導(dǎo)語：如何才能寫好一篇整改方案的格式，這就需要搜集整理更多的資料和文獻，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

“教師是人類靈魂的工程師，必須努力提高自己的思想政治素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平，熱愛教育事業(yè)，教書育人，為人師表?！边@是《中國教育改革和發(fā)展》指出的要求。是的，教師是學(xué)生學(xué)習(xí)的榜樣，應(yīng)該時刻注意自己的師德師風(fēng)，虛心聽取別人的意見，即時發(fā)現(xiàn)問題并解決問題。作為教師，還要有良好的工作作風(fēng)，正確的教育思想，從各方面都做到典范作用。

二、存在問題及整改措施

對照自己，發(fā)現(xiàn)自身也存在著許多不足之處。主要有以下幾點：

整改問題一：對學(xué)生的關(guān)心愛護不夠，教學(xué)中有時會說學(xué)生幾句

整改措施：

由于我沒有擔(dān)任班主任，和學(xué)生接觸的機會也不多，對于每個學(xué)生具體情況的了解不是很深，上課時，有的學(xué)生調(diào)皮搗蛋，影響了教學(xué)正常進行，這是我會說他們幾句，甚至讓他們站在一旁。也許這已經(jīng)傷害了學(xué)生的身心，也會導(dǎo)致師生關(guān)系不融洽。所以，在教學(xué)中要樹立良好且正確的師生關(guān)系，真正做到尊師愛生，教學(xué)相長。教師要樹立時刻為學(xué)生服務(wù)的思想，面對每一個學(xué)生，并用同一個標準去對待，尊重他們的人格，使他們的身心都能健康的發(fā)展。課后，主動走進學(xué)生的世界，和他們說說話，做做游戲……，通過各種途徑來關(guān)心、愛護、走進學(xué)生。

整改問題二：教育理論專業(yè)知識不夠透徹；

工作經(jīng)驗不足

由于是剛剛擔(dān)任四年級英語和科學(xué)教學(xué)工作，沒有豐富的教學(xué)經(jīng)驗，在專業(yè)知識上也缺乏實踐，對于學(xué)習(xí)的理論知識還理解的不夠徹底。所以我也提出改進措施：

整改措施：

1、深化自己的專業(yè)知識，提高教育理論。不斷地像其他前輩請教，探索新知識，改進自己的教學(xué)方法，提高專業(yè)知識的運用能力。

2、刻苦鉆研，相互學(xué)習(xí)，相互幫助，虛心求教，努力提高教學(xué)水平。

3、堅持學(xué)習(xí)教育教學(xué)知識，多聽課，多動筆，不斷給自己充電，真正做到因材施教。

4、主動，積極的做好本分工作，發(fā)揚奉獻精神。

整改問題三：工作作風(fēng)不夠扎實

也許是每天都在做著同一件事，有時會感到厭煩，對于新事物的出現(xiàn)，只會有一時的新鮮感，時間一久，又會厭煩，做事情都抱著混的態(tài)度，不會認真的做事。因此，我為自己定了一些改進方法：

整改措施：

1、認真對待任何事情，不報應(yīng)付的態(tài)度，腳踏實地，多花心思的去做事情。

2、做事的時候，從多個角度考慮問題，有創(chuàng)意，對待問題從深層次分析，思考深刻，不把工作當(dāng)作一種負擔(dān)，時刻改進工作方法，提高工作效率。

3、工作中時刻剖析自己，進行批評與自我批評，定期寫好反思。做事情都遵守精細化原則，要做就要盡最大努力做到最好。不抱“混日子”的想法，用“精細化”來嚴格要求自己。

整改問題四：沒有和其他任課老師密切聯(lián)系，溝通

由于擔(dān)任領(lǐng)導(dǎo)工作，日常事務(wù)較多，和老師們接觸的機會也不多，所以，和他們聯(lián)系的時間也很少，只是在辦公室里老師才會經(jīng)常溝通。為此，為了提高自己的教育水平，為了能夠多增長一點見識，也為了增進和其他任課老師的關(guān)系，在以后的工作中我會和他們對聯(lián)系、多溝通。具體做法有以下幾點：

整改措施：

1、學(xué)會接人待物，盡可能和其他老師成為朋友，團結(jié)友愛，虛心請教，積極進取。

2、在個人獨處的時候，對自己的要求不放松，樹立正確的世界觀、人生觀、價值觀。努力提高自己的自控能力。多和老師交往，談心。

篇2

11月1日，市政府工作會議之后，我局對此高度重視，明確形成由分管副局長張韶梅同志主抓、局改革辦統(tǒng)籌、相關(guān)部門落實的工作機制，并制定下發(fā)《關(guān)于推進政府職能轉(zhuǎn)變和“放管服”改革相關(guān)工作的通知》，對涉及到我局的四項工作任務(wù)進行責(zé)任分工，逐一確定了具體責(zé)任單位和責(zé)任人，逐項進行攻堅，確保我局負責(zé)各項目建設(shè)快速推進。主要工作落實情況如下：

一、加快落實“出入境智慧大廳”建設(shè)，確保11月底完成（第31項）。對照市政府工作要求，明確由專人加強與中標公司對接，按照采購方案要求，加快完成設(shè)備采購和內(nèi)部裝修等前期工作，同步與省公安廳出入境管理局溝通聯(lián)系，爭取上級公安機關(guān)授權(quán)。目前，該項工作進展順利，爭取本月底前完成調(diào)試并全部對外投入使用，確保我市出入境管理工作邁進全省先進水平。

二、落實互聯(lián)網(wǎng)上網(wǎng)服務(wù)營業(yè)場所信息網(wǎng)絡(luò)安全審核網(wǎng)上審理，確保年底順利完成（第32項）。一是細化工作方案。由網(wǎng)警支隊負責(zé)，明確了具體推進時間，其中：11月12日前與網(wǎng)證CtID、計費實名對接數(shù)據(jù)；11月14日進行網(wǎng)吧系統(tǒng)升級；11月16日迎接省公安廳第一次驗收并試運行；12月16日迎接省公安廳第二次驗收，驗收通過后即在全市推廣。二是明確具體分工。由局信通部門協(xié)助，與技術(shù)公司合作，共同做好系統(tǒng)改造和對接工作；由網(wǎng)警部門指導(dǎo)督促全市轄區(qū)內(nèi)網(wǎng)吧進行系統(tǒng)升級，派發(fā)圖文操作流程，確保系統(tǒng)推廣到位、操作到位。三是加強執(zhí)法檢查。指導(dǎo)各縣（市、區(qū)）網(wǎng)警、派出所加強對轄區(qū)網(wǎng)吧的巡查，加大日常監(jiān)督檢查力度，督促網(wǎng)吧及時做好“網(wǎng)證”上網(wǎng)升級改造等相關(guān)事項。加強對完成升級改造網(wǎng)吧的檢查驗證，嚴格落實實名上網(wǎng)制度，從嚴加強互聯(lián)網(wǎng)上網(wǎng)服務(wù)營業(yè)場所管理。

三、加強警保合作，進一步推出便利化服務(wù)措施（第33項）。一是加強協(xié)調(diào)聯(lián)動。由交警支隊成立以支隊領(lǐng)導(dǎo)為第一責(zé)任人的工作專班，并帶隊與市保險行業(yè)協(xié)會進行對接，繼續(xù)擴大聯(lián)動交流范圍，完善好各地快處快賠中心建設(shè)，明確好警保聯(lián)動工作內(nèi)容，提高城市道路事故處理效率。二是整合“警保”資源。整合交警、保險公司、農(nóng)村勸導(dǎo)站等工作網(wǎng)點，加大投入，共同推動構(gòu)建農(nóng)村道路交通安全社會治理體系，開展事故車輛查勘、定損、理賠工作，協(xié)助當(dāng)事人快速處理交通事故。三是加大宣傳力度。在交警、保險公司各平臺上，宣傳好“交管12123”互聯(lián)網(wǎng)快速處理系統(tǒng)，全面鋪開“警保聯(lián)動”工作，擴大群眾知曉度，爭取群眾認可。

四、配合市市場監(jiān)管局探索進一步簡化企業(yè)開辦環(huán)節(jié)（第10項）。近年來，我局不斷簡化刻章辦理手續(xù)，推廣應(yīng)用統(tǒng)一免費印章系統(tǒng)，對接市場監(jiān)督管理局多證合一系統(tǒng)，通過推出“互聯(lián)網(wǎng)+公章”智慧新民生模式，進一步簡化公章備案流程，實現(xiàn)在線刻章，切實提升了企業(yè)開辦便利度，確保0.5個工作日內(nèi)完成公章刻制備案工作。目前，在材料齊全的情況下，我市1小時內(nèi)可以完成公章刻制備案工作。按照市政府工作會議要求，參考中山市開辦企業(yè)1個環(huán)節(jié)辦理的先進做法，我局明確由治安部門加快與市市場監(jiān)管局對接，積極配合做好企業(yè)開辦環(huán)節(jié)優(yōu)化，爭取能夠?qū)W習(xí)中山先進經(jīng)驗，在環(huán)節(jié)整合方面順利推進。

篇3

通過開展規(guī)范價格執(zhí)法工作，進一步增強價格執(zhí)法人員依法行政、執(zhí)法為民意識，提高執(zhí)法隊伍能力素質(zhì)；進一步完善行政執(zhí)法監(jiān)督機制，強化行政執(zhí)法權(quán)力運行制約；進一步改進行政執(zhí)法機關(guān)工作作風(fēng)，提高人民群眾的滿意度。

二、主要任務(wù)

（一）規(guī)范價格行政執(zhí)法事項。根據(jù)現(xiàn)行法律、法規(guī)、規(guī)章及物價部門“三定”方案，對價格行政執(zhí)法主體、執(zhí)法人員、執(zhí)法依據(jù)、執(zhí)法職權(quán)等事項進行全面清理，對沒有合法依據(jù)的價格行政執(zhí)法事項一律予以取消，嚴禁不具備價格行政執(zhí)法資格的單位和人員行使執(zhí)法權(quán)。嚴格價格行政執(zhí)法主體的執(zhí)法權(quán)限，嚴禁越權(quán)執(zhí)法。

（二）規(guī)范價格行政自由裁量權(quán)。結(jié)合清理行政執(zhí)法事項，認真查找，逐項登記包含自由裁量幅度的行政權(quán)力，編制價格行政處罰自由裁量權(quán)目錄。依照《省價格行政處罰自由裁量權(quán)指導(dǎo)規(guī)則》和《省價格行政處罰自由裁量權(quán)執(zhí)行標準》，對價格行政處罰權(quán)力的行使范圍、條件、標準等具有彈性空間的內(nèi)容進行細化量化、分檔設(shè)限，明確執(zhí)行標準，最大限度地控制或壓縮自由裁量彈性空間。

（三）規(guī)范價格行政執(zhí)法程序。合理配置內(nèi)部執(zhí)法機構(gòu)、執(zhí)法崗位和人員，將職權(quán)細化分解到具體執(zhí)法機構(gòu)和執(zhí)法崗位，編制完整的執(zhí)法工作流程，明確各環(huán)節(jié)工作時限、崗位職責(zé)及責(zé)任追究、監(jiān)督形式。規(guī)范價格行政執(zhí)法文書和執(zhí)法工作案卷整理，統(tǒng)一按國家、省有關(guān)格式要求制作執(zhí)法文書，嚴格執(zhí)法案卷中實體內(nèi)容、執(zhí)法程序、執(zhí)法文書等材料的編目裝訂、立卷歸檔。

（四）規(guī)范價格執(zhí)法信息公開內(nèi)容和方式。建立健全價格執(zhí)法信息公開制度，除依法應(yīng)當(dāng)保密之外的執(zhí)法項目、執(zhí)法依據(jù)、執(zhí)法權(quán)限、執(zhí)法流程、執(zhí)法標準、執(zhí)法結(jié)果等事項都要及時公開，保證價格行政執(zhí)法權(quán)力公開透明運行。重點推進價格行政處罰結(jié)果公開，對價格行政處罰項目結(jié)果以內(nèi)容摘要的方式進行公開。

（五）規(guī)范價格行政執(zhí)法行為。認真制訂價格行政執(zhí)法行為規(guī)范，嚴格落實價格行政執(zhí)法責(zé)任制，積極運用績效管理、評議考核等手段，提高執(zhí)法效率和規(guī)范化水平。

（六）開展創(chuàng)建人民滿意站所活動。市價格監(jiān)督檢查分局要按照市統(tǒng)一部署，細化工作方案，明晰領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，積極開展創(chuàng)建人民滿意站所活動，力爭入圍評選對象。

三、實施步驟

（一）清理自查階段（6月20日前）

認真組織執(zhí)法事項清理，并將清理結(jié)果于6月10日前報市政府法制辦審查，經(jīng)審查確認的價格行政執(zhí)法主體、執(zhí)法人員、執(zhí)法職權(quán)等事項在日報、市政府門戶網(wǎng)站等媒體上予以公開。要按照本方案明確的各項任務(wù)，全面清理在價格行政執(zhí)法事項、自由裁量權(quán)、執(zhí)法程序、信息公開、執(zhí)法行為等方面存在的問題，通過發(fā)放征求意見表、召開座談會等形式，廣泛征求群眾和社會各界對我局價格行政執(zhí)法工作的意見和建議，并對發(fā)現(xiàn)的問題和收集的意見建議建立臺賬，制訂整改方案。要在6月20日前對清理自查情況匯總分析后撰寫自查報告，及時上報市監(jiān)察局。

（二）整改提高階段（6月21日至8月20日）

1、自行整改提高。按照整改方案，落實整改措施，重點圍繞加強價格執(zhí)法人員教育培訓(xùn)、細化量化自由裁量權(quán)、規(guī)范執(zhí)法信息公開、規(guī)范行政執(zhí)法程序及文書、規(guī)范具體執(zhí)法行為等方面進行整改提高。

2、督促整改提高。市監(jiān)察局將組織督查組，采取聽匯報、查閱資料、組織座談等方式，對我局整改提高工作情況進行定期、不定期督查。

3、現(xiàn)場會推進提高。積極參加市召開的規(guī)范基層執(zhí)法工作現(xiàn)場推進會，對工作行動遲緩、問題突出的單位進行通報督促。

（三）考核驗收階段（8月21日至9月20日）

按照市監(jiān)察局制訂的考核細則，并結(jié)合民主評議政風(fēng)行風(fēng)、“百日整治”等活動對我局規(guī)范價格執(zhí)法工作情況進行量化考核，對達不到上級要求的單位，要求其重新整改，直到驗收合格。

（四）總結(jié)評選階段（9月21日至10月20日）

對規(guī)范價格執(zhí)法工作進行總結(jié)，參加市開展的人民滿意站所評選活動。

四、工作要求

（一）統(tǒng)一思想，強化領(lǐng)導(dǎo)。規(guī)范基層執(zhí)法工作是貫徹落實黨的十精神、加強法治政府和清廉政府的重要內(nèi)容，是改善黨群干群關(guān)系、維護社會穩(wěn)定的現(xiàn)實需要，是優(yōu)化發(fā)展環(huán)境、服務(wù)科學(xué)發(fā)展的重要途徑。局有關(guān)單位要充分認識規(guī)范價格執(zhí)法工作的重要性，集中精力抓好各項任務(wù)的落實。為確保規(guī)范價格執(zhí)法工作扎實開展，局成立規(guī)范價格執(zhí)法工作領(lǐng)導(dǎo)小級（成員名單見附件）。領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，負責(zé)規(guī)范價格執(zhí)法工作的組織指導(dǎo)、綜合協(xié)調(diào)和檢查督辦。具體工作專班要緊密結(jié)合價格工作實施和特點，細化工作措施，確保各項工作按進度完成。

篇4

【關(guān)鍵詞】內(nèi)部控制；風(fēng)險防控；監(jiān)督機制

【中圖分類號】F27 【文獻標識碼】A

【文章編號】1007-4309（2012）08-0058-2.5

2001年美國安然事件暴露出了企業(yè)內(nèi)部控制和監(jiān)管上存在的諸多漏洞和風(fēng)險，為加強內(nèi)部會計控制監(jiān)管，2002年美國《薩班斯—奧克斯利法案》出臺，從此世界進入內(nèi)部控制時代。2008年6月我國借鑒融合COSO內(nèi)部控制框架，并結(jié)合中國企業(yè)實際，由財政部、審計署、證監(jiān)會、銀監(jiān)會、保監(jiān)會聯(lián)合制定出臺了《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》，2010年4月相關(guān)配套指引出臺，要求2011年起首先在境內(nèi)外同時上市的公司施行，2012年起擴大到上交所和深交所主板上市公司施行，目前大型上市公司內(nèi)部控制建設(shè)正在逐步推進，有關(guān)內(nèi)控建設(shè)的相關(guān)理論指導(dǎo)和具體實踐操作經(jīng)驗都在逐漸研究和摸索之中，是學(xué)術(shù)界討論研究的熱點問題。在企業(yè)實務(wù)界，內(nèi)部控制建設(shè)尚屬新生事物，需要在實踐中不斷探索總結(jié)。

本文在調(diào)查研究上市公司推進內(nèi)部控制建設(shè)經(jīng)驗基礎(chǔ)上，收集分析和整理相關(guān)數(shù)據(jù)和資料，對國內(nèi)企業(yè)內(nèi)部控制建設(shè)工作思路進行歸納整理。對確立以風(fēng)險防控為導(dǎo)向，結(jié)合企業(yè)實際情況制定內(nèi)控建設(shè)的操作框架和實踐應(yīng)用進行總結(jié)，構(gòu)建出企業(yè)全面推進內(nèi)部控制建設(shè)操作思路與方案，供企業(yè)參考。全面推進內(nèi)控建設(shè)大致可分為下面四個階段。

一、內(nèi)部控制建設(shè)前期籌備過程中的組織協(xié)調(diào)工作

（一）推進內(nèi)部控制建設(shè)必須取得企業(yè)高層的充分支持

內(nèi)部控制的設(shè)計與運行具有全員性，不是針對員工的內(nèi)控，也不是針對管理層的內(nèi)控，是企業(yè)全員參與的內(nèi)部控制。準確的說，內(nèi)部控制是由董事會、監(jiān)事會、經(jīng)理層和全體員工共同實施的，旨在合理保證企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略的實現(xiàn)、經(jīng)營管理的效率和效果、財務(wù)報告及管理信息的真實、可靠和完整、資產(chǎn)的安全完整，以及遵循國家法律法規(guī)和有關(guān)監(jiān)管要求的過程和機制。企業(yè)在全面推進內(nèi)控建設(shè)過程中需要不斷建立完善管理制度，梳理優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，因此一定程度上會改變企業(yè)現(xiàn)有工作流程，改變原有管理習(xí)慣，甚至杜絕一部分人的不正當(dāng)利益，這些個人的不正當(dāng)利益往往會侵蝕企業(yè)整體利益，無益于企業(yè)的健康持續(xù)發(fā)展，因此根據(jù)經(jīng)驗，全面推進內(nèi)控建設(shè)必須首先得到企業(yè)高層（決策層）的充分支持和重視，這一點十分重要，否則內(nèi)部控制建設(shè)舉步維艱，很可能半途而廢。

（二）確定內(nèi)部控制職能的歸屬

企業(yè)可以自行開展內(nèi)部控制建設(shè)，也可以委托專業(yè)的內(nèi)控建設(shè)咨詢機構(gòu)，但由于全面推進內(nèi)控建設(shè)是一項艱巨、復(fù)雜和非常專業(yè)的系統(tǒng)工作，對于未有過系統(tǒng)的內(nèi)控管理背景的企業(yè)，建議選擇委托咨詢機構(gòu)來進行內(nèi)控建設(shè)，目前多數(shù)企業(yè)也是這樣操作的。選擇好內(nèi)控咨詢機構(gòu)的同時，還要在企業(yè)內(nèi)部選擇（或新成立）某一部門來承擔(dān)內(nèi)部控制職能，處理內(nèi)控日常事務(wù)。即使是委托咨詢機構(gòu)，也要有某一職能部門具體負責(zé)組織協(xié)調(diào)內(nèi)控建設(shè)工作（即牽頭部門），因為初步建立好內(nèi)部控制體系之后，咨詢機構(gòu)便會撤出，而內(nèi)部控制是一項長期工作，企業(yè)的很多管理制度和業(yè)務(wù)流程是需要根據(jù)實際情況不斷調(diào)整和完善的，這些后續(xù)工作需要由一個專門的職能部門來獨立承擔(dān)。

在實踐中，確定負責(zé)組織協(xié)調(diào)內(nèi)控建設(shè)工作的職能部門一般有四種情況：1.財務(wù)部門牽頭；2.內(nèi)部審計部門牽頭；3.企管部門牽頭：4.組織成立聯(lián)合部門牽頭內(nèi)控建設(shè)工作。目前認為比較理想的模式為：前期內(nèi)控建設(shè)階段組織成立聯(lián)合部門，負責(zé)組織協(xié)調(diào)內(nèi)控建設(shè)工作，聯(lián)合部門屬于臨時機構(gòu)，可以從審計、財務(wù)、企管、人力資源以及業(yè)務(wù)部門抽調(diào)業(yè)務(wù)骨干，內(nèi)控的后續(xù)日常工作放在企管部門，審計部門負責(zé)定期對內(nèi)控有效性進行評價、審計和監(jiān)督。當(dāng)然，具體確定由哪一個職能部門負責(zé)、采用哪一種模式，還要結(jié)合企業(yè)實際情況。

另外需要注意的一點是，在內(nèi)控建設(shè)完成后，按照《企業(yè)內(nèi)部控制審計指引》要求，企業(yè)每年要委托社會上獨立的內(nèi)控審計機構(gòu)（會計師事務(wù)所），對企業(yè)內(nèi)部控制的設(shè)計與運行的有效性進行審計，這里建議內(nèi)控審計機構(gòu)和前期內(nèi)控建設(shè)咨詢機構(gòu)保持一致（可以實現(xiàn)內(nèi)部信息資源共享），在一定程度上可以避免重復(fù)工作，減輕企業(yè)的負擔(dān)。

二、內(nèi)部控制全面建設(shè)工作

（一）組織召開項目啟動大會

以內(nèi)部控制建設(shè)相關(guān)職能歸入企業(yè)的企管部，同時委托專業(yè)咨詢機構(gòu)為例，在全面推進內(nèi)控建設(shè)工作前，應(yīng)由企管部牽頭組織召開企業(yè)內(nèi)部控制建設(shè)項目啟動會議，對全面開展內(nèi)控建設(shè)工作進行動員部署，提升企業(yè)各級人員對內(nèi)控建設(shè)重要性的認識，部署具體工作安排和時間進度。企業(yè)的高層管理人員以及各職能部門負責(zé)人均要出席會議，如果是企業(yè)集團，所屬企業(yè)主要負責(zé)人也要出席。會議部署工作后，正式進入內(nèi)控建設(shè)階段。

（二）流程梳理和現(xiàn)場測試

內(nèi)控建設(shè)咨詢機構(gòu)按照18項內(nèi)控應(yīng)用指引，首先對企業(yè)現(xiàn)有工作流程和管理制度進行全面歸納和梳理，18項應(yīng)用指引分別是組織架構(gòu)、發(fā)展戰(zhàn)略、人力資源、社會責(zé)任、企業(yè)文化、資金活動、采購業(yè)務(wù)、資產(chǎn)管理、銷售業(yè)務(wù)、研究與開發(fā)、工程項目、擔(dān)保業(yè)務(wù)、業(yè)務(wù)外包、財務(wù)報告、全面預(yù)算、合同管理、內(nèi)部信息傳遞和信息系統(tǒng)，其中前5項屬于控制環(huán)境層面的，是內(nèi)控有效發(fā)揮作用的基礎(chǔ)，后面13項屬于業(yè)務(wù)層面，涉及具體的工作流程。流程梳理以13項業(yè)務(wù)層面對應(yīng)指引要求為主要依據(jù)，由于多數(shù)大型企業(yè)都采取總分機構(gòu)的組織結(jié)構(gòu)，或者是公司總部下設(shè)不同事業(yè)部，或者是集團總部所屬若干分、子公司，公司或者集團總部作為管理中樞，主要涉及組織架構(gòu)、發(fā)展戰(zhàn)略、人力資源、社會責(zé)任和企業(yè)文化5個領(lǐng)域，而所屬企業(yè)以其余13項業(yè)務(wù)流程為主。

在流程梳理中以財務(wù)指標為主要風(fēng)險導(dǎo)向，識別上述不同流程的固有風(fēng)險，評價風(fēng)險等級形成風(fēng)險清單（風(fēng)險列表與相關(guān)描述）。對應(yīng)內(nèi)控應(yīng)用指引將13項業(yè)務(wù)流程結(jié)合企業(yè)實際情況細分為若干子流程和三級流程，根據(jù)企業(yè)實際情況逐個描述現(xiàn)有制度和現(xiàn)行控制，與風(fēng)險描述和指引要求進行逐一比對，一方面獲取內(nèi)控設(shè)計和運行有效性證據(jù)，另一方面找出對應(yīng)內(nèi)控設(shè)計缺陷和執(zhí)行缺陷。同時參照風(fēng)險清單及描述確認流程關(guān)鍵控制活動即風(fēng)險控制點，作進一步穿行測試及控制測試，最終形成書面差異分析、控制矩陣等內(nèi)控文檔記錄控制活動。

一般來說，業(yè)務(wù)流程和內(nèi)部控制的書面文檔記錄采取的形式至少要有：風(fēng)險清單、流程描述、以及風(fēng)險控制矩陣等內(nèi)控文檔。流程描述應(yīng)保留足夠的細節(jié)，讓其他不了解該流程的人能夠了解、進行評估，并為檢查流程中控制的執(zhí)行有效性設(shè)計測試，下面的表1為以通知結(jié)賬為例進行的流程描述示例。結(jié)合企業(yè)實際情況細分出來的子流程及相應(yīng)的風(fēng)險描述可見表2：細分流程與風(fēng)險清單示例。至于控制矩陣，就是將流程中所涉及的風(fēng)險和對應(yīng)的控制活動進行匯總，以發(fā)現(xiàn)控制缺陷的一種矩陣圖表，控制矩陣是針對每個業(yè)務(wù)流程記錄的關(guān)鍵文件，控制矩陣一般格式可見表3。

完成企業(yè)現(xiàn)場測試工作，形成書面差異分析、控制矩陣等內(nèi)控文檔，找出企業(yè)現(xiàn)有內(nèi)部控制中存在的設(shè)計缺陷和執(zhí)行缺陷，在此基礎(chǔ)上同企業(yè)管理層探討制訂內(nèi)控缺陷整改方案，隨后進入缺陷整改階段。

三、按照整改方案推進整改工作并跟蹤驗收

現(xiàn)場測試和流程梳理中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)控缺陷包括設(shè)計缺陷（制度缺失或者制度不適用，不符合流程實際需要）和執(zhí)行缺陷（設(shè)計完好的控制制度沒有按照意圖運行或者運行不到位），匯總內(nèi)控缺陷和咨詢機構(gòu)提出的整改建議，并與企業(yè)管理層探討制訂整改方案。

此時企業(yè)開內(nèi)控建設(shè)工作階段總結(jié)會議，所有涉及內(nèi)控建設(shè)的公司和部門負責(zé)人均應(yīng)出席會議，按照不同業(yè)務(wù)板塊（下屬事業(yè)部或者分、子公司）逐個總結(jié)內(nèi)控建設(shè)階段工作，通過不同業(yè)務(wù)板塊間橫向?qū)Ρ群徒?jīng)驗共享，使相關(guān)負責(zé)人充分認識內(nèi)部控制缺陷可能對企業(yè)經(jīng)營管理造成的影響，分析如何通過內(nèi)部控制建設(shè)規(guī)避風(fēng)險，保障企業(yè)經(jīng)營目標的實現(xiàn)。通過與咨詢機構(gòu)反復(fù)溝通，形成最終的整改方案和整改期限。

內(nèi)控建設(shè)突出以控制風(fēng)險為目標，不同企業(yè)客觀條件不同，針對缺陷整改的具體措施無固定模式，采取何種措施和手段需要結(jié)合企業(yè)實際情況，能夠有效控制風(fēng)險即可。跟蹤整改驗收時，檢查設(shè)計缺陷和執(zhí)行缺陷完成整改率，針對未能及時整改和整改不到位的內(nèi)控缺陷同管理層再次進行討論并分析原因。

實踐中未能整改的缺陷主要涉及幾種情況：相關(guān)制度的修改訂立仍需討論研究或報送總部審批，程序仍在進行中；出于成本效益考慮，由內(nèi)控設(shè)置增加的成本企業(yè)目前不能接受；一些內(nèi)控設(shè)置降低了工作效率，為兼顧運營效率暫時無法執(zhí)行；尚需時間進行流程測試和整改驗收。上述情況也是出于內(nèi)部控制本身存在一定局限性，企業(yè)結(jié)合實際情況權(quán)衡各種因素后的結(jié)果，有待以后不斷調(diào)整和改善。

四、確立日常內(nèi)部控制評價監(jiān)督機制，保障內(nèi)部控制有效運行

企業(yè)內(nèi)控建設(shè)已初步完成，根據(jù)內(nèi)部控制評價指引，按照確立的內(nèi)控流程和風(fēng)險控制點，企業(yè)的內(nèi)部監(jiān)督機構(gòu)——審計部門要定期進行內(nèi)控自我評價，全面梳理業(yè)務(wù)流程并進行控制測試，檢查內(nèi)控制度執(zhí)行有效性，增強內(nèi)部風(fēng)險管控。同時每年還要接受會計師事務(wù)所對內(nèi)部控制有效性進行審計。

內(nèi)控自評圍繞內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險評估、控制活動、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督五要素，按照18項內(nèi)控應(yīng)用指引的要求再次全面梳理業(yè)務(wù)流程，著重考慮內(nèi)控建設(shè)階段發(fā)現(xiàn)的控制缺陷和弱點，做重點測試和跟進，重新確認內(nèi)控缺陷，最終出具內(nèi)控自我評價報告。如果是上市公司，每年3月份對外披露內(nèi)控自評報告和會計師事務(wù)所出具的內(nèi)控有效性審計報告。

內(nèi)控自評報告一般要包含以下內(nèi)容：1.內(nèi)部控制評價工作的總體情況，包括內(nèi)控目標和控制體系建立健全及執(zhí)行情況（從五要素角度闡述）；2.內(nèi)部控制評價的依據(jù)和范圍；3.內(nèi)部控制評價的程序和方法；4.內(nèi)部控制缺陷、認定情況及重大缺陷采取的整改措施；5.內(nèi)部控制有效性的結(jié)論。

誠然，內(nèi)部控制建設(shè)是一個不斷完善、逐步深入的過程。按照上面闡述的操作思路和實現(xiàn)方案，企業(yè)已經(jīng)初步建立了風(fēng)險評估和控制機制，然而這僅僅是個開始，未來要基于上述工作成果，通過內(nèi)控機制逐步深化日常內(nèi)部監(jiān)督機制和風(fēng)險防控體系，強化規(guī)范運作意識，不斷提升管理質(zhì)量和運營效率，協(xié)助管理層實現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營目標，促進企業(yè)健康、穩(wěn)定和持續(xù)發(fā)展。

【參考文獻】

[1]彭志國等.寫給企業(yè)家的內(nèi)部控制學(xué)[M].北京：中國時代經(jīng)濟出版社，2009.

篇5

關(guān)鍵詞：拖拉機；液壓機械；無級變速器；牽引結(jié)構(gòu)機理；生產(chǎn)規(guī)模改進

前言：拖拉機進行實地作業(yè)操作環(huán)節(jié)中，面臨不同環(huán)境因素和外界負荷的頻繁危機影響，必須深度掌握內(nèi)部發(fā)動機機理和變速結(jié)構(gòu)的適時變更轉(zhuǎn)換原理，適當(dāng)控制扭矩適應(yīng)負荷程度和行駛活動過程中的阻力效果，充分發(fā)揮機械運轉(zhuǎn)制動質(zhì)量，保證內(nèi)部油氣的合理消耗，滿足經(jīng)濟效果的科學(xué)補充要求。傳統(tǒng)拖拉機變速系統(tǒng)中的換擋機制自由掌控標準有限，對于一些連續(xù)性的無級操控處理無法全面掌控，即便適當(dāng)增加檔位結(jié)構(gòu)，也會造成變速箱機械結(jié)構(gòu)的嚴重負擔(dān)。而液壓式無級變速器在利用機械功率新型傳動制備裝置的機理條件下，配合變量泵和單排內(nèi)部部件進行馬達制動結(jié)構(gòu)范圍的拓展，促進先進科技校正后的機械整改工作質(zhì)量得到完善和提高。

1.相關(guān)機械傳動方案的原理內(nèi)容整理

目前市面上存在的拖拉機變速箱既定樣本格式主要是（6+2）檔，在一定傳動結(jié)構(gòu)必要模式的控制范圍下，這種拖拉機在對速比機制的調(diào)整工作上沒有過高的主觀定義效果，實際工作有效區(qū)段把握范圍不夠?qū)挿?。透過傳統(tǒng)工藝的潛在繼承要求和整體機械配套的固化樣式因素進行保留意見的闡述，這種原始機型總體尺寸和結(jié)構(gòu)效應(yīng)參數(shù)規(guī)?；究梢员３植蛔儯灰ψ兯傧浣Y(jié)構(gòu)進行整改即可[1]。由于這類樣品的中央傳動設(shè)備和尾端制動占總體動力比例值約為22.134，實際驅(qū)動支持輪部分的動力擴展范圍在0.437米左右，加上發(fā)動機機械的基本轉(zhuǎn)速可以維持在每分鐘2200轉(zhuǎn)的前提因素下，這種對機械原理內(nèi)容的總結(jié)工作還是利用現(xiàn)實生產(chǎn)工業(yè)活動中的機械適應(yīng)狀況進行國外先進經(jīng)驗技術(shù)的武裝、補充，并根據(jù)同類型的內(nèi)部質(zhì)量拓展機能進行最高車速每小時30千米的擴充，同時盡量保證倒車最高車速上升到每小時10千米上下。為了具體滿足上述樣本整改方案的要求，在進行機械液壓傳動結(jié)構(gòu)整改的環(huán)節(jié)中，需要配合利用分流輸出形式進行適應(yīng)性考察。實際輸入分流調(diào)整計劃下的高速段情境下，機械部件容易導(dǎo)致功率循環(huán)堆積的現(xiàn)象，因此這種手段還是主要應(yīng)用在低速車輛傳動環(huán)節(jié)中。面對高速狀態(tài)下的大功率重載拖拉機設(shè)備，可以適當(dāng)考慮采用多段結(jié)構(gòu)的輸出分流傳動控制形式，利用這種手段可以輕易完善不同高效率整改段的制備水準。

液壓式傳動控制系統(tǒng)包括三個基本類型，依據(jù)定量、變量因素在泵―馬達設(shè)備的轉(zhuǎn)換式搭配計劃指標實現(xiàn)溢流調(diào)控。特別是在定量狀態(tài)下的傳動活動中，液壓實際系統(tǒng)能源損耗量較高，并且難以落實自動化的制備要求，但是機體的實際結(jié)構(gòu)分布規(guī)模比較簡單，有進行改善的利用價值[2]。而面對變量泵和定量馬達傳動環(huán)節(jié)樣式的方案設(shè)計環(huán)節(jié)，主要適應(yīng)變量泵機械的容積調(diào)速標準，配合大范圍整編技巧進行簡單的差動輪系連接，滿足合理規(guī)模的調(diào)速段分布要求，從而完善大范圍的無級變速控制質(zhì)量，但是液壓元件的成本價值不菲，后期結(jié)構(gòu)調(diào)整方案仍有待考察。

2.液壓機械無級變速器的應(yīng)用方案設(shè)計

2.1.液壓泵和馬達結(jié)構(gòu)的調(diào)整

由于軸向柱塞樣式的液壓泵和馬達中心制備結(jié)構(gòu)對車輛液壓傳動規(guī)模質(zhì)量有著一定的輔助功效，因此在進行變量泵和定量馬達裝置設(shè)計的過程中，需要盡量保證變量泵實際最大排量與馬達結(jié)構(gòu)維持在持衡的效果基準水平上[3]。正是在起步階段下的純液壓傳動設(shè)備已經(jīng)定型的前提下，變量泵裝置的參數(shù)選擇應(yīng)該滿足維持發(fā)動機參數(shù)合理匹配的現(xiàn)實條件，在轉(zhuǎn)矩吸收過程中利用發(fā)動機最佳工作點的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)模式進行比對校驗。經(jīng)過上述資料的綜合分析，尤其是在選取高效泵―馬達變量規(guī)模搭配的環(huán)節(jié)中，適當(dāng)?shù)膮?shù)匹配原理設(shè)計要求如下：

表1 變量泵和定量馬達之間的參數(shù)結(jié)構(gòu)分析

參數(shù) 排量 額定壓力 最高壓力 最低轉(zhuǎn)速 額定轉(zhuǎn)速 最高轉(zhuǎn)速

變量泵 42 43 45 490 4180 4500

定量馬達 42 43 45 0 4180 4500

2.2.拖拉機牽引效應(yīng)分析

在進行牽引要論內(nèi)涵闡述環(huán)節(jié)中，把握傳動系統(tǒng)、行走機構(gòu)和整體系統(tǒng)裝置內(nèi)涵的參數(shù)標準值進行合理搭配，其中重要的指標樣式已經(jīng)確定。將拖拉機和工作部件結(jié)構(gòu)中的裝置制備參數(shù)進行良性要素匹配，展現(xiàn)各項牽引特性和燃油經(jīng)濟指標的綜合曲線模型的轉(zhuǎn)化，并結(jié)合反饋中心進行總體評估方案的闡述[4]。經(jīng)過長期試驗結(jié)果驗證，改進后的機械無級變速器適應(yīng)效果良好，并且獲得連續(xù)無級中轉(zhuǎn)的優(yōu)勢力量，其牽引特性下的曲線包絡(luò)線基本維持原設(shè)備的布局狀態(tài)，省去大規(guī)模整改的工序；在整體牽引力作用下，發(fā)動機都能進行滿負荷點工作質(zhì)量的補充，進而全面提高相關(guān)生產(chǎn)效率，促進內(nèi)部經(jīng)濟戰(zhàn)略價值意義的全面拓展。

結(jié)語：

在液壓式無級變速器中心系統(tǒng)控制的拖拉機能夠?qū)崿F(xiàn)行駛速度的自由調(diào)整，同時在任何牽引力下能夠?qū)崿F(xiàn)接近滿負荷點工作的標準績效，進而全面掌握生產(chǎn)規(guī)模效益和燃油標準的經(jīng)濟要領(lǐng)，促進不同行業(yè)應(yīng)用活動中可持續(xù)發(fā)展經(jīng)濟戰(zhàn)略價值的有效發(fā)揮。后期在全面完善寬泛面積的傳動要求過程中，配合部件機理的大功率傳遞，維持平穩(wěn)負荷效果的良性覆蓋，盡量適應(yīng)復(fù)雜多變的作業(yè)工況環(huán)境，促進現(xiàn)實生產(chǎn)工作標準的進一步提升。

參考文獻：

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[2]王清.功率分流液壓調(diào)速技術(shù)介紹及其基本特性分析[J].專用汽車，2010，15（03）.

篇6

以黨的十、十八屆三中四中全會精神為指導(dǎo)，堅持“安全第一、預(yù)防為主、節(jié)能環(huán)保、綜合治理”的原則，按照“抓質(zhì)量、保安全、促發(fā)展、強質(zhì)檢”的工作方針，落實“創(chuàng)新發(fā)展、真抓實干、穩(wěn)重求進”的基本要求，精心組織開展電梯安全監(jiān)管大會戰(zhàn)，切實保障群眾人身安全。

努力降低電梯困人等故障，力爭故障率以5%的比例逐年遞減，實現(xiàn)三個100%目標：一是100%確定電梯安全管理責(zé)任主體，督促責(zé)任主體履行安全管理義務(wù)；二是開展電梯安全風(fēng)險排查，全面掌握在用電梯安全狀況，及時發(fā)現(xiàn)并督促相關(guān)單位消除隱患，確保重大隱患整治率達到100%；三是督促使用單位對“三無”(無物業(yè)管理、無維保單位、無維修資金)電梯和使用15年以上的老舊電梯，進行100%更新、改造、維修或消除隱患。同時，認真總結(jié)經(jīng)驗，進一步完善電梯使用管理制度、日常檢查制度、維護保養(yǎng)制度、定期檢驗制度等保障電梯安全運行的規(guī)章制度，逐步形成“政府統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、部門聯(lián)合監(jiān)管、企業(yè)全面負責(zé)、檢驗技術(shù)把關(guān)、社會廣泛參與”的多元化格局。

__質(zhì)監(jiān)局成立電梯安全監(jiān)管大會戰(zhàn)工作領(lǐng)導(dǎo)小組，由局長李顯權(quán)任組長，副局長唐偉任副組長，特監(jiān)室主任趙邯、稽查大隊大隊長王軍、計量股股長曾光萬、政宣股股長湯洲權(quán)為成員。領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，辦公室設(shè)在質(zhì)監(jiān)局特監(jiān)室，由趙邯同志兼任辦公室主任，具體負責(zé)電梯安全監(jiān)管大會戰(zhàn)工作的組織實施。各電梯使用單位也要成立相應(yīng)的組織機構(gòu)，協(xié)調(diào)本單位電梯安全監(jiān)管大會戰(zhàn)工作。

1.明確電梯使用管理權(quán)者。落實電梯使用管理責(zé)任，首先要明確電梯使用管理權(quán)者。電梯使用管理權(quán)者是指電梯使用的管理者，是電梯安全第一責(zé)任者。一般情況下，電梯所有權(quán)人是電梯使用的管理者；所有權(quán)人通過委托或授權(quán)的方式確定物業(yè)服務(wù)單位或其他管理人的，接受委托或授權(quán)的單位(個人)是電梯使用的管理者；電梯屬于共有而共有人未委托物業(yè)服務(wù)單位或其他管理人作為電梯使用管理者的，共有人或?qū)嶋H管理人為電梯使用的管理者；電梯安裝后尚未交付電梯所有人的，開發(fā)商、建設(shè)單位或其聘請的物業(yè)管理公司為電梯使用管理權(quán)者。電梯使用管理權(quán)者不明確的，質(zhì)監(jiān)部門將請示政府，或協(xié)調(diào)相關(guān)部門盡快明確。經(jīng)指導(dǎo)協(xié)調(diào)仍無法明確的，電梯所有權(quán)人應(yīng)以居委會、業(yè)委會的方式自覺履行電梯使用管理權(quán)者的所有責(zé)任和義務(wù)，以書面方式(格式可參考附件)明確轄區(qū)內(nèi)每臺電梯的使用管理權(quán)者。

結(jié)合電梯日常維護保養(yǎng)、定期檢驗和現(xiàn)場監(jiān)督檢查等工作，100%開展電梯安全風(fēng)險大排查。排查技術(shù)要求下發(fā)后，要對電梯使用單位安全管理人員、維保人員、定期檢驗人員和監(jiān)察人員進行培訓(xùn)，確保掌握排查標準及方法。排查工作按照使用單位自行排查、維保單位維保排查、檢驗機構(gòu)檢驗排查和監(jiān)察機構(gòu)監(jiān)督排查的先后順序進行。使用單位、維保單位和檢驗單位要對所使用、維保和檢驗的電梯，按照排查要求及時進行100%地排查，__質(zhì)監(jiān)局要對前三者排查的電梯進行抽查式地排查；對于“三無”電梯和商場、車站等人員密集場所電梯，監(jiān)察機構(gòu)、定期檢驗機構(gòu)要100%地進行聯(lián)合排查。對經(jīng)排查存在風(fēng)險和隱患的電梯要逐臺建檔，逐臺評估安全風(fēng)險的嚴重程度、發(fā)生頻率，確定風(fēng)險類別、等級，逐臺制定整治方案，提出降低風(fēng)險的措施，督促相關(guān)單位進行限期整改，并實行“銷號”制度。

對“無物業(yè)管理、無維保單位、無維修資金”的“三無”電梯開展專項整治。結(jié)合電梯安全風(fēng)險大排查，摸清“三無”電梯的底數(shù)和每臺電梯的具體情況，制定“三無”電梯具體情況一覽表，提出解決每臺電梯問題的具體建議并及時向政府報告。對單純無物業(yè)管理的，經(jīng)請示市政府，協(xié)調(diào)住建部門，督促落實物業(yè)管理單位。對單純無維保單位的，提供當(dāng)?shù)鼐S保單位名單，督促物業(yè)部門自行選擇并簽訂維保合同，落實維保。對因資金問題造成“三無”的，要采取以下兩項措施，義務(wù)幫助解決資金問題：一是搞好

宣傳動員，要求電梯所有權(quán)人成立相應(yīng)管理組織，由該組織采取向業(yè)戶集資的方式解決資金；二是請示市政府，聯(lián)合住建部門，根據(jù)《住宅專項維修資金管理辦法》(建設(shè)部、財政部令第165號)有關(guān)規(guī)定，進一步明確電梯故障危及人身安全的緊急情況下啟動住宅專項維修資金的具體操作辦法，明確電梯修理、更新、改造費用的使用比例和程序，簡化資金提取流程，切實解決資金提取難的問題，有效落實資金問題。 對使用年限達到15年的電梯界定為老舊電梯。要采取有效措施，大力推進老舊電梯的更新改造維修。首先，要結(jié)合電梯安全風(fēng)險大排查工作，摸清老舊電梯底數(shù)。其次，結(jié)合老舊電梯的定期檢驗、維護保養(yǎng)及風(fēng)險大排查工作，查明每臺老舊電梯的具體隱患，根據(jù)隱患提出有針對性的更新、改造和維修等整改建議。對于老舊電梯底數(shù)、存在的隱患及整改建議，要書面向市政府進行報告。第三，采取與“三無”電梯相同的兩項措施，幫助解決更新、改造和維修的資金問題。第四，開辟老舊電梯更新、改造和維修綠色服務(wù)通道，積極幫助、指導(dǎo)相關(guān)單位辦理報廢、施工告知、安裝監(jiān)督檢驗和使用登記等手續(xù)。在老舊電梯更新、改造和維修過程中，要切實加強安全監(jiān)察和監(jiān)督檢驗，從源頭上把好電梯部件進貨關(guān)，監(jiān)督相關(guān)施工單位切實保障施工質(zhì)量，確保更新改造維修后的電梯具有可靠安全性。

建立責(zé)任明確、預(yù)警有效、響應(yīng)及時、解救迅速的電梯應(yīng)急救援預(yù)案；最大限度地解決電梯故障報警失效、物業(yè)管理單位無人值守、故障信息傳遞不暢以及維保單位救援力量不足、救援不及時等問題。

一方面要做好應(yīng)急處置。督促電梯使用單位及時對電梯進行更新改造維修，提升設(shè)備安全水平；落實電梯使用管理責(zé)任，督促使用管理權(quán)者依據(jù)相關(guān)法規(guī)、安全技術(shù)規(guī)范及標準，對電梯實行精細安全管理；加強宣傳教育，引導(dǎo)乘客正確乘梯；加強對電梯檢驗工作的監(jiān)督，開展電梯檢驗專項監(jiān)督檢查，提升定期檢驗質(zhì)量；從嚴監(jiān)管維保單位，規(guī)范維保工作，從根本上降低故障率。

另一方面要降低電梯故障發(fā)生率。嚴格執(zhí)行許可規(guī)則。要求維保單位加大投入，完善資源條件，確保持續(xù)滿足許可條件要求。監(jiān)督電梯維保單位按照有關(guān)法規(guī)和安全技術(shù)規(guī)范要求，及時修訂完善質(zhì)量保證體系并保證有效運行，建立健全電梯維保管理制度和責(zé)任制度并嚴格執(zhí)行。電梯維保單位應(yīng)根據(jù)維保及救援需要設(shè)立若干個維保服務(wù)站，特別是異地維保單位(在公司注冊地以外的市地、市區(qū)從事維保工作的維保單位)必須在其從事維保業(yè)務(wù)的城市設(shè)立至少一個服務(wù)站。服務(wù)站必須有固定的辦公場所，配置本單位持有電梯維修項目《特種設(shè)備作業(yè)人員證》的職工以及固定電話和必須的設(shè)備、工具與檢驗儀器，并保證能及時(30分鐘以內(nèi))抵達所維保電梯所在地實施現(xiàn)場救援。要求維保人員嚴格依據(jù)《電梯使用管理與維護保養(yǎng)規(guī)則》進行維保，并如實、認真地填寫維保記錄，維保記錄要“一梯一年一本”并妥善存檔保管；要定期考核維保人員的工作質(zhì)量，切實提高維保工作質(zhì)量。

（一）研究部署階段(2015年6月15日前)

各單位要認真研究大會戰(zhàn)的具體工作任務(wù)，結(jié)合各自實際制定每項任務(wù)落實的具體工作方案。形成具體工作方案后，針對每項工作任務(wù)，召集電梯使用單位、維保單位等相關(guān)單位和人員，進行動員部署，對每項任務(wù)的落實進行細致周密的安排。

（二）自查自糾、消除隱患階段(2015年6月15日至7月31日)

對于落實使用管理責(zé)任、安全風(fēng)險大排查、“三無”電梯專項整治、老舊電梯更新改造維修和電梯安全監(jiān)管重點前移等五項工作任務(wù)，相關(guān)使用單位、維保單位要認真開展自查自糾，發(fā)現(xiàn)問題及時進行整改，并將自查情況上報__質(zhì)監(jiān)局（聯(lián)系電話：__）。在相關(guān)使用單位、維保單位開展自查自糾的同時，__質(zhì)監(jiān)局要針對“三無”電梯專項整治、老舊電梯更新改造維修、搞好前期調(diào)查研究及排查摸底工作，掌握底數(shù)和具體情況，針對存在的問題及時報告市政府。

（三）監(jiān)督檢查、聯(lián)合推進階段(2015年8月1日至9月30日)

__質(zhì)監(jiān)局將會同相關(guān)部門針對落實使用管理責(zé)任、安全風(fēng)險大排查和電梯安全監(jiān)管重點工作，在使用和維保單位自查自糾的基礎(chǔ)上開展專項監(jiān)督檢查。對“三無”電梯專項整治、老舊電梯更新改造維修等情況，協(xié)調(diào)相關(guān)部門，積極推進，確保工作取得實質(zhì)性進展。對自查自糾還未完成整改和現(xiàn)場監(jiān)督檢查發(fā)現(xiàn)存在問題的電梯，要逐臺建檔，督促使用管理和維保單位逐臺制定整改方案，落實整改措施，并盡快完成整改，消除事故隱患。

（四）集中整改、實施落實階段(2015年10月1日至11月30日)

針對落實使用管理責(zé)任、安全風(fēng)險大排查和電梯安全監(jiān)管重點前移等項目，針對企業(yè)自查自糾和監(jiān)督檢查發(fā)現(xiàn)的問題，建立問題匯總臺帳，明確問題整改時限和督辦責(zé)任人，監(jiān)督相關(guān)單位集中進行整改。對于存在嚴重事故隱患且無法落實整改的電梯，要依法予以封停。

（五）總結(jié)驗收階段(2015年12月1日至12月31日)

針對落實使用管理責(zé)任、安全風(fēng)險大排查和電梯安全監(jiān)管等任務(wù)落實情況，特種設(shè)備安全監(jiān)察人員要對相關(guān)電梯使用進行驗收。對“三無”電梯專項整治、老舊電梯更新改造維修、要匯總統(tǒng)計具體工作成果進行全面的分析總結(jié)，歸納安全監(jiān)管工作經(jīng)驗，逐步建立長效機制。

（一）提高思想認識，加強組織領(lǐng)導(dǎo)。電梯安全問題備受公眾與媒體關(guān)注，保障電梯安全關(guān)系百姓安全、社會和諧與穩(wěn)定，是一項民生工程。各電梯使用單位要高度重視，切實加強組織領(lǐng)導(dǎo)，在人員、資金等方面提供有效保障；要及時分析研究大會戰(zhàn)工作，協(xié)調(diào)解決工作過程中遇到的問題，推進工作扎實開展。

篇7

自查報告是一個單位或部門在一定的時間段內(nèi)對執(zhí)行某項工作中存在的問題的一種自我檢查方式的報告文體。下面就讓小編帶你去看看財務(wù)會計工作自查總結(jié)報告范文5篇，希望能幫助到大家!

財務(wù)會計工作自查報告1觀云村轄6個村民小組，1589戶，共5109人左右，兩委班子成員共12名。

根據(jù)來賓鎮(zhèn)政府的安排，觀云村村財務(wù)經(jīng)組織村兩委自糾自查，現(xiàn)將結(jié)果報告如下：

一、個人方面

作為一名村會計，我始終嚴格要求自己，不斷學(xué)習(xí)，提高思想認識，認真領(lǐng)會黨在農(nóng)村的各項政策及措施，始終保持清醒的頭腦。我還主動學(xué)習(xí)其他多種知識及技能。目的是為了提高自己的業(yè)務(wù)專業(yè)知識，以便更好的干好本職工作。在工作中，自己按照發(fā)展要有新思路，改革要有新突破，開放要有新局面，各項工作要有新舉措的要求，在工作中能夠堅持原則、秉公辦事、顧全大局，遵守財經(jīng)紀律。認真履行會計崗位職責(zé)。

二、財務(wù)狀況：

(一)嚴格按財務(wù)審批程序執(zhí)行。村委員會嚴格執(zhí)行財務(wù)審批制度，對于農(nóng)民關(guān)心的土地補償費的發(fā)放，工程項目的開支等根據(jù)規(guī)定都召開了相關(guān)的會議，進行民主決策。在清查過程中未發(fā)現(xiàn)除會計外的其他人代收款現(xiàn)象，集體資金管理趨于規(guī)范化、制度化。

(二)建立日常財務(wù)收支管理制度。重視日常財務(wù)收支管理，為了加強這一管理，我們建立健全了各項財務(wù)制度，這樣財務(wù)日常工作就能做到有法可依，有章可循，實現(xiàn)管理的規(guī)范化、制度化。

(三)建立民主理財監(jiān)督管理制度。以民主日活動為載體，切實加強村務(wù)、政務(wù)公開工作。村民對財務(wù)收支進行監(jiān)督，由財務(wù)人員對發(fā)生的收支情況進行通報，解答群眾提出的疑問，并將結(jié)果按時上墻公布，切實加強了村務(wù)、財務(wù)公開工作，做到了政務(wù)公開一事一公開，財務(wù)公開一票一公開。使兩公開的內(nèi)容完整，程序規(guī)范，格式明了清晰。

(四)做好村級財務(wù)結(jié)報工作。我能夠立足崗位，認真完成好本職工作。村財務(wù)總是村民關(guān)注的焦點，我對村務(wù)公開一直很重視，每次民主理財結(jié)束后，我都將各項收支整理好，讓村民監(jiān)督。

三、存在的問題及應(yīng)對措施

近年來，鎮(zhèn)政府推出了村級會計任職及工作的種種制度，使我村財務(wù)工作取得了一定的發(fā)展。同時，也應(yīng)該看到，我村財務(wù)管理還存在一定的問題和不足，主要表現(xiàn)在：報賬不及時。由于各方面原因，我村財務(wù)支出項目、款額，與鎮(zhèn)政府對接不夠及時。經(jīng)此次自糾自查我村兩委會還應(yīng)在以下幾個方面多下功夫：

第一、加強村級資產(chǎn)管理，努力控制非生產(chǎn)性支出;

第二，及時報賬，做到與鎮(zhèn)政府財政所及時、有效對接;

第三，積極做好富余勞動力轉(zhuǎn)移工作，為農(nóng)民增加收入，維護我村穩(wěn)定。

在今后的工作中，我將更加努力勤奮工作，鞏固已經(jīng)取得的成績，發(fā)揚我村制度建設(shè)等方面的優(yōu)勢，克服缺點和不足，以勤奮務(wù)實、開拓進取的工作態(tài)度，為我村的建設(shè)和發(fā)展貢獻自己的力量。

財務(wù)會計工作自查報告2根據(jù)鎮(zhèn)政府的安排，盧溝村財務(wù)經(jīng)村兩委自查，現(xiàn)將自查結(jié)果報告如下：

一、基本情況：

盧溝村共8個生產(chǎn)小組，510戶，共2100人左右，兩委班子成員共8名。村里無村辦集體企業(yè)。

二、財務(wù)狀況：

根據(jù)鎮(zhèn)政府具體安排，結(jié)合我村實際情況，村兩委主要從以下幾個方面著手進行了財務(wù)檢查：

1、在財務(wù)審批程序方面，村委員會都能嚴格執(zhí)行財務(wù)審批制度，對于農(nóng)民關(guān)心的土地補償費的發(fā)放，工程項目的開支等根據(jù)規(guī)定都召開了相關(guān)的會議，按照4+2+1工作法進行決策。

在清查過程中未發(fā)現(xiàn)除會計外的其他人代收款現(xiàn)象，集體資金管理趨于規(guī)范化、制度化。

2、民主理財監(jiān)督管理情況：以民主日活動為載體，切實加強村務(wù)、政務(wù)公開工作，民主理財小組發(fā)揮了監(jiān)督作用。

村理財小組成員由3人組成，不定期召開民主理財會，對財務(wù)收支進行監(jiān)督，由財務(wù)人員對發(fā)生的收支情況進行通報，解答群眾提出的疑問，并將結(jié)果按時上墻公布，切實加強了村務(wù)、財務(wù)公開工作，做到了政務(wù)公開一事一公開，財務(wù)公開一票一公開。使兩公開的內(nèi)容完整，程序規(guī)范，格式明了清晰。

3、各項收入、支出清查結(jié)果：就村委員會2011年的收入、支出進行統(tǒng)計清查。

集體的主要資金來源財是鎮(zhèn)政府補貼村級轉(zhuǎn)移支付資金。我村支出大于收入，主要的支出項目是生產(chǎn)性開支和非生產(chǎn)性開支。

三、存在的問題：

近年來，鎮(zhèn)政府推出了村級會計委托制、民主理財制、村級兩委交叉任職等措施，取得了明顯的成效。但是，我村財務(wù)管理還存在一定的問題和不足，主要表現(xiàn)在：報賬不及時。由于各方面原因，我村財務(wù)支出項目、款額，與鎮(zhèn)政府對接不夠及時。

四、對策：

通過這次清理工作，村兩委對財務(wù)管理都很重視，在審批權(quán)限、審批程序上都能堅持執(zhí)行財務(wù)審批制度，在財務(wù)決策上發(fā)揮了民主監(jiān)督作用，但是我們所做的與鎮(zhèn)黨委政府要求的還很遠，經(jīng)此次自查我村兩委會還應(yīng)在以下幾個方面多下功夫：

1、加強村級資產(chǎn)管理，努力控制非生產(chǎn)性支出。

2、及時報賬，做到與鎮(zhèn)政府財政所及時、有效對接。

3、建立征用地臺帳，及時登記耕地變動情況，理順往來關(guān)系。

4、積極做好富余勞動力轉(zhuǎn)移工作，為農(nóng)民增加收入，維護我村穩(wěn)定。

財務(wù)會計工作自查報告3一、工作組織部署階段

根據(jù)工作方案，公司對本次專項活動作出以下組織部署：成立規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作專項活開工作領(lǐng)導(dǎo)小組和辦會室，由辦公室負責(zé)具體項目實施，7月31日之前，由財務(wù)部組織召開動員會議，向各區(qū)域財務(wù)部和各子公司財務(wù)部傳達深證局發(fā)[2010]109號文《關(guān)于在深圳轄區(qū)上市公司全面深進展開規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作專項活動的通知》中的文件精神，和公司的工作要求，范文之整改報告:財務(wù)基礎(chǔ)工作自查報告。

二、自查階段

本階段的工作內(nèi)容是公司全體財務(wù)職員先通過學(xué)習(xí)了解財務(wù)會計基礎(chǔ)工作的相干規(guī)章制度，熟悉財務(wù)會計基礎(chǔ)工作規(guī)范的重要性和必要性，把握財務(wù)會計基礎(chǔ)工作規(guī)范的要求;有了熟悉以后，根據(jù)《關(guān)于填報〈深圳轄區(qū)上市公司財務(wù)會計基礎(chǔ)工作調(diào)查問卷〉的通知》和《關(guān)于深圳轄區(qū)上市公司會計基礎(chǔ)工作常見題目的通報》中的內(nèi)容逐條進行自查，發(fā)現(xiàn)題目并確定整改計劃。

三、整改進步階段

本階段的主要工作是落實整改措施，提升公司的財務(wù)會計基礎(chǔ)工作水平，進步會計信息質(zhì)量。

四、自查內(nèi)容、發(fā)現(xiàn)題目及整改措施

根據(jù)《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會計電算化管理辦法》、《會計檔案管理辦法》等相干規(guī)定，公司逐項對比《調(diào)查問卷》和《常見題目通報》進行了認真、全面地自查。自查情況：

1、財務(wù)職員和機構(gòu)設(shè)置基本情況

1.1主管會計工作負責(zé)人及會計機構(gòu)負責(zé)人情況

主管會計工作負責(zé)人由總經(jīng)理提名，董事會決議聘任。主管會計工作負責(zé)人及會計機構(gòu)負責(zé)人未在其它單位兼職，不存在人事關(guān)系在其他單位情況，未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項。

1.2

會計職員崗位設(shè)置情況

會計崗位設(shè)置公道，符合內(nèi)部牽制要求。制定了崗位輪換制度，并按要求執(zhí)行。雖然公司有躲避制度，但未制定專門的財務(wù)職員任用躲避制度。

整改措施：在財務(wù)職員管理制度中，增加關(guān)健崗位財務(wù)職員任用躲避制度。

責(zé)任人：財務(wù)部

整改期限：10月15號之前

1.3

會計職員專業(yè)制度培訓(xùn)情況

公司有安排會計職員定期或不定期參加企業(yè)內(nèi)外部各種專題培訓(xùn)，包括參加新會計準則、稅務(wù)、會計職員繼續(xù)教育等內(nèi)部和外部的相干培訓(xùn)和講座。公司制定了《員工外出培訓(xùn)管理規(guī)范》，財務(wù)部會計職員遵照執(zhí)行，未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項。

2、會計核算基礎(chǔ)工作規(guī)范性情況

2.1會計憑證編制及管理情況

會計憑證由專人保管。有部份原始單據(jù)未附在記賬憑證后單獨裝訂寄存的情況(主要是銀聯(lián)簽購單、售卡申請表等)，主要是出于便于查詢及管理保存的角度斟酌。自查中發(fā)現(xiàn)，存在少許自制原始憑證保管不完全、部份憑證或賬簿打印裝訂不夠及時的情況。

整改措施：總部財務(wù)部制定記賬憑證附件要求，規(guī)范自制原始憑證格式。未及時完成憑證裝訂的賬簿打印的分店在10月15日之前全部整改終了。各公司財務(wù)部嚴格依照公司制度的規(guī)定執(zhí)行，財務(wù)部不定期進行抽查。一旦發(fā)現(xiàn)憑證原始單據(jù)不齊全或憑證、賬簿未及時裝訂的，將作為會計工作質(zhì)量題目進行通報批評。

財務(wù)會計工作自查報告4根據(jù)____證監(jiān)局《關(guān)于開展規(guī)范上市公司財務(wù)會計基礎(chǔ)工作專項活動的通知》(廈證監(jiān)發(fā)〔20____〕18號)(以下簡稱“通知”)精神和要求，為切實加強新華都購物廣場股份有限公司(以下簡稱“公司”)財務(wù)會計基礎(chǔ)工作，提升財務(wù)會計核算水平、提高財務(wù)信息披露質(zhì)量，公司制訂了《關(guān)于開展規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作專項活動的工作方案》(以下簡稱“《工作方案》”)，并成立專項活動領(lǐng)導(dǎo)小組。根據(jù)上述文件規(guī)定和工作方案的安排，本次專項活動時間為20____年4月至10月，分為三個階段，4月至6月為公司自查自糾階段、7月至9月為實施專項檢查階段、10月為整改提高階段。

截至本自查報告日，公司完成了自查自糾的階段性工作，形成了《新華都購物廣場股份有限公司關(guān)于開展規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作專項活動的自查報告》(以下簡稱“《自查報告》”)，并經(jīng)公司董事會審計委員會和第三屆董事會第三次會議審議通過?，F(xiàn)將本次專項活動的組織開展情況、自查內(nèi)容和發(fā)現(xiàn)問題以及擬訂的整改措施等報告如下：

一、專項活動組織與開展情況

(一)專項活動的組織

1、公司根據(jù)《通知》精神，成立了以周文貴董事長為組長的專項活動領(lǐng)導(dǎo)小組。

2、按照“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、分級管理”的原則，實行公司總部與子公司的分級管理：公司總部負責(zé)實施方案的制定、布署、組織檢查及制度完善工作;

各子公司負責(zé)本單位規(guī)范化的具體實施。

3、由財務(wù)部、審計部對公司財務(wù)會計基礎(chǔ)工作進行對照檢查。

公司其他部門人員配合、協(xié)助本次專項活動的開展。

4、董事會審計委員會對自查工作進行監(jiān)督與指導(dǎo)。

(二)專項活動的開展

1、各獨立核算單位依據(jù)《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其應(yīng)用指引、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》等規(guī)定，對《____上市公司規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作專項活動調(diào)查表》所列的自查事項進行逐條對照，全面、深入地查找存在的問題，分析原因;

在自查自糾過程中，邊查邊改，對可以馬上解決的，立即整改;對一時難以解決的問題報告總部，經(jīng)確認后統(tǒng)一整改。

2、自查自糾期間，審計委員會指派內(nèi)部審計部門采取審閱資料、現(xiàn)場走訪、約談相關(guān)人員，對公司自查進行指導(dǎo)、督促、形成工作記錄。

3、各獨立核算單位自查結(jié)束后，公司抽調(diào)骨干力量組成小組進行抽查。

4、制度梳理：根據(jù)最新指引文件，結(jié)合公司實際情況對公司現(xiàn)有制度進行修訂、完善，對公司缺少的制度，加以制定。

使公司的規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作更有成效。

二、自查工作的內(nèi)容

依據(jù)《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會計電算化管理辦法》、《會計檔案管理辦法》等相關(guān)規(guī)定，公司逐項對照《調(diào)查問卷》進行了認真、全面的自查。公司在財務(wù)管理組織架構(gòu)和人員配置、會計核算基礎(chǔ)工作規(guī)范性、資金管理和控制、財務(wù)管理和會計核算制度建設(shè)和執(zhí)行、財務(wù)信息系統(tǒng)使用和控制、母公司對子公司財務(wù)管理和控制等方面的財務(wù)會計基礎(chǔ)工作較為規(guī)范，同時按相關(guān)文件的要求也存在一定不足之處需進一步加以完善，公司為此提出整改措施、整改期限和整改責(zé)任人，認真加以落實。

三、自查結(jié)果及整改措施

(一)財務(wù)人員和機構(gòu)設(shè)置基本情況

1、公司依據(jù)《中華人民共和國會計法》的規(guī)定，設(shè)置會計機構(gòu)及財務(wù)人員。

2、公司按照國家《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》要求和公司章程的規(guī)定，選聘主管會計工作負責(zé)人和會計機構(gòu)負責(zé)人。

公司主管會計工作負責(zé)人和會計機構(gòu)負責(zé)人在財務(wù)管理方面具有豐富的管理經(jīng)驗，有較強的溝通協(xié)調(diào)能力。

3、公司對主管會計工作負責(zé)人和會計機構(gòu)負責(zé)人有明確的崗位職責(zé)和考核制度。

主管會計工作負責(zé)人、會計機構(gòu)負責(zé)人為公司經(jīng)營班子成員。

4、主管會計工作負責(zé)人和會計機構(gòu)負責(zé)人人事關(guān)系均在本公司，未在本公司以外的其他單位領(lǐng)取薪酬。

主管會計工作負責(zé)人，會計機構(gòu)負責(zé)人與控股股東、實際控制人和上市公司董事、監(jiān)事、不存在親屬關(guān)系，未在其他單位(上市公司母公司、子公司以及參股公司以外的主體)兼職。

5、公司依據(jù)《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》要求，根據(jù)會計業(yè)務(wù)需要設(shè)置會計工作崗位，配備會計人員。

崗位職責(zé)和考核制度明確，崗位設(shè)置符合內(nèi)部牽制要求。現(xiàn)有財務(wù)會計人員均具備相關(guān)專業(yè)知識和專業(yè)技能，具備會計從業(yè)資格。

6、公司《財務(wù)管理制度》依據(jù)《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》要求，對會計人員的離職交接做了規(guī)定，會計人員離職交接嚴格按制度中的規(guī)定辦理。

7、會計人員的工作崗位實行有計劃地進行輪換，但尚未形成書面制度。

整改措施：修訂公司《財務(wù)管理制度》，對會計人員的工作崗位實行有計劃地輪換作出明確規(guī)定。

整改期限：20____年7月10日前

整改責(zé)任人：主管會計工作負責(zé)人。

8、公司重視會計人員的專業(yè)培訓(xùn)，鼓勵會計人員自行參加各類會計職稱及執(zhí)業(yè)資格考試。

公司按照國家《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》要求，每年組織會計人員參加財政部門組織的會計人員繼續(xù)教育培訓(xùn)，最低不少于24課時;并不定期多次以外派人員參加培訓(xùn)、向外聘請專家學(xué)者到公司講座、以及公司內(nèi)部的培訓(xùn)等多形式對員工進行培訓(xùn)，提升會計人員的專業(yè)素質(zhì)。

9、會計人員任用實際采取了回避，但尚未形成書面制度。

整改措施：修訂公司《財務(wù)管理制度》，對會計人員任用回避原則作出明確規(guī)定。

整改期限：20____年7月10日前

整改責(zé)任人：主管會計工作負責(zé)人。

(二)會計核算基礎(chǔ)工作的規(guī)范性

1、公司根據(jù)《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》及公司財務(wù)管理制度的要求，記帳憑證所附的原始憑證合法有效單據(jù)齊全，部分由母公司開具的發(fā)票清單因量較大另行裝訂與每月的憑證一起存放。

2、采購業(yè)務(wù)記賬憑證后通常附有增值稅發(fā)票、應(yīng)稅勞務(wù)銷貨清單、商品驗收單、進價變更單、用款申請單、付款銀行回單。

原始單據(jù)齊全。.

3、記賬憑證的編制：在憑證的編號上，采用按照發(fā)生經(jīng)濟業(yè)務(wù)的`先后順序編號，對一筆經(jīng)濟業(yè)務(wù)涉及兩張以上記賬憑證時，采取分數(shù)編號;

“摘要”填寫對所記錄的經(jīng)濟業(yè)務(wù)的簡要說明;將經(jīng)濟業(yè)務(wù)中所涉及的全部會計科目，按照先借后貸的順序記入“會計科目”欄中的“一級科目”和“二級及明細科目”，并按應(yīng)借、應(yīng)貸方向分別記入“借方金額”或“貸方金額”欄;憑證分別由有關(guān)人員簽章，明確經(jīng)濟責(zé)任。

4、憑證的審核：為了保證會計信息的質(zhì)量，在記賬前由財務(wù)經(jīng)理(或?qū)徍巳藛T)對記賬憑證進行嚴格審核，主要審核記賬憑證是否有原始憑證為依據(jù)，所附原始憑證的內(nèi)容與記賬憑證的內(nèi)容是否一致，審核其項目是否填寫齊全;

審核科目是否正確;憑證金額是否正確。

5、公司各科目的明細賬由記賬憑證自動過入系統(tǒng)。

6、公司使用用友NC財務(wù)系統(tǒng)，記帳憑證每日打印每月裝訂成冊，總賬、明細賬按年打印并訂裝。

7、公司單體財務(wù)報表是由系統(tǒng)自動生成，在編制單體財務(wù)報表前都與集團內(nèi)有關(guān)企業(yè)先進行對賬。

8、公司每月編制合并報表，合并范圍內(nèi)各主體對于同一經(jīng)濟事項的具體核算原則一致，母公司系通過對公司各項業(yè)務(wù)制作賬務(wù)處理范例而達成。

9、公司會計估計變更實際履行董事會審批程序，但尚未形成書面制度。

整改措施：修訂公司《財務(wù)管理制度》，對會計估計變更須履行董事會審批程序作出明確規(guī)定。

整改期限：20____年7月10日前

整改責(zé)任人：主管會計工作負責(zé)人。

10、對公司會計政策變更需履行哪些審批程序尚未形成書面制度。

整改措施：修訂公司《財務(wù)管理制度》，對會計政策變更須履行的審批程序

出明確規(guī)定。

整改期限：20____年7月10日前

整改責(zé)任人：主管會計工作負責(zé)人。

(三)資金管理和控制情況

1、公司制定了資金管理的相關(guān)制度，貨幣資金日常管理由財務(wù)部負責(zé)，財務(wù)總監(jiān)負責(zé)公司資金的統(tǒng)籌、融資及預(yù)付款的審批。

對外投資、對外擔(dān)保、技改基建、風(fēng)險投資等審批權(quán)限分別集中于股東大會及董事會。

2、資金管理嚴格按照制度執(zhí)行，審批人在授權(quán)范圍內(nèi)進行審批，不超越權(quán)限審批。

3、公司資金管理業(yè)務(wù)的負責(zé)人與控股股東、實際控制人和上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員不構(gòu)成親屬關(guān)系;

出納人員與控股股東、實際控制人和上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員不構(gòu)成親屬關(guān)系，與上市公司主管會計工作負責(zé)人、會計機構(gòu)負責(zé)人不構(gòu)成親屬關(guān)系。

4、公司按照《支付結(jié)算辦法》和《銀行賬戶管理辦法》開設(shè)和管理銀行賬戶，不存在以個人名義開設(shè)賬戶，財務(wù)由專人編制銀行余額調(diào)節(jié)表，公司開通了網(wǎng)上銀行支付功能，支付、審核權(quán)限符合《支付結(jié)算辦法》、《銀行賬戶管理辦法》和內(nèi)部控制要求。

資金的支付審批、復(fù)核與執(zhí)行崗位分離;資金的保管、記錄與盤點清查崗位分離;出納人員未兼任稽核、會計檔案保管、收入、支出、費用、債權(quán)債務(wù)賬目的登記工作。

5、收付原始單據(jù)由出納人員加蓋現(xiàn)金付訖或轉(zhuǎn)賬付訖字樣。

銀行收支憑證由專門會計人員進行賬務(wù)處理，出納人員均有核對收付款憑證。

6、公司禁止開據(jù)加蓋銀行預(yù)留印鑒的空白票據(jù)。

7、公司財務(wù)印鑒有財務(wù)專用章、法人代表章、發(fā)票專用章分人管理，避免印鑒保管風(fēng)險。

8、公司日常票據(jù)主要有支票和銀行承兌匯票。

銀行承兌匯票設(shè)置票據(jù)登記簿管理。支票領(lǐng)用人在支票存根簽名，

9、個別子公司作廢票據(jù)能及時注明作廢字樣，但仍由出納保管備查，4月起改由會計保管備查。

(四)財務(wù)管理制度建設(shè)及執(zhí)行情況

1、公司根據(jù)《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)會計準則》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會計電算化管理辦法》、《會計檔案管理辦法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》等相關(guān)規(guī)定制訂《財務(wù)管理制度》。

公司的財務(wù)管理制度下設(shè)十三個章節(jié)，包括總則、財務(wù)會計工作、財務(wù)管理的基礎(chǔ)工作、流動資產(chǎn)管理、非流動資產(chǎn)管理、負債管理、成本費用管理、財務(wù)報告與財務(wù)分析、會計電算化、股利政策、內(nèi)部審計、事務(wù)管理等內(nèi)容。同時制訂了有關(guān)費用、收入、固定資產(chǎn)等十二項的內(nèi)控制度。公司財務(wù)管理制度能有效地保障公司及全體股東的合法利益，保證公司的資產(chǎn)安全。

2、公司財務(wù)管理制度實行由公司財務(wù)部門負責(zé)制定及修改，由總經(jīng)理審定，董事會批準的分級審核制度。

3、公司統(tǒng)一制定下屬子公司的財務(wù)管理制度，統(tǒng)一制定下屬子公司的會計政策，并督促其按財務(wù)管理制度、會計政策執(zhí)行。

4、公司對重大會計差錯更正需履行的審批程序未作出相關(guān)規(guī)定。

整改措施：修訂公司《財務(wù)管理制度》，對重大會計差錯更正須履行的審批程序作出明確規(guī)定。

整改計劃：在20____年7月10日前

整改責(zé)任人：主管會計工作負責(zé)人。

(五)財務(wù)信息系統(tǒng)使用和控制情況

1、公司使用用友NC版財務(wù)軟件，模塊運行正常，基本能滿足公司目前的運營需要。

2、公司財務(wù)信息軟件系統(tǒng)日常的管理和維護由系統(tǒng)管理員負責(zé)，數(shù)據(jù)庫每周備份一次;

系統(tǒng)服務(wù)器由信息部專人負責(zé)維護，技術(shù)問題由用友公司負責(zé)處理，公司購買軟件系統(tǒng)的合同條款里明確規(guī)定了專業(yè)機構(gòu)的維護人員不得泄漏公司財務(wù)信息。

3、公司對用友NC軟件系統(tǒng)訪問及操作權(quán)限根據(jù)不同的職責(zé)與崗位進行了設(shè)置。

不屬于財務(wù)部門的人員無法訪問及獲取財務(wù)信息。

4、公司財務(wù)信息系統(tǒng)在結(jié)賬后進行“反結(jié)賬”操作時需要履行向總部財務(wù)總監(jiān)申請及審批程序。

(六)母公司對子公司財務(wù)管理和控制情況

1、母公司對子公司財務(wù)人員的管理情況

子公司財務(wù)經(jīng)理為子公司財務(wù)負責(zé)人，子公司的財務(wù)負責(zé)人由母公司任命，其對母公司負責(zé);子公司財務(wù)負責(zé)人的考核由子公司進行初評，母公司財務(wù)總監(jiān)進行復(fù)評，最終由母公司總裁確認。

子公司其余財務(wù)人員的招聘、任免均由母公司負責(zé)。母公司對子公司一般財務(wù)人員的任職資格要求與母公司一致，須持有會計從業(yè)資格證。母公司不定期組織對子公司財務(wù)人員的專業(yè)培訓(xùn)。

2、母公司對子公司的資金管理情況

子公司每日下班前須向母公司財務(wù)總監(jiān)報送《資金日報表》，每周一報送《周資金收支預(yù)算及執(zhí)行情況表》;每月、每年均需報送月資金預(yù)算及執(zhí)行情況表、年資金預(yù)算及執(zhí)行情況表，便于母公司了解子公司的資金管理及運營情況;由母公司負責(zé)統(tǒng)籌安排資金需求。

母公司不允許下屬子公司之間發(fā)生日常經(jīng)營業(yè)務(wù)以外的資金往來，子公司對外拆借資金、對外擔(dān)保和大額對外投資等須經(jīng)母公司批準;母公司對子公司實行全面預(yù)算管理。

子公司開立銀行賬戶須經(jīng)母公司審批。

四、自查總結(jié)

通過此次專項活動的開展與自查，公司董事、高級管理人員和財務(wù)部門對公司存在的問題進行了總結(jié)并認真進行分析和反思，提出了整改方案及措施，規(guī)范了公司的運作水平，增強了公司財務(wù)人員對會計基礎(chǔ)工作的認識，提高了財務(wù)人員的業(yè)務(wù)水平和整體素質(zhì)。公司將以此為契機進一步規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作運行體制，形成促進財務(wù)會計基礎(chǔ)工作規(guī)范開展的長效機制，提高公司規(guī)范運作意識和治理水平。

財務(wù)會計工作自查報告5為了進一步加強和規(guī)范會計基礎(chǔ)工作，堵塞資金安全管理的漏洞，根據(jù)區(qū)財政局《關(guān)于開展全區(qū)會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化檢查的通知》的精神，結(jié)合2011年5月區(qū)審計局關(guān)于審計區(qū)環(huán)保局2009年和2010年預(yù)算執(zhí)行狀況的審計處理意見，切實加強財務(wù)會計基礎(chǔ)工作，提升財務(wù)會計核算水平，我局開展了規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作的檢查，現(xiàn)將檢查的組織開展?fàn)顩r、自查狀況、以及整改狀況匯報如下:

一、組織開展?fàn)顩r

為使我局會計基礎(chǔ)規(guī)范檢查工作落到實處，確保會計工作信息質(zhì)量的真實、完整和國家財產(chǎn)的安全。我局成立了以局長彭平為組長，副局長胡銘祥為副組長，各部門負責(zé)人為成員的領(lǐng)導(dǎo)小組。確定了檢查的主要目標，并要求各部門要以高度的職責(zé)心，緊緊圍繞會計基礎(chǔ)規(guī)范檢查的目標任務(wù)，加強統(tǒng)籌規(guī)范，全面安排部署，采取有力措施，自查面要到達100%，確保會計基礎(chǔ)規(guī)范檢查工作目標的實現(xiàn)。

二、自查狀況

1、嚴格按照《會計法》和《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》的要求，依法建帳。

2、原始憑證的格式、資料、填制方法、貼合會計制度的要求，并嚴格按照財政國庫集中收付的報賬要求，明確了財務(wù)收支審批程序、記賬人員與審批人員、經(jīng)辦人員的職責(zé)權(quán)限，業(yè)務(wù)金額無論大小，務(wù)必由經(jīng)手人填制，科室負責(zé)人證明，經(jīng)單位負責(zé)人和分管財務(wù)的領(lǐng)導(dǎo)審核無誤后方可報支。

因此充分地明確了職責(zé)，做到了相互制約，公開透明。使各項業(yè)務(wù)事項得以有序進行。

3、記賬憑證資料、填制方法、所附原始憑證等貼合會計制度的'要求，字跡清楚，裝訂整齊。

4、加強了單位財務(wù)印簽的管理。

財務(wù)專用章與法人代表私章分開放置，做到既相互配合，又相互制約。

5、會計憑證、會計賬簿、會計報表等按照規(guī)定定期整理歸檔，妥善保管，業(yè)務(wù)往來單位需調(diào)閱有關(guān)資料時，務(wù)必經(jīng)單位負責(zé)人同意后，并辦理相關(guān)登記手續(xù)方可調(diào)閱。

6、不存在賬外設(shè)賬行為。

7、對兩個下屬單位財務(wù)內(nèi)部管理每年堅持內(nèi)審。

篇8

[關(guān)鍵詞]量化管理；量化指標；醫(yī)療質(zhì)量

[中圖分類號]C935[文獻標識碼] C [文章編號]1673-7210（2007）05（a）-040-02

醫(yī)療質(zhì)量管理是醫(yī)院管理的核心內(nèi)容，也是醫(yī)院管理成效的關(guān)鍵所在，高水平的醫(yī)療質(zhì)量是現(xiàn)代化醫(yī)院的重要標志。隨著科技的發(fā)展、社會的進步、人民生活水平的提高及疾病譜的演變，生理――心理――社會醫(yī)學(xué)模式逐步取代了傳統(tǒng)的生物醫(yī)學(xué)模式，帶來了健康醫(yī)學(xué)的變化和對醫(yī)療質(zhì)量需求的提高[1]。

1 建立組織結(jié)構(gòu)，全面提高認識

在醫(yī)院成立質(zhì)量管理領(lǐng)導(dǎo)小組，院長任組長，成員為：主管業(yè)務(wù)院長、相關(guān)職能部門負責(zé)人及業(yè)務(wù)科室主任，組織小組討論，確立質(zhì)量量化管理項目，擬定操作程序，確定約束機制，把制定好的整改方案在周會上宣布和發(fā)文到各科，并以多種形式組織學(xué)習(xí)、討論。

2 確定量化指標

應(yīng)用量化指標來加強醫(yī)院的質(zhì)量管理，是現(xiàn)代醫(yī)院管理者采用的一種新的手段和方法，但能否達到預(yù)期的目標，收到預(yù)期的效果，其關(guān)鍵在于指標設(shè)立是否科學(xué)合理，是否有可操作性，是否與實際工作緊密相關(guān)[2]。

2．1 回顧性分析

在制定量化指標前，將醫(yī)院前兩年的質(zhì)量管理情況整理，制作成每年醫(yī)院全院平均質(zhì)量情況表和各科質(zhì)量情況表，比較出兩年度間的差異，找出變異因素。計算質(zhì)量管理成效的上升率及下降率，作為制定新年度量化指標的客觀理論依據(jù)。

2．3 前瞻性分析

認真閱讀醫(yī)療衛(wèi)生文件、政策以及相關(guān)文件，如醫(yī)保文件，傳染病在全球流行情況等，以掌握醫(yī)療行業(yè)的新動態(tài)，了解新時期的工作重點和導(dǎo)向，及時把握時代的脈搏，確定醫(yī)療工作的方向，同時，估計面臨的困難和瓶頸問題，充分考慮影響質(zhì)量指標的利害因素。

2．4 審定現(xiàn)狀

根據(jù)目前具體的醫(yī)療質(zhì)量狀態(tài)，結(jié)合周圍醫(yī)療環(huán)境，醫(yī)院的人力、物力具體情況和當(dāng)前形勢下的醫(yī)院工作重點，認真對待。如2006年需要迎接本科教學(xué)評估，醫(yī)院管理年評審、醫(yī)院門診大樓的建設(shè)三項中心任務(wù)，面對多方面的因素進行宏觀調(diào)控，為醫(yī)院質(zhì)量指標的落實提供保障。

2．5 具體指標

領(lǐng)導(dǎo)小組通過分析上述三項資料初步擬定質(zhì)量指標，設(shè)定總分為100分，對存在的問題分項扣分，再分片、分組、分科討論，收集反饋意見，再行修訂，最終得出切實可行的量化指標。

2．5．1 服務(wù)性指標①在醫(yī)療護理服務(wù)滿意率測評中，住院病人或門診病人隨機測評滿意率達90%以上為合格，每降低1% 扣1分。②在醫(yī)療護理中因服務(wù)態(tài)度導(dǎo)致住院或門診患者致電醫(yī)務(wù)科、紀檢投訴為零，上訪到主管院長、院長為零，如上報一次扣2分。③在醫(yī)療護理服務(wù)中因服務(wù)態(tài)度導(dǎo)致住院病人或門診病人到新聞單位投訴并公開發(fā)表批評性的文章為零，投訴一次扣5分。

2．5．2 醫(yī)療護理技術(shù)指標 ①每年兩次醫(yī)務(wù)人員的“三基”考試，分數(shù)要求達到80分以上，低于80分為不合格，每降低1分扣質(zhì)量分0.1分，高于90分，每增加1分加質(zhì)量分0.1分，每次考試成績在全院前三名和不合格者均予以通報并與經(jīng)濟效益掛鉤。②能獨立完成本職范圍內(nèi)的各種疾病的診斷、處置、手術(shù)等。③進修本專業(yè)知識一年以上，回院能向全院職工講授專業(yè)知識，并獨立完成該專業(yè)的醫(yī)療技術(shù)。④年內(nèi)無醫(yī)療技術(shù)事故發(fā)生。⑤各種醫(yī)療文書的書寫合格率達100%，每降低1%扣質(zhì)量分1分。⑥護理操作中無違規(guī)現(xiàn)象，嚴格執(zhí)行無菌操作規(guī)程及“三查七對”制度。⑦無因護理不當(dāng)，制度不規(guī)范導(dǎo)致事故的發(fā)生。⑧如發(fā)生醫(yī)療護理差錯或事故，根據(jù)情節(jié)輕重除經(jīng)濟賠償外，再扣質(zhì)量分5-10分。

2．5．3 醫(yī)療質(zhì)量管理是監(jiān)督管理其他各項指標的指標①每月檢查一次，嚴格監(jiān)督執(zhí)行疑難病例的討論制度、術(shù)前麻醉會診討論制度、死亡病例討論制度、術(shù)前病人告知制度等。②堅持每月一次的病例質(zhì)量檢查、醫(yī)療護理質(zhì)量檢查制度，根據(jù)質(zhì)量情況打分，并及時反饋。③組織召開院內(nèi)醫(yī)療安全質(zhì)量問題討論會，并總結(jié)醫(yī)療護理中存在的問題，對確定為有醫(yī)療質(zhì)量問題的，負責(zé)處理好。④進一步修訂醫(yī)療安全質(zhì)量防范方案，提出具體處理意見，確定醫(yī)療安全質(zhì)量問題后，對患者實行經(jīng)濟補償，由相關(guān)人員承擔(dān)的比例為：賠償金額的20%由當(dāng)事醫(yī)務(wù)人員支付，30%由其所在科室支付，50%由醫(yī)院支付。確系醫(yī)務(wù)人員主觀原因造成的，賠償金額的50%由當(dāng)事人支付，其中5%由上級醫(yī)生負責(zé)。⑤年度內(nèi)發(fā)生醫(yī)療安全事故的醫(yī)務(wù)人員所在科室取消年終安全獎和評優(yōu)資格，醫(yī)務(wù)人員本人取消各種獎勵、晉級、晉升、進修資格。⑥醫(yī)生做到“四要”，即：檢查要全面、會診要及時、交代要清楚、記錄要完整。⑦管理者抓好五個關(guān)鍵，一是關(guān)鍵科室，二是關(guān)鍵時間，如：交接班時間、術(shù)前術(shù)后搶救時間、節(jié)假日工作量大時間，三是關(guān)鍵人物，如科主任、護士長、高級職稱人員、各類進修人員等，四是關(guān)鍵設(shè)備，保證其正常運行，五是抓好藥品采購。

2．5．4 經(jīng)濟考核指標充分利用經(jīng)濟的杠桿作用來調(diào)動醫(yī)務(wù)人員的積極性。①各項醫(yī)療質(zhì)量檢查中，一次不合格或未執(zhí)行的，對當(dāng)事人罰款50-100元。②醫(yī)療文書書寫不正規(guī)、不及時，每次罰款100-500元。③出現(xiàn)醫(yī)療安全質(zhì)量問題，按質(zhì)量管理指標中的經(jīng)濟賠償比例規(guī)定執(zhí)行。④出現(xiàn)因醫(yī)療安全質(zhì)量問題越級上訪到校、省級的，每出現(xiàn)一次對其主管部門行政科室人員罰款200元，扣3分。

3 落實措施

3．1 醫(yī)院自身考評，質(zhì)量好壞結(jié)果量化到科到人

建立院內(nèi)考評機構(gòu)，健全考評制度。在院質(zhì)量管理小組的直接領(lǐng)導(dǎo)下分別成立服務(wù)、技術(shù)、安全質(zhì)量考評小組，由院質(zhì)量管理小組成員中的職能部門負責(zé)人任小組長，其成員為相關(guān)科室的主任、護士長或醫(yī)療小組長。明確考評細則，制定考評操作程序，規(guī)范考評方法，設(shè)立舉報電話，督促考評人員做到公平、公正、科學(xué)，每月召開一次質(zhì)控管理會，總結(jié)上月的質(zhì)量檢查情況，核算各科各人得分數(shù)據(jù)，列出全院質(zhì)量量化表，總分低于80分為不合格，并做好下月的考評計劃。對不合格的獎罰落實到人和科室，對普遍性問題提出整改防范措施。每季度對質(zhì)量行分最高的前三名科室給予獎勵，分數(shù)最低的科室，進行重點整頓，每年的質(zhì)量考評結(jié)果作為個人經(jīng)濟核算、晉升、晉職、評優(yōu)的指標，同時作為科室負責(zé)人、職能部門負責(zé)人、分管院領(lǐng)導(dǎo)的政績考核依據(jù)，最差的科室亮黃牌警告。

3．2 引進社會督查機制考評，質(zhì)量量化落實到位

建立社會舉報制度，在門診、住院結(jié)賬處設(shè)立舉報意見箱，發(fā)放社會性滿意度調(diào)查表，在紀檢部門設(shè)立舉報電話，還有一批比較穩(wěn)定的社會各界人員組成的督查隊伍，定期召開會議，聽取他們的意見，了解社會的反映，從此反饋意見中，總結(jié)出舉報及表揚人次以及調(diào)查表的打分情況，根據(jù)院內(nèi)考評標準量化打分到科到人，獎罰分明。

3．3 上級醫(yī)療衛(wèi)生部門檢查指導(dǎo)，督促提高

在上級檢查中虛心聽取意見，并詳細記錄，檢查后，召開全院科室負責(zé)人會議，對在檢查中肯定的成績，要繼續(xù)發(fā)揚，有突出成績的，給予加分和獎勵，對存在的問題，如系個人主觀原因造成的，按院內(nèi)考評標準扣分，記入相應(yīng)人員技術(shù)檔案，如系客觀因素造成的，需總結(jié)經(jīng)驗，有待采取措施改正。

4 結(jié)果

兩年全院醫(yī)療質(zhì)量狀況較（x+s）（%）

5討論

三年來的質(zhì)量指標除服務(wù)滿意度外，都有顯著差異，說明醫(yī)療質(zhì)量有了明顯的提高。在教學(xué)評估時一次性通過，并得到良好的評價，醫(yī)院的經(jīng)濟效益在不斷增長，由此可見，質(zhì)量的量化管理大大地促進了醫(yī)療質(zhì)量的提高，是一種科學(xué)而先進的管理方法。

[參考文獻]

[1]王曉芳.量化管理在醫(yī)院護理工作人員中的作用[J].中華醫(yī)院管理雜志,2004,22(2):31.

[2]韓震霜,全志權(quán),張秋月.醫(yī)院安全質(zhì)量管理績效考評辦法的應(yīng)用[J].中國醫(yī)院管理雜志,2004,24(4):27-28.

篇9

大家好！

我們非常高興地迎來了市衛(wèi)生鄉(xiāng)考核驗收組一行。首先，請允許我代表鄉(xiāng)黨委、政府對各位領(lǐng)導(dǎo)、各位專家的蒞臨指導(dǎo)表示熱烈的歡迎！下面，我就春建鄉(xiāng)創(chuàng)建“市衛(wèi)生鄉(xiāng)”的工作情況向各位領(lǐng)導(dǎo)和專家們作如下匯報：

一、主要做法和取得的成效

（一）加強組織領(lǐng)導(dǎo)，健全工作機制

確立創(chuàng)建“市衛(wèi)生鄉(xiāng)”工作目標以來，我們堅持把創(chuàng)建工作作為推進全鄉(xiāng)各項工作的基礎(chǔ)和前提，擺在突出位置，加強組織領(lǐng)導(dǎo)，強化工作機制，列入專項考核，扎實推進創(chuàng)建工作。鄉(xiāng)黨委政府專門成立了強有力的領(lǐng)導(dǎo)班子，由鄉(xiāng)長擔(dān)任領(lǐng)導(dǎo)小組組長，3名黨政班子成員擔(dān)任副組長，抽調(diào)精干力量成立創(chuàng)建辦公室，集中人員、集中精力協(xié)調(diào)開展創(chuàng)建工作。各單位部門、各村也都建立起“創(chuàng)建”領(lǐng)導(dǎo)小組，確保對創(chuàng)衛(wèi)工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，形成運轉(zhuǎn)有效的“創(chuàng)建”領(lǐng)導(dǎo)組織和管理網(wǎng)絡(luò)，確保創(chuàng)衛(wèi)工作“層層有人抓，事事有人管”，形成上下聯(lián)動、齊抓共管、持續(xù)有效的工作機制。

（二）加大經(jīng)費投入，建立保障機制

建立了民辦公助、分級負責(zé)、多渠道、多元化的投入機制。年鄉(xiāng)財政支出2016.18萬元，年鄉(xiāng)財政支出2584.14萬元，增長比例為28.1%；年鄉(xiāng)支出衛(wèi)生事業(yè)費32.62萬元，年鄉(xiāng)支出衛(wèi)生事業(yè)費42.41萬元，增長比例30%。年落實年度居民預(yù)防保健經(jīng)費35元/人、農(nóng)村公共衛(wèi)生專項資金31.15萬元、新型農(nóng)村合作醫(yī)療資金35萬元，農(nóng)民健康體檢專項資金6.09萬元。年落實年度艾滋病、結(jié)核病等其他公共衛(wèi)生經(jīng)費和基層衛(wèi)生結(jié)構(gòu)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)經(jīng)費1.5萬元；基本設(shè)備配備和人員培養(yǎng)等經(jīng)費1萬元。年截止今日，我鄉(xiāng)已投入衛(wèi)生經(jīng)費33.29萬元，其中考核獎金116400元，垃圾焚燒處理費24000元，改水改廁142500元，除四害市場化運作18000元，創(chuàng)衛(wèi)臺賬經(jīng)費2000元，健康教育宣傳圖板5000元，疫苗經(jīng)費25000元。

（三）強化考評獎勵，確保責(zé)任落實

落實“創(chuàng)衛(wèi)”工作領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任制和部門責(zé)任制，將創(chuàng)建任務(wù)分解落實到各職能部門，使創(chuàng)衛(wèi)工作形成層層有人管、處處有人抓、事事有落實的良好工作格局。建立考核獎懲機制，根據(jù)創(chuàng)“衛(wèi)生鄉(xiāng)”考核檢查標準，落實考核經(jīng)費，并從年開始，提高了獎勵標準。采取按人口每人每年17元獎勵到村，根據(jù)每月督查情況，每季進行評定的辦法實施，平均分在90分以上的村，該季度獎金全額撥付；平均分在85—90分的村，該季度獎金按85%撥付；平均分在85分以下的村，取消當(dāng)季獎勵。年終，鄉(xiāng)財政再安排6000元，對各村全年的衛(wèi)生工作進行評比，對前3名進行表彰獎勵。

（四）對照“創(chuàng)衛(wèi)”標準，狠抓工作落實

1、扎實開展健康教育。我們充分認識到“健康教育”工作的重要性，專門成立了健康教育領(lǐng)導(dǎo)小組，制定了健康教育工作計劃，健全組織機構(gòu)，采取多渠道方式開展健康教育宣傳工作。設(shè)置健康教育宣傳欄14處，每月定期出版報；從健康知識、健康觀念、健康行為幾方面宣傳教育。轄區(qū)中小開設(shè)健康教育課，開課率100%，學(xué)生健康知曉率87.4%，健康行為形成率78.1%。目前，我鄉(xiāng)農(nóng)民健康知識知曉率達到81%，健康行為形成率達到72%。

2、大力整治環(huán)境面貌。我們以創(chuàng)建全國環(huán)境優(yōu)美鄉(xiāng)鎮(zhèn)為載體，大力整治“臟、亂、差、散”現(xiàn)象，通過整治，全鄉(xiāng)面貌有了較大的變化，生活環(huán)境有了明顯改觀。一是制定一系列環(huán)境保潔長效機制，與各村簽訂了環(huán)境保潔工作責(zé)任書；建立衛(wèi)生保潔工作聯(lián)絡(luò)員制度和村干部包組制度，黨員村民代表包戶制度，確保了環(huán)境保潔橫向落實到邊，縱向進行到底。二是根據(jù)《春建鄉(xiāng)“清潔城鄉(xiāng)”工作考核細則》，成立督查組，每月對全鄉(xiāng)環(huán)境保潔工作情況進行督查，針對督查中存在的問題，下發(fā)整改通知書，提出整改意見，落實快速處置措施。目前我鄉(xiāng)市級衛(wèi)生村率達到50%，生活垃圾收集按照“戶集、村收、鄉(xiāng)運、市處理”的處理機制運行，生活垃圾年產(chǎn)生量為2.5萬余噸，做到日產(chǎn)日清，垃圾實現(xiàn)無害化處理，建成區(qū)綠化覆蓋率35.2%，人均綠化面積8.1平方米。

3、積極開展環(huán)境保護。通過生態(tài)村建設(shè)和百千工程的開展，農(nóng)村環(huán)境狀況明顯改善。春建是農(nóng)業(yè)型鄉(xiāng)鎮(zhèn)，大氣環(huán)境污染源較少，工業(yè)企業(yè)較少，目前已落實各項環(huán)保治理措施。污染物處理后達標排放，重點工業(yè)污染源排放達標率保持100%。企業(yè)危險廢物納入廢物集中收集處置體系，農(nóng)村醫(yī)療廢物統(tǒng)一納入城市醫(yī)療廢物集中處置體系。合理整治各溪流，制訂了水源保護制度，對飲用水源進行嚴格監(jiān)控，水環(huán)境質(zhì)量明顯上升，各村均采用集中式供水，配備了過濾、消毒設(shè)施。飲用水合格率100%。污水管網(wǎng)服務(wù)人口比率為82%，生活污水處理率達到82%。

4、除“四害”工作常抓不懈。始終把除“四害”工作作為愛國衛(wèi)生和“創(chuàng)建”的主要任務(wù)來抓，鄉(xiāng)愛衛(wèi)辦每年制訂除四害工作計劃并根據(jù)《國家病媒生物防治管理辦法》，采取專業(yè)消殺和群眾消殺相結(jié)合，化學(xué)防治與環(huán)境防治相結(jié)合的辦法，大力開展滅鼠、滅蚊、消除蒼蠅孽生地為重點的除四害防病工作。加強了對各類食品經(jīng)營場所、服務(wù)場所“四害”密度的監(jiān)測與管理。年對“除四害”工作進行了市場化運作，有效降低了“四害”密度。三年來，全鄉(xiāng)共投放粘鼠板3000多張，毒餌約1噸，到位率、覆蓋率、殘餌保存率均達到100%，鼠密度控制在2.5%以內(nèi)。2007年度我鄉(xiāng)被評為富陽市滅鼠先進鄉(xiāng)。

5、全面開展衛(wèi)生監(jiān)督。鄉(xiāng)管轄范圍內(nèi)食品經(jīng)營企業(yè)、公共場所、醫(yī)療機構(gòu)和職業(yè)病危害企業(yè)建檔率、監(jiān)管率達到100%，每年對企事業(yè)單位進行一期職業(yè)病防治培訓(xùn)。建立了農(nóng)村集體聚餐監(jiān)管制度。三年來，全鄉(xiāng)無重大食物中毒和職業(yè)中毒事件發(fā)生。無證行醫(yī)和非法行醫(yī)基本得到控制。積極開展餐飲業(yè)、公共場所的衛(wèi)生整治工作。針對公共場所、食品行業(yè)點多、面廣、線長等特點，實行歸口管理，加強預(yù)防性衛(wèi)生審核，建立健全各項崗位衛(wèi)生責(zé)任制，各食品經(jīng)營單位硬件設(shè)施建設(shè)；組織餐飲業(yè)、公共場所經(jīng)營戶，統(tǒng)一進行衛(wèi)生法律法規(guī)培訓(xùn)和健康檢查，培訓(xùn)率達90%，合格率達98%以上。

6、認真開展疾病防控。認真完成上級布置的疾病預(yù)防控制任務(wù)。成立防治工作領(lǐng)導(dǎo)小組，優(yōu)先統(tǒng)籌和解決傳染病防控工作經(jīng)費。健全衛(wèi)生應(yīng)急預(yù)案體系；完善突發(fā)公共衛(wèi)生事件監(jiān)測預(yù)警系統(tǒng)，提高衛(wèi)生應(yīng)急快速有效應(yīng)對能力。每年重點抓好手足口病、甲型H1N1流感和艾滋病防控工作。加強對社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)中心人員和鄉(xiāng)村醫(yī)生，衛(wèi)生聯(lián)絡(luò)員的技術(shù)培訓(xùn)。利用廣播、橫幅、黑板報、手冊等多種形式對社會公眾廣泛開展防控應(yīng)急知識的普及教育，宣傳衛(wèi)生科普知識。幾年來，我鄉(xiāng)無重大傳染病疫情。認真做好免疫接種工作，免疫規(guī)劃疫苗全程接種率98%，安全注射率100%，注重對流動人口的調(diào)查摸底工作，流動人口免疫接種率達到96%。

7、積極實施改水改廁。根據(jù)市農(nóng)村改水改廁工作整體部署，及時下發(fā)全鄉(xiāng)年度工作目標，將工作任務(wù)進一步細化、量化，把工作目標分解到村、責(zé)任到人、落實到基層。年下俞村成功創(chuàng)建改廁樣板村，年春建村創(chuàng)建已基本達標。鄉(xiāng)改水改廁領(lǐng)導(dǎo)小組多次召開會議，研究部署改水改廁工作，并深入各行政村指導(dǎo)督促。目前，我鄉(xiāng)衛(wèi)生戶廁已達到2859戶，普及率達到99.69%，其中三格式戶廁達到2312戶，糞便無害化處理率達到80.61%。在農(nóng)村改水工作上，我們把農(nóng)村改水工作納入政府的工作計劃，安排?？?，用于農(nóng)村改水。目前全鄉(xiāng)農(nóng)村已經(jīng)建成自來水站11座，飲用自來水普及率為100%。徐家塢、鐵坎2個村水站正在改建。強化自來水站內(nèi)部管理，提高服務(wù)質(zhì)量和水質(zhì)。農(nóng)村自來水站全面落實各項管理措施，安裝水質(zhì)加氯消毒器11套；對供水管網(wǎng)進行定期排污、沖洗，并建立值班和搶修制度，保證安全正常供水；加強飲用水監(jiān)測，水質(zhì)余氯合格率達到100%。

各位領(lǐng)導(dǎo)、各位專家：10月27日市衛(wèi)生鄉(xiāng)技術(shù)評估組對我鄉(xiāng)創(chuàng)衛(wèi)工作進行了調(diào)研。評估組對我鄉(xiāng)前期創(chuàng)衛(wèi)工作給予肯定，指出了存在的一些問題和不足。針對調(diào)研組指出的問題，我們及時召開創(chuàng)建領(lǐng)導(dǎo)小組會議，認真梳理，研究措施，制訂《春建鄉(xiāng)創(chuàng)建市衛(wèi)生鄉(xiāng)整改方案》。方案中對近期我鄉(xiāng)的創(chuàng)衛(wèi)工作進行分解和細化，并明確責(zé)任，具體落實到各單位和行政村。各單位和行政村迅速行動，逐項實施，通過近一個月緊張有序地整改，我鄉(xiāng)的創(chuàng)衛(wèi)工作又邁上了新臺階。在組織管理方面：一是進一步完善了臺帳資料，并制作資料目錄，對符合要求的資料及時進行裝訂；二是合理設(shè)計了群眾滿意度調(diào)查表，并重新進行了調(diào)查和統(tǒng)計。在經(jīng)費投入方面：針對部分環(huán)衛(wèi)基礎(chǔ)設(shè)施不到位情況加大投入，調(diào)研后截止今日已投入衛(wèi)生經(jīng)費6萬余元，新建垃圾收集房2處，購置果殼箱、垃圾箱100余只。在健康教育方面：一是進一步完善了健康教育組織網(wǎng)絡(luò)，按“億萬農(nóng)民健康促進行動”中的規(guī)定，充實部門、單位網(wǎng)絡(luò)成員；二是加強了控?zé)熜麄髁Χ?，營造了濃厚氛圍；三是新制作健康教育墻體畫2處，各行政村及企事業(yè)單位都更新了健康教育宣傳欄。在鄉(xiāng)容環(huán)境衛(wèi)生方面：一是加強道路清掃保潔，對積泥及時進行清洗。二是對環(huán)衛(wèi)作業(yè)工人進行了業(yè)務(wù)培訓(xùn)，大大提高了保潔質(zhì)量；三是對農(nóng)貿(mào)市場進行了徹底整治；四是加強了居民住宅區(qū)房前屋后的衛(wèi)生整治，清理堆積物和建筑材料。在除四害方面：一是在除四害市場化運作的基礎(chǔ)上，加大檢查督促力度；二是按照規(guī)范要求，單位、飲食店食品倉庫加設(shè)了擋鼠板；三是飲食經(jīng)營單位完善了“三防”設(shè)施；四是對四害滋生地加強衛(wèi)生打掃，進行消殺，并及時清理雜物，清除四害活動痕跡。在食品公共衛(wèi)生方面：一是對轄區(qū)內(nèi)飲食經(jīng)營單位進行檢查督促，落實食具消毒保潔制度，規(guī)范消毒保潔操作；二是進一步規(guī)范飲食經(jīng)營單位從業(yè)人員的操作。在傳染病防治方面：一是將“五苗”接種年報等有關(guān)業(yè)務(wù)資料充實到臺帳中；二是規(guī)范了社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)中心的門診日志。在社區(qū)單位衛(wèi)生方面：一是進一步完善了社區(qū)單位的愛國衛(wèi)生臺帳；二是對社區(qū)單位加強了環(huán)境衛(wèi)生整治。在行政村衛(wèi)生方面：一是鄉(xiāng)村聯(lián)動，加強了對行政村內(nèi)和道路沿線的衛(wèi)生整治；二是加強了對行政村環(huán)衛(wèi)設(shè)施的維護；三是結(jié)合“庭院整治”，加強居民的庭院衛(wèi)生整治，有效提高了行政村的衛(wèi)生水平。目前，對照“創(chuàng)衛(wèi)”標準，我鄉(xiāng)已基本達到市衛(wèi)生鄉(xiāng)的各項要求。

二、下一步工作打算

下一步，將重點抓好四個方面工作：一是進一步完善基礎(chǔ)設(shè)施。計劃2011年全面完成巧溪集鎮(zhèn)改造，使集鎮(zhèn)面貌更加整潔；二是堅持建管并重，完善長效管理機制。三是不斷提升創(chuàng)建工作整體水平。繼續(xù)加大創(chuàng)建工作力度，提升創(chuàng)建工作水平；四是不斷提高全民參與意識。通過多種渠道、多種形式，提高居民參與建設(shè)參與管理的自覺性，提高居民衛(wèi)生意識。

篇10

【關(guān)鍵詞】機電設(shè)備 ；安裝工程； 全過程監(jiān)理

一、加強機電設(shè)備工程全程監(jiān)理的意義

項目業(yè)主經(jīng)常在機電設(shè)備工程實施前期咨詢（如生產(chǎn)工藝選擇、成本預(yù)測、生產(chǎn)設(shè)備的選型、招標書審查、招標、評標、定標及合同談判等） 所聘請的專業(yè)技術(shù)人員或?qū)＜遥诠こ虒嵤┖笃趧t采用自行管理的工程管理模式。工程監(jiān)理就是對目標進行控制，監(jiān)理工程師的任務(wù)是通過定期檢查，把計劃目標與實際值進行比較，發(fā)現(xiàn)偏差就采取控制措施，通過對各方面的科學(xué)調(diào)整，確保工程目標始終處于最優(yōu)狀態(tài)。

二、機電設(shè)備安裝工程全程監(jiān)理的主要任務(wù)

2.1全程監(jiān)理設(shè)計標書。工藝選擇和設(shè)備選型是一個集專業(yè)技術(shù)、成本經(jīng)濟、環(huán)境技術(shù)、信息管理技術(shù)于一體的綜合管理過程，對機電設(shè)備工程建設(shè)的投資目標、工期目標、最終質(zhì)量目標影響最大。設(shè)計商作為工藝設(shè)備選型方案的承包商，與項目業(yè)主存在合同關(guān)系，作為合同的承包方有其自身利益所在，因此對設(shè)計商的整個設(shè)計過程、設(shè)計結(jié)果都應(yīng)根據(jù)設(shè)定的投資、工期、質(zhì)量目標對設(shè)計方案選用的可行性（事前） ，設(shè)計的合理性（事中） 及方案執(zhí)行的有效性（事后） 進行控制，以保證各目標在設(shè)計過程中受控。

2.2組織論證。工程招標書是實現(xiàn)工藝選擇、延續(xù)設(shè)備選型的關(guān)鍵階段，其編寫的質(zhì)量關(guān)系到各投標商能否盡其所能提供技術(shù)先進可靠、費用合理、工期合適、運行費用相對較低的產(chǎn)品的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。因此，項目業(yè)主必須對設(shè)計商提供的方案組織有關(guān)技術(shù)人員或?qū)＜覍ζ溥M行審查論證。對招標書編寫單位的選擇、編寫過程所采用信息資料及其搜集渠道的控制、標書的最終審查等是關(guān)系到工程的招投標、評標、定標、合同談判以及最終授予合同的成敗過程。

2.3設(shè)備制造監(jiān)理。設(shè)備設(shè)計與制造是機電設(shè)備工程實施階段的實質(zhì)性執(zhí)行過程，對設(shè)備承包商控制的依據(jù)包括設(shè)備承包合同、現(xiàn)行技術(shù)標準、規(guī)范等。設(shè)備承包合同中的技術(shù)規(guī)格書只能作為較詳細的設(shè)備設(shè)計任務(wù)書，合同中包括的圖紙也只是總體工藝、設(shè)備總圖、總布局等，真正體現(xiàn)設(shè)備質(zhì)量還是設(shè)備的詳細設(shè)計。對設(shè)備詳細設(shè)計過程的控制牽涉到工藝材料選擇、加工工藝選擇、各系統(tǒng)的匹配程度復(fù)核、結(jié)構(gòu)合理性復(fù)核、電氣及控制設(shè)計適用性、可靠性復(fù)核、工藝設(shè)備間接口復(fù)核以及信息交流等各環(huán)節(jié)的控制。

2.4現(xiàn)場安裝調(diào)試階段是建設(shè)工程完成建設(shè)期的最后階段，具有工期緊、各方面協(xié)調(diào)關(guān)系復(fù)雜等特點。設(shè)備的安裝質(zhì)量是保證設(shè)備調(diào)試能否正常運行的關(guān)鍵。按安裝施工技術(shù)、廠內(nèi)拼裝資料制定并執(zhí)行的安裝調(diào)試施工工藝設(shè)計進行安裝調(diào)試，以保證其質(zhì)量與工期目標的實現(xiàn)。對設(shè)備的調(diào)整、現(xiàn)場開箱、就位、預(yù)調(diào)試、設(shè)備接口處理、參數(shù)檢驗、及時審查有關(guān)整改方案等安裝過程，對設(shè)備運行過程有關(guān)參數(shù)記錄、調(diào)整情況記錄等調(diào)試過程進行控制，以保證設(shè)備的安裝調(diào)試全過程處于受控狀態(tài)。

三、機電設(shè)備安裝監(jiān)理的目標控制內(nèi)容

機電設(shè)備安裝工程監(jiān)理的三大目標工作原則為：以工程質(zhì)量控制為前提和基礎(chǔ)，對工程質(zhì)量、進度、投資進行施工全過程和全面的動態(tài)控制；要以預(yù)防控制為前提和基礎(chǔ)，加強對工程三大目標的過程控制。在三大目標控制中，要把質(zhì)量控制和進度、投資控制緊密結(jié)合起來。監(jiān)理工程師將采用事前、過程、結(jié)果及信息反饋的動態(tài)控制方法，對工程建設(shè)目標實施全過程控制。

3.1質(zhì)量控制。機電設(shè)備安裝工程質(zhì)量控制的目標是實現(xiàn)設(shè)計及合同規(guī)定的質(zhì)量標準和水平，監(jiān)理的主要職責(zé)是采取有效措施對工程質(zhì)量嚴格檢查、監(jiān)督和控制，以保證質(zhì)量目標的實現(xiàn)。

3.2進度控制。監(jiān)理工程師對進度控制主要職責(zé)是采取有效的監(jiān)理措施協(xié)助業(yè)主對工程進度進行動態(tài)控制。安裝單位應(yīng)根據(jù)合同規(guī)定的內(nèi)容和工期，編制安裝總進度計劃及安裝進度網(wǎng)絡(luò)圖報監(jiān)理部審批。經(jīng)批準的安裝進度計劃及網(wǎng)絡(luò)圖，作為控制工程進度的依據(jù)。施工進度控制的主要任務(wù)：工程開工，對承包商的施工總進度進行細致嚴格審批；組織或參加各種會議對進度進行協(xié)調(diào)對按合同規(guī)定應(yīng)由業(yè)主提供的施工條件進行落實，必要時向業(yè)主提出建議；對承包人提出的合理的工期索賠進行客觀公正的處理。

3.3投資控制。施工階段監(jiān)理工程師對工程投資控制主要工作內(nèi)容包括：協(xié)助業(yè)主編制投資控制目標和分年度投資計劃；審查承包商提交的資金流計劃；按照合同規(guī)定進行現(xiàn)場計量和簽認；嚴格審核承包商的月計量報告，簽發(fā)工程款支付憑證，建立支付臺賬，及時與工程量報價單和批準的資金流計劃進行對比，發(fā)現(xiàn)偏差立即分析原因并報告業(yè)主。

3.4合同管理。施工階段監(jiān)理工程師對工程承包合同管理的主要內(nèi)容包括：全面管理工程承包合同，對合同條款負責(zé)解釋；對承包商選擇的分包單位資格及分包項目進行審查提議；協(xié)助業(yè)主與設(shè)計單位簽訂設(shè)計文件和施工圖供應(yīng)協(xié)議；受理索賠申請，進行索賠調(diào)查和評價；協(xié)助業(yè)主進行有爭議的談判；依據(jù)業(yè)主授權(quán)處理合同變更事宜，當(dāng)發(fā)生重大工程變更時，報業(yè)主批準后實施。

3.5信息管理。按國家有關(guān)規(guī)定做好信息資料歸檔保存工作，收集工程資料和監(jiān)理檔案并按有關(guān)檔案管理或業(yè)主的要求進行整編，待工程竣工驗收前或監(jiān)理服務(wù)期結(jié)束退場前移交給業(yè)主；建立例會制度，整理好會議紀要；建立完善的各項報告制度，規(guī)范各種報告或報表格式為項目監(jiān)理提供技術(shù)、管理方面的信息。

3.6安全生產(chǎn)。審批承包商的專職安全管理人員的資格，檢查、督促承包商建立安全工作保障體系，制訂各項規(guī)章制度，完善安全防范措施。定期召開安全例會，檢查總結(jié)安全工作，參加重大安全事故調(diào)查，并協(xié)助業(yè)主審查有關(guān)單位提出的事故報告；開展安全宣傳教育，加強現(xiàn)場各類人員的安全意識。

從機電設(shè)備工程管理各階段的任務(wù)可以看到，無論是工程的實施前期還是實施后期，都存在工程目標的管理，而且各個目標都是相互制約的，對目標的控制應(yīng)采取跟蹤檢查，定期取樣，定期與計劃目標進行比較的監(jiān)理手段。因此，機電設(shè)備工程引入全過程監(jiān)理是必要的。

參考文獻：