化進程中形成的特殊社會群體。從人員構(gòu)成來看，目前我國的農(nóng)民工主要包括進城農(nóng)民工和鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)職工。其中，進城農(nóng)民工約8600萬人，鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)職工約12800萬人。

二、建立適合農(nóng)民工特點的社會養(yǎng)老保險制度的必要性

（一）建立和諧社會的重要舉措

建立農(nóng)民工社會養(yǎng)老保險制度，是提高城鎮(zhèn)化水平，轉(zhuǎn)移農(nóng)村人口，優(yōu)化城鄉(xiāng)結(jié)構(gòu)，促進國民經(jīng)濟良性循環(huán)和社會協(xié)調(diào)發(fā)展的重要制度保證，是推進城鄉(xiāng)先進生產(chǎn)力發(fā)展的重大舉措。以現(xiàn)代社會保險制度代替?zhèn)鹘y(tǒng)的土地保障，解決農(nóng)民工的后顧之憂，有助于城鄉(xiāng)精神文明建設(shè)和城鄉(xiāng)社會穩(wěn)定，是先進文化發(fā)展的必然方向。根據(jù)農(nóng)民工亦工亦農(nóng)、工作流動性大、收入不穩(wěn)定且偏低等特點，創(chuàng)造性的建立適合農(nóng)民工特點的社會保險制度，將農(nóng)民工納入社會保障體系，是最大限度的維護農(nóng)民工合法權(quán)益，滿足農(nóng)民工利益要求的具體體現(xiàn)。與此同時，建立農(nóng)民工社會保險制度，也是建立公平市場競爭環(huán)境的內(nèi)在要求。

（二）推進城鎮(zhèn)化的需要

在城鎮(zhèn)化進程中，農(nóng)民工開始放棄農(nóng)業(yè)生產(chǎn)活動，主要依靠工薪收入生活，一些人也不再具備從事農(nóng)業(yè)勞動的意識和技能。

據(jù)王奮宇等人對北京、珠海、無錫三個城市農(nóng)村流動人口即農(nóng)民工的典型調(diào)查顯示：已經(jīng)有19％的農(nóng)民工沒有土地，完全放棄了對土地的依存；有46.8％的農(nóng)民工即使沒有失去土地承包權(quán)也會繼續(xù)在外務(wù)工，也準備放棄對土地的依存；16.5％的農(nóng)民工處于不確定狀態(tài)，只有17.7％的農(nóng)民工會選擇回家務(wù)農(nóng)。這就說明，有近70％的農(nóng)民工已經(jīng)做出了城鎮(zhèn)化選擇，若為其提供社會保障或提供一定的經(jīng)濟補償，做出城鎮(zhèn)化選擇的比例還會大幅度提高。

正由于農(nóng)民工沒有納入社會保險體系，在面臨失業(yè)、工傷、疾病、年老喪失勞工能力等問題時，沒有任何社會保障的農(nóng)民工往往只能自找出路或被迫重新從事農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，加重農(nóng)村失業(yè)和其他社會問題，并延緩城鎮(zhèn)化進程。因此，將土地保障作為農(nóng)民工的最后避難所，已面臨各方面挑戰(zhàn)，而建立農(nóng)民工社會養(yǎng)老保險制度，則是推進城鎮(zhèn)化最重要的制度保證，也是順應(yīng)城鎮(zhèn)化發(fā)展趨勢的戰(zhàn)略舉措。

（三）從根本上解決“三農(nóng)問題”的需要

從土地的承載能力及農(nóng)村各項事業(yè)的發(fā)展角度而言，我國現(xiàn)有農(nóng)村土地難以為包括現(xiàn)有農(nóng)民工在內(nèi)的所有農(nóng)村人口提供良好的保障，甚至無法保障全體農(nóng)村人口的溫飽問題。實施城鎮(zhèn)化戰(zhàn)略，減少農(nóng)民，使大批農(nóng)村勞動力主動放棄土地這一根本依托而走進城鎮(zhèn)、走進工廠，通過建立適合農(nóng)民工特點的社會養(yǎng)老保險制度，促進農(nóng)民工率先完成從傳統(tǒng)土地保障到現(xiàn)代社會保障的過度，解決農(nóng)民工的后顧之憂，有利于加快城鎮(zhèn)化和農(nóng)村現(xiàn)代化進程，為有效解決“三農(nóng)問題”創(chuàng)造寬松的環(huán)境。

（四）經(jīng)濟條件基本成熟

農(nóng)民工一般有相對穩(wěn)定和高于農(nóng)業(yè)人口的工薪收入，具備了建立社會養(yǎng)老保險制度的經(jīng)濟可能性。而且，進城農(nóng)民工與其建立勞動關(guān)系的企事業(yè)單位一般都已經(jīng)納入城鎮(zhèn)社會保障體系，對社會保險有較高的認識。

從鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)看，經(jīng)過二十多年的發(fā)展，鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)已經(jīng)是“三分天下有其一”，許多鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)在具備了一定實力后，也已著手考慮職工福利與保障問題，根據(jù)本地、本企業(yè)的實際制定了一些具體的保障措施，如對本企業(yè)職工建房、看病、子女上學(xué)等給予了一定數(shù)額的補助；對于在本企業(yè)工作達到一定年限，進入退休年齡的職工一次性或分月發(fā)放一定數(shù)額的退休金，或由企業(yè)出資為職工購買一定標準的商業(yè)養(yǎng)老保險，等等。這些措施對于保障本企業(yè)職工及其家庭的生活起到了較好的作用，然而由于其主要是在企業(yè)的范圍內(nèi)，因而只能稱為企業(yè)福利，而非社會保險。但這些現(xiàn)象說明，許多鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)已經(jīng)具備建立社會保險制度的基本條件和愿望。缺少的是社會保險的制度安排，而將鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)職工納入社會保險體系，將給鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)建立社會保險制度提供一個歷史性的機遇，也可以為其實施產(chǎn)權(quán)制度等改革創(chuàng)造寬松的環(huán)境。

（五）政府的基本職責(zé)

目前，我國政府的工作重點已經(jīng)開始由經(jīng)濟建設(shè)轉(zhuǎn)向以社會保障制度為核心的制度建設(shè)。制度建設(shè)，特別是我國的社會保障制度建設(shè)，受到黨和國家的高度重視，引起社會各個層面的密切關(guān)注，僅財政投入每年就達到數(shù)百億元（2001年為508億元）。但這是政府沒有及時承擔(dān)起社會保障制度建設(shè)責(zé)任而不得不承擔(dān)財政責(zé)任的必然結(jié)果。農(nóng)民工處于城鎮(zhèn)化的最前沿，為農(nóng)民工建立社會保險制度成本越早越低，若等到農(nóng)民工成為我國城鎮(zhèn)人口主體再建立社會保險（2012年農(nóng)民工可能達到1.6億人），其社會保險制度成本將更高。

三、完善農(nóng)民工社會養(yǎng)老保險制度的安排

（一）出臺有關(guān)強制農(nóng)民工社會養(yǎng)老保險的法律法規(guī)

把農(nóng)民工真正納入社會養(yǎng)老保險體系，必須通過立法來強制執(zhí)行。同時，還應(yīng)出臺相關(guān)限制或取消農(nóng)民工退保的政策。當(dāng)農(nóng)民工離開參保地返鄉(xiāng)時，本人社會養(yǎng)老保險關(guān)系無法轉(zhuǎn)移的，暫時封存其個人賬戶，保留其保險關(guān)系，待其達到最低領(lǐng)取養(yǎng)老金年齡時，其戶籍所在地實行農(nóng)村社會養(yǎng)老保險的，賬戶余額及對應(yīng)的基礎(chǔ)性養(yǎng)老金權(quán)益和基金轉(zhuǎn)移至本人戶籍所在地。到時仍未建立農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度的，將個人賬戶余額一次性退還本人。

（三）改革戶籍制度，放松對戶口的管制

長期以來我國的城鄉(xiāng)二元結(jié)構(gòu)的存在，按照戶籍來劃分人與人之間界限，造成了進城務(wù)工人員在城市里務(wù)工而不能享有同城鎮(zhèn)職工一樣的養(yǎng)老保險制度。這不利于保護農(nóng)民工的合法權(quán)益。另一方面，長期的戶籍制度不利于勞動力的流動，不能實現(xiàn)勞動力資源的優(yōu)化配置，阻礙經(jīng)濟發(fā)展。要實現(xiàn)由“農(nóng)民”身份向“市民”身份的轉(zhuǎn)變，進入城市的門檻應(yīng)該降低，只要進城務(wù)工人員在所在城市具備一定的物業(yè)等資產(chǎn)，就可以申請加入所在城區(qū)。

（三）實施土地換保障，適當(dāng)扶持農(nóng)民工就業(yè)和參加社會養(yǎng)老保險

轉(zhuǎn)讓農(nóng)村土地使用權(quán)的農(nóng)民工，可直接參加養(yǎng)老保險，并根據(jù)農(nóng)村土地使用權(quán)轉(zhuǎn)讓的不同形式和收益，折算為5年以上的個人賬戶積累額，促進農(nóng)民工從傳統(tǒng)土地保障到養(yǎng)老保險的平穩(wěn)過渡。對土地使用權(quán)置換出的土地換保障資金，直接進入農(nóng)民工的個人賬戶，既可增加農(nóng)民工養(yǎng)老保險個人賬戶的積累，又可促進農(nóng)村土地經(jīng)營規(guī)模的擴大、加快城鎮(zhèn)化進程。

（四）優(yōu)先發(fā)展醫(yī)療和工傷保險

城市農(nóng)民工目前最害怕的是生病和受傷?？床≠F、住院貴、工傷沒有醫(yī)療保障是困擾城市農(nóng)民工的大問題。因此，目前城市農(nóng)民工最需要的是醫(yī)療和工傷保險。

建立和完善城市農(nóng)民工社會保障制度，應(yīng)立足現(xiàn)實需要，分清輕重緩急，優(yōu)先發(fā)展醫(yī)療和工傷保險。要結(jié)合城市農(nóng)民工特點，綜合考慮需要和可能，適當(dāng)調(diào)整現(xiàn)行保障制度，要避免不切實際的大而全，要減輕繳費負擔(dān)，簡化辦理手續(xù)，適當(dāng)降低醫(yī)保起付線標準。論文之日前通過的《深圳市勞務(wù)工醫(yī)療保險暫行辦法》就受到了城市農(nóng)民工和用人單位的普遍歡迎。該《辦法》規(guī)定，勞務(wù)工只要每月繳納4元錢，就可既保門診費用，又保住院費用。這種“低交費，廣覆蓋，?；尽钡摹吧钲谀Ｊ健睙o疑值得各地借鑒。

（五）逐步推進，將社會養(yǎng)老保險費改為社會養(yǎng)老保險稅

開征養(yǎng)老保險稅替代現(xiàn)行的繳費制度，把養(yǎng)老保險費以法定稅賦形式固定下來。征稅的籌集方式是養(yǎng)老保險制度走向法制化的表現(xiàn)，現(xiàn)行的征繳社會養(yǎng)老保險費的辦法是行政化工作方式的體現(xiàn)，不是依法治理。

采取征稅的方式籌資，更具有強制性和規(guī)范性，可以減低管理成本，提高效率。這樣一方面可以增加征收的力度，為社會養(yǎng)老保險全國統(tǒng)籌打下基礎(chǔ)；另一方面社會養(yǎng)老保險費以國稅形式征收，便于全國統(tǒng)一管理，有利于實現(xiàn)社會養(yǎng)老保險全國統(tǒng)籌；同時能夠保證企業(yè)主組織廣大農(nóng)民工參加社會養(yǎng)老保險，按企業(yè)規(guī)模和招收農(nóng)民工數(shù)量征收養(yǎng)老保險稅，能促使企業(yè)主無條件為農(nóng)民工繳納養(yǎng)老保險費，并且做到企業(yè)公平負擔(dān)，有利于公平競爭，有利于市場經(jīng)濟健康發(fā)展。

四、結(jié)論

養(yǎng)老保險是社會保障中的核心內(nèi)容和生命工程，21世紀我國社會保障的重點就是要解決養(yǎng)老問題。轉(zhuǎn)型期分析構(gòu)建我國農(nóng)村社會養(yǎng)老保險模式的途徑是完善社會保障體系、維護農(nóng)民合法權(quán)益的重要內(nèi)容，也是促進社會主義市場經(jīng)濟發(fā)展、保持社會穩(wěn)定的重要措施。農(nóng)民工是一個權(quán)益容易受到侵害的弱勢群體。只有給農(nóng)民工以穩(wěn)定的、可預(yù)期的社會養(yǎng)老保險制度才能有利于和諧社會的構(gòu)建。如何具體又徹底解決廣大農(nóng)民的養(yǎng)老問題，對我國社會保障體系建設(shè)來說還是一個未解的重大課題，還需要繼續(xù)進行研究、探索和指導(dǎo)。還需依靠全社會的力量共同努力，為建設(shè)社會主義現(xiàn)代化強國而發(fā)揮應(yīng)有的作用，建成具有中國特色的農(nóng)村社會養(yǎng)老保險體系。

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篇6

[關(guān)鍵詞]現(xiàn)金存量；現(xiàn)金流量；現(xiàn)金流承保；現(xiàn)金流匹配

加強金融類企業(yè)的財務(wù)風(fēng)險管理是財政部新頒布的《金融企業(yè)財務(wù)規(guī)則》重點強調(diào)的內(nèi)容之一，規(guī)則要求金融類企業(yè)從源頭控制財務(wù)風(fēng)險，建立健全包括識別、計量、監(jiān)測和控制等內(nèi)容的風(fēng)險控制體系。就保險公司而言，財務(wù)風(fēng)險起因于保險和金融兩個市場的變化，因而是復(fù)雜多變的。防范和化解保險公司財務(wù)風(fēng)險的直接控制點就是加強對現(xiàn)金流的管理。因此，應(yīng)分析保險公司的現(xiàn)金流特點，有針對性地對保險公司的財務(wù)風(fēng)險加以控制，以保證我國保險公司持續(xù)、健康地發(fā)展。

一、保險公司現(xiàn)金流分析

通常描述企業(yè)的現(xiàn)金流，有現(xiàn)金流量和存量兩個觀察點。現(xiàn)金流量指企業(yè)現(xiàn)金的流入與流出；現(xiàn)金存量指企業(yè)持有現(xiàn)金的水平。與其他非金融保險類企業(yè)相比，保險公司的產(chǎn)品經(jīng)營以及形成的資產(chǎn)和負債都具有特殊性，從而導(dǎo)致保險公司的現(xiàn)金流別具風(fēng)格。

1.承保業(yè)務(wù)產(chǎn)生大量現(xiàn)金滯留于企業(yè)，且現(xiàn)金流具有一定的不確定性。普通企業(yè)一般通過采購等活動先付出現(xiàn)金，然后通過銷售獲得現(xiàn)金流入，完成現(xiàn)金在經(jīng)營過程中的循環(huán)，實現(xiàn)經(jīng)營活動中的現(xiàn)金流入大于當(dāng)初的現(xiàn)金流出。但保險公司的承保業(yè)務(wù)所產(chǎn)生的現(xiàn)金流轉(zhuǎn)與此相反。首先，從保險公司承保業(yè)務(wù)產(chǎn)生的現(xiàn)金流的時間上來看，現(xiàn)金流入先于現(xiàn)金流出。通常，保費收入在先，賠款和給付在后，這就使得保險業(yè)務(wù)產(chǎn)生的現(xiàn)金流入和現(xiàn)金流出存在時間上的差距，表現(xiàn)出保險經(jīng)營成本的滯后性。不同類別的險種，其現(xiàn)金流又有差異。人壽保險業(yè)務(wù)的保險期限較長，對被保險人既具保障性，又具儲蓄性和投資性。人壽保險業(yè)務(wù)的現(xiàn)金流入相對長期、持續(xù)、穩(wěn)定，現(xiàn)金流出的時間一般在幾年或幾十年之后，但給付時間事先不能完全精確。而財產(chǎn)保險期限大多為一年或一年之內(nèi)，對被保險人只具保障性，不具儲蓄性。產(chǎn)險業(yè)務(wù)的現(xiàn)金流入一般是一次性的，現(xiàn)金流出的時間難以預(yù)料。其次，從保險公司承保業(yè)務(wù)產(chǎn)生的現(xiàn)金流的金額上來看，具有較大的波動性。保險公司經(jīng)營的產(chǎn)品是風(fēng)險，而風(fēng)險的根本在于不確定，故由保險公司賠付而發(fā)生的現(xiàn)金流出具有很大的不確定性。人壽保險業(yè)務(wù)通常是一次全額給付保險受益人，現(xiàn)金流出金額較大，且含有嵌入期權(quán)的產(chǎn)品，由于保險合同時間較長，往往難以準確預(yù)測現(xiàn)金流出金額；對于財產(chǎn)保險，一旦保險事故發(fā)生，賠償金額巨大。這就要求足夠的現(xiàn)金來履行對被保險人的承諾，避免償付危機。

承保業(yè)務(wù)產(chǎn)生的現(xiàn)金流入和流出的“時間差”和“金額差”總會使大量的現(xiàn)金暫時或較長時間地沉淀在保險公司內(nèi)部?？茖W(xué)地運用這些閑置現(xiàn)金，實現(xiàn)保險公司資金的保值、增值就成為保險公司現(xiàn)金流的另一個特點。

2.投資業(yè)務(wù)產(chǎn)生的現(xiàn)金凈流量有著重要的意義。對普通企業(yè)而言，經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金凈流量是考核企業(yè)的核心競爭力和生存發(fā)展能力的關(guān)鍵，投資活動一般圍繞著生產(chǎn)經(jīng)營進行，投資效益體現(xiàn)在企業(yè)產(chǎn)能、規(guī)模的擴大和經(jīng)營能力的提高等方面。但是，現(xiàn)代保險公司卻依靠承保和投資雙輪驅(qū)動，將滯留在保險公司內(nèi)的閑置現(xiàn)金用于投資已成為現(xiàn)代保險企業(yè)一項非常重要的經(jīng)營活動，非普通企業(yè)的投資活動可比擬。

保險公司的投資業(yè)務(wù)之所以能占居如此重要的地位，主要是因為：(1)承保業(yè)務(wù)的現(xiàn)金流特點使得保險公司能夠拿出一定量的資金進行投資，實現(xiàn)保險資金的價值增值。尤其是近年來儲蓄型、投資型保險產(chǎn)品的迅速崛起，這些保費收入絕大部分可以用于投資。(2)保險公司的經(jīng)營性質(zhì)是負債經(jīng)營，而“保險負債的特點是保險人必須投資的驅(qū)動力”。如果保險公司不能合理地利用閑置資金進行投資，并獲得較好的投資收益，則保險公司就很可能無力履行保險合同，喪失對客戶的吸引力，招致大規(guī)模的退保和擠兌現(xiàn)象。(3)當(dāng)今的保險業(yè)競爭日益激烈，承保業(yè)務(wù)的利潤率已非常低，甚至為負。因此，國外很多保險公司選擇了現(xiàn)金流承保經(jīng)營理念來解決這一難題。即以承保業(yè)務(wù)虧損的方式制定保險產(chǎn)品價格，降低保險費率，從而擴大承保業(yè)務(wù)量，同時以投資收益抵補承保損失(MarkS.Dorfman，2000)。發(fā)達國家和地區(qū)的保險公司往往在承保業(yè)務(wù)虧損的條件下仍然能夠生存并壯大，其原因就是依靠投資收益獲得了豐厚的現(xiàn)金凈流入，增強了保險公司應(yīng)付巨災(zāi)損失的理賠能力。下面以美國為例進行分析。近年來美國保險業(yè)的經(jīng)營狀況見表1。

從美國保險信息協(xié)會網(wǎng)站公開的行業(yè)損益表可以看出：(1)除了2004年之外，美國保險業(yè)的利潤主要靠投資收益來支撐。2004年是美國保險業(yè)自1978年以來，首次通過承保而盈利的一年。(2)與普通企業(yè)的利潤表結(jié)構(gòu)不同，保險公司的投資收益是經(jīng)營利潤的重要組成部分之一。

因此，與普通企業(yè)側(cè)重于關(guān)注經(jīng)營活動現(xiàn)金流不同，保險公司的經(jīng)營活動現(xiàn)金流和投資活動現(xiàn)金流應(yīng)該是并重的，二者相依相存，經(jīng)營活動現(xiàn)金流是投資活動現(xiàn)金流的基礎(chǔ)，沒有承保業(yè)務(wù)的現(xiàn)金流入就難以聚集資金進行投資活動，反過來，投資活動帶來的現(xiàn)金凈流量支持了承保業(yè)務(wù)的擴展。因此，不能將保險公司的承保業(yè)務(wù)和投資業(yè)務(wù)割裂開來，投資業(yè)務(wù)是承保業(yè)務(wù)的繼續(xù)，承保業(yè)務(wù)的完成僅相當(dāng)于制造企業(yè)生產(chǎn)出的“半成品”，只有下一步進行投資活動，才能完成保險公司全部經(jīng)營活動的現(xiàn)金凈流入。普通企業(yè)和保險企業(yè)的業(yè)務(wù)流程和現(xiàn)金流轉(zhuǎn)比較見圖1。

二、我國保險公司現(xiàn)金流管理的要點分析

目前，我國保險業(yè)在世界上的份額還不大。2005年我國保費總收入僅占全球的1.76%，保險深度僅有2.7%，同期亞洲平均水平為6.83%，世界平均水平為7.52%；保險密度僅為46.3美元，同期亞洲平均水平為197.9美元，世界平均水平為518.5美元。但是，在我國經(jīng)濟的高速增長和國民家庭財產(chǎn)積累的刺激下，保險行業(yè)迎來了發(fā)展的黃金時代。我國保險公司的承保業(yè)務(wù)在近些年的持續(xù)增長及獲利能力令世人矚目。1993—2003年，我國非壽險的保費收入年平均實際增長率為10.8%，壽險的保費收入年平均實際增長率達到23.7%(CSFB，中國保險市場調(diào)查，2004)。不過，在高速增長期，我國保險公司尤其不能忽視財務(wù)風(fēng)險。因此，根據(jù)保險公司現(xiàn)金流的特點，從現(xiàn)金流入、現(xiàn)金流出以及它們之間的匹配等方面入手抓好現(xiàn)金流管理是關(guān)鍵。

1.提升經(jīng)營業(yè)績，增加現(xiàn)金流入。一方面，承保業(yè)務(wù)作為保險公司的經(jīng)營特色和現(xiàn)金的主要來源，應(yīng)該繼續(xù)挖潛、鞏固、擴大現(xiàn)金流入渠道。首先，應(yīng)探索適合于我國國情的經(jīng)營理念?，F(xiàn)金流承保的思想雖然盛行于西方，但這一理念本身仍處于不斷完善和修正的過程之中。美國保險業(yè)在經(jīng)歷了2001年全球股市進一步暴跌、利率不斷下調(diào)的影響后，也正視了僅依靠現(xiàn)金流承保基礎(chǔ)的不足，轉(zhuǎn)而更加注重有效的風(fēng)險管理工具和與風(fēng)險相適應(yīng)的價格及承保條件，依賴專業(yè)的承保技術(shù)和專業(yè)的風(fēng)險管理標準，使承保利潤有了回升的趨勢。對于現(xiàn)代我國保險業(yè)而言，其發(fā)展歷程所獲得的積累與所面臨的風(fēng)險與西方是有差異的，如果完全照搬西方的保險經(jīng)營思想，不計承保成本，不考慮險種定位，過分依賴投資業(yè)務(wù)的回報，其結(jié)果很可能會導(dǎo)致保險公司深陷財務(wù)風(fēng)險的泥潭。其次，保險公司應(yīng)實行產(chǎn)品和服務(wù)的創(chuàng)新。我國保險公司應(yīng)根據(jù)不斷變化的風(fēng)險類型，拓展諸如農(nóng)業(yè)保險、自然災(zāi)害保險等新領(lǐng)域；聽取不同層次客戶的需要，按照這些需要來設(shè)計新產(chǎn)品，并提高產(chǎn)品的透明度，用專業(yè)化、正規(guī)化

可以規(guī)定滿850元就贈送體檢優(yōu)惠服務(wù)或健身月卡等，通過跨行業(yè)聯(lián)盟，這些服務(wù)的成本可以降到很低)是一個不錯的辦法。當(dāng)然，這對產(chǎn)品的豐富性也提出了更高的要求。

(五)客戶服務(wù)策略

高滿意度的顧客是公司最寶貴的資產(chǎn)，遺憾的是，在傳統(tǒng)保險行業(yè)中，這樣的客戶并不多見，其重要原因之一就在于服務(wù)質(zhì)量的不盡如人意?！熬S護顧客生命價值”的經(jīng)營重點要求專業(yè)健康保險公司加強對客戶服務(wù)部門的重視程度，改變傳統(tǒng)服務(wù)模式。其一，樹立整體服務(wù)的概念，明確提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)絕不僅僅只是客戶服務(wù)部門的工作，而是公司每個部門都必須遵循的行動綱領(lǐng)。其二，通過與醫(yī)療機構(gòu)的合作，為顧客提供健康教育、健康咨詢、健康管理和預(yù)防保健等服務(wù)，改變只關(guān)注醫(yī)療事故發(fā)生后經(jīng)濟補償?shù)膫鹘y(tǒng)模式。其三，徹底杜絕“寬核保，嚴理賠”情況的發(fā)生。其四，增加核保、理賠、精算等部門的專業(yè)程度，進一步細分客戶的風(fēng)險等級，讓良質(zhì)客戶享受更多優(yōu)惠。其五，將無形的保險產(chǎn)品轉(zhuǎn)化為有形的健康體驗，這一點可以通過多種方法實現(xiàn)：如為客戶提供保健、醫(yī)療咨詢服務(wù)等。其六，建立快速反應(yīng)機制，以更高效率解決客戶的問題。其七，充分發(fā)揮業(yè)務(wù)員作為第一線“核保、理賠員”的作用。其八，提供附加服務(wù)，如網(wǎng)上專家咨詢，醫(yī)療講座等。當(dāng)然，考慮到“期待利益”總是會很快地變?yōu)椤艾F(xiàn)有利益”，服務(wù)也應(yīng)當(dāng)以循序漸進的方式來提供。

最后，也是最重要的一點是：雖然營銷特點決定了專業(yè)健康保險的目標客戶集中在中高收入人群，但這絕不代表它只是為有錢人服務(wù)的。所謂“醫(yī)者父母心”，專業(yè)健康保險的經(jīng)營者們同樣必須具備兼濟天下的胸懷，以全體民眾為其廣義上的客戶，以提升群眾的健康、醫(yī)療水平為己任，盈利不忘回饋社會。只有做到這樣，才能真正無愧于專業(yè)健康保險之名。

[參考文獻]

[1]約瑟夫·E·斯蒂格利茨．經(jīng)濟學(xué)(原書第2版)[M]．中國人民大學(xué)出版社，2000，9．

篇7

1．加強人才隊伍建設(shè)，調(diào)動全員積極性。高素質(zhì)的理賠隊伍是優(yōu)化服務(wù)的基石。因此，在理賠管理中，要建立科學(xué)有效的業(yè)績考核機制、市場導(dǎo)向的分配激勵機制、規(guī)范嚴格的準入退出機制。要以精品戰(zhàn)略為指引，始終堅持內(nèi)強理賠管理、遏制超額賠付，外強服務(wù)質(zhì)量、提高理賠速度，著力打造“精打細算、從嚴管控、重在落實、合理賠付”的理賠文化。要著力夯實理賠服務(wù)基礎(chǔ)，緊緊圍繞“專業(yè)化經(jīng)營、標準化建設(shè)、集中化管控、差異化配置資源”四個重點，通過健全理賠監(jiān)控體系，強化理賠管理與績效考核，實現(xiàn)管理成本控制和服務(wù)水平提升。

2．抓好制度建設(shè)，規(guī)范經(jīng)營管理。一是建章立制，規(guī)范員工行為。制定理賠人員崗位職責(zé)、職場管理規(guī)定、考勤管理辦法、業(yè)務(wù)印章管理規(guī)定、值班制度、培訓(xùn)學(xué)習(xí)制度、崗位考核辦法、獎罰辦法、車輛使用管理規(guī)定等管理規(guī)章。二是制定實施方案，規(guī)范業(yè)務(wù)質(zhì)量。要制定短、中、長期的理賠競賽、績效考核等工作方案，引導(dǎo)員工持之以恒地開展活動，抓好工作。要建立并完善理賠人員效能告誡制度。

3．重視教育培訓(xùn)，提高員工素質(zhì)。一是抓好日常的理論學(xué)習(xí)與業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高員工的思想政治水平、職業(yè)道德素質(zhì)和業(yè)務(wù)技能；組織員工開展主題征文活動、建言獻策活動、崗位“大練兵”競賽、防災(zāi)理賠知識培訓(xùn)，以及到修理廠實地學(xué)習(xí)車輛維修知識等，提高員工的綜合素質(zhì)。二是依托理賠中心這一平臺，組織基層理賠人員到理賠中心輪訓(xùn)，提高駕馭管理與理賠技能水平。三是要“以人為本”，制訂后備人才培養(yǎng)工作方案，培養(yǎng)和建立優(yōu)秀理賠人才梯隊。四是深入開展“創(chuàng)先爭優(yōu)”活動，強化員工的社會主義核心價值觀教育，樹立核心價值理念，增強公司的凝聚力、向心力和戰(zhàn)斗力。

4．完善考核機制，強化考核力度。一是要針對不同的崗位量身定制不同的考核辦法，并對考核結(jié)果優(yōu)秀的給予表彰獎勵，對考核不合格的給予通報批評或調(diào)離崗位。二是利用IT技術(shù)，實現(xiàn)理賠人員的系統(tǒng)全流程測評或全面評價。三是細化理賠違規(guī)處罰辦法。對理賠環(huán)節(jié)存在操作不規(guī)范和超賠現(xiàn)象的人員，給予必要的經(jīng)濟處罰。

二建立流程標準，完善監(jiān)控體系

1．統(tǒng)一組織架構(gòu)，明確崗位職責(zé)。進一步完善理賠條線組織架構(gòu)，設(shè)置理賠分部、醫(yī)審分部等組織機構(gòu)。同時明確崗位職責(zé)、IT系統(tǒng)支撐要求，監(jiān)控考核規(guī)定等。

2．完善理賠流程，規(guī)范操作標準。統(tǒng)一制定理賠實務(wù)標準、流程和操作規(guī)則，為質(zhì)量評估和績效考核提供依據(jù)，確保管理工作落地。

3．建立理賠監(jiān)控體系。一是對理賠質(zhì)量、未決管理和人傷案件等三項考核評分體系的監(jiān)控。二是對工作量及工作時效指標、關(guān)鍵環(huán)節(jié)管控指標考核評分體系的監(jiān)控。三是對理賠工時測算、異常數(shù)據(jù)的監(jiān)控。四是對風(fēng)險管控數(shù)據(jù)和未決監(jiān)控體系的監(jiān)控。

三運用信息技術(shù)，實現(xiàn)全盤監(jiān)控

1．建立理賠監(jiān)控模版。設(shè)置監(jiān)控框架目錄，構(gòu)建理賠效能、理賠管控、理賠質(zhì)量、理賠專題、考核評分等五大類監(jiān)控結(jié)構(gòu)，重點涵蓋工作量指標、工作時效類指標、關(guān)鍵環(huán)節(jié)類指標和考核指標類監(jiān)控。

2．創(chuàng)新理賠管理分析知識圖。按一定的邏輯對監(jiān)控數(shù)據(jù)設(shè)計路線圖，實現(xiàn)對監(jiān)控模版的總結(jié)和升華，使隱形知識顯性化，并通過監(jiān)控結(jié)果及時發(fā)現(xiàn)問題，查找差距，制定解決方案。

3．完善電子化理賠流程。要運用系統(tǒng)知識化信息平臺大案自動上報、人傷跟蹤臺賬周上報、未決管控結(jié)果周上報的理賠流程，做好監(jiān)控工作，一發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)有誤或異常，就及時查因整改，確保數(shù)據(jù)的真實性、正確性、完整性和一致性。

四運用監(jiān)控結(jié)果，服務(wù)績效考核

1．堅持常態(tài)化監(jiān)控。一是定期跟蹤監(jiān)控理賠業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，如每日監(jiān)控報案未立案數(shù)據(jù)；每周監(jiān)控延時立案、估損異常、重開賠案和應(yīng)收款和借款掛賬信息；每月向產(chǎn)品線部門反饋大額賠案清單和全流程管控賠案清單；每季度向精算部門提供未決評估數(shù)據(jù)和專題分析。二是不定期對重點領(lǐng)域數(shù)據(jù)，尤其對賠款和未決的變化情況進行監(jiān)控，提出大案處理建議和要求。三是對上線后送修和回復(fù)率的情況進行監(jiān)控，主動把結(jié)果反饋給業(yè)務(wù)部門和經(jīng)營單位，督促其分析調(diào)研。四是對滯留的定損任務(wù)和不涉及人傷賠案、保險期限已終止的賠案進行監(jiān)控，督促加速賠案處理，提高車險理賠時效。

2．積極運用監(jiān)控結(jié)果。一是選取未決賠案管理、車險人傷案件管理內(nèi)容，納入負責(zé)人KPI考核，并明確理賠任務(wù)、理賠管理、理賠監(jiān)督。二是根據(jù)理賠質(zhì)量考核考評辦法，對理賠質(zhì)量指標的運行情況按月進行評分和公布排名。三是將部分監(jiān)控指標納入績效考核體系，杜絕違規(guī)違紀行為。

3．嚴把查勘理賠關(guān)口。一是以“嚴”為綱，強化問責(zé)，打造標準化的執(zhí)行品質(zhì)。以通報、專題督導(dǎo)、現(xiàn)場辦公等方式進行動態(tài)監(jiān)控和指導(dǎo)，并對賠付異常的案件進行跟蹤檢查。二是以“細”為本，堵漏挖潛，打造專業(yè)精細的管控品質(zhì)。加強第一現(xiàn)場到位率的考核，強化事故現(xiàn)場管理，對查勘人員實行“包片制”。三是以與4S店互補合作為抓手，嚴把“定損關(guān)”。通過定期考核、明查暗訪、客戶反饋等手段對4S店進行動態(tài)監(jiān)控，實行優(yōu)勝劣汰。四是以提高系統(tǒng)點選率為重點，嚴把“報價關(guān)”。五是以強化醫(yī)療審核效果為要點，嚴把“人傷關(guān)”。提升人傷案件操作人員、醫(yī)療審核人員的服務(wù)效率，健全醫(yī)療費用標準數(shù)據(jù)庫。六是以遏制超額賠付為重點，嚴把“審核關(guān)”。尤其是在賠案審核過程中，要堅持經(jīng)濟合理的修理方案，并嚴格控制施救費用。

五實施快捷處理，提高理賠效率

1．提高小額賠付速度。要履行理賠服務(wù)承諾，完善快速賠案的操作流程，落實小額人傷快速處理辦法，明確小額案件單證受理、理算和核賠各環(huán)節(jié)的操作規(guī)范和時間要求，突出服務(wù)標準化，理順代查勘費用支付流程，強化通賠操作執(zhí)行力，治理“通賠不通”頑癥。

2．積極推出“5萬元以下非人傷的車險賠案一天通知賠付”舉措。一是優(yōu)化流程和整合人員，將車險理算崗位細分為柜臺初核和后臺理算兩個節(jié)點。二是以非物理集中的方式，通過開發(fā)理算任務(wù)分配系統(tǒng)，打破后臺理算人員工作區(qū)域限制，消除理賠人員忙閑不均、勞效不一的問題。三是實現(xiàn)核賠人員的物理集中，由理賠中心核賠人員統(tǒng)攬車險核賠工作，提高理賠工作效率。

3．縮短客戶索賠時間。一是設(shè)計便于攜帶的理賠服務(wù)卡，告知受理服務(wù)網(wǎng)點和電話，提醒客戶在定損后十日內(nèi)前來辦理單證受理手續(xù)。二是推行車險“午間理賠”和“理賠夜市”服務(wù)，滿足上班族業(yè)余時間辦理保險索賠和進行理賠咨詢。三是定期派專人到4S店主動收取代辦索賠的客戶理賠資料，提高代辦索賠案件的理賠時效。

4．加強效能服務(wù)管控。一是每月對低于目標值的理賠部門或分部開展重點巡查。二是建立理賠報表系統(tǒng)，明確車險和非車險各環(huán)節(jié)理賠時效，并及時更新案件處理率。三是加大“催賠”工作力度。開發(fā)未決“催賠”系統(tǒng)，定期發(fā)送“催賠”短信，并指定相關(guān)理賠人員逐一電話通知客戶前來辦理理賠手續(xù)。

六創(chuàng)新服務(wù)意識，強化制度落實

1．提高理賠隊伍服務(wù)意識。一是加強宣傳教育，強化服務(wù)理念，并通過培訓(xùn)、考試、督查等活動提高服務(wù)能力。二是健全制度，規(guī)范服務(wù)要求，創(chuàng)建文明服務(wù)窗口，完善員工行為守則。二是堅持以老帶新，傳承優(yōu)良作風(fēng)。老員工要率先垂范，新員工要虛心學(xué)習(xí)，共同維護良好信譽。三是加強明察暗訪，提高執(zhí)行力。要重點加強對查勘定損現(xiàn)場到達率與時間的考核與獎懲。四是要定期向社會和客戶發(fā)放滿意度調(diào)查表，了解民情，改進工作。

2．加快理賠服務(wù)網(wǎng)點建設(shè)。一是進一步完善理賠權(quán)“大市集中”的做法。二是推出“前臺分散、后臺集中”理賠舉措。將前臺接單與后臺理算分離，使與客戶直接接觸的查勘、定損、接單等車險理賠節(jié)點分散到更多的網(wǎng)點。三是在市區(qū)4S店較為集中的地方設(shè)立理賠單證受理點，方便客戶就近辦理理賠單證受理手續(xù)，減少客戶等候和路途往返時間。

3．優(yōu)化人傷核損流程。一是優(yōu)化理賠中心人傷核損專業(yè)團隊，提高理賠人傷跟蹤服務(wù)能力。二是利用短信平臺，加強客戶互動。主動向涉及人傷車險賠案的被保險人發(fā)送短信，使其能夠聯(lián)系到相關(guān)人員。三是將醫(yī)療審核環(huán)節(jié)置于被保險人與傷者協(xié)商之前。四是加強與交警、法院等單位的合作。主動參與人傷賠案的協(xié)商談判，使被保險人在與傷者談判協(xié)商中，能了解賠償初步方案。五是實行當(dāng)事人在公司主導(dǎo)下的“自行調(diào)解”。由理賠中心調(diào)解員提供案件資料、賠償標準、法律規(guī)定等，作為事故當(dāng)事人調(diào)解處理的依據(jù)。

4．提高服務(wù)社會與民生的能力。一是加強突發(fā)事件應(yīng)急管理，積極預(yù)防、妥善處置好各類突發(fā)事件，維護公司平穩(wěn)、健康、持續(xù)發(fā)展。二是完善公司突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案，建立快速反應(yīng)機制。三是對與公司相關(guān)的、突然發(fā)生的、可能嚴重影響或者危及公司正常運行、償付能力或社會聲譽的自然災(zāi)害災(zāi)情、重大意外事故、社會安全事件等，應(yīng)當(dāng)采取應(yīng)急處理。四是對突發(fā)事件做到統(tǒng)一指揮、綜合協(xié)調(diào)、分類管理、分級負責(zé)、條塊結(jié)合、屬地為主。

篇8

[關(guān)鍵詞]巨災(zāi)保險，風(fēng)險管理，巨災(zāi)債券，再保險

由于全球氣候變暖、經(jīng)濟快速發(fā)展和人口不斷膨脹等因素的影響，巨災(zāi)破壞性加劇，對人類生命和財產(chǎn)造成的損害越來越大，近10年來，全球巨災(zāi)損失呈增長趨勢。臺風(fēng)、洪水、地震等巨災(zāi)造成的損失越來越嚴重，巨災(zāi)對從事風(fēng)險承擔(dān)的保險業(yè)影響尤其巨大，巨災(zāi)損失已成為國際保險和再保險公司破產(chǎn)清償?shù)囊粋€重要原因。臺風(fēng)、地震等巨災(zāi)的頻繁發(fā)生呼喚巨災(zāi)保險市場的完善和發(fā)展。

一、我國巨災(zāi)保險管理現(xiàn)狀

我國自然災(zāi)害種類多，發(fā)生頻率高，分布地域廣，是世界上自然災(zāi)害最嚴重的少數(shù)國家之一。據(jù)聯(lián)合國統(tǒng)計：20世紀以來，全世界54個最嚴重的自然災(zāi)害事件中就有8個發(fā)生在中國。近10年來，我國因自然災(zāi)害造成的經(jīng)濟損失年均達2000多億元，占GDP的3%，占新增GDP的42%。2005年我國沿海地區(qū)遭受的7次臺風(fēng)中，國內(nèi)保險業(yè)共支付賠款13.3億元，在經(jīng)濟補償方面發(fā)揮了積極作用，成為國家災(zāi)害救助體系的重要組成部分。但與巨災(zāi)損失相比，保險業(yè)目前所能夠提供的經(jīng)濟補償還是杯水車薪。由于目前還沒有建立巨災(zāi)支持保護體系，缺乏有效的巨災(zāi)基金積累機制，巨災(zāi)損失基本上完全由商業(yè)保險經(jīng)營主體承擔(dān)，妨礙了保險補償功能的發(fā)揮。

目前我國實行的是由國家財政支持的中央政府主導(dǎo)型巨災(zāi)風(fēng)險管理模式，民政部救災(zāi)救濟司主要負責(zé)應(yīng)對巨災(zāi)風(fēng)險和緊急事件。目前，巨災(zāi)保險業(yè)務(wù)仍只占了較小的比重，而且多數(shù)自然災(zāi)害都屬于保單特約承保項目，屬于商業(yè)保險范圍。設(shè)立政策性的巨災(zāi)保險產(chǎn)品或者由政府設(shè)立專門的巨災(zāi)風(fēng)險基金補償各商業(yè)保險公司，無疑可以增加社會承受巨災(zāi)風(fēng)險的能力，擴大投保范圍，同時確保財政支出的平衡和穩(wěn)健。因此，大力開展巨災(zāi)保險制度成為一項緊迫和重要的工作。瑞土再保險公司調(diào)查表明，由于中國遭受自然巨災(zāi)的風(fēng)險較高，潛在的受災(zāi)損失金額也在不斷上升，如果不提高保險的參保率，這種狀況將會危及經(jīng)濟和社會的發(fā)展。

由于我國保險深度較低(2005年保費與GDP之比，壽險領(lǐng)域為2%、財產(chǎn)和意外險估計只有0.7%)，巨災(zāi)可能造成的巨大損失中只有一小部分能得到保險保障。因此，必須提高國民的巨災(zāi)保險意識，加強巨災(zāi)保險管理水平。但是，目前我國尚未建立起成熟的、完備的巨災(zāi)保險支持保障體系。由于受到經(jīng)營管理、產(chǎn)品技術(shù)設(shè)計開發(fā)以及償付能力限制等因素制約，并且由于行業(yè)自身對巨災(zāi)風(fēng)險認識不足，我國巨災(zāi)保險呈現(xiàn)出產(chǎn)品少、保障面窄、保障程度低、發(fā)展尚不充分等特點，使本來應(yīng)該成為災(zāi)害“減震器”的保險沒有發(fā)揮出應(yīng)有的作用。在金融體系發(fā)達的國家，遇到巨災(zāi)時，除了依靠國家救助外，各種金融手段如保險、巨災(zāi)風(fēng)險基金、巨災(zāi)期貨、巨災(zāi)證券等會同時發(fā)揮風(fēng)險轉(zhuǎn)移的作用，以緩解巨災(zāi)帶來的經(jīng)濟損失。而在我國，由于保險市場與資本市場還相對處于初級階段，因此無法承擔(dān)上述功能。

今后，應(yīng)充分發(fā)揮商業(yè)保險公司在重大災(zāi)難管理中的地位和作用，建立起由國家財政、保險公司、再保險公司、投保人共同參與和負擔(dān)的體制，開展地震、洪水、海嘯等巨災(zāi)保險。在各項巨災(zāi)保險機制的建立過程中，還需要制定相應(yīng)的法制保障。我國當(dāng)前需盡快制定災(zāi)難保險法，與防洪法、防震減災(zāi)法配套實施，以保證我國巨災(zāi)保險順利開展。

目前我國應(yīng)對巨災(zāi)風(fēng)險的職能機構(gòu)分散，相互間的溝通協(xié)調(diào)存在很大障礙。有必要成立對巨災(zāi)風(fēng)險管理進行統(tǒng)籌協(xié)調(diào)的政府機構(gòu)——巨災(zāi)風(fēng)險管理協(xié)調(diào)委員會，對地震、洪水、臺風(fēng)等巨災(zāi)風(fēng)險管理所涉及部門的工作進行統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，以提高工作效率。同時應(yīng)該盡快建立中國的巨災(zāi)保險計劃，特別是地震和洪水保險計劃。

二、國外巨災(zāi)保險管理經(jīng)驗及對我國的借鑒

包括歐美以及許多發(fā)展中國家的巨災(zāi)管理模式主要是政府和保險公司合作進行風(fēng)險管理。其中以挪威為代表的保險體系主要是商業(yè)化運作和商業(yè)化管理，政府參與程度比較低；以日本為代表的巨災(zāi)保險由政府主導(dǎo)和政府財政支持；土耳其則是由保險公司、政府以及國際組織(世界銀行)共同合作。

英國、德國對巨災(zāi)保險沒有強制性規(guī)定，由私人保險公司提供巨災(zāi)保險保障。國家不規(guī)定巨災(zāi)保險的標準費率或免賠額，但要求保險公司必須運用統(tǒng)計數(shù)據(jù)和管理費率進行精算，對各個風(fēng)險逐一進行評估。政府沒有給承擔(dān)巨災(zāi)保險風(fēng)險的原保險公司提供再保險保障，保險公司運用商業(yè)運作方式在市場上尋找分保人。通常保險費率比較高，業(yè)務(wù)規(guī)模小，保險人和投保人的積極性不高。

美國的洪水保險計劃和加利福尼亞地震局以及法國的自然災(zāi)害賠償制度都是政府或者準政府機構(gòu)直接舉辦的保險，商業(yè)保險不涉及。由于政府往往要求強制投保，保險的普及率比較高。但是由于保險是一個技術(shù)性極強的行業(yè)，政府部門可能因為缺乏專業(yè)經(jīng)驗導(dǎo)致低效率或者由于巨災(zāi)保險的險種不一造成不必要的資源浪費。

無論是國際還是國內(nèi)社會，臺風(fēng)、洪水、地震等巨災(zāi)造成的損失越來越嚴重，巨災(zāi)已經(jīng)成為國際保險和再保險公司破產(chǎn)清償?shù)囊粋€重要原因。2006年5月19日，在“巨災(zāi)風(fēng)險管理研討會”上，與會人士呼吁，保險業(yè)應(yīng)共同努力，盡快推動中國巨災(zāi)保護體系的建立。建立完善的巨災(zāi)保險制度是一項艱巨的系統(tǒng)工程，需要調(diào)動政府、保險人和投保人三方面的積極性；對我國災(zāi)害作系統(tǒng)研究，分析災(zāi)害的歷史從而使得預(yù)測成為可能，劃分災(zāi)害區(qū)域，建立災(zāi)害信息系統(tǒng)，讓保險人和投保人對我國災(zāi)害情況有比較全面的了解；采取多種方式有效分散巨災(zāi)保險風(fēng)險，使該業(yè)務(wù)能夠持續(xù)健康發(fā)展，挖掘巨災(zāi)保險的巨大潛力。

(一)建立專業(yè)巨災(zāi)保險基金

設(shè)立一個由政府支持、專業(yè)機構(gòu)管理的國家巨災(zāi)保險基金。所有國內(nèi)巨災(zāi)保險業(yè)務(wù)承保之后，100%分保給國家巨災(zāi)保險基金，然后由該基金對巨災(zāi)業(yè)務(wù)進行處理，將其中一部分業(yè)務(wù)回分給直接保險公司，另一部分業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)分保給其他再保險公司，其余自留。巨災(zāi)保險業(yè)務(wù)的銷售、承保、理賠和保單服務(wù)等由直接保險公司承擔(dān)完成。巨災(zāi)保險既可以單獨承保，也可以附加承保，其中單獨承保的費率較高。

(二)開發(fā)包括農(nóng)業(yè)保險、地震保險在內(nèi)的保險產(chǎn)品

比如GIS(GeographicInformationSystem)利用強大的空間操作功能，采用數(shù)據(jù)庫、計算機圖形學(xué)、多媒體等最新技術(shù)，對地理空間數(shù)據(jù)和屬性信息進行實時采集、修改、更新、處理和分析，使它在輔助巨災(zāi)保險的風(fēng)險管理的空間和辨識巨災(zāi)風(fēng)險的視野方面，提供了科學(xué)方法。AIR是全球最早提供巨災(zāi)風(fēng)險模型分析、巨災(zāi)量化和巨災(zāi)風(fēng)險控制計劃的公司之一。它研究開發(fā)的全球自然災(zāi)害模型已應(yīng)用于40多個國家和地區(qū)，其中以地震災(zāi)害模型分析最為出色。2005年12月，AIR及其母公司美國保險服務(wù)公司(1SO)在北京成立了代表處?？梢朊绹鳤IR環(huán)球公司的技術(shù)，對其在國內(nèi)的地震風(fēng)險做了定量分析評估，以地震研究為起點，繼續(xù)深入研究臺風(fēng)、洪水等更為復(fù)雜的風(fēng)險，加深對巨災(zāi)規(guī)律的認識，謀求行業(yè)共識。

(三)發(fā)行巨災(zāi)債券，在金融市場上分散風(fēng)險

巨災(zāi)債券是一種場外交易的債權(quán)衍生物，是保險公司或者再保險公司通過直接發(fā)行公司債券，利用債券市場來分散風(fēng)險的風(fēng)險證券化形式。通過巨災(zāi)債券將巨災(zāi)風(fēng)險轉(zhuǎn)移給資本市場的投資者，社會的危機處理能力得到增強，保險人也可以借此擴大承保能力”

巨災(zāi)債券可以針對各種巨災(zāi)風(fēng)險提供多年的保障，而且由于資本是一次性籌集，不存在購買再保險可能會出現(xiàn)的信用風(fēng)險。巨災(zāi)債券的收益率比同級別債券的利率要高3到4個百分點且發(fā)生違約的概率比較低，可以提供較好的投資回報。同時，由于投資者對于巨災(zāi)債券市場針對風(fēng)險建立精確模型的能力越來越有信心和投資者對巨災(zāi)債券需求的不斷上升，巨災(zāi)債券的成本——包括債券收益率和發(fā)行費用有不斷下降的趨勢。

(四)加強制度建設(shè)，建立巨災(zāi)保險的再保險體系

單一保險標的價值不斷增加，使得任何單個保險公司都不敢單獨承擔(dān)巨額標的的風(fēng)險。發(fā)達國家保險實務(wù)中巨災(zāi)風(fēng)險傳統(tǒng)解決方案是巨災(zāi)再保險。應(yīng)進一步開放保險市場，引進資金實力雄厚、業(yè)務(wù)技術(shù)精湛、經(jīng)營經(jīng)驗豐富的國際知名再保險公司和組織，例如慕尼黑再保險公司、瑞士再保險公司、英國勞合社等公司和組織，增強國內(nèi)保險市場的風(fēng)險承擔(dān)能力。通過開放再保險市場，引進國外再保險人，一方面可以擴大承保能力、減輕資本壓力、增加就業(yè)機會、增強抗風(fēng)險能力、引進先進理念、促進產(chǎn)品創(chuàng)新，另一方面可以創(chuàng)造就業(yè)機會、培養(yǎng)保險人才、減輕外匯壓力、增加稅收收入、加速國際接軌。在引進國外再保險公司和組織的同時，還要積極培育發(fā)展國內(nèi)再保險公司；借鑒發(fā)達國家再保險發(fā)展的經(jīng)驗，大力培育專業(yè)再保險經(jīng)紀公司等再保險市場中介，活躍再保險市場，便利再保險交易。

篇9

1、農(nóng)民（農(nóng)業(yè)保險需求方）對農(nóng)業(yè)保險的影響農(nóng)民是農(nóng)業(yè)保險需求方，農(nóng)民行為直接影響農(nóng)業(yè)保險的有效需求。一是農(nóng)民風(fēng)險分散方式的多樣化。農(nóng)民通常采取多種經(jīng)營方式，來分散農(nóng)業(yè)風(fēng)險，這也是農(nóng)民最為積極的最常用的農(nóng)業(yè)風(fēng)險分散方式。此外，農(nóng)民還可以通過風(fēng)險自擔(dān)、政府救濟等方式分散風(fēng)險。二是非農(nóng)收入的提高導(dǎo)致農(nóng)業(yè)保險。在城鎮(zhèn)化建設(shè)和農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化建設(shè)的進程中，非農(nóng)收入在農(nóng)民可支配收入中的比重日趨上升，一方面導(dǎo)致農(nóng)民“惜種”，不愿從事農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，另一方面導(dǎo)致農(nóng)民忽視農(nóng)業(yè)保險。三是種植技術(shù)的進步，使得農(nóng)民可以通過良種增收、滴灌防旱、水利工程防洪等手段來減輕農(nóng)業(yè)風(fēng)險的損失，僥幸心理也隨之增加。四是農(nóng)戶對農(nóng)業(yè)保險的“半信半疑”。農(nóng)業(yè)保險費率過高，而且一旦沒有發(fā)生農(nóng)業(yè)風(fēng)險保險公司也不退還保費，即使發(fā)生了農(nóng)業(yè)危險，扣除掉免賠額、考慮到保險金額、賠償比例等因素，保險賠償往往非常低，甚至有些地方出現(xiàn)一畝小麥保費3元，賠償4元的情況。導(dǎo)致農(nóng)民認為農(nóng)業(yè)保險“沒必要”、“不值得”，是“多找事”的行為。

2、保險公司（農(nóng)業(yè)保險供給方）行為對農(nóng)業(yè)保險的影響首先，純商業(yè)化的農(nóng)業(yè)保險面臨虧損困境。這主要是由農(nóng)業(yè)風(fēng)險復(fù)雜多樣，危險概率高、損失程度大，不是純粹的可保標的；農(nóng)業(yè)保險承保數(shù)量少，不能發(fā)揮保險的“大數(shù)法則”，不能有效分散風(fēng)險；農(nóng)業(yè)保險保戶零星分散、展業(yè)和理賠成本較高；農(nóng)民的“道德風(fēng)險”和“逆向選擇”增加了保險的成本等原因引起的。虧損困境導(dǎo)致保險機構(gòu)開展農(nóng)業(yè)保險的積極性下降。其次，保險公司的逆向選擇使農(nóng)業(yè)保險難以有效發(fā)揮風(fēng)險保障的作用。保險機構(gòu)為了追求利潤最大化，開展農(nóng)業(yè)保險的目的只是希望能夠“以險養(yǎng)險”，利用農(nóng)業(yè)保險達到獲取在農(nóng)村市場開展其他經(jīng)濟效益好的保險險種（如家庭財產(chǎn)險、人壽保險等）的“優(yōu)先權(quán)”，農(nóng)業(yè)保險成為搶占農(nóng)村市場的“敲門磚”和“有效工具”。在開展農(nóng)業(yè)保險時，也必然將發(fā)展重點放在營利大、風(fēng)險小的農(nóng)業(yè)險種，而不會考慮到對農(nóng)民的風(fēng)險保障。

3、政府（農(nóng)業(yè)保險推動方）行為對農(nóng)業(yè)保險的影響政府支持“三農(nóng)發(fā)展”的主要方式有農(nóng)產(chǎn)品價格支持體系、農(nóng)民收入保障機制、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)補貼；以及政府補償機制、受災(zāi)救濟。目前農(nóng)業(yè)危險損失補償中僅有10%來源于保險公司的賠償，而且這個比例隨著中國人民財險公司的股份制轉(zhuǎn)型越來越低，90%仍然來源于政府補償，農(nóng)業(yè)保險對農(nóng)業(yè)危險的損失補償作用并未得到有效發(fā)揮。這一方面造成了政府財政壓力過大，政府不能為經(jīng)濟發(fā)展集中資金，另一方面造成了政府災(zāi)害救助對農(nóng)業(yè)保險的“擠出效應(yīng)”，也不利于促進農(nóng)業(yè)保險作用的發(fā)揮。

二、我國政策性農(nóng)業(yè)保險發(fā)展的問題———利益相關(guān)者視角分析

1、農(nóng)民（農(nóng)業(yè)保險需求方）存在的問題分析在主觀上，農(nóng)民對農(nóng)業(yè)保險和保險機構(gòu)缺乏清晰的認識。農(nóng)民不了解農(nóng)業(yè)保險、不清楚農(nóng)業(yè)保險的作用、看不到農(nóng)業(yè)保險的收益、看不清農(nóng)業(yè)保險較政府救濟的優(yōu)勢，不信任保險公司，不明白一旦發(fā)生農(nóng)業(yè)危險能否得到賠償、賠償多少、什么時候賠償?shù)葐栴}降低了農(nóng)民對保險的需求。在客觀上，保險產(chǎn)品不符合實際需求，農(nóng)民想保的保險公司不提供；保險金額過低，不足以補償生產(chǎn)成本；保險費過高；農(nóng)業(yè)保險保障風(fēng)險范圍狹窄，難于全面覆蓋農(nóng)業(yè)危險；索賠難，手續(xù)繁瑣，歷時“悠久”；理賠結(jié)果不公開、暗箱操作等影響了農(nóng)民的積極性。尤其是補償算不合理，起賠點過高。按照《河南省2010年農(nóng)業(yè)保險工作方案》和保險條款規(guī)定，暴雨、洪水（政府行蓄洪除外）、內(nèi)澇、風(fēng)災(zāi)、雹災(zāi)、凍災(zāi)造成損失且損失率達到30％起賠，或者旱災(zāi)、病蟲草鼠害造成損失且損失率達到70％起賠，賠款時對每次事故扣除10％的絕對免賠率，這極大影響了農(nóng)民投保積極性。

2、保險公司（農(nóng)業(yè)保險供給方）存在的問題分析一是保險公司借虛假承保和虛假理賠套取政府補貼資金。保險公司伙同相關(guān)職能部門、鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府（村委會）聯(lián)合造假，虛假承保，套取各級財政配套資金；或者虛報、夸大風(fēng)險損失，進行虛假理賠；或者聯(lián)合鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府（村委會）均攤理賠款。二是保險公司基層隊伍不健全。目前，保險公司的基層機構(gòu)一般只設(shè)到縣級，鄉(xiāng)鎮(zhèn)或者村級沒有保險公司網(wǎng)點，而且公司人員較少、力量薄弱、服務(wù)意識不強、服務(wù)水平有限。沒有足夠的力量進行逐地、逐戶、逐項的宣傳、展業(yè)和理賠，只能夠借助基層行政組織來動員開展保險、上報損失情況、發(fā)放保險賠款，不可避免的產(chǎn)生賠款不能及時足額到位的現(xiàn)象。三是保險公司的逆向選擇問題。出于利潤最大化的目的，保險公司愿意開展利潤較高的農(nóng)村家庭財產(chǎn)保險、機動車輛保險和人身保險等險種，或者提供農(nóng)業(yè)干旱、洪澇保險，或者只能提供成本保險，而不愿或不能提量保險和收入保險。

3、政府（農(nóng)業(yè)保險推動方）存在的問題分析一是政府保費補貼規(guī)模有限，面對保險深度和廣度不斷擴大的農(nóng)業(yè)保險市場，中央和地方財政面臨著巨額的保費補貼缺口，這將極大增加政府財政負擔(dān)。個別地方政府不夠重視農(nóng)業(yè)保險或者財政困難，難以落實財政配套資金，影響保險公司開展農(nóng)業(yè)保險的積極性。二是農(nóng)業(yè)保險運行機制不健全、相關(guān)職能部門配合不力目前農(nóng)業(yè)保險由各級財政監(jiān)督，由各級政府和財政、農(nóng)業(yè)、畜牧、水利、氣象、保險公司等相關(guān)部門組成農(nóng)業(yè)保險工作領(lǐng)導(dǎo)小組，下設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。但有些地方尚未成立農(nóng)業(yè)保險工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室，農(nóng)業(yè)保險工作交由鄉(xiāng)農(nóng)業(yè)服務(wù)中心負責(zé)；有些地方雖成立了班子，但人員不固定，不作為、“不管事”，形同虛設(shè)。三是監(jiān)管缺失。保險公司上報的種植業(yè)保險、養(yǎng)殖業(yè)保險的投保檔案，相關(guān)部門不詢問、不調(diào)查、不核實，就想當(dāng)然地蓋章確認，使得保險公司產(chǎn)生投機獲利心理，出現(xiàn)虛保、騙保、冒保、替保、墊保等違規(guī)行為。農(nóng)業(yè)保險監(jiān)管缺失是導(dǎo)致農(nóng)業(yè)保險種種違規(guī)行為的根本原因。

三、我國政策性農(nóng)業(yè)保險發(fā)展的改進建議———利益相關(guān)者視角分析

1、采取措施增加農(nóng)民的農(nóng)業(yè)保險需求（1）加強宣傳力度，向農(nóng)民普及農(nóng)業(yè)保險知識。通過政府工作人員下基層，保險公司人員深入農(nóng)戶定期開展宣傳教育工作；宣傳方式多樣化，利用報紙、電視、網(wǎng)絡(luò)等媒介，通過制定專欄、植入宣傳、海報宣傳等方式，普及農(nóng)業(yè)保險知識。（2）要針對農(nóng)民群眾需求，開發(fā)滿足農(nóng)民需要，適合當(dāng)?shù)亟?jīng)濟發(fā)展需要和地方風(fēng)險特色的保險產(chǎn)品；開發(fā)多種風(fēng)險組合的“套餐”，滿足農(nóng)民對保障農(nóng)業(yè)收入、營業(yè)收入和其他收入、財產(chǎn)的多樣化保險需求。（3）降低農(nóng)民繳費壓力。各級財政承擔(dān)適當(dāng)增加保費補貼標準，進一步減輕農(nóng)民負擔(dān)，提高農(nóng)民參保積極性。

2、保險公司要完善操作規(guī)范，簡化業(yè)務(wù)流程，提升服務(wù)水平（1）完善基層服務(wù)網(wǎng)絡(luò)，強化服務(wù)意識。保險公司要切實將服務(wù)窗口前移到涉農(nóng)的第一線，使農(nóng)民在防災(zāi)咨詢、投保服務(wù)、災(zāi)后理賠時能夠第一時間得到保險服務(wù)。積極完善核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)，培養(yǎng)高素質(zhì)的農(nóng)業(yè)保險人員隊伍，為農(nóng)業(yè)保險發(fā)展提供組織基礎(chǔ)。（2）簡化、規(guī)范業(yè)務(wù)流程。盡量簡化保險業(yè)務(wù)流程，保險公司要提高在保費收取、保單簽發(fā)、憑證入戶、查勘定損、賠款支付等環(huán)節(jié)的實施效率。在承保方面，要做好條款費率的解釋說明，為農(nóng)民戶提供優(yōu)質(zhì)高效的投保服務(wù)，防止誤導(dǎo)或強迫農(nóng)民投保。在理賠方面，保險公司要簡化理賠程序、減少兌付環(huán)節(jié)，做到快速查勘定損和優(yōu)先理賠，保證受災(zāi)農(nóng)民盡快拿到賠款，及早恢復(fù)生產(chǎn)。要按照“應(yīng)賠盡賠、能賠則賠”的原則，積極履行社會責(zé)任。（3）提高賠償標準、簡化保險程序。降低起賠門檻，取消10%的絕對免賠率，在達到賠償標準的賠償中，增加賠償比例，做到應(yīng)賠盡賠，足額賠付。簡化保險賠償程序，做到盡快落實賠償款，幫助農(nóng)民及時恢復(fù)生產(chǎn)，理賠結(jié)果做到公開、透明，公示期不少于7天，確保理賠工作做到公開、公平、公正。（4）推進農(nóng)業(yè)保險產(chǎn)品創(chuàng)新，通過保險市場金融和技術(shù)創(chuàng)新為保險機構(gòu)提供了處理農(nóng)業(yè)風(fēng)險的方法，如改良保險條款，推進農(nóng)業(yè)保險團體（區(qū)域）保險和農(nóng)業(yè)氣象指數(shù)保險，減少單一農(nóng)戶逆選擇風(fēng)險等。（5）建立健全農(nóng)業(yè)保險再保險機制。首先，建立穩(wěn)定再保險業(yè)務(wù)關(guān)系。通過中國再保險公司，在國內(nèi)搭建農(nóng)業(yè)保險再保險體系，對保險機構(gòu)形成穩(wěn)定的再保險支持，使農(nóng)業(yè)風(fēng)險逐層分擔(dān)。對于因災(zāi)害過大導(dǎo)致的系統(tǒng)損失，政府以財政撥款的形式對農(nóng)業(yè)賠款進行補充，對面對保險體系的過度影響。在國際范圍內(nèi)，鼓勵國內(nèi)保險機構(gòu)同國際再保險機構(gòu)建立穩(wěn)定長期的農(nóng)業(yè)再保險合作，使農(nóng)業(yè)風(fēng)險向外轉(zhuǎn)移。其次，建立巨災(zāi)風(fēng)險保障制度。巨災(zāi)保障制度是抵御農(nóng)業(yè)及其他巨災(zāi)風(fēng)險手段之一，巨災(zāi)準備金則是巨災(zāi)保障制度的重要組成，保險行業(yè)、農(nóng)業(yè)和社會相關(guān)單元均可以不同程度地參與巨災(zāi)準備金建設(shè)，共同享有保風(fēng)險保障。再次，增加金融工具應(yīng)用，借助資本市場減少農(nóng)業(yè)保險提供者面臨的風(fēng)險，將農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險證券化，設(shè)計啟動巨災(zāi)股票、應(yīng)急準備金債券和巨災(zāi)證券。

篇10

北京市補充醫(yī)療保險的發(fā)展?fàn)顩r

2001年，北京市政府頒布了《北京市基本醫(yī)療保險規(guī)定》（北京市人民政府第68號令），標志著北京市基本醫(yī)療保險的正式實施，并允許各單位將繳費基數(shù)的4%列入成本為職工建立補充醫(yī)療保險?；仡櫛本┦醒a充醫(yī)療保險經(jīng)營過程，可以劃分為三個階段：

第一階段：2002年，市場拓荒階段

北京市政府頒布了《北京市基本醫(yī)療保險規(guī)定》，為補充醫(yī)療保險的經(jīng)營產(chǎn)生了巨大的市場空間。各大保險公司面臨這一新市場，怦然心動，迅速介入該市場。同時，由于《北京市基本醫(yī)療保險規(guī)定》剛頒布，各單位對補充醫(yī)療保險了解不多，通過北京社保局和保險公司的大力宣傳，少數(shù)效益好的單位開始投保補充醫(yī)療保險，各家保險公司在2002年補充醫(yī)療保險業(yè)務(wù)經(jīng)營效益一般都較好，這主要有以下幾個原因：

1、2002年開始開辦此業(yè)務(wù)，各保險公司主要與北京市各城區(qū)社保局進行合作，對客戶的爭取主要是通過城區(qū)社保局完成，而較少直接爭奪，在一定程度上避免價格戰(zhàn)。

2、在這一階段，由于大客戶決策時間較長，承保較少，承?？蛻舳嘁灾行】蛻魹橹?，承保價格較高。

3、由于從以前的公費醫(yī)療體制向社會化管理的方向改革，某些人員出于對未來政策的不明朗而產(chǎn)生囤積藥品現(xiàn)象，在一定程度上降低2002年補充醫(yī)療保險賠付率。

4、由于醫(yī)療保險在起步階段有一段“朦朧期”。在這一階段，被保險人處于懵懵懂懂的狀態(tài)，普遍對補充醫(yī)療保險缺乏了解，因此可能出現(xiàn)“患病不就醫(yī)”、不正當(dāng)就醫(yī)行為較少，甚至“就醫(yī)而不申請理賠”的現(xiàn)象，表面上賠付率低，但此時賠付率是“虛低”。

5，由于理賠滯后，北京市基本醫(yī)療保險從每年的1月1日至12月31日，保險年度和會計年度吻合，大量未決賠款發(fā)生在第二年度，導(dǎo)致保險公司在2001年終結(jié)算時，賬面賠付率較低。

第二階段：2003年-2005年，搶占市場階段

各保險公司被2002年補充醫(yī)療保險良好發(fā)展勢頭所麻痹，大力搶占市場，在這一階段，主要有以下幾個特征：

1、各大保險公司由于2002年經(jīng)營狀況良好（并未意識到賠付率“虛低”和人量的未決賠款），紛紛加大對補充醫(yī)療保險市場的開拓，市場競爭明顯激烈。2002年各公司承保方案保障范圍較小，一般只承保起付線以上責(zé)任。但到了2003年和2004年，承保方案保障范圍擴大，特別是增加了小額門診部分的責(zé)任，使風(fēng)險大大增加。

2、一些大企業(yè)逐漸加入補充保險。大企業(yè)由于自身人數(shù)多，公司每年醫(yī)療費支出較為穩(wěn)定，其投保補充醫(yī)療保險時多采取竟標形式且對以往醫(yī)療費用情況較為了解，而保險公司一方面麻痹于自己的“成功經(jīng)驗”，一方面迫于競爭的需要“血拼價格”，為此付出沉重代價。各大保險公司皆有虧損數(shù)百萬元的大客戶。

3、各大公司由于經(jīng)營補充醫(yī)療保險經(jīng)驗不足，定價欠科學(xué)，特別是平均年齡較大的群體，定價明顯偏低，造成較大的虧損。

4、由于補充醫(yī)療保險大面積開展，被保險人對保險責(zé)任和理賠流程逐漸熟悉，出現(xiàn)廠集中就醫(yī)和不止當(dāng)行為增多的現(xiàn)象。

5、各大公司為了搶奪市場，紛紛出臺對補充醫(yī)療保險有利的費用政策，側(cè)重于對、IL務(wù)量的考核，而對賠付率考核較少。各公司為了完成任務(wù)指標低價承保，結(jié)果是保費越多，虧損越大，完成任務(wù)卻巨額虧損。

第三階段：從2006年開始，總體回歸理性階段

經(jīng)過前兩個階段的實踐，經(jīng)營補充醫(yī)療保險多年業(yè)務(wù)的公司進人了一個調(diào)整時期，發(fā)展理性化，不再唯規(guī)模導(dǎo)向，摒棄劣質(zhì)客戶，更加正確看待規(guī)模與效益的關(guān)系。但由于補充醫(yī)療保險賠付的滯后性，消化補充醫(yī)療保險的包袱將至少需要…—至兩年時間。但問進，新加入的一些市場主體，又在采用“價格戰(zhàn)”形式奪取市場。

北京補充醫(yī)療保險市場經(jīng)歷三階段，保險公司缺乏經(jīng)營補充醫(yī)療保險的經(jīng)驗，摸索著前進，外部環(huán)境也不理想，為此付出沉重代價。其中的經(jīng)驗教訓(xùn)值得認真思考。

北京市補充醫(yī)療保險大面積虧損的原因

一、外部因素

1、社保因素

（1）作為與基本醫(yī)療保險完全對接的補充醫(yī)療保險，將直接受到基本醫(yī)療保險的醫(yī)療管理規(guī)定變化而導(dǎo)致的政策性風(fēng)險，基本醫(yī)療保險所規(guī)定的藥品范圍、診療項目、服務(wù)設(shè)施和支付標準變化都對補充醫(yī)療保險賠付情況產(chǎn)生影響。近年來，北京市勞動和社會保障局不斷增加新的藥品、擴大診療項目，雖然也提高社保的支付標準，但從整體而言，補充醫(yī)療保險的風(fēng)險逐年加大。

（2）由于北京市的基本醫(yī)療保險對于住院發(fā)生的醫(yī)療費用實行出院社保分割，而對門診費用則由參保人自己累積，超過起付線（在職2000元、退休1300元）通過單位到社保局進行報銷，這導(dǎo)致有大批量的門診起付線以下的費用和社保分割后的住院、門診費用到下一年度才到保險公司進行報銷，在下一年度發(fā)生的賠款占總賠款的比例一般高于30%.在補充醫(yī)療保險業(yè)務(wù)開辦初期，由于保險公司對未決賠款估計不足，導(dǎo)致續(xù)保保費往往偏低，甚至出現(xiàn)最終賠付率高于100%而在續(xù)保時降價的事情。

（3）由于補充醫(yī)療保險與社保完全對接，對于既往癥、先天性疾病和慢性病等保前疾病都給予報銷，所以對于平均年齡較大和退休占比高的群體，保前疾病占總賠款比重較大。

（4）社保局與各家醫(yī)院間沒有直接的利益關(guān)系，雖然前者有監(jiān)督管理后者的權(quán)利，但無論是監(jiān)管手段還是監(jiān)管力度都非常有限，無法從根本上遏制某些醫(yī)院為追求經(jīng)濟效益而濫開藥、濫收費的現(xiàn)象。由于補充醫(yī)療保險與社保完全對接，且作為第三方，無法對醫(yī)院進行強有力的監(jiān)督和管理，對社保的分割單只能照單賠付，加大了經(jīng)營風(fēng)險。

2、醫(yī)院因素

（1）我國醫(yī)療機構(gòu)實行的是“醫(yī)藥合業(yè)制度”，醫(yī)院既擁有處方權(quán)，又擁有藥品專賣權(quán)，醫(yī)藥合營強化了醫(yī)院藥房的壟斷地位，在醫(yī)療機構(gòu)補償機制不到位的情況下，易產(chǎn)生“以藥養(yǎng)醫(yī)”的現(xiàn)象，賣藥已經(jīng)成為某些醫(yī)院獲利的重要途徑。在藥品流通體制不規(guī)范的情況下，又易產(chǎn)生藥品“虛高定價”和“回扣促銷”等尋租行為，這反過來又推動了“以藥養(yǎng)醫(yī)”之風(fēng)的盛行。近年來，由于國家對藥品價格高度關(guān)注并對藥品高價進行打壓，“以藥養(yǎng)醫(yī)”現(xiàn)象有所緩解，但“以檢查費養(yǎng)醫(yī)”和“以診療費養(yǎng)醫(yī)”現(xiàn)象卻大行其道。

（2）由于醫(yī)療機構(gòu)處于信息優(yōu)勢地位，存在著誘導(dǎo)服務(wù)的內(nèi)在沖動。在目前的經(jīng)營模式下，保險公司沒有與醫(yī)療服務(wù)提供者形成“風(fēng)險共擔(dān)、利益分享”的機制。醫(yī)院為了實現(xiàn)自身利益最大化，往往給病人多開藥、開好藥，盡量延長病人的住院時間，給病人作不必要的檢查或治療，致使醫(yī)療費用支出大大超過實際需要，而這些費用一部分轉(zhuǎn)嫁給保險公司承擔(dān)。而保險公司作為商業(yè)性的金融機構(gòu)，既沒有對醫(yī)院進行行政監(jiān)管的權(quán)利，自然成為最直接的受害者。

3、參保企業(yè)因素

一些客戶，特別是一些大客戶，往往在承保首年以低于其經(jīng)驗醫(yī)療費用找到承保公司，然后通過隱瞞理賠數(shù)據(jù)等方式，在續(xù)保時公開招標，利用市場激烈競爭的情況，以低價格作為其投保的最主要條件。由于保險公司自身經(jīng)營補充醫(yī)療保險經(jīng)驗不足，再加上客戶的“道德風(fēng)險”因素，保險公司為此付出巨大代價。在北京市，每家保險公司都有虧損數(shù)百萬的大客戶。

4、被保險人因素

（1）中國醫(yī)改以前盛行的職工醫(yī)療保障制度，是在20世紀50年代逐步建立起來的，它是計劃經(jīng)濟時代的產(chǎn)物。在這種傳統(tǒng)的公費、勞保醫(yī)療制度下，養(yǎng)成了職工醫(yī)療“大鍋飯”的思想，職工費用節(jié)約意識的淡薄，直接助長了醫(yī)療開支的上漲。

（2）由于外在約束機制較少，對被保險人而言，“一個看病，全家吃藥”的情況時有發(fā)生，尤其是那些以前一直享受公費醫(yī)療的被保險人，有事沒事看病吃藥更是成為一種習(xí)慣，由于補充醫(yī)療保險與基本醫(yī)療保險的高度關(guān)聯(lián)性，因而來自基本醫(yī)療保險的風(fēng)險又會轉(zhuǎn)嫁給補充醫(yī)療保險，這對補充醫(yī)療保險業(yè)務(wù)的經(jīng)營是頗為不利的。

二、自身因素

1、倉促上馬，各方面準備不足

2001年，北京市政府頒布了《北京市基本醫(yī)療保險規(guī)定》，標志著北京市基本醫(yī)療保險的正式實施，并制定了補充醫(yī)療保險辦法。各大保險公司面臨這一新的市場，為迅速搶占市場，倉促上馬，各方面準備不足，比如，信息系統(tǒng)。在國外，專業(yè)健康險公司都有一套完善的專業(yè)系統(tǒng)平臺，能在該系統(tǒng)上實現(xiàn)核保、核賠、數(shù)據(jù)分析等諸多強大功能。而在系統(tǒng)設(shè)備上，國內(nèi)保險公司直到目前，健康險業(yè)務(wù)還主要依靠壽險業(yè)務(wù)系統(tǒng)進行管理，相關(guān)數(shù)據(jù)也按照壽險業(yè)務(wù)的標準進行記錄和管理，導(dǎo)致無法實現(xiàn)補充醫(yī)療保險業(yè)務(wù)的專業(yè)核保理賠功能，也無法記錄統(tǒng)計補充醫(yī)療保險業(yè)務(wù)迫切需要的各項醫(yī)療資料。可以說，沒有健康保險的專業(yè)電腦系統(tǒng)平臺，健康保險的專業(yè)化經(jīng)營無從談起。

2、保險公司尚未掌握補充醫(yī)療保險的賠付規(guī)律，費率厘定不夠科學(xué)合理

與其它大多數(shù)險種不同，企業(yè)補充醫(yī)療保險的費率取決于諸多因素，主要包括投保人群、職業(yè)類別、性別系數(shù)、平均年齡、員工年齡分布、退休在職比例、免賠額、賠付范圍、賠付比例等，具有很大的靈活性和不確定性；而參保企業(yè)歷年的醫(yī)療費用支出狀況，以及不同性質(zhì)企業(yè)的醫(yī)療保險賠付規(guī)律也是重要的參考依據(jù)。保險公司由于經(jīng)營補充醫(yī)療保險的時間短，普遍缺少必要的經(jīng)驗數(shù)據(jù)，很難厘定出科學(xué)合理而又廣泛適用的費率，而同時，對定價影響因子中年齡影響估計不足。在諸多影響定價因素中，年齡是一個非常重要的影響因素，從人均醫(yī)療費用支出來看，老年人口的支出遠遠超過中青年人，根據(jù)對北京某單位的一個分析，可以看出，年齡對索賠金額影響非常大，平均年齡在70歲-80歲的人群每個理賠金額是平均年齡在30歲以下人群的近10倍。保險公司由于經(jīng)驗數(shù)據(jù)不足，往往低估年齡對定價的影響，導(dǎo)致平均年齡大和退休年齡占比高的群體收費較低，造成各保險公司的重大虧損。

3、“大客戶戰(zhàn)略”的失誤

承保企業(yè)補充醫(yī)療保險是很好的提高保費規(guī)模、拓展客戶群體、繼續(xù)挖掘其他險種的途徑。特別是一些大中型企業(yè)，除了補充醫(yī)療保險外，往往還有巨額的意外傷害保險和補充養(yǎng)老保險需求，更是成為各家壽險公司競相追逐的目標。為了爭奪或者留住寶貴的客戶資源，保險公司不惜一再降低保費，導(dǎo)致惡性競爭。而補充醫(yī)療保險市場是一個嚴重信息不對稱市場，大客戶對其既往賠付情況相當(dāng)了解，且其本身議價能力強，保險公司往往處于劣勢局面。以某客戶為例，在2004年以前，其實行“自?！?，每年公司為醫(yī)療費支付金額達400多萬元，2004年該公司通過競標投保補充醫(yī)療保險，并暗示保險公司只要承保補充醫(yī)療保險，其后該公司將選擇同一保險公司承保員工補充養(yǎng)老保險，該客戶最后承保的價格為300多萬元，而該客戶2004年度理賠金額達到500多萬元，賠付率接近200%，而其暗示的員工補充養(yǎng)老保險至今未有眉目。

4、對補充醫(yī)療保險的規(guī)律認識不足

由于保險公司經(jīng)營補充醫(yī)療保險時間較短，對其內(nèi)在規(guī)律掌握不足。舉例說明：由于2002年補充醫(yī)療保險賠付情況相當(dāng)好，各保險公司沒有意識到經(jīng)營補充醫(yī)療保險的潛在巨大風(fēng)險，為了以更好和更靈活的政策應(yīng)對市場競爭，一些保險公司將一定的定價權(quán)限下放到各營業(yè)部，營業(yè)部門為了完成業(yè)務(wù)指標，紛紛用足價格下降空間，雖然使業(yè)務(wù)發(fā)展得到促進，但也為隨之帶來的高賠付率付出沉重代價。

5、保險公司的政策對補充醫(yī)療保險業(yè)務(wù)的影響

（1）考核政策的影響。這幾年，各公司的補充醫(yī)療保險考核政策多有較大調(diào)整，從規(guī)模導(dǎo)向向利潤導(dǎo)向轉(zhuǎn)變。在規(guī)模導(dǎo)向時，業(yè)務(wù)費用是根據(jù)業(yè)務(wù)規(guī)模進行比例提取，而對利潤考核較少，一些公司為了完成任務(wù)指標，不惜實行價格戰(zhàn)，結(jié)果分公司完成任務(wù)也賺取費用，卻給總公司留下巨大包袱。而在利潤導(dǎo)向時，這一情況有了很大改善。

（2）業(yè)務(wù)指標的影響。我國保險業(yè)總體還處于“規(guī)模沖動期”，各公司往往給分公司下達健康險的業(yè)務(wù)指標，各公司為了完成任務(wù)指標，往往降低核保核賠和定價標準，結(jié)果是保費越多，虧損越大，完成任務(wù)卻大額虧損。

外部環(huán)境是一種系統(tǒng)風(fēng)險。從近期看，保險公司應(yīng)加強內(nèi)功修煉。

（一）樹立科學(xué)發(fā)展觀

發(fā)展補充醫(yī)療保險必須要樹立科學(xué)正確的發(fā)展觀，要謀求有效益的發(fā)展。一方面，要克服以保費論英雄、貪大求快、不顧風(fēng)險的盲目發(fā)展觀，旨目上規(guī)模，不考慮經(jīng)濟效益；另一方面，也要摒棄過度擔(dān)心風(fēng)險，一虧俱停，不問青紅皂白、主觀臆斷的“一刀切”發(fā)展觀，使業(yè)務(wù)出現(xiàn)大起大落?？紤]到目前中國經(jīng)營補充醫(yī)療保險的外部市場環(huán)境不理想，保險公司應(yīng)以謹慎、穩(wěn)妥、循序漸進的方式發(fā)展補充醫(yī)療保險，而不宜采取激進的發(fā)展戰(zhàn)略，同時，總公司不給分公司過高的業(yè)務(wù)壓力。

（二）加強對基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的分析

補充醫(yī)療保險的經(jīng)營需要大量的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)、嚴密的精算分析支持。經(jīng)營補充醫(yī)療保險有一段時間的公司應(yīng)加緊對歷史數(shù)據(jù)的分析，為定價和續(xù)保提供支持；而對于新公司，應(yīng)加強對自己數(shù)據(jù)的整理和分析，并注意收集同業(yè)公司的價格信息，而不能靠“拍腦袋”經(jīng)營補充醫(yī)療保險。

（三）加強風(fēng)險管控

補充醫(yī)療保險的風(fēng)險管控應(yīng)融入銷售、承保、保全、理賠、日常管理等環(huán)節(jié)之中，通過全方面的風(fēng)險管控，降低賠付率，提高經(jīng)營效益。但最重要應(yīng)加強承保和理賠的風(fēng)險管控。

l、對于承保環(huán)節(jié)，保險公司應(yīng)實行集中報價，逐單審核，嚴把人口關(guān)，堅決不參與市場惡性競爭。

2、對于理賠環(huán)節(jié)，保險公司應(yīng)實行集中理賠，加強對理賠人員的培訓(xùn)，嚴格執(zhí)行保險條款及特別約定中對理賠事項的相關(guān)規(guī)定。

（四）對客戶的選擇

1、通過對客戶資源進行分析，可以將投保補充醫(yī)療保險客戶分為理性客戶，從眾客戶和不受歡迎客戶。理性客戶堅持雙方互惠互利，本著公平合作，長期雙贏的理念來投保補充醫(yī)療保險。此類企業(yè)要求醫(yī)療服務(wù)的外包、員工的滿意，人力資源管理的便捷和服務(wù)的附加值，對價格敏感度差，對服務(wù)品質(zhì)要求高。從眾客戶通過近幾年的保險獲得了保障，基本接受補充醫(yī)療保險的理念，談判比較容易接受。但是，由于目前市場競爭激烈，他們將保險公司的賠付率90%左右視為其心理價格，如果保險公司賠付率較低，他們會交涉降價問題，使價格降為其期望區(qū)間才可以承保。不受歡迎客戶利用了目前市場激烈競爭和保險公司經(jīng)營不足的現(xiàn)狀，四處詢價，經(jīng)常隱瞞其真實歷史理賠情況，以低價格作為其投保的最重要條件，較少考慮服務(wù)質(zhì)量。保險公司應(yīng)盡量選擇理性客戶，根據(jù)客戶綜合效益適當(dāng)選擇從眾客戶，遠離不受歡迎客戶。

2、鑒于目前不利的外部環(huán)境和市場競爭情況，保險公司經(jīng)營補充醫(yī)療保險應(yīng)以平均年齡較小、規(guī)模適中的中小客戶為主，此類客戶議價能力較弱，客戶關(guān)系維系較容易，容易以較為理想的價格承保。而對大客戶、特別是平均年齡較大的企業(yè)，由于其議價能力強，多以競標方式投保，承保價格一般較低，經(jīng)營風(fēng)險較大，應(yīng)謹慎承保。

3、從人均醫(yī)療費用支出來看，老年人口的支出遠遠超過中青年人，而且老年群體重大疾病和慢性病患病率大于高于年青群體，現(xiàn)存風(fēng)險和潛在風(fēng)險都較大，對于平均年齡較大群體，建議謹慎投保。

（五）建立與賠付率掛鉤的銷售政策

為鼓勵業(yè)務(wù)員從源頭控制投保單位業(yè)務(wù)質(zhì)量，積極參與客戶的醫(yī)務(wù)管理，保持和提高客戶續(xù)保價格，充分發(fā)揮業(yè)務(wù)員控制風(fēng)險的主觀能動作用，建議對業(yè)務(wù)員的風(fēng)險管控工作給予獎勵。對于經(jīng)過公司審核同意的價格和條件進行承保的補充醫(yī)療保險業(yè)務(wù)，承保后，給予業(yè)務(wù)員的傭金為該筆業(yè)務(wù)保費的一定百分比，對于保險年度理賠結(jié)束后，賠付率控制在一定范圍內(nèi)的業(yè)務(wù)，給予業(yè)務(wù)員一定的獎勵。

（六）從承保方案上控制風(fēng)險

在現(xiàn)行的醫(yī)療衛(wèi)生體制下，容易誘發(fā)被保險人發(fā)生道德風(fēng)險，保險公司可以從承保方案設(shè)計上控制風(fēng)險，保險公司應(yīng)根據(jù)客戶需求、風(fēng)險點、年齡分布、行業(yè)類別等方面為客戶設(shè)計保險方案，而不僅僅是根據(jù)客戶的需求進行報價，如對于平均年齡較大的群體，盡量設(shè)置較高的門診和住院起付線，賠付比例應(yīng)盡量不高于85%.

（七）加大服務(wù)投入，提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)

保險公司應(yīng)為高端客戶提供個性化的重點服務(wù)，為大眾客戶提供標準化的優(yōu)質(zhì)服務(wù)。保險公司應(yīng)針對高端客戶對價格不太敏感，但對服務(wù)品質(zhì)要求很高的特點，加大服務(wù)投入，為高端客戶提供更多附加值服務(wù)，比如為其安排年度體檢、疫苗注射、協(xié)助建立醫(yī)療室、提供小藥箱等，以進一步提高客戶忠誠度，盡量避免價格戰(zhàn)。

（八）實行第三方管理模式

第三方管理模式有利于保險公司積累經(jīng)驗數(shù)據(jù)、培養(yǎng)專業(yè)人才等，且保險公司本身不承擔(dān)經(jīng)營風(fēng)險，在目前補充醫(yī)療保險風(fēng)險高、經(jīng)驗數(shù)據(jù)少的情況下是保險公司、特別是新公司經(jīng)營補充醫(yī)療保險業(yè)務(wù)比較好的選擇。